庫存商品盤點管理制度

1、庫存商品盤點管理辦法目的為了確保公司庫存商品的安全、完整，保證帳實相符，特制訂本規(guī)定。范圍適用范圍：各部門。發(fā)布范圍：各部門。名詞解釋門成立的商品盤點監(jiān)督檢查小組，主要負(fù)責(zé)對庫存商品進(jìn)行抽查盤點及對倉庫執(zhí)行 商品管理制度情況的檢查，并對在倉庫檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及庫房管理問題進(jìn)行 處罰建議。倉庫檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及庫房管理問題進(jìn)行處罰建議。 4.職責(zé)管理監(jiān)控工作；4.5 各區(qū)域經(jīng)理負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)盤點工作的組織，保障門店的庫存商品安全管理，定期組織內(nèi)批盤點問題處理，監(jiān)督盤點問題處理落實情況。4.5 各區(qū)域經(jīng)理負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)盤點工作的組織，保障門店的庫存商品安全管理，定期組織內(nèi)部盤點工作，并對門店存在的

2、管理問題進(jìn)行上報。部盤點工作，并對門店存在的管理問題進(jìn)行上報。4.7 倉庫作為商品實物管理部門，負(fù)責(zé)商品盤點的實物盤點工作，并對庫存商品安全、完對庫房管理問題進(jìn)行整改。庫管換崗必須由財務(wù)部派人監(jiān)盤。4.9 盤點小分隊作為盤點工作的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對倉庫庫存商品進(jìn)行不定期抽查盤點及突擊抽查盤點。4.9 第三方作為盤點工作的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對門店庫存商品進(jìn)行不定期抽查盤點及突擊抽查盤點。管理制度盤點組織及人員分工的實施和檢查工作。負(fù)責(zé)盤點工作的具體組織、安排、督導(dǎo)、落實工作，確保 各項盤點工作順利、有序的開展，并對資產(chǎn)損失負(fù)連帶賠償責(zé)任；后續(xù)解決跟進(jìn)起監(jiān)控作用；5.1.6劃推動和組織庫房實施盤

3、點工作；盤點小分隊作為盤點工作監(jiān)督檢查人，主要負(fù)責(zé)在月度盤點日對門店、倉庫盤點工作進(jìn)行巡查，月度盤點間隔期內(nèi)對庫房進(jìn)行突擊抽查盤點，對上月發(fā)現(xiàn)問題較多的商品重點抽查、并負(fù)責(zé)對上月盤點問題處理的跟進(jìn)。第三方主要負(fù)責(zé)門店的全面性盤點工作；5.1.125盤點問題的處理辦法對于分部庫存商品盤點發(fā)現(xiàn)毀損、被盜、丟失的商品，能夠明確相關(guān)責(zé)任人的， 并到人資確認(rèn)，如賠償款額大于等于5000 元，可在不超過35000 元 ，賠償款必須在 7 天內(nèi)一次性上繳財務(wù)；人資部門辦理人員離職手續(xù)前必須向財務(wù)部門查詢是否存在未收回賠償款，對存在未收回賠償款的，人資部門不得辦理相關(guān)人 員離職手續(xù)，否則追究相關(guān)人員連帶賠償責(zé)

4、任。被盜、毀損等情況負(fù)有管理責(zé)任，并對發(fā)生以上損失無法收回時負(fù)責(zé)連帶賠償 責(zé)任。對于因ERPA、如屬于分部相關(guān)人員誤操作造成但分部可以自己調(diào)整的，必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核并簽字后，分部可以根據(jù)實際情況情況進(jìn)行調(diào)整；并經(jīng)總部批準(zhǔn)后處理。掛“待處理財產(chǎn)損益待處理流動資產(chǎn)損益”科目的要求行審批后的意見進(jìn)行“商品報損處理”制單和審核。A號原因造成的商品盤虧部分，無需進(jìn)行應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出；B、丟失、被盜商品須單獨報損制單C用”處理；未使用系統(tǒng)倉儲管理“商品盤點及報損”功能的分部，對于盤虧的商品可依照5.5.2 的處理方法進(jìn)行手工調(diào)整，但盤盈的商品，分部必須在系統(tǒng)中做商品盤盈處理。批處理。A、盤盈商品計入

5、“營業(yè)外收入”B、商品型號串號造成的商品盤盈盤虧，對于差價部分，盤盈記入“營業(yè)外收入盤虧，如為發(fā)貨人發(fā)貨錯誤或入庫錯誤導(dǎo)致的，追究相關(guān)責(zé)任人賠償或由廠家 承擔(dān)差價；非人為錯誤導(dǎo)致盤虧的，記入“管理費(fèi)用C、丟失、被盜商品由相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任賠償，上報處理申請時須附有分部行政部門出具的具體賠償方案，經(jīng)總部審批后轉(zhuǎn)入“其他應(yīng)收款”進(jìn)行收取。D、應(yīng)收賠償款由人資部門負(fù)責(zé)催收，由責(zé)任人將款項交財務(wù)或直接在工資中扣除。商品盤虧（含盤點、被盜、丟失、毀損等）各級領(lǐng)導(dǎo)審批。審批附在憑證后。月度盤點問題的跟蹤和落實盤點事后跟蹤事項負(fù)責(zé)人：分部營運(yùn)總監(jiān)務(wù)經(jīng)理把月度盤點工作的總結(jié)及差異處理情況匯報至分部總經(jīng)理分部總經(jīng)理針對盤點差異較大、丟失、被盜商品處理滯后的，由分部營運(yùn)總運(yùn)總監(jiān)跟進(jìn)專項任務(wù)的完成情況，向總經(jīng)理進(jìn)行反饋；批對盤點遺留問題進(jìn)行落實情況及分部庫存商品管理中存在的問題和改進(jìn)建議；