公司財務付款制度

1、公司財務付款制度公司財務付款制度公司財務付款制度xxx公司公司財務付款制度文件編號： 文件日期： 修訂次數(shù)：第 1.0 次更改 批 準審 核制 定方案設計，管理制度公司財務付款、報銷制度 為了進一步加強公司內部財務管理，規(guī)范公司財務付款及報銷行為,明確各項資金支付審批權限及審批程序，合理控制公司成本費用及資金風險，并結合公司實際，特制定本規(guī)定，請公司同仁予以遵照執(zhí)行。一、借款流程 (一)借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。 (二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字總經(jīng)理審批。公司所有款項的支付，需經(jīng)公司主管領導批準。主管領導臨時不在時，應以電話

2、、借據(jù)或其他有效方式聯(lián)系并經(jīng)其確認批準后支付，并事后及時辦理補簽手續(xù)。(三)財務付款：財務部先進行審核。1000元以上的付款，必須向總經(jīng)理確認無誤后，予以支付。憑借款憑審批后的借款單到財務部出納處辦理領款手續(xù)。 二、費用報銷制度及流程1.報銷人必須取得相應的合法票據(jù)(相關規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 2.填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。 3. 報銷的票據(jù)，必須是發(fā)票。無發(fā)票，需以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。發(fā)票的真?zhèn)?2366或者官網(wǎng)查詢，不當?shù)陌l(fā)票一律不得報銷

3、。財務部辦理支付款項的原始票據(jù)必需保留原件，復印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領導批準。 4.按規(guī)定的審批程序報批。報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單部門經(jīng)理審核簽字財務部門復核總經(jīng)理審批到出納處報銷。 5.報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。三、資金支出的分類： 1、日常經(jīng)營費用支出：包括辦公用品；通訊費；交通費；差旅費；業(yè)務招待費；水電費；房租；零星采購等。2、職工薪酬支出：包括員工薪金；獎金；津貼；福利費等。 3、稅費支出：指公司應計算繳納的各項稅金、規(guī)費等。 4、專項費用：包括項目工程款；經(jīng)營性資金往來；對外長、短期投資、融資款及利息等。 5、其他有關支出。四、其他： 1、個人借款。應及時到財務部銷賬。借款未還者非特殊情況原則上不得再次借款，逾期未還者從工資中分期扣回。因工作需要借備用金的，應及時辦理報銷手續(xù)，該備用金應能隨時全額收回。根據(jù)實際情況，可隨時調整備用金金額的大小。2、有固定期限、固定金額的付款，如水電費、按揭、房租等，出納員可以按期支付，票據(jù)取回后辦理審批入賬手續(xù)。3、金額較大的付款申請，應至少提前2天向財務部提出，以便備款。屬預付款性質的，需事先提供雙方簽訂的合同或者協(xié)議（財務部預留復印件）。經(jīng)辦人員應定期與財務部核對已付款金額。支付尾款的，雙方應及時辦理結算并向對方索取