固定資產(chǎn)進(jìn)項稅額抵扣情況計算表

1、KD003固定資產(chǎn)進(jìn)項稅稅額抵扣情況況計算表（22005版）(適用于擴大增增值稅抵扣范范圍的增值稅稅一般納稅人人)申報所屬期： 年年 月至 年 月填表日期： 年 月 日納稅人識別號： 行業(yè)代代碼：納稅人名稱：（公公章） 金金額單位：元元至角分項 目欄 次金額本期新增待抵扣扣固定資產(chǎn)金金額1本期新增待抵扣扣固定資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)項稅額2=3+4+55+6其中：防偽稅控控專用發(fā)票3 海關(guān)關(guān)完稅憑證4 運費費發(fā)票5 稅務(wù)務(wù)機關(guān)代開專專用發(fā)票6本期轉(zhuǎn)出待抵扣扣固定資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)項稅額7本期銷售自己使使用過的固定定資產(chǎn)調(diào)減的的待抵扣進(jìn)項項稅額8本期待抵扣固定定資產(chǎn)進(jìn)項稅稅額合計9=2-7-88本年前期待抵扣扣固定資產(chǎn)進(jìn)

2、進(jìn)項稅額累計計10本年待抵扣固定定資產(chǎn)進(jìn)項稅稅額累計11=9+1002005年期初初陳欠增值稅稅余額12本期繳納陳欠增增值稅額13本年繳納陳欠增增值稅額累計計14本年尚未抵扣固固定資產(chǎn)進(jìn)項項稅額的陳欠欠余額15=12-114本年用固定資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)項稅額抵抵減陳欠增值值稅額16（若1115則為111，否則為為15）抵減陳欠后待抵抵扣固定資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)項稅額余余額17=11-116本年前期應(yīng)納稅稅額累計18本期尚未抵扣固固定資產(chǎn)進(jìn)項項稅額的應(yīng)納納稅額19本年應(yīng)納稅額累累計20=18+119上年同期應(yīng)納稅稅額累計21上年同期應(yīng)退稅稅額累計22應(yīng)納稅額累計增增加額23=20-(21-222)（若2330則此欄欄為0）本期準(zhǔn)予抵扣的的固定資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)項稅額24（若1723則為117，否則為為23）期初新欠增值稅稅余額25本期新增新欠增增值稅額26本期繳納新欠增增值稅額27尚未抵扣固定資資產(chǎn)進(jìn)項稅額額的新欠余額額28=25+226-27本期用準(zhǔn)予抵扣扣的固定資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)項稅額抵抵減新欠增值值稅額29（若2428則為224，否則為為28）本期應(yīng)退固定資資產(chǎn)進(jìn)項稅額額30=24-229本年已退固定資資產(chǎn)進(jìn)項稅額額累計31政策性調(diào)整應(yīng)退退固定資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)項稅額32本期擴大增值稅稅抵扣范圍列列舉產(chǎn)品銷售售額合計33(本表為季報表表。本表一式式三份，一份份納稅人留存存，作為本期期抵扣固定資資產(chǎn)進(jìn)項稅