設(shè)計(jì)變更審計(jì)流程表

1、設(shè)計(jì)變更審計(jì)流程表審計(jì)流程流程要求實(shí)際操作執(zhí)行人底稿索引一、設(shè)計(jì)變更下發(fā)的管理：1.在設(shè)計(jì)變更下發(fā)前，設(shè)計(jì)部或授權(quán)的 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是否對(duì)設(shè)計(jì)變更做出以下專(zhuān) 業(yè)判斷：設(shè)計(jì)1）設(shè)計(jì)變更是否對(duì)設(shè)計(jì)的整體效果產(chǎn)生 影響，是否需要組織公司相關(guān)部門(mén)進(jìn)行專(zhuān) 項(xiàng)論證2）對(duì)已經(jīng)辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可證 的項(xiàng)目，是否需要確認(rèn)變更對(duì)其的影響， 確認(rèn)是否需要重新報(bào)批報(bào)建3）變更是否屬于重大設(shè)計(jì)變更，公司是 否進(jìn)行重大設(shè)計(jì)變更的論證、審批4）變更是否會(huì)對(duì)相關(guān)專(zhuān)業(yè)產(chǎn)生影響，是 否需要進(jìn)行專(zhuān)業(yè)協(xié)調(diào)5）變更是否會(huì)對(duì)營(yíng)銷(xiāo)策略、銷(xiāo)售承諾產(chǎn) 生影響，是否需要與銷(xiāo)售部門(mén)進(jìn)行溝通、審計(jì)流程流程要求實(shí)際操作執(zhí)行人底稿索引協(xié)調(diào)2.對(duì)設(shè)計(jì)變更的

2、下發(fā)，設(shè)計(jì)部或授權(quán)的 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是否完成以下管理控制：設(shè)計(jì)1）對(duì)設(shè)計(jì)部下發(fā)的設(shè)計(jì)變更是否要求其 具備專(zhuān)業(yè)負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字、加蓋單位公章2）對(duì)設(shè)計(jì)部下發(fā)的變更是否進(jìn)行專(zhuān)業(yè)審 核、協(xié)調(diào)和相應(yīng)的管理控制3）對(duì)設(shè)計(jì)部編制的設(shè)計(jì)變更是否事前與 設(shè)計(jì)院進(jìn)行溝通，事后要求設(shè)計(jì)院確認(rèn)4）是否做到所有設(shè)計(jì)變更的統(tǒng)一出處是 公司設(shè)計(jì)部3.對(duì)設(shè)計(jì)變更的下發(fā)，設(shè)計(jì)部是否做到 分類(lèi)管理：設(shè)計(jì)1）是否確認(rèn)設(shè)計(jì)變更是純圖紙修改，還 是對(duì)已施工內(nèi)容的變更， 確認(rèn)變更是否會(huì)審計(jì)流程流程要求實(shí)際操作執(zhí)行人底稿索引造成成本變化2）是否要求對(duì)涉及施工和成本變化的變 更轉(zhuǎn)換成相應(yīng)的現(xiàn)場(chǎng)簽證3）是否分類(lèi)說(shuō)明變更原因，明確變更責(zé) 任

3、，比如：設(shè)計(jì)失誤、甲方銷(xiāo)售或設(shè)計(jì)定 位改變等4）設(shè)計(jì)部是否對(duì)下發(fā)的設(shè)計(jì)變更進(jìn)行統(tǒng) 一的臺(tái)帳管理4.設(shè)計(jì)變更在公司內(nèi)下發(fā)的審批是否按 照公司制度要求履行授權(quán)審批成本1）公司審批流程是否合理2）審批是否及時(shí)，后補(bǔ)比例占多少二、設(shè)計(jì)變更執(zhí)行的管理1.對(duì)設(shè)計(jì)變更的執(zhí)行情況，現(xiàn)場(chǎng)設(shè)計(jì)人 員是否進(jìn)行了跟蹤和落實(shí)審計(jì)審計(jì)流程流程要求實(shí)際操作執(zhí)行人底稿索引2.對(duì)設(shè)計(jì)變更的完成情況，現(xiàn)場(chǎng)項(xiàng)目人 員是否進(jìn)行了跟蹤和落實(shí)審計(jì)3.對(duì)設(shè)計(jì)變更的完成情況是否有監(jiān)理單 位的確認(rèn)審計(jì)三、設(shè)計(jì)變更的成本管理1.設(shè)計(jì)變更在下發(fā)前是否進(jìn)行合理的成 本估算成本2.設(shè)計(jì)變更執(zhí)行后是否要求乙方及時(shí)上 報(bào)。成本3.設(shè)計(jì)變更是否及時(shí)核算成本并合理結(jié) 算。成本四、設(shè)計(jì)變更管理的抽樣檢查審計(jì)流程流程要求實(shí)際操作執(zhí)行人底稿索引抽取一個(gè)具體項(xiàng)目的獨(dú)立建造單元，對(duì)其變更管理狀況進(jìn)行量化測(cè)試：1.匯總分析后確認(rèn)該測(cè)試范圍內(nèi)設(shè)計(jì)變 更原因的具體分布設(shè)計(jì)2.匯總分析后確認(rèn)該測(cè)試范圍內(nèi)設(shè)計(jì)變 更的成本變化分布，即各類(lèi)變更對(duì)成本的 影響。成本3.確認(rèn)設(shè)計(jì)變更的結(jié)算是否合理成本4.設(shè)計(jì)變更的管理流程是否得到合理遵 循，其中存在哪些控制風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)審計(jì)流程流程要求實(shí)際操作執(zhí)行人底稿索引精心整理，僅供參考編輯文案使用，請(qǐng)按實(shí)際需求