某某省某某市某某市城市東擴主干線市政道路項目實施方案

1、福建省閩咨造價咨詢有限公司 PAGE 9福建省閩咨造價咨詢有限公司 PAGE 9目錄 HYPERLINK l _bookmark1 第1章 方案編制背景與目的依據(jù)7 HYPERLINK l _bookmark2 項目建設背景7 HYPERLINK l _bookmark3 方案編制目的8 HYPERLINK l _bookmark3 方案編制依據(jù)8 HYPERLINK l _bookmark4 第2章 項目基本情況10 HYPERLINK l _bookmark5 項目名稱及建設地點10 HYPERLINK l _bookmark6 項目名稱10 HYPERLINK l _bookmark6

2、項目建設地點10 HYPERLINK l _bookmark7 項目建設投資規(guī)模10 HYPERLINK l _bookmark8 建設規(guī)模、內(nèi)容及占地面積11 HYPERLINK l _bookmark9 溫州大道工程12 HYPERLINK l _bookmark9 福東大道及薛家山隧道連接線工程12 HYPERLINK l _bookmark10 百勝山隧道左線隧道工程13 HYPERLINK l _bookmark10 海灣新城基礎設施項目13 HYPERLINK l _bookmark11 、主要產(chǎn)出說明14 HYPERLINK l _bookmark11 項目前期工作情況14 HY

3、PERLINK l _bookmark11 政府現(xiàn)有支持安排14 HYPERLINK l _bookmark12 第3章 項目PPP運作模式及其可行性與必要性15 HYPERLINK l _bookmark13 項目PPP運作方式的確定15 HYPERLINK l _bookmark13 采用PPP模式的必要性15 HYPERLINK l _bookmark14 采用PPP模式的可行性17 HYPERLINK l _bookmark16 第4章 項目實施機構(gòu)18 HYPERLINK l _bookmark15 4.1 項目實施機構(gòu)18 HYPERLINK l _bookmark17 第5章 項

4、目公司組建及運營19 HYPERLINK l _bookmark18 項目公司合資組建原因19 HYPERLINK l _bookmark18 項目公司股權結(jié)構(gòu)19 HYPERLINK l _bookmark18 項目資本金及項目公司注冊資本19 HYPERLINK l _bookmark19 項目公司性質(zhì)與主要職責20 HYPERLINK l _bookmark20 項目合作雙方權利義務21 HYPERLINK l _bookmark21 政府方的權利義務21 HYPERLINK l _bookmark22 社會資本方的權利與義務22 HYPERLINK l _bookmark23 項目公司

5、章程核心要素23 HYPERLINK l _bookmark24 項目公司治理機構(gòu)23 HYPERLINK l _bookmark24 公司經(jīng)營范圍23 HYPERLINK l _bookmark24 （1）運營維護標準23 HYPERLINK l _bookmark24 （2）專項養(yǎng)護管理23 HYPERLINK l _bookmark25 第6章 項目風險分擔基本框架24 HYPERLINK l _bookmark26 風險分配原則24 HYPERLINK l _bookmark26 由政府承擔的風險24 HYPERLINK l _bookmark27 土地提供風險25 HYPERLINK

6、 l _bookmark27 項目審批風險25 HYPERLINK l _bookmark27 政府支付風險25 HYPERLINK l _bookmark27 合約履行風險25 HYPERLINK l _bookmark28 設計風險26 HYPERLINK l _bookmark28 社會穩(wěn)定風險26 HYPERLINK l _bookmark29 由社會投資人或項目公司承擔的風險26 HYPERLINK l _bookmark28 融資風險26 HYPERLINK l _bookmark28 設計風險26 HYPERLINK l _bookmark30 建設風險27 HYPERLINK

7、l _bookmark30 運營風險27 HYPERLINK l _bookmark30 環(huán)境保護風險27 HYPERLINK l _bookmark31 工程質(zhì)量風險28 HYPERLINK l _bookmark31 成本超支風險28 HYPERLINK l _bookmark31 工期延誤的風險28 HYPERLINK l _bookmark31 建設期安全風險28 HYPERLINK l _bookmark32 政府與項目公司共擔的風險29 HYPERLINK l _bookmark33 政策、法律風險29 HYPERLINK l _bookmark33 通貨膨脹風險29 HYPERL

8、INK l _bookmark33 其他風險29 HYPERLINK l _bookmark34 第7章 項目交易結(jié)構(gòu)32 HYPERLINK l _bookmark35 交易條件邊界32 HYPERLINK l _bookmark35 交易結(jié)構(gòu)設計32 HYPERLINK l _bookmark36 項目投資結(jié)構(gòu)32 HYPERLINK l _bookmark37 項目融資結(jié)構(gòu)34 HYPERLINK l _bookmark38 交易成本構(gòu)成及測算35 HYPERLINK l _bookmark39 政府付費支出37 HYPERLINK l _bookmark40 投資回報內(nèi)容38 HYPE

9、RLINK l _bookmark41 政府付費方式40 HYPERLINK l _bookmark42 財務測算邊界條件42 HYPERLINK l _bookmark43 項目投資總費用測算42 HYPERLINK l _bookmark44 項目建設投資費用構(gòu)成43 HYPERLINK l _bookmark44 項目融資利息構(gòu)成43 HYPERLINK l _bookmark45 項目運營成本構(gòu)成44 HYPERLINK l _bookmark46 政府付費情況分析表44 HYPERLINK l _bookmark47 項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移45 HYPERLINK l _bookmar

10、k48 項目資產(chǎn)的形成45 HYPERLINK l _bookmark49 項目資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移45 HYPERLINK l _bookmark47 相關配套安排45 HYPERLINK l _bookmark47 項目資金使用及監(jiān)管45 HYPERLINK l _bookmark50 第8章 采購方式及社會資本投資人資格46 HYPERLINK l _bookmark51 采購適用法律及方式46 HYPERLINK l _bookmark51 社會資本方資格46 HYPERLINK l _bookmark52 附加條件47 HYPERLINK l _bookmark53 投標競價控制指標48 HY

11、PERLINK l _bookmark53 商務標與技術標48 HYPERLINK l _bookmark54 商務標48 HYPERLINK l _bookmark55 技術標49 HYPERLINK l _bookmark56 投標人履約保障及邊界49 HYPERLINK l _bookmark55 投資競爭保證金49 HYPERLINK l _bookmark57 擔保合同前提條件成就的履約保函50 HYPERLINK l _bookmark57 建設期的履約保函50 HYPERLINK l _bookmark57 運營維護保函50 HYPERLINK l _bookmark58 移交維

12、修保函51 HYPERLINK l _bookmark59 第9章 項目合同體系51 HYPERLINK l _bookmark60 PPP項目合同52 HYPERLINK l _bookmark60 融資合同52 HYPERLINK l _bookmark60 保險合同52 HYPERLINK l _bookmark60 工程承包合同52 HYPERLINK l _bookmark61 運營服務合同53 HYPERLINK l _bookmark62 第10章 監(jiān)管架構(gòu)53 HYPERLINK l _bookmark61 授權關系53 HYPERLINK l _bookmark61 履約監(jiān)管

13、53 HYPERLINK l _bookmark61 履約邊界的調(diào)整銜接53 HYPERLINK l _bookmark63 行政監(jiān)管54 HYPERLINK l _bookmark64 項目招標時期的監(jiān)管54 HYPERLINK l _bookmark64 項目運營時期的監(jiān)管54 HYPERLINK l _bookmark65 項目移交時期的監(jiān)管54 HYPERLINK l _bookmark66 10.5 公眾監(jiān)督54 HYPERLINK l _bookmark67 第11章 項目移交與退出機制55 HYPERLINK l _bookmark68 移交機制55 HYPERLINK l _b

14、ookmark68 移交形式55 HYPERLINK l _bookmark68 移交補償55 HYPERLINK l _bookmark69 移交內(nèi)容56 HYPERLINK l _bookmark69 移交標準56 HYPERLINK l _bookmark70 權利方面的條件與標準57 HYPERLINK l _bookmark70 技術方面的條件與標準57 HYPERLINK l _bookmark71 移交程序57 HYPERLINK l _bookmark70 評估和測試57 HYPERLINK l _bookmark72 移交手續(xù)辦理58 HYPERLINK l _bookmar

15、k72 移交費用承擔58 HYPERLINK l _bookmark72 項目相關合同的轉(zhuǎn)讓58 HYPERLINK l _bookmark72 項目相關技術的轉(zhuǎn)讓58 HYPERLINK l _bookmark73 風險轉(zhuǎn)移59 HYPERLINK l _bookmark74 退出機制59 HYPERLINK l _bookmark73 政府方選擇提前終止合作的退出機制59 HYPERLINK l _bookmark75 項目公司股權變更的退出處理機制60 HYPERLINK l _bookmark75 11.7.4 其他退出約束機制60 HYPERLINK l _bookmark76 第1

16、2章 績效考評方法61 HYPERLINK l _bookmark77 第13章 項目實施的有關建議62 HYPERLINK l _bookmark78 遵循契約精神，夯實合作基礎62 HYPERLINK l _bookmark79 優(yōu)選社會資本投資人，確保項目順利進行63 HYPERLINK l _bookmark79 加強項目全生命周期監(jiān)管63第章方案編制背景與目的依據(jù)按照“布局集中、產(chǎn)業(yè)聚集、資源集約、功能集成”的思路，某某市委、市政府提出要緊緊圍繞實施“東擴、南移、面?！钡某鞘型卣箲?zhàn)略,以充分發(fā)揮地處對接浙南及長三角前沿區(qū)域優(yōu)勢， 加快開發(fā)建設雙岳工業(yè)園區(qū)的道路網(wǎng)建設，往東、往南發(fā)展，

17、拓展發(fā)展空間，夯實“人”字型的城市 發(fā)展結(jié)構(gòu)。因此某某市城市東擴主干線市政道路工程已勢在必行。本項目工程均為某某市市政交通主次干道，主要建設內(nèi)容為 路基路面工程，市政綜合管廊，道路照明，道路綠化。項目建成 后將極大地疏導道路交通，促進區(qū)域路網(wǎng)建設進程及配套設施的 完善。項目投資建設對完善某某市路網(wǎng)，實施城市總體發(fā)展戰(zhàn)略，改善區(qū)域道路交通，具有重要意義。圖1-1海峽經(jīng)濟區(qū)在全國的位置圖1-2某某在海峽經(jīng)濟區(qū)區(qū)位方案編制目的本方案旨在通過對某某市城市東擴主干線市政道路工程PPP 項目實施的目標和原則、項目實施的必要性和可行性進行分析、 研究，確定項目的投融資模式、項目回報機制、項目風險分擔方 案、

18、選擇投資人方式、建設、運營服務監(jiān)管方案、項目移交與退 出機制及項目合約關鍵條款等核心內(nèi)容，為政府及相關部門的審 核決策、項目實施單位以及當前項目各方推進項目提供依據(jù)。方案編制依據(jù)（1）中華人民共和國招標投標法（中華人民共和國主席 令1999年第21號）；（2）中華人民共和國政府采購法 （中華人民共和國主席令2002年第68號）；（3）中華人民共和國招標投標法實施條例（中華人民共 和國某某院令2011年第613號）；（4）中華人民共和國政府采購法實施條例（中華人民共 和國某某院令2015年第658號）；（5）某某院關于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意 見（國發(fā)201013號）；（6）某某院關于

19、創(chuàng)新重點領域投融資機制鼓勵社會投資的 指導意見 (國發(fā)201460號)；（7）某某院辦公廳關于政府向社會力量購買服務的指導意見（國辦發(fā)201396號）；（8）某某院辦公廳 關于在公共服務領域推廣政府和社會資本合作模式指導意見 (國辦發(fā)201542號)；（9）某某院關于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項目資本金制度 的通知(國發(fā)201551號)；（10）基礎設施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法（國家發(fā)展 改革委、財政部、住房城鄉(xiāng)建設部、交通運輸部、水利部、中國 人民銀行令第25號）；（11）國家發(fā)改委關于開展政府和社會資本合作的指導意見(發(fā)改投資20142724號)；（12）財政部 關于政府和社會資本合作示范項

20、目實施有關問題的通知(財金2014112號)；（13）財政部關于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南(試行) 的通知(財金2014113號)；（14）財政部 關于規(guī)范政府和社會資本合作合同管理工作的通知 (財金2014156號)；（15）某某省人民政府關于推廣政府和社會資本合作(PPP) 試點的指導意見(閩政201447號)；（16）某某省人民政府關于推廣政府和社會資本合作(PPP) 試點扶持政策的意見 (閩政辦201569號)；（17）本項目可行性研究報告及其批復。 PAGE 19 PAGE 19第2章 項目基本情況項目名稱項目名稱：某某市城市東擴主干線市政道路工程PPP項目（以下簡稱為本項目

21、）。本項目由4個子項目工程組成：（1）溫州大道工程；（2）福東大道及薛家山隧道連接線工程；（3）百勝山隧道左線隧道工程；（4）海灣新城基礎設施項目。項目建設地點項目建設地點均位于位于某某省某某市行政區(qū)域內(nèi)。2.2項目建設投資規(guī)模本項目由4個子項目組成，建設總投資約8.37億元，包括建安 成本、工程建設其他費用、預備費。項目實際安征遷費用共需約15723.09萬元，由中標企業(yè)在合同簽訂后預支5000萬元給市政府 作為前期安征遷工作經(jīng)費，該費用不計入投資總成本；其余安征 遷費用由市政府自行安排。具體投資額如下表：表2-1各子項工程投資估算一覽表單位：萬元項目名稱建 設 總 投資其中備注建安工程費工

22、 程 建 設其他費預備費溫州大道工程15981.7513888.081628.18465.49不含安征遷費用3893.8萬元福東大道及薛家山隧道連接線工程28380.19250282000.751351.44不含安征遷費用3232.99萬元百勝山隧道左線隧道工程16157.5313737.11594.60825.83不含安征遷費用4353.47萬元海灣新城基礎設施項目23150不含安征遷費用約4242.83萬元合計83669.4752653.185223.532642.76以上項目建安造價以審計部門審定后的結(jié)算造價為準，項目 總投資額以實際發(fā)生額為準。溫州大道工程工程建設規(guī)模：本項目為新建城市

23、主干道，道路南起正在建 設的疏港大道，平交于內(nèi)灣大道、雙岳大道以及數(shù)條規(guī)劃路，向 北延伸，終點至24米東西向規(guī)劃路。溫州大道總長約4.62km（K0+000K4+618.9），雙岳工業(yè)園區(qū)已完成K2+545K3+720路段建設，計長1.175公里。本次計劃建 設道路長度為3.445km（樁號為K0+000K2+545與K3+720K4+618.9），道路寬度為2436m，設計速度40km/h。建設內(nèi)容包含：道路工程、橋涵工程、排水工程、通訊管線 工程、道路照明工程、交通工程、綠化工程等。福東大道及薛家山隧道連接線工程工程建設規(guī)模：本項目為城市主干道，包含南北向的福東大 道及東西向的薛家山隧道東

24、連接線。其中：南北向的福東大道總長2086.974m（K0+000K2+086.974）。起點為前岐鎮(zhèn)政府，終點為薛家山隧道東連接線（雙岳大道）。其中起點K0+000至文化路K0+248.5，道路長度248.5m，道路寬度為22m, 按過渡段設計設計時速40KM/h；K0+248.5至K2+086.974道路長度1838.474m，道路寬度為32m, 設計時速50KM/h；東西向的薛家山隧道東連接線道路長1277.02m (K0+000K1+277.02)：其中K0+000K0+600路段由雙岳工業(yè)園區(qū)承擔建設，本次計劃建設道路長度為677.02m(K0+600K1+277.02)，寬 度為3

25、6m, 設計時速60KM/h。建設內(nèi)容包含：道路工程、平面交叉工程、交通工程及沿線 設施、橋梁工程、管線工程、排水工程、照明工程、綠化工程等。2.3.3 百勝山隧道左線隧道工程工程建設規(guī)模：某某市百勝山隧道是連接百勝新區(qū)與雙岳工業(yè)園區(qū)的重要通道，左線隧道工程按城市主干路標準建設，全長1804.725m（BK0+000 BK1+804.725），起點接現(xiàn)狀百勝大道，終點接現(xiàn)狀雙岳大道，紅線寬度36m，設計速度40Km/h。建設內(nèi)容包含：路基路面工程、交通工程及沿線設施、隧道 工程、市政管線工程（包括給水、雨水、污水、弱電綜合、電力、燃氣等管線）、照明工程、綠化工程等。擬建隧道長度999m，寬度1

26、2m，進口端接線長度326.601m，出口端接線長度479.124m。海灣新城基礎設施項目工程建設規(guī)模：站前大道二期延伸段道路600m接玉塘大道，造價約3600萬元；填海面積約1100畝（塔下600多畝，外墩500多畝），根據(jù)現(xiàn)有高程約需填土石方量為285萬方（平均填筑約4m），填方單價暫按30元/方，造價約8550萬元；防洪防潮堤約2公里，造價約6000萬元。、主要產(chǎn)出說明2.4.1項目建設標準符合國家工程施工質(zhì)量驗收規(guī)范合格標準。目前已完成項目建議書批復、規(guī)劃選址、土地預審、環(huán)評批 復、水土保持方案批復等相關批復。項目前期工作符合國家行政 許可和法律法規(guī)的要求。（1）負責項目前期工作負責確

27、定項目建設內(nèi)容、規(guī)模、目標等內(nèi)容，負責項目用地 及土地取得、征地拆遷等工作。（2）為項目建設提供必要支持（3）協(xié)調(diào)項目公司與相關政府部門的關系，協(xié)助項目公司進 行項目未完成的審批和取得融資及建設所必須的證明文件等工作。（4）負責將本次PPP項目列入某某省政府綜合PPP項目庫， 進入財政部PPP庫及錄入PPP綜合信息平臺。第3章 項目PPP 運作模式及其可行性與必要性財政部政府和社會資本合作模式操作指南（試行）財金（2014）113號文明確，PPP項目運作方式主要包括委托運營、管 理合同、建設-運營移交、建設擁有-運營、轉(zhuǎn)讓-運營-移交、改建-運營-移交等。模式的運作方式選擇主要由項目收費定價機

28、制、項目投資收益水平、風險分配基本框架、融資需求、改擴建 需求和期滿處置等因素決定。本項目有以下規(guī)定條件：（1）本項目均為某某市人民政府投資建設的新建項目。（2）本項目由中標社會資本人負責投融資建設，項目建成后 需承擔項目設施運營維護責任，合同期滿后項目資產(chǎn)及相關權利將移交給某某市人民政府或授權代表機構(gòu)。（3）本項目均為公共產(chǎn)品，缺乏使用者付費條件，屬非經(jīng)營 性項目，投資回報將由政府以購買付費方式進行。綜合以上條件，根據(jù)國家發(fā)改投資（2014）2724號文件中有 關PPP項目操作模式選擇的要求，本項目PPP運作方式應為“建設-運營維護-移交”模式。PPP模式的必要性（1）是公共財政和政府治理現(xiàn)

29、代化的需要。通過PPP模式引入社會資本方投資建設，有利于轉(zhuǎn)變政府職能，減輕財政壓力， 從基礎設施公共服務的提供者變成監(jiān)管者的角色，解決政府在城 市基礎設施的諸多困難與問題，符合公共財政和政府治理的內(nèi)在 要求。（2）是緩解某某市財政支出壓力的需要。與傳統(tǒng)政府采購模 式相比，采用PPP模式引入社會投資人參與 城市基礎設施建設， 并通過合理的融資比例，政府方無需在建設初期投入巨額財政資金，從而拉長支付期限，平滑財政支出，可大大緩解某某市投資基礎設施的財政壓力。（3）是資源優(yōu)化、實現(xiàn)公平競爭市場經(jīng)濟的需要。采用PPP 模式可選擇出具有豐富建設管理經(jīng)驗的社會資本方。在市場競爭 機制下引入社會投資人，可以

30、實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，充分發(fā)揮社 會投資人的專業(yè)分工優(yōu)勢，特別是引入專業(yè)的運營維護管理機 構(gòu)，可以大大提高項目的運營效率和服務質(zhì)量并降低運營成本， 更好地為社會和公眾提供服務。（4）是降低政府投融資風險、提高項目全生命周期質(zhì)量的需 要。PPP模式下項目投資、建設、運營一體化，社會資本投資人將與政府方共同參與項目識別、可行性研究、實施方案設計和融資等項目前期工作，保證了項目在技術和經(jīng)濟上的可行性及運營的合理與可操作性，并且在PPP模式下只有當項目完成并得到政府方批準驗收投入使用后社會資本投資人方可收益，因此本項目采用PPP模式后將提高建設效率、降低或消除項目完工風險和資 金風險。從而實現(xiàn)了政府方與

31、社會資本方的互利雙贏目標。PPP模式的可行性（1）根據(jù)國家發(fā)改委頒布的關于開展政府和社會資本合作 的指導意見文件明確，PPP模式主要適用于政府負有提供責任又適宜市場化運作的公共服務、基礎設施類項目。目前市政基礎設施市場化運作的政策環(huán)境比較成熟。國家及 各部委相繼出臺了有關鼓勵和允許社會資本參與城市基礎設施建 設和經(jīng)營的政策，某某院、國家財政部和發(fā)改委都下發(fā)了推廣PPP模式的政策文件，本項目均屬于城市基礎設施項目，符合發(fā) 改委關于PPP投資模式適用范圍的要求。本項目在政策層面上是 可行的。（2）從某某市政府方的角度，本項目若采用PPP模式投融資 建設，可增加供給、優(yōu)化風險分配、提高運營效率、促進

32、公共產(chǎn) 品的投資創(chuàng)新以及實現(xiàn)公平競爭的市場經(jīng)濟環(huán)境。因此無論是加 快城市基礎設施建設，還是優(yōu)化財政使用的經(jīng)濟效益來說，都是 可行的。經(jīng)通過項目財政承受能力認證，該PPP項目實施后的全生命周期內(nèi)，政府付費額度均在當年財政承受能力范圍，從財政 負擔的角度是可行的。（3）從社會資本方的角度，通過政府付費購買的形式獲得合 理收益率，且收益渠道可靠、穩(wěn)定。PPP模式對社會資本方是可行的。（4）從社會公眾的角度，本項目通過嚴格按法規(guī)政策要求進 行項目回報，以確保社會資本方 盈利的同時不獲得暴利，維護了公共利益不受損害，因而對社會公眾而言是可行的。第4章 項目實施機構(gòu)4.1項目實施機構(gòu)（1）經(jīng)某某市人民政府

33、授權某某市住房和城鄉(xiāng)規(guī)劃建設局為 本項目實施機構(gòu)。（2）項目實施機構(gòu)主要工作內(nèi)容：負責項目前期的評估論證、勘察設計及審查報批、安置征 遷補償和施工監(jiān)理選擇等各項工作；負責委托PPP項目咨詢服務機構(gòu)，組織編制財政承受能 力論證報告、物有所值評價報告、PPP項目實施方案，組織社會資本合作人和施工以及監(jiān)理招投標。作為PPP項目合同簽約主體，與中標社會資本投資人、項 目公司及施工監(jiān)理單位簽訂相關合同。授權政府出資人代表與中標社會資本投資人簽訂投資合 作協(xié)議。代表政府方負責項目全生命周期的監(jiān)管。第5章 項目公司組建及運營根據(jù)財政部關于推廣運用政府和社會資本合作模式有關問 題的通知（財金（2014）76號

34、）規(guī)定，PPP模式下的項目公司（SPV）可以選擇政府方與社會投資人合資或由社會資本投資人 全資組建，但基于項目實際情況，建議項目公司采用社會資本方 全資組建的形式。（1）項目公司發(fā)起人由社會資本方100%股權按公司法有 關要求進行。（2）項目公司股權未經(jīng)項目實施機構(gòu)的允許，不得私自轉(zhuǎn)讓 和處置。（1）本項目建設內(nèi)容為城市基礎設施，按照某某院關于調(diào) 整和完善固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的通知（國發(fā)201551 號），項目資本金按不低于本項目總投資(估算)的30 % 計取，即項目資本金最低為25110萬元人民幣。（2）項目公司資本實行認繳制，以貨幣方式實繳。項目公司 PAGE 29 PAGE 29的

35、注冊資本可轉(zhuǎn)為項目資本金。（1）項目公司是為實施PPP項目而專門成立的公司，是依法 設立的自主經(jīng)營、自負盈虧、具有獨立法人資格的經(jīng)營實體，項 目公司獨立于社會資本而運營。（2）項目公司負責本項目從投融資、建設和運營維護管理直 至項目最后移交等全過程的運作，獨立承擔項目風險和收益，獨立承擔公司債權債務，在項目合作期內(nèi)享有項目建設和維護養(yǎng)護運營管理權。其主要職責：負責除項目資本金外的建設資金籌集。承擔項目工程施工建設管理職責，可委托社會資本投資人 或其他具備資質(zhì)的單位開展施工任務。承擔項目下道路養(yǎng)護管理和配套公共設施的運營管理職責，但可自行或委托具備相應資質(zhì)的單位進行養(yǎng)護管理和配套公 共設施運營管

36、理工作。負責在項目合作期屆滿時，將項目設施完好、無償移交給 某某市人民政府指定的承接機構(gòu)。（3）在運營期內(nèi)，未經(jīng)項目實施機構(gòu)許可，社會資本合作人 及其項目公司不得轉(zhuǎn)讓、出租、質(zhì)押、抵押或以其他方式擅自處分本項目設施及資產(chǎn)，不得將項目設施及相關土地使用權等用于本項目之外的用途。政府方的權利義務（1）在項目前期階段，政府方應配合項目公司辦理相關行政 審批手續(xù)，獲得相應的批準或備案，以確保項目實施的合規(guī)性、合法性。（2）在項目設計、建設、運營階段，政府方有權監(jiān)督社會資 本投資人或項目公司履行合同義務，定期監(jiān)測市政道路的可用性服務和養(yǎng)護管理服務績效指標，并根據(jù)合同約定，由政府財政部門向項目公司及時足額

37、支付購買費用。（3）對項目的設計優(yōu)化、投資、融資、建設、運營、移交等 全過程進行檢查、了解、監(jiān)督，審查由項目公司制作的施工圖設計文件，審批項目設計變更、工程變更、工程造價增減，進行工程質(zhì)量、環(huán)境保護、安全生產(chǎn)等方面監(jiān)管。（4）在社會投資人或項目公司違反項目合同約定的情況下， 臨時接管項目，直至啟動項目提前終止程序。（5）在社會資本投資人嚴重違約并給政府方帶來實際損失和 損害的情況下，進行索賠。（6）有義務協(xié)助項目公司獲得項目建設所需的全部行政許 可，包括立項、用地、規(guī)劃及其他批準項目得以實施的文件。社會資本方的權利與義務（1）項目投融資義務與權利。項目公司組建時，社會資本投 資人應按照項目公司

38、股權結(jié)構(gòu)的設置，注入項目資本金，并履行相應義務。項目公司組建后，應為主協(xié)助項目公司籌集建設所需資金，確保投入資金滿足工程建設、運營的需要，同時享有投資回報與利益共享權利。（2）組建項目公司義務和權利。按PPP項目合同約定， 組建項目公司，報請政府審批后在項目所在地工商部門注冊登記有控股股東的全部權利。（3）工程建設管理義務與權利。組織項目公司履行項目業(yè)主 職責，對工程施工全工程進行管理和協(xié)調(diào)。（4）運營維護管理權利及義務。社會資本投資人應發(fā)揮專業(yè) 管理優(yōu)勢，在合作期內(nèi)行使運營養(yǎng)護管理權，并確保本項目下4項 市政基礎設施的養(yǎng)護管理符合績效指標的要求。（5）接受監(jiān)管義務。應積極配合并服從政府及相關

39、機構(gòu)的監(jiān) 督、檢查、監(jiān)管、監(jiān)測等活動。接受財政、審計部門的過程財務監(jiān)管和審計。（6）索賠權利。社會資本投資人有權要求因政府方過失原 因，給其帶來的任何損害和損失進行索賠。（7）項目資產(chǎn)移交義務。在合作期屆滿時，有義務協(xié)助項目公司負責將項目設施完好、無償?shù)匾平唤o某某市人民政府指定的 承接機構(gòu)，辦理法律過戶和管理權移交等手續(xù)。項目公司治理機構(gòu)項目公司采用現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)，成立董事會或執(zhí)行董事、 監(jiān)事會，保證項目公司順利運行。公司經(jīng)營范圍項目公司是履行PPP項目合同這一特殊目的而成立的公 司，其經(jīng)營范圍限定在PPP項目合同項下的投資、融資、建 設、運營和移交業(yè)務。（1）運營維護標準滿足國家和某某市現(xiàn)

40、行的有關養(yǎng)護標準的要求，執(zhí)行國家、 行業(yè)和某某市有關道路方面的養(yǎng)護技術規(guī)范、規(guī)程和行業(yè)主管部 門的制度要求。按國家最新出臺城鎮(zhèn)道路養(yǎng)護技術規(guī)范的要求進行維護 管養(yǎng)。（2）專項養(yǎng)護管理專項養(yǎng)護主要為對道路的保養(yǎng)和維護。養(yǎng)護內(nèi)容包括：維護 道路及道路上構(gòu)筑物及設施，保持道路使用性能，及時恢復破損部分，保證行車安全、舒適暢通，節(jié)約運輸費用和時間。 專項養(yǎng)護管理包含道路的中修與大修。第6章項目風險分擔基本框架本項目投資額度大、建設運營期間涉及面廣、合作期限長， 將可能產(chǎn)生一系列風險。為確保項目在全生命周期內(nèi)順利實施， 需要在政府方和社會資本方之間合理分配風險，以明確合同當事 人之間的權利義務關系。風險

41、分配原則（1）風險防范由最有能力控制與管理該類風險的一方來承擔。且承擔風險一方對于控制該風險有更大的經(jīng)濟利益或動機；（2）項目各類風險通過項目法律文件進行分配，政府方和社 會投資方可通過協(xié)商溝通，就其他未定的風險或風險實施或分擔機制達成共識，以此為基礎進行合理而穩(wěn)妥的風險管理。（3）若風險最終發(fā)生，承擔風險的一方能夠?qū)⒃擄L險合理轉(zhuǎn) 移，而不應將由此產(chǎn)生的費用和損失轉(zhuǎn)移給合同相對方。（4）項目設計、建設、財務和運營維護等商業(yè)風險由社會資 本承擔，法律、政策等風險由政府承擔，不可抗力等風險由政府和社會資本合理共擔。土地提供風險本項目涉及拆遷、安置等前期工作。因此存在土地獲取風險。該風險是指由于項目

42、建設、運營的需用場地、相關通道等地 下及周邊各類附著物及其隱含利害影響了解不全面、不準確而導 致的風險。通常政府方對土地的可獲取性具有較大的影響力，因 此本項目的土地獲取風險由政府承擔。項目審批風險項目公司實施PPP項目需要履行相關行政審批手續(xù)，只有獲 得相應的批準或備案才能保證PPP項目的合法合規(guī)實施。政府方對相關審批程序最有控制力且最有效率，因此本項目 各類審批延誤風險主要由政府方承擔。政府支付風險政府支付風險指政府無法按時支付政府付費帶來的風險。政 府需負擔無法按期付費的風險。合約履行風險PPP相關合同是保障項目成功運營的核心要件。從政府角度，在履行合同方面，政府方需充分履行項目監(jiān)督職能

43、，確保社 會資本履行合同條款，遵循契約精神并履行在項目出資、建設、 工程質(zhì)量、工程進度和運營管理等方面的承諾。因此，在本項目 中，政府方對PPP項目合同的簽訂、履行、修訂等負有承擔著重要的直接參與責任，此風險由政府承擔。設計風險由于項目前期論證包括設計方案確定等均由政府負責，因此 由項目公司承擔此風險。社會穩(wěn)定風險本項目建設地點均位于某某市城市行政區(qū)域，建設施工期間 可能因被征地拆遷安置、項目設計在處理道路邊溝、人行道、公 共車站布點等方面出現(xiàn)問題，進而產(chǎn)生導致相關社會公眾意見影 響項目建設運營的風險。此風險由政府方承擔。融資風險對本項目而言，由于項目完成周期長、外部經(jīng)濟環(huán)境和內(nèi)部 項目操作中

44、的意外變動都會給項目融資帶來極大的風險，包括： 項目公司自身銀行授信額度、利率浮動、項目收益等。由于社會 投資人將承擔項目70%的融資資金，因此該風險由社會投資人或 項目公司承擔。設計風險本項目設計尚未完成。若項目公司認為變更設計將加快建設 速度、降低建設或運營維護成本、提高項目質(zhì)量和環(huán)保標準，對政府方提供的設計文件進行優(yōu)化，面臨政府同意或不同意的設計 優(yōu)化風險。建設風險本項目的建設風險主要包括施工質(zhì)量、施工安全、施工成本、施工工期等。合理防控建設風險是項目成功的基礎，此風險 由項目公司承擔，需要項目公司切實落實建設風險管控體系進行 防范。運營風險項目投入運營后，若由于運營管理制度不完善、管理

45、技術與 水平未能滿足要求，將導致公共服務質(zhì)量不達標、道路養(yǎng)護不到 位、損耗加速進入重置期、項目發(fā)生人為災害事故等風險，此風 險由項目公司承擔。環(huán)境保護風險環(huán)境保護風險主要包括施工期和運營期對環(huán)境影響引發(fā)的風險。施工期環(huán)境保護內(nèi)容主要為路面施工引起的施工揚塵、噪聲、污廢水、固體廢棄物等。這些風險發(fā)生概率較高、影響程度 大；因此項目公司應做好施工期間對環(huán)境保護的督導與防范。運營期環(huán)境保護內(nèi)容主要為項目對沿線環(huán)境的交通噪聲影 響、汽車尾氣等。這些風險發(fā)生概率一般，屬一般風險。在本項目中，項目公司對建設期和運營期的環(huán)境保護擁有直 接的參與權和監(jiān)督權，對環(huán)境保護擁有最有效防范控制作用。因 此，本項目環(huán)境

46、保護風險主要由項目公司承擔。工程質(zhì)量風險根據(jù)PPP操作指南的規(guī)定，項目的工程建設管理主要由項目公司負責。因此工程質(zhì)量風險由項目公司承擔。項目公司應選擇高施工人員素質(zhì)，做好機械設備維護，確保施工質(zhì)量措施的落實以保證工程質(zhì)量，降低質(zhì)量風險。成本超支風險成本超支是當今施工項目中普遍存在的問題，是導致施工項 目進度、質(zhì)量和投資控制目標失控以及項目建設各方發(fā)生糾紛的 重要原因，直接影響到本項目的經(jīng)濟和社會效益。此風險由項目 公司承擔。工期延誤的風險工期延誤的風險主要由項目公司負責控制防范。項目公司應 通過施工合同、監(jiān)理合同的約定及管理將風險轉(zhuǎn)移或降低消除。 此風險由項目公司承擔。建設期安全風險在項目建設

47、期間，參建各方都始終存在安全風險。因此項目應緊緊圍繞安全風險的防范，制定各種防范預案，減少或消除可 能發(fā)生的安全事故。此風險由項目公司承擔。政策、法律風險政策、法律風險指由于項目外部政策、法律環(huán)境發(fā)生變化或 政策、法律主體的作為及不作為、不廉潔等，對項目造成負面影 響的風險。本項目屬于市政道路及公共設施配套項目，涉及市政道路及 公共設施配套建設及運營的土地、稅務、消防、環(huán)保、節(jié)能標準 等方面的法律法規(guī)的不利變化都將導致項目公司額外支出增加。 本項目的政策、法律風險由政府與項目公司共擔，以政府為主負擔。通貨膨脹風險通貨膨脹風險又稱購買力風險，是指投資完成后所收回的資 金與初始投入資金相比，購買力

48、下降給投資者帶來的風險。本項 目回報機制為政府付費且回報期較長，因此項目通貨膨脹風險較 大，存在期較長，需由政府方與項目公司共同承擔。其他風險其他風險主要表現(xiàn)為不可抗力風險。不可抗力風險是指不能 預見、不能避免并不能克服的風險，也無法通過技術、經(jīng)驗判斷福建省閩咨造價咨詢有限公司 PAGE 39福建省閩咨造價咨詢有限公司 PAGE 39進行規(guī)避。因此，不可抗力風險是PPP項目合同中重要的免責條 款，用于明確雙方均不能控制又無過錯的事件的范圍與后果。表6-1：項目主要風險防范措施風險類別風險表現(xiàn)形式風險防范方法風 險 適 宜管理者政策、法律風險有關道路及配套設施建設涉及的土地、稅務、環(huán)保、消防等法

49、律法規(guī)發(fā)生不利變化以合同形式明確項目補償機制，或通過保險方式規(guī)避政府方為主土地風險項目用地、拆遷的周邊相關利益群體不利影響加強與周邊利益群體溝通及合理安排補償費用政府方環(huán)境風險項目施工對環(huán)境及周邊相關群體造成負面影響，合理安排施工組織， 落實防塵降噪等措施項目公司設計風險設計不能完全滿足項目的使用功能，設計不合理導致運營階段的通行能力下降、利用率低下等通過招標方式選擇高水平的設計單位， 或優(yōu)化設計方案等政府方施工風險項目施工質(zhì)量、施工成本超預算、施工工期延期等引進全過程造價管理咨詢單位， 加強施工單位、監(jiān)理單位、建設單位的溝通協(xié)調(diào)等項目公司融資風險項目公司銀行授信額度、利率浮動簽訂固定利率合同

50、項目公司不可抗力風險不可預測、不可控制的自然事件、政治事件等， 如地震、火災、洪水、罷工、戰(zhàn)爭、暴動。購買保險保險公司政府支付風險政府因財政壓力無法按時支付項目政府付費以合同協(xié)議形式明確項目回報機制， 建立專用賬戶按時結(jié)算項目公司市場風險項目道路養(yǎng)護成本過高、政府補貼不足等引進專業(yè)養(yǎng)護公司， 合理控制養(yǎng)護成本支出、提升配套經(jīng)營項目的經(jīng)營收入。項目公司維護管理風險由于維護管理不到位，導致服務質(zhì)量不達標；設備加速損耗，提前進入重置期嚴格維護管理，加強人員培訓， 定期實施資產(chǎn)完備性檢查， 投保商業(yè)保險項目公司移交風險項目移交時不能滿足即時的要求以合同方式形式明確項目移交機制， 加強移交過程的監(jiān)管政府

51、方第7章項目交易結(jié)構(gòu)以項目投融資比例合理、回報機制有序、相關配套全面為目 標，確定以下項目交易結(jié)構(gòu)。交易條件邊界（1）政府付費購買內(nèi)容：是指政府直接付費購買本項目建成 后的設施及資產(chǎn)和運營維護管理服務。付費價：經(jīng)財審批復的工程結(jié)算價。運營維護服務合約價。（2）政府方與社會投資方合作期10年（含建設期）。合作期屆滿，項目設施需完好無償?shù)匾平唤o實施機構(gòu)或其指定接收單 位。交易結(jié)構(gòu)主要包括項目投資結(jié)構(gòu)、融資結(jié)構(gòu)、交易成本構(gòu) 成、回報機制和相關配套安排。項目投資結(jié)構(gòu)項目投資規(guī)模及其構(gòu)成根據(jù)項目建議書及可行性研究報告提供的投資估算，項目總 投資暫按83669.46 萬元，最終造價以審計審核的結(jié)算價為準。

52、項目投資計劃本項目計劃分三年完成投資，投資強度暫按第1年30%、第2年40%、第3年30%分配。項目投資資金來源與控制責任（1）本項目投資資金來源包含社會資本自有資金（項目資本 金）和融資資金。（2）若銀行貸款不能覆蓋項目實際支出，則由社會資本投資 人負責采取其他合法方式補充融資，并支付于項目公司用于本項目投資建設。（3）投融資資金指投入本項目建筑安裝工程費的社會資本人自有資金和融資資金)應滿足工程建設序時進度計劃對資金到位 時間和使用額度的要求。（4）投資控制責任由社會資本投資方及項目公司承擔。 項目投資結(jié)構(gòu)圖如下：社會資本投資人社會資本投資人福鼎市人民政府授權福鼎市人民政府授權福鼎市住房和

53、城鄉(xiāng)規(guī)劃建設局付費購買合作協(xié)議注入資本金PPP項目公司PPP合同建設運營管理福鼎市城市東擴主干線項目（1）本項目融資結(jié)構(gòu)是一種基于政府付費的項目融資，即項 目公司以履行PPP項目合同為前提，向商業(yè)銀行/銀團/基金等金融機構(gòu)申請中長期項目貸款。（2）社會資本人為項目公司的貸款提供階段性保證擔保，必 要時政府方需提供支撐性文件，共同構(gòu)成本項目融資。（3）若項目融資不及時到位，則中標社會投資人應在接到項 目實施機構(gòu)籌款通知的15日內(nèi)（含15日），按項目需要將資金籌集到位，確保項目順利進行。（4）社會資本投資人或項目公司在建設期間融資渠道包括向 各類基金管理機構(gòu)申請項目融資、申請政府貼息貸款、政策性銀

54、行貸款和向其他金融機構(gòu)申請項目融資等，原則上以利率最低優(yōu)先。社會投資方項目融資結(jié)構(gòu)圖如下：社會投資方福鼎市城市主干線項目福鼎市城市主干線項目金融機構(gòu)建設運營管理項目貸款合作協(xié)議股權投資PPP項目公司 收費權質(zhì)押支撐性文件可用性付費/績效考核項目實施機構(gòu)福鼎市政府交易成本構(gòu)成及測算項目交易成本由項目建設成本、投融資利息和運營成本三部 分構(gòu)成。項目建設成本內(nèi)容及其測算（1）項目建設成本中建筑安裝工程費用最終價格以某某市審 計局審核價為準。（2）項目實施過程發(fā)生的工可、環(huán)評、水保、勘察設計編審、咨詢招標服務等前期費用、以及工程監(jiān)理費、項目實施單位 管理費等計入建設成本付費范疇。（3）本項目所發(fā)生的征

55、地拆遷補償費用由政府方承擔，不計入建設成本。投融資利息及其計息原則投融資利息由社會資本方自有資金投資利息和項目公司融資 利息組成。其中自有資金占建設投資總額的30，項目公司融資占 70%。（1）建設期利息以建設總投資（包含自由資金部分）扣除已 支付費用后的實際資金占用額為基數(shù)計息，建設期內(nèi)利息每年支付一次，實際融資利率不得高于中國人民銀行同期同檔（三至五年期）貸款基準利率上浮20%，超出的部分由中標人承擔。（2）運營期利息按當期未支付的金額為基數(shù)計息并按每年實 際發(fā)生額分7年支付，實際融資利率不得高于中國人民銀行同期同 檔（三至五年期）貸款基準利率上浮20%，超出的部分由投標人承擔；融資利息按

56、年計算，按年末結(jié)算。（3）項目公司融資利息計息原則：項目公司的融資利率以中 國人民銀行同期發(fā)布的5年期以上貸款基準利率上浮20%。運營維護費及其構(gòu)成運營維護費構(gòu)成包括：（1）項目公司管理和自營發(fā)生的成本費用：項目公司在建設期內(nèi)無法取得收入，但又需要成本開支，可參照（財建（2002）394號文）中規(guī)定的建設單位管理費取費標準 來確定該費用。運營期內(nèi)項目公司運營成本，主要包括營業(yè)稅及附加、項目公司員工工資及福利等其他運營管理費用，各合同包完工后按時辦理交/竣工驗收；項目交/竣工驗收合格移交前，運營維護成本由項目公司按計劃列支，業(yè)主按計劃撥付給項目公司，由項目公司負責維護，并計入投資總費用。（2）設

57、施維護養(yǎng)護專項經(jīng)費：根據(jù)某某市近年的市政道路養(yǎng)護管理情況，養(yǎng)護成本按某某省市政維護工程消耗量定額計算，項目公司按實施機構(gòu)批準的年度養(yǎng)護計劃實施養(yǎng)護，按實結(jié)算（不包含年度大修費用）。結(jié) 算價格經(jīng)某某市財政或?qū)徲媽彾ê笞鳛橹Ц兑罁?jù)。政府付費支出（1）本項目的性質(zhì)為非經(jīng)營性項目，社會資本方投資回報機 制為某某市政府付費購買。（2）本項目具體按照項目可用性付費+產(chǎn)品服務的績效付費”模式,由政府向項目公司購買本項目可用性(符合竣工驗收標準的公共產(chǎn)品) 及為維持本項目產(chǎn)品所需的運營維護服務(符合績效要求的公共服務) ,政府需向項目公司支付可用性服務費和運維績效服務費，即為政府購買服務付費。（3）政府付費主

58、要來源：某某市政府擬將“海灣新城項目”內(nèi)填海造地工程完成后可出讓的商住用地進行收儲，作為支付本項目投資的資金來源之 一，共計2億元（實際數(shù)額以審計后為準）。確定“海灣新城基礎設施”項目內(nèi)經(jīng)營性用地的起拍價， 由某某市國土局在土地完成填方驗收后，及時換發(fā)土地證并委托 具備相應資質(zhì)的第三方土地評估單位參考項目周邊地價評估后提 交市政府研究決定，土地出讓工作嚴格按照省委辦公廳、省政府 辦公廳“閩委發(fā)辦（2014）18號”文件規(guī)定執(zhí)行；土地出讓金凈 收益必須專項用于支付PPP項目投資總費用；其余不足部分納入相應年度的投資計劃和財政預算。財政 部門依據(jù)人大批準的預算，在相應年度提供財政資金支付安排計 劃

59、（包括總計劃及年度計劃），并嚴格按照相關預算管理法規(guī)執(zhí) 行。投資回報內(nèi)容本項目的回報機制主要包括“建設成本+融資補貼+運營成 本”?？捎眯苑召M本項目的可用性服務，即為符合驗收標準的市政道路及其附 屬設施?？捎眯苑召M支付范圍為建設期項目投資總額，包括項 目建設投資總額、建設期財務費用。養(yǎng)護維護管理服務費1、養(yǎng)護維護管理服務費用，即符合養(yǎng)護維護績效考核標準的 公共服務。養(yǎng)護維護管理服務費用內(nèi)容包括但不限于日常養(yǎng)護管理服務（含道路路面、路燈、管線、綠化、環(huán)衛(wèi)、交通設施等管養(yǎng)）和專項養(yǎng)護費（含可能發(fā)生的中修、大修費用）。2、項目運營養(yǎng)護管理責任主體為項目公司，具體方式為項目 公司自行養(yǎng)護和委托專業(yè)

60、運營機構(gòu)養(yǎng)護兩種。由于本項目建成投入運營后與某某市現(xiàn)行養(yǎng)護體系的要有效融合并降低養(yǎng)護成本， 建議采用委托專業(yè)運營養(yǎng)護機構(gòu)的方式進行。政府支付費用的原則如下：（1）由項目實施機構(gòu)收集并測算本項目建成后日常養(yǎng)護管理 服務費和專項養(yǎng)護費服務費（以2013年價為準）。（2）考慮到本項目運營期為7年，以2013年價為基準，通過 財務模型測算資金的時間價值，作為招標最高控制線進行取值， 由項目公司按有關規(guī)定進行管養(yǎng)，費用按某某省市政維護工程 消耗量定額標準，經(jīng)財政（或?qū)徲嫞?jù)實審定。（3）本項目建成投入運營直至合作期結(jié)束，經(jīng)項目實施單位授權同意，項目公司可將全部設施維護和道路養(yǎng)護事項委托專 業(yè)單位運營，但