成考復(fù)習(xí)題 資料《金融理財(cái)》復(fù)習(xí)題

1、復(fù)習(xí)題一、單項(xiàng)選擇題1.個(gè)人理財(cái)起源于（），在20世紀(jì)30年代由保險(xiǎn)營(yíng)銷人員提供最早的個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃服務(wù)。A.美國(guó) B.英國(guó) C.日本3.以下屬于教育儲(chǔ)蓄特點(diǎn)的是（A.存期固定B.儲(chǔ)戶特定5.在針對(duì)個(gè)人或家庭的保險(xiǎn)中，（A.個(gè)人保險(xiǎn)B.團(tuán)體福利計(jì)劃D.荷蘭）oC.總額不限D(zhuǎn).利率較低）是最基本的保障。C.社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃 D.商業(yè)保險(xiǎn)7.（）是指在被保險(xiǎn)人生存期間，保險(xiǎn)人按照合同規(guī)定的金額、方式，在約 定的期限內(nèi)，定期向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的一種保險(xiǎn)。A.年金保險(xiǎn)B.醫(yī)療保險(xiǎn)C.人身保險(xiǎn)D.強(qiáng)制保險(xiǎn)9.以下關(guān)于子女教育保險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的選項(xiàng)是（ ）oA.只有保險(xiǎn)保障作用，沒(méi)有儲(chǔ)蓄作用B.投資收益率比擬

2、高C.并非多多益善D.是一種兩全性質(zhì)的人壽保險(xiǎn)二、多項(xiàng)選擇題）1.子女教育投資規(guī)劃的原那么包括（）oA.收益最大B.時(shí)間彈性C.及早規(guī)劃D.資金充裕E.穩(wěn)健投資3.以下關(guān)于兩全保險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的選項(xiàng)是（）0A.具有儲(chǔ)蓄功能B.做出了定期壽險(xiǎn)和生存保險(xiǎn)兩項(xiàng)允諾C.不能作為養(yǎng)老保障的手段D.保費(fèi)較低E.可分為定期壽險(xiǎn)和不定期壽險(xiǎn)兩局部5.退休規(guī)劃的影響因素包括（）oA.退休后的負(fù)擔(dān)與責(zé)任B.退休后的生活費(fèi)用C.退休前的資產(chǎn)積累D.退休后的生活時(shí)間E.退休后的退休金二、名詞解釋:1、金融2、年本錢法3、凈現(xiàn)值法4、退休規(guī)劃三、簡(jiǎn)答O1、個(gè)人所得稅征稅范圍2、個(gè)人/家庭財(cái)務(wù)管理基本原那么3、開(kāi)展我國(guó)企

3、業(yè)年金的基本原那么.貨幣為什么具有時(shí)間價(jià)值？.個(gè)人/家庭財(cái)務(wù)管理的基本原那么是什么？.什么是投資規(guī)劃？投資規(guī)劃過(guò)程包括哪些局部？.個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)包括哪些具體的方法？.住房貸款的方式有哪幾種？四、計(jì)算1、王某投資開(kāi)辦了一家餐館（個(gè)人獨(dú)資企業(yè)），其自行核算的2012年 度銷售收入1000000元，各項(xiàng)支出合計(jì)為800000元，應(yīng)納稅所得額為200000 元.2013年4月，經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，發(fā)現(xiàn)有以下幾項(xiàng)支出未按稅法規(guī)定處 理：（1）王某的工資費(fèi)用60000元全部在稅前扣除廣告費(fèi)用140000元、業(yè)務(wù) 宣傳費(fèi)80000元全部計(jì)入銷售費(fèi)用在稅前扣除（3）業(yè)務(wù)招待費(fèi)50000元全部計(jì) 入管理費(fèi)用在

4、稅前扣除（4）計(jì)提了 10000元的壞賬準(zhǔn)備金在稅前扣除。根據(jù)上 述資料、按照以下序號(hào)回答以下問(wèn)題：（1）計(jì)算王某的工資費(fèi)用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所 得額（2）計(jì)算廣告費(fèi)用和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額（3）計(jì)算業(yè)務(wù)招 待費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額（4）計(jì)算壞賬準(zhǔn)備金應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額（5） 計(jì)算王某2012年繳納個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額2、投資者在尋找一個(gè)投資渠道可以使他的資金在5年時(shí)間里成為原來(lái)的2倍, 問(wèn)他必須獲得多大的報(bào)酬率？以該投資報(bào)酬率經(jīng)過(guò)多長(zhǎng)時(shí)間可以使他的資金成 為原來(lái)的3倍？.某附息債券的面值為1000元，持續(xù)期間為2年（2年后到期），年利率為12%o 其目前的價(jià)格為900元。假定市場(chǎng)利率水平為10臨請(qǐng)計(jì)算投資這一債券的凈現(xiàn) 值。.李先生看上了某市的一套住房，面積100平米。如果租的話，房租每月3000 元，押金1萬(wàn)元；如果買的話，購(gòu)房總價(jià)是70萬(wàn)元，李先生可以支付30萬(wàn)元的 首付款，另外40萬(wàn)元向銀行貸款，利率為5.51吼此外，購(gòu)房所需的稅費(fèi)和裝 修費(fèi)用平攤到每年，大約5000元。，李先生的年平均投資回報(bào)率是4吼請(qǐng)計(jì)算李先生購(gòu)房和租房的年本錢，并據(jù)此回答，李先生應(yīng)該租房，還是應(yīng) 該買房？除了年本錢外，李先生在進(jìn)行購(gòu)房和租房的決策時(shí)，還應(yīng)該考慮哪些因素？四、論述.個(gè)人理財(cái)應(yīng)注