XX城建集團(tuán)成本核算信息化平臺(tái)建設(shè)方案

1、XX城建集團(tuán)成本核算信息化平臺(tái)建設(shè)方案XX城建集團(tuán)成本核算信息化平臺(tái)建設(shè)方案 企業(yè)簡(jiǎn)介 平臺(tái)選型 經(jīng)驗(yàn)分享 報(bào)表展示 工作體會(huì) 企業(yè)簡(jiǎn)介 平臺(tái)選型 經(jīng)驗(yàn)分享 報(bào)表經(jīng)驗(yàn)分享 經(jīng)歷了兩個(gè)階段 第一階段：20122014年底，試用階段，通過(guò)了特級(jí)資質(zhì)核查 第二階段：2015.1 今，深化與實(shí)際應(yīng)用明確了兩條主線 1.單項(xiàng)工程成本核算 2.融合視頻APP、BIM等技術(shù)的質(zhì)量、安全、職業(yè)健康一體化項(xiàng)目管理打造了四個(gè)板塊 辦公OA 、人力資源、項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理（獨(dú)立）經(jīng)驗(yàn)分享 經(jīng)歷了兩個(gè)階段明確了兩條主線打造了四個(gè)板塊經(jīng)驗(yàn)分享成本管理模塊經(jīng)驗(yàn)分享成本管理模塊經(jīng)驗(yàn)分享經(jīng)驗(yàn)分享經(jīng)驗(yàn)分享 按照企業(yè)的管理習(xí)慣與

2、術(shù)語(yǔ)，我們將功能點(diǎn)歸納成了16個(gè)大模塊，其中6個(gè)模塊與成本管理有關(guān)。成本管理相關(guān)功能區(qū)經(jīng)驗(yàn)分享 按照企業(yè)的管理習(xí)慣與術(shù)語(yǔ)，我們將功能點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享1.體系框架與初始設(shè)置經(jīng)驗(yàn)分享1.體系框架與初始設(shè)置經(jīng)驗(yàn)分享梳理工程成本組成工程成本人工費(fèi)材料費(fèi)機(jī)械費(fèi)專(zhuān)業(yè)分包現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)直耗材料費(fèi)周轉(zhuǎn)材料費(fèi)外租機(jī)械費(fèi)自有機(jī)械費(fèi)外部專(zhuān)業(yè)分包內(nèi)部專(zhuān)業(yè)分包管理人員薪酬費(fèi)用發(fā)票辦公用品攤銷(xiāo)各類(lèi)補(bǔ)助 針對(duì)每一科目，我們建立了標(biāo)準(zhǔn)的工作模型，再造了管理流程，并在某一環(huán)節(jié)提取成本數(shù)據(jù)進(jìn)行歸集。經(jīng)驗(yàn)分享梳理工程成本組成工程成本人工費(fèi)材料費(fèi)機(jī)械費(fèi)專(zhuān)業(yè)分包現(xiàn)經(jīng)驗(yàn)分享項(xiàng)目注冊(cè)承包合同工程量清單目標(biāo)成本月報(bào)產(chǎn)值完工目標(biāo)成本供方管理支出合同人、材

3、、機(jī)業(yè)務(wù)管理及實(shí)際成本核算現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)報(bào)表經(jīng)驗(yàn)分享項(xiàng)目注冊(cè)承包合同工程量清單目標(biāo)成本月報(bào)產(chǎn)值供方管理人經(jīng)驗(yàn)分享項(xiàng)目注冊(cè)父-子項(xiàng)目模型，集團(tuán)承攬項(xiàng)目作為父項(xiàng)目，分配到分公司的各施工段作為子項(xiàng)目。父項(xiàng)目對(duì)外，子項(xiàng)目對(duì)內(nèi)。父項(xiàng)目中標(biāo)信息父項(xiàng)目建設(shè)信息父項(xiàng)目動(dòng)態(tài)信息父項(xiàng)目子項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)分享項(xiàng)目注冊(cè)父-子項(xiàng)目模型，集團(tuán)承攬項(xiàng)目作為父項(xiàng)目，分配經(jīng)驗(yàn)分享核算緯度WBS結(jié)構(gòu)分解，核算至分部分項(xiàng)CBS費(fèi)用分解，共4層，核算至單一材料。核算期以月為周期經(jīng)驗(yàn)分享核算緯度WBS結(jié)構(gòu)分解，核算至分部分項(xiàng)經(jīng)驗(yàn)分享核算緯度WBS結(jié)構(gòu)分解，核算至分部分項(xiàng)CBS費(fèi)用分解，共4層，核算至單一材料。核算期以月為周期經(jīng)驗(yàn)分享核算緯度WBS結(jié)

4、構(gòu)分解，核算至分部分項(xiàng)CBS經(jīng)驗(yàn)分享2.收入管理合同、計(jì)量、結(jié)算、收款、BOQ工程量清單、產(chǎn)值經(jīng)驗(yàn)分享2.收入管理合同、計(jì)量、結(jié)算、收款、BOQ工程量經(jīng)驗(yàn)分享承包合同錄入經(jīng)驗(yàn)分享承包合同錄入經(jīng)驗(yàn)分享工程計(jì)量、結(jié)算與收款（我們采用的填報(bào)式）合同計(jì)量與收款為對(duì)外業(yè)務(wù)，在父項(xiàng)目承包合同上填報(bào)，并輸出相關(guān)查詢(xún)報(bào)表。經(jīng)驗(yàn)分享工程計(jì)量、結(jié)算與收款（我們采用的填報(bào)式）合同計(jì)量與收經(jīng)驗(yàn)分享工程計(jì)量、結(jié)算與收款（我們采用的填報(bào)式）合同計(jì)量與收款為對(duì)外業(yè)務(wù)，在父項(xiàng)目承包合同上填報(bào)，并輸出相關(guān)查詢(xún)報(bào)表。經(jīng)驗(yàn)分享工程計(jì)量、結(jié)算與收款（我們采用的填報(bào)式）合同計(jì)量與收經(jīng)驗(yàn)分享BOQ工程量清單工程中標(biāo)后，將工程量清單通過(guò)E

5、XECL導(dǎo)入，簡(jiǎn)單、便捷：經(jīng)驗(yàn)分享BOQ工程量清單工程中標(biāo)后，將工程量清單通過(guò)EXEC經(jīng)驗(yàn)分享月報(bào)產(chǎn)值每月項(xiàng)目部填報(bào)實(shí)際完成的工程量，生成月報(bào)產(chǎn)值。經(jīng)驗(yàn)分享月報(bào)產(chǎn)值每月項(xiàng)目部填報(bào)實(shí)際完成的工程量，生成月報(bào)產(chǎn)值經(jīng)驗(yàn)分享3.目標(biāo)成本管理經(jīng)驗(yàn)分享3.目標(biāo)成本管理經(jīng)驗(yàn)分享目標(biāo)成本分解BOQ導(dǎo)入后，分公司科室將中標(biāo)工程量清單的每一清單子目計(jì)算目標(biāo)成本，分析資源消耗。經(jīng)驗(yàn)分享目標(biāo)成本分解BOQ導(dǎo)入后，分公司科室將中標(biāo)工程量清單經(jīng)驗(yàn)分享目標(biāo)成本分解1.考核項(xiàng)目部成本控制效果； 2.分析應(yīng)耗資源數(shù)量。經(jīng)驗(yàn)分享目標(biāo)成本分解1.考核項(xiàng)目部成本控制效果； 2.分析應(yīng)經(jīng)驗(yàn)分享4.實(shí)際成本與業(yè)務(wù)管理（人、材、機(jī)、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)

6、費(fèi)） 將管理工作流程看做一個(gè)高速公路網(wǎng)，以資金支付為抓手，選擇支付前的某一環(huán)節(jié)作為“收費(fèi)口”，進(jìn)行實(shí)際成本提取。經(jīng)驗(yàn)分享4.實(shí)際成本與業(yè)務(wù)管理（人、材、機(jī)、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)） 經(jīng)驗(yàn)分享勞務(wù)分包管理管理流程成本采集點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享勞務(wù)分包管理管理流程成本采集點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享合格供方管理初始申報(bào)供方采用準(zhǔn)入制與年檢制，由集團(tuán)批準(zhǔn)。未在合格供方庫(kù)及未年檢或年檢不合格的供方，工程分包、材料采購(gòu)、機(jī)械租賃合同將無(wú)法簽訂，從而實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)對(duì)供方的源頭控制。經(jīng)驗(yàn)分享合格供方管理初始申報(bào)供方采用準(zhǔn)入制與年檢制，由集經(jīng)驗(yàn)分享合格供方管理供方評(píng)價(jià)每個(gè)月評(píng)價(jià)一次，項(xiàng)目部五個(gè)崗位必評(píng)，其他所有人員可以評(píng)定。5分制，分等級(jí)。必評(píng)人員不評(píng)價(jià)無(wú)

7、法正確打印分包結(jié)算。經(jīng)驗(yàn)分享合格供方管理供方評(píng)價(jià)每個(gè)月評(píng)價(jià)一次，項(xiàng)目部五個(gè)崗經(jīng)驗(yàn)分享合格供方管理供方評(píng)價(jià)每個(gè)月評(píng)價(jià)一次，項(xiàng)目部五個(gè)崗位必評(píng)，其他所有人員可以評(píng)定。5分制，分等級(jí)。必評(píng)人員不評(píng)價(jià)無(wú)法正確打印分包結(jié)算。經(jīng)驗(yàn)分享合格供方管理供方評(píng)價(jià)每個(gè)月評(píng)價(jià)一次，項(xiàng)目部五個(gè)崗經(jīng)驗(yàn)分享合格供方管理供方評(píng)價(jià)每個(gè)月評(píng)價(jià)一次，項(xiàng)目部五個(gè)崗位必評(píng)，其他所有人員可以評(píng)定。5分制，分等級(jí)。必評(píng)人員不評(píng)價(jià)無(wú)法正確打印分包結(jié)算。經(jīng)驗(yàn)分享合格供方管理供方評(píng)價(jià)每個(gè)月評(píng)價(jià)一次，項(xiàng)目部五個(gè)崗經(jīng)驗(yàn)分享勞務(wù)分包管理指導(dǎo)價(jià)目前利用資源庫(kù)實(shí)現(xiàn)指導(dǎo)價(jià)功能。經(jīng)驗(yàn)分享勞務(wù)分包管理指導(dǎo)價(jià)目前利用資源庫(kù)實(shí)現(xiàn)指導(dǎo)價(jià)功能。經(jīng)驗(yàn)分享勞務(wù)分包管理分包

8、合同、分包結(jié)算經(jīng)驗(yàn)分享勞務(wù)分包管理分包合同、分包結(jié)算經(jīng)驗(yàn)分享勞務(wù)分包管理分包合同、分包結(jié)算經(jīng)驗(yàn)分享勞務(wù)分包管理分包合同、分包結(jié)算經(jīng)驗(yàn)分享材料管理核算模型改以往的“以領(lǐng)代耗”為“以盤(pán)定耗”，建立核算模型。本期報(bào)耗=期初盤(pán)存+本期入庫(kù)-本期出庫(kù)-期末盤(pán)存。本期報(bào)耗金額進(jìn)行成本歸集，形成本期材料費(fèi)。經(jīng)驗(yàn)分享材料管理核算模型改以往的“以領(lǐng)代耗”為“以盤(pán)定耗經(jīng)驗(yàn)分享材料管理管理流程成本采集點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享材料管理管理流程成本采集點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享材料管理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享材料管理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享材料管理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享材料管理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享材料管理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享材料管理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享材料管理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享材料管

9、理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享材料管理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享材料管理業(yè)務(wù)模塊經(jīng)驗(yàn)分享機(jī)械管理租賃機(jī)械類(lèi)似于分包管理，簽署合同后根據(jù)完成工程量每月進(jìn)行結(jié)算，計(jì)入成本。自有機(jī)械按照內(nèi)部租賃價(jià)及使用時(shí)間計(jì)入項(xiàng)目成本。以上費(fèi)用月末歸集，形成當(dāng)期機(jī)械費(fèi)。成本采集點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享機(jī)械管理租賃機(jī)械類(lèi)似于分包管理，簽署合同后根據(jù)完成工經(jīng)驗(yàn)分享其他直接費(fèi)（職工工資、辦公用品、發(fā)票報(bào)銷(xiāo)）其他直接費(fèi)包括項(xiàng)目管理人員薪酬、項(xiàng)目部管理用臨時(shí)設(shè)施搭建費(fèi)、工程檢驗(yàn)試驗(yàn)費(fèi)、工程審計(jì)費(fèi)、工程施工手續(xù)費(fèi)、項(xiàng)目部房租水電網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、項(xiàng)目部業(yè)務(wù)招待費(fèi)、項(xiàng)目其他經(jīng)費(fèi)、營(yíng)業(yè)外支出、安全環(huán)保經(jīng)費(fèi)。信息平臺(tái)中分為職工工資、辦公用品和發(fā)票報(bào)銷(xiāo)三個(gè)模塊。經(jīng)驗(yàn)分享其他直接費(fèi)

10、（職工工資、辦公用品、發(fā)票報(bào)銷(xiāo)）其他直接費(fèi)經(jīng)驗(yàn)分享其他直接費(fèi)工資管理模塊在人力資源板塊錄入，生成工資報(bào)表，審批后推送到財(cái)務(wù)部門(mén)用以工資發(fā)放。同時(shí)系統(tǒng)按照職工所在項(xiàng)目部自動(dòng)生成成本歸集數(shù)據(jù)，形成當(dāng)期其他直接費(fèi)成本。人力資源部門(mén)錄入財(cái)務(wù)發(fā)放領(lǐng)導(dǎo)審批核準(zhǔn)成本歸集成本采集點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享其他直接費(fèi)工資管理模塊在人力資源板塊錄入，生成工經(jīng)驗(yàn)分享其他直接費(fèi)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)模塊由報(bào)銷(xiāo)人錄入系統(tǒng)平臺(tái)，線上審批打印“零星票據(jù)粘貼單”，粘貼發(fā)票后報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)與線上數(shù)據(jù)核對(duì)無(wú)誤后核準(zhǔn)，自動(dòng)按設(shè)定的WBS、CBS進(jìn)行成本歸集，形成當(dāng)期其他直接費(fèi)。經(jīng)驗(yàn)分享其他直接費(fèi)發(fā)票報(bào)銷(xiāo)模塊由報(bào)銷(xiāo)人錄入系統(tǒng)平臺(tái)，線上經(jīng)驗(yàn)分享其他直接費(fèi)辦公

11、用品辦公用品分為固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公耗材。固定資產(chǎn)按照折舊計(jì)提成本，低值易耗品按照五五攤銷(xiāo)計(jì)取成本，耗材以領(lǐng)代耗計(jì)入成本。該模塊涵蓋了采購(gòu)申請(qǐng)、驗(yàn)收入庫(kù)、發(fā)放、調(diào)撥、盤(pán)點(diǎn)、報(bào)耗、處置等多個(gè)功能點(diǎn)。期末根據(jù)報(bào)耗金額歸集成本，形成其他直接費(fèi)。 至此，所有成本要素作為業(yè)務(wù)模塊的“副產(chǎn)品”，由平臺(tái)生成待歸集數(shù)據(jù)（系統(tǒng)可以設(shè)置為自動(dòng)歸集），確保了一致性。成本采集點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)分享其他直接費(fèi)辦公用品辦公用品分為固定資產(chǎn)、低值易耗經(jīng)驗(yàn)分享5.成本歸集與成本分析經(jīng)驗(yàn)分享5.成本歸集與成本分析經(jīng)驗(yàn)分享成本歸集每個(gè)核算期末，由成本核算科修訂錯(cuò)選的WBS、CBS、核算期等信息，集中進(jìn)行成本歸集。經(jīng)驗(yàn)分享成本歸集每個(gè)核

12、算期末，由成本核算科修訂錯(cuò)選的WBS、經(jīng)驗(yàn)分享三算對(duì)比月報(bào)產(chǎn)值（收入）目標(biāo)成本實(shí)際成本 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：工程利潤(rùn)=不含稅產(chǎn)值收入-實(shí)際成本成本降低額=完工目標(biāo)成本-實(shí)際成本主要材料超耗率=（實(shí)耗數(shù)量-完工目標(biāo)應(yīng)耗數(shù)量）/完工目標(biāo)應(yīng)耗數(shù)量經(jīng)驗(yàn)分享三算對(duì)比月報(bào)產(chǎn)值（收入） 企業(yè)簡(jiǎn)介 平臺(tái)選型 經(jīng)驗(yàn)分享 報(bào)表展示 工作體會(huì) 企業(yè)簡(jiǎn)介 平臺(tái)選型 經(jīng)驗(yàn)分享 報(bào)表報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表展示產(chǎn)值月報(bào)縱向?qū)Ρ葓?bào)表展示產(chǎn)值月報(bào)縱向?qū)Ρ葓?bào)表展示產(chǎn)值月報(bào)橫向?qū)Ρ葓?bào)表展示產(chǎn)值月報(bào)橫向?qū)Ρ葓?bào)表展示報(bào)統(tǒng)計(jì)局報(bào)表報(bào)表展示報(bào)統(tǒng)計(jì)局報(bào)表報(bào)表展示工程計(jì)量與收款報(bào)表展示工程計(jì)量與收款報(bào)表展示人工費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表展示人工費(fèi)統(tǒng)計(jì)報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表

13、展示報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表展示報(bào)表展示集團(tuán)級(jí)利潤(rùn)（兩算）核算表報(bào)表展示集團(tuán)級(jí)利潤(rùn)（兩算）核算表報(bào)表展示分公司級(jí)利潤(rùn)（兩算）核算表報(bào)表展示分公司級(jí)利潤(rùn)（兩算）核算表報(bào)表展示項(xiàng)目級(jí)利潤(rùn)（兩算）核算表（WBS、核算期維度）報(bào)表展示項(xiàng)目級(jí)利潤(rùn)（兩算）核算表（WBS、核算期維度）報(bào)表展示項(xiàng)目實(shí)際成本表（WBS、CBS、核算期維度）報(bào)表展示項(xiàng)目實(shí)際成本表報(bào)表展示材料消耗分析（試用）報(bào)表展示材料消耗分析（試用）報(bào)表展示目前已開(kāi)發(fā)報(bào)表計(jì)300余個(gè)，基本能夠滿足各層面的查詢(xún)需要。報(bào)表展示目前已開(kāi)發(fā)報(bào)表計(jì)300余個(gè)，基本能夠滿足各層面的查詢(xún) 企業(yè)簡(jiǎn)介 平臺(tái)選型 經(jīng)驗(yàn)分享 報(bào)表展示 工作體會(huì) 企業(yè)簡(jiǎn)介 平臺(tái)選型 經(jīng)驗(yàn)分享 報(bào)表高層領(lǐng)導(dǎo)重視是信息化得以成功實(shí)施的先決條件。領(lǐng)導(dǎo)不重視，注定要失敗。業(yè)務(wù)人員參與是順利落地的關(guān)鍵。由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)確定功能定位，設(shè)計(jì)管理模型，編制工作流