2022年職業(yè)考證-金融-中級(jí)銀行資格考試名師押題精選卷I（帶答案詳解）試卷號(hào)15

住在富人區(qū)的她2022年職業(yè)考證-金融-中級(jí)銀行資格考試名師押題精選卷I（帶答案詳解）（圖片可根據(jù)實(shí)際調(diào)整大小）題型12345總分得分一.綜合題(共50題)1.多選題

下列選項(xiàng)中哪些屬于發(fā)卡銀行對逾期資產(chǎn)處置的措施？（）

問題1選項(xiàng)

A.扣收

B.個(gè)性化分期還款

C.核銷

D.資產(chǎn)證券化

E.破產(chǎn)清算

【答案】A;B;C;D

【解析】發(fā)卡銀行應(yīng)加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)認(rèn)定，強(qiáng)化逾期資產(chǎn)管理，對逾期資產(chǎn)及時(shí)采取扣收、個(gè)性化分期還款、核銷、資產(chǎn)證券化等方式進(jìn)行處置，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量管控水平。

2.單選題

《中華人民共和國合同法》第四十條規(guī)定，“提供格式條款一方免除其責(zé)任、加重對方責(zé)任、排除對方主要權(quán)利的，該格式條款（）”。

問題1選項(xiàng)

A.不成立

B.無效

C.可撤銷

D.可變更

【答案】B

【解析】依據(jù)《中華人民共和國合同法》第四十條，提供格式條款一方免除其責(zé)任、加重對方責(zé)任、排除對方主要權(quán)利的，該條款無效。因此，在法律部門的配合下，個(gè)人住房貸款經(jīng)辦人員需要擬定格式條款（合同）時(shí)，應(yīng)注意遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)，既要維護(hù)銀行的合法權(quán)益，又要保障客戶的利益，避免造成合同條款無效的法律風(fēng)險(xiǎn)。

3.單選題

申請人如果不服銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的行政復(fù)議的決定，可以在（）內(nèi)依法提起行政訴訟。

問題1選項(xiàng)

A.60日

B.5年

C.15日

D.6個(gè)月

【答案】C

【解析】申請人對行政復(fù)議機(jī)關(guān)的不予受理決定不服，可以在收到該不予受理決定之日起15日內(nèi)，向行政復(fù)議機(jī)關(guān)所在地的人民法院提起行政訴訟。

4.多選題

根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列屬于銀行業(yè)監(jiān)管人員違法的行為有（）。

問題1選項(xiàng)

A.擅自凍結(jié)賬戶

B.擅自要求金融機(jī)構(gòu)停業(yè)

C.擅自對金融機(jī)構(gòu)處罰

D.擅自對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查

E.擅自查詢賬戶

【答案】A;B;C;D;E

【解析】擅自凍結(jié)賬戶；擅自要求金融機(jī)構(gòu)停業(yè)；擅自對金融機(jī)構(gòu)處罰；擅自對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查；擅自查詢賬戶都屬于違法的行為。

5.多選題

下列選項(xiàng)中，屬于中國人民銀行法定職責(zé)的有（）。

問題1選項(xiàng)

A.防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)

B.維護(hù)金融穩(wěn)定

C.制定和執(zhí)行貨幣政策

D.監(jiān)督管理證券公司

E.銀行業(yè)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

【答案】A;B;C

【解析】它既是為商業(yè)銀行的普通金融機(jī)構(gòu)和政府提供金融服務(wù)的特殊金融機(jī)構(gòu)，又是制定和實(shí)施貨幣政策、監(jiān)督和管理金融業(yè)、規(guī)范和維護(hù)金融秩序、調(diào)控金融和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的宏觀管理部門。

中國人民銀行的主要職責(zé)有：

（1）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；

（2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；

（3）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；

（4）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；

（5）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；

（6）監(jiān)督管理黃金市場；

（7）持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；

（8）經(jīng)理國庫；

（9）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；

（10）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；

（11）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測；

（12）作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動(dòng)；

（13）國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。

6.單選題

以下不屬于巴塞爾委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》原則5“發(fā)照標(biāo)準(zhǔn)”所強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容的是（）。

問題1選項(xiàng)

A.評估銀行及所在集團(tuán)的所有權(quán)結(jié)構(gòu)和治理情況（包括董事會(huì)成員和高級(jí)管理層的資格）

B.界定銀行允許從事的業(yè)務(wù)范圍

C.評估銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理情況

D.評估銀行的戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃

【答案】B

【解析】巴塞爾委員會(huì)頒布的《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出了良好銀行與銀行體系審慎監(jiān)管的最低標(biāo)準(zhǔn)，包括市場準(zhǔn)入監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。總體來看，《有效銀行監(jiān)管核心原則》要求銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)具有與履行監(jiān)管職責(zé)相適應(yīng)的充分法律授權(quán)，有權(quán)制定以審慎監(jiān)管原則為基礎(chǔ)的發(fā)照標(biāo)準(zhǔn)，有足夠的監(jiān)管能力實(shí)施充分、有效的審查，并作出審慎決定。其中，原則4至原則7明確了市場準(zhǔn)入監(jiān)管應(yīng)遵循的具體要求。

原則4“許可的業(yè)務(wù)范圍”強(qiáng)調(diào)了銀行業(yè)務(wù)的特許性，要求必須明確界定已獲得執(zhí)照并視同銀行接受監(jiān)管的機(jī)構(gòu)允許從事的業(yè)務(wù)范圍，并控制“銀行”一詞在名稱中的使用。

原則5“發(fā)照標(biāo)準(zhǔn)”要求發(fā)照機(jī)關(guān)有權(quán)制定發(fā)照標(biāo)準(zhǔn)并拒絕一切不符合標(biāo)準(zhǔn)的申請。發(fā)照程序至少包括評估銀行及所在集團(tuán)的所有權(quán)結(jié)構(gòu)和治理情況（包括董事會(huì)成員和高級(jí)管理層的資格）、銀行的戰(zhàn)略和經(jīng)營計(jì)劃、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)狀況（包括資本規(guī)模）等。

原則6“大筆所有權(quán)轉(zhuǎn)讓”是對銀行股權(quán)變動(dòng)的準(zhǔn)入管理和持續(xù)監(jiān)管要求，明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)審查和拒絕有關(guān)轉(zhuǎn)讓在銀行直接或間接持有的大筆所有權(quán)或控制權(quán)的申請，并有權(quán)對該轉(zhuǎn)讓設(shè)定審慎性條件。

原則7“重大收購”要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)或否決（或建議相關(guān)部門批準(zhǔn)或否決）包括跨境設(shè)立機(jī)構(gòu)在內(nèi)的銀行重大收購或投資，并對該收購或投資設(shè)定審慎性條件，以及確定銀行的附屬機(jī)構(gòu)或組織結(jié)構(gòu)不會(huì)給其帶來過高的風(fēng)險(xiǎn)或阻礙有效監(jiān)管。

7.單選題

二級(jí)資本工具合格標(biāo)準(zhǔn)之一：自發(fā)行之日起（）年后方可贖回，但發(fā)行機(jī)構(gòu)不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且贖回權(quán)應(yīng)得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)。

問題1選項(xiàng)

A.3

B.5

C.4

D.6

【答案】B

【解析】二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，其合格標(biāo)準(zhǔn)之一是：自發(fā)行之日起5年后方可贖回，但發(fā)行機(jī)構(gòu)不得形成贖回權(quán)將被行使的預(yù)期，且贖回權(quán)應(yīng)得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的事先批準(zhǔn)。

8.單選題

李清自幼喪父，后來母親與繼父王剛結(jié)婚，李清長期與祖母住在一起。后李清母親去世，王剛無人照顧，又沒有生活來源。后王剛?cè)ナ?，李清向法院申請王剛?cái)產(chǎn)的繼承權(quán)。根據(jù)規(guī)定，法院下列判決正確的是()。

問題1選項(xiàng)

A.李清為繼子女可以繼承

B.李清不是繼子女無權(quán)繼承

C.李清是繼子女但無權(quán)繼承

D.若王剛無子女，李清可繼承

【答案】C

【解析】繼子女是指妻與前夫的子女或者夫與前妻的子女。繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。繼子女享有雙重的繼承權(quán)，既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)。本題中，李清與王剛沒有形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，因此無權(quán)繼承。

9.案例題

根據(jù)下面資料，回答下列問題

李輕舟寫作能力頗佳，在財(cái)經(jīng)評論方面有獨(dú)到見解。她被一家財(cái)經(jīng)雜志社相中。雜志社愿意提供每月30000元的薪酬。李輕舟有三種選擇：調(diào)入財(cái)經(jīng)雜志社，獲得工資、薪金；作為雜志特約評論員，獲得勞務(wù)報(bào)酬；作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

根據(jù)以上材料回答（1）~（4）題。

（1）如果李輕舟選擇調(diào)入財(cái)經(jīng)雜志社，那么每月所得應(yīng)納所得稅（）元。

（2）如果李輕舟選擇作為雜志特約評論員，獲得勞務(wù)報(bào)酬，那么她每月所得應(yīng)納所得稅（）元。

（3）如果李輕舟選擇作為普通投稿人，獲得稿酬，那么她每月所得應(yīng)納所得稅（）元。

（4）下列關(guān)于李輕舟節(jié)稅措施的說法，正確的是（）。

A.5620

B.5200

C.4800

D.3590

A.5625

B.5200

C.4800

D.3360

A.5625

B.5200

C.4800

D.3360

A.李輕舟應(yīng)選擇作為雜志特約評論員，獲得勞務(wù)報(bào)酬

B.李輕舟應(yīng)選擇作為普通的投稿人，獲得稿酬收入

C.三種選擇的稅負(fù)相同，因此無須采取節(jié)稅措施

D.李輕舟應(yīng)選擇調(diào)入雜志社，作為雜志社職工

【答案】[["D"],["B"],["D"],["B"]]【解析】（1）調(diào)入雜志社，作為雜志社員工，收入性質(zhì)屬于工資、薪金所得，其應(yīng)納個(gè)人所得稅=（30000-5000）×20％-1410=3590元。

（2）對勞務(wù)報(bào)酬所得一次性收入畸高的，除按20％征稅外，應(yīng)納稅所得額超過2萬元至5萬元的部分，依照稅法規(guī)定計(jì)算應(yīng)納稅額后再按照應(yīng)納稅額加征五成，即實(shí)際稅率為30％，速算扣除數(shù)為2000元。故應(yīng)納個(gè)人所得稅=30000×（1-20％）×30％-2000=5200元。

（3）個(gè)人的稿酬所得按次計(jì)算，對每次收入不超過4000元的，減除費(fèi)用800元；4000元以上的，減除20％的費(fèi)用，其余額為應(yīng)納稅所得額，適用20％的比例稅率，并按應(yīng)納稅額減征30％。因此，金女士應(yīng)納個(gè)人所得稅=30000×（1-20％）×20％×（1-30％）=3360元。

（4）根據(jù)前面三題的計(jì)算結(jié)果可知，金女士的所得若按稿酬所得形式支付，其稅負(fù)最輕，工資、薪金其次，勞務(wù)報(bào)酬最重。因此，為了實(shí)現(xiàn)減輕稅負(fù)的目的，金女士應(yīng)該考慮作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

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10.多選題

以下關(guān)于《中華人民共和國證券投資基金法》的表述，錯(cuò)誤的有（）。

問題1選項(xiàng)

A.基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)屬于其清算財(cái)產(chǎn)

B.基金份額持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)不得直接參與或者干涉基金的投資管理活動(dòng)

C.基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人，基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷，但不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，可以相互抵銷

D.基金信息被披露義務(wù)人公開披露基金信息，可以對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測

E.基金募集申請經(jīng)注冊后，方可發(fā)售基金份額

【答案】A;C;D

【解析】A項(xiàng)說法錯(cuò)誤，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第五條規(guī)定，基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

B項(xiàng)說法正確，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第四十九條規(guī)定，基金份額持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)不得直接參與或者干涉基金的投資管理活動(dòng)。

C項(xiàng)說法錯(cuò)誤，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第六條規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷；不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。

D項(xiàng)說法錯(cuò)誤，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第七十七條規(guī)定，公開披露基金信息，不得對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測。

E項(xiàng)說法正確，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第五十五條規(guī)定，基金募集申請經(jīng)注冊后，方可發(fā)售基金份額。

11.單選題

對處在家庭成長期的客戶而言，下列關(guān)于教育投資的表述中不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

問題1選項(xiàng)

A.教育是一種人力資本投資

B.投資工具應(yīng)選擇高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品

C.子女教育是一項(xiàng)長期的投資

D.家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃中必不可少的部分

【答案】B

【解析】教育開支屬于剛性需求、彈性較小，所以教育金投資的目的不是為了獲取短期的高額回報(bào)，而是著重在分散風(fēng)險(xiǎn)、安全穩(wěn)健的基礎(chǔ)上，力求長期的預(yù)期收益和教育規(guī)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，B項(xiàng)錯(cuò)誤；教育投資是一種人力資本投資，不僅可以提高人們的文化水平和生活品位，更重要的是，它可以使受教育者在現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展和激烈的競爭中掌握現(xiàn)代社會(huì)和企業(yè)需要的知識(shí)技能，從而促進(jìn)和保證職業(yè)生涯的順利發(fā)展，A項(xiàng)正確；子女教育具有教育投資周期長、金額大的特點(diǎn)，對于一般家庭而言，雖然每年子女教育費(fèi)用的支出占家庭總支出的比重不大，但是持續(xù)時(shí)間很長、總額開支大，因此C項(xiàng)正確；教育投資是家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃中必不可少的部分，說法正確。

12.單選題

下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是（）。

問題1選項(xiàng)

A.違規(guī)出具金融票證罪

B.偽造、變造金融票證罪

C.對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】C

【解析】騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。本罪的犯罪主體是一般主體，自然人和單位都可成為犯罪主體。

13.單選題

問題1選項(xiàng)

A.20萬元人民幣

B.30萬元人民幣

C.50萬元人民幣

D.100萬元人民幣

【答案】C

【解析】

出國留學(xué)貸款是指商業(yè)銀行向出國留學(xué)人員本人、配偶或其直系親屬發(fā)放的，用于支付出國留學(xué)人員學(xué)費(fèi)、基本生活費(fèi)等必需費(fèi)用的個(gè)人貸款。一般來說，出國留學(xué)貸款的額度不超過國外留學(xué)學(xué)校錄取通知書或其他有效入學(xué)證明上載明的報(bào)名費(fèi)、一年內(nèi)的學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)及其他必需費(fèi)用的等值人民幣總和，最高不超過五十萬元人民幣。

14.多選題

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報(bào)告體系，報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容（）。

問題1選項(xiàng)

A.評估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響

B.定期報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平指標(biāo)

C.評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

D.確定監(jiān)管資本要求

E.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議

【答案】A;C;E

【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測和報(bào)告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①評估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響；②評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)；③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。B項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容；D項(xiàng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求。

15.單選題

個(gè)人征信系統(tǒng)是由（）組織各商業(yè)銀行建立的個(gè)人信用信息共享平臺(tái)。［2010年10月真題］

問題1選項(xiàng)

A.中國人民銀行

B.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.司法部門

D.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)

【答案】A

【解析】個(gè)人征信系統(tǒng)（個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫）是我國社會(huì)信用體系的重要基礎(chǔ)設(shè)施，是由中國人民銀行組織各商業(yè)銀行建立的個(gè)人信用信息共享平臺(tái)。該數(shù)據(jù)庫采集、整理、保存公民個(gè)人信用信息，為金融機(jī)構(gòu)提供個(gè)人信用狀況查詢服務(wù)，為貨幣政策和金融監(jiān)管提供信息服務(wù)。

16.單選題

下列關(guān)于商業(yè)銀行債券投資業(yè)務(wù)說法不正確的是（）。

問題1選項(xiàng)

A.該業(yè)務(wù)應(yīng)保持流動(dòng)性和效益性的平衡

B.該業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)等

C.債券投資業(yè)務(wù)原則上不計(jì)提減值準(zhǔn)備

D.商業(yè)銀行債券投資業(yè)務(wù)應(yīng)納入統(tǒng)一授信

【答案】C

【解析】債券投資的主要風(fēng)險(xiǎn)：

商業(yè)銀行債券投資業(yè)務(wù)主要面臨四種關(guān)聯(lián)性風(fēng)險(xiǎn)：（1）市場風(fēng)險(xiǎn)，即價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，主要指因債券價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)產(chǎn)生交易損失的風(fēng)險(xiǎn)；（2）信用風(fēng)險(xiǎn)，由交易關(guān)聯(lián)方信用狀況不利變動(dòng)產(chǎn)生違約損失的風(fēng)險(xiǎn)；（3）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，無法順利軋平現(xiàn)金流量缺口的風(fēng)險(xiǎn)；（4）操作性風(fēng)險(xiǎn)，由于不完善的內(nèi)部資金管理程序、有問題的人員或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

債券投資管理基本原則：

一、統(tǒng)一授信的原則

商業(yè)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)的債券投資應(yīng)納入統(tǒng)一的授信管理。由總行授信管理部門根據(jù)交易對手、債券發(fā)行人的信用狀況制定統(tǒng)一的授信額度，購買同一債券的總量不得超過對債券發(fā)行人核定的投資額度，對同一交易對手的交易總量不得超過對交易對手核定的授信額度范圍。

二、防范風(fēng)險(xiǎn)的原則

債券投資必須執(zhí)行總行有關(guān)政策規(guī)定的投資總量和比例、最高風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、授信額度及其他比例控制指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。具體量化指標(biāo)由總行有關(guān)管理部門按年度下達(dá)，并根據(jù)市場變化狀況和資金狀況適時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

三、期限匹配和結(jié)構(gòu)管理相結(jié)合的原則

債券投資期限需與資金來源期限相匹配；債券投資基準(zhǔn)利率應(yīng)總體上與資金來源基準(zhǔn)利率相吻合；根據(jù)本行資金來源、利率結(jié)構(gòu)以及市場利率走勢，及時(shí)調(diào)整固定息債券和浮息債券的比重。

四、保持流動(dòng)性和效益性的平衡

在進(jìn)行債券投資時(shí)，要保證資金整體流動(dòng)性的要求。在債券投資組合中，流動(dòng)性強(qiáng)、在二級(jí)市場變現(xiàn)能力較強(qiáng)的債券要保持適當(dāng)?shù)谋壤?，并根?jù)債券投資效益性原則決定選擇一級(jí)市場參與或二級(jí)市場認(rèn)購。

17.單選題

一國貨幣對外升值后，下列關(guān)于對進(jìn)出口貿(mào)易影響的說法，正確的是（）。

問題1選項(xiàng)

A.有利于本國商品的出口

B.有利于減少貿(mào)易逆差

C.有利于增加貿(mào)易順差

D.有利于外國商品的進(jìn)口

【答案】D

【解析】一國貨幣對外升值后，有利于外國商品的進(jìn)口，進(jìn)口大于出口，有利于增加貿(mào)易逆差。

18.判斷題

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問題整改機(jī)制，明確整改責(zé)任人員，規(guī)范整改工作流程，確保整改措施落實(shí)到位。

問題1選項(xiàng)

A.對

B.錯(cuò)

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制問題整改機(jī)制，明確整改責(zé)任部門，規(guī)范整改工作流程，確保整改措施落實(shí)到位。

19.判斷題

財(cái)務(wù)公司自有固定資產(chǎn)比例不得高于30％。

問題1選項(xiàng)

A.對

B.錯(cuò)

【答案】B

【解析】財(cái)務(wù)公司自有固定資產(chǎn)比例不得高于20％。

20.單選題

王某的養(yǎng)父母（收養(yǎng)關(guān)系成立）于2015年同時(shí)去世，留有遺產(chǎn)100萬元，假設(shè)王某是唯一繼承人。王某的親生父親于2018年去世，留有遺產(chǎn)20萬元。王某的親生母親還健在，王某能繼承到的遺產(chǎn)一共為（）。

問題1選項(xiàng)

A.100萬元

B.20萬元

C.110萬

D.10萬元

【答案】A

【解析】養(yǎng)子女是指因收養(yǎng)關(guān)系的成立而與養(yǎng)父母形成父母子女關(guān)系的子女。養(yǎng)子女與親生子女享有同等的繼承權(quán)。收養(yǎng)關(guān)系一旦成立，養(yǎng)子女與生父母間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系消除，因此，養(yǎng)子女無權(quán)繼承生父母的遺產(chǎn)。

21.單選題

個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)中的信用評分模型，運(yùn)用先進(jìn)的數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)和統(tǒng)計(jì)分析方法，對消費(fèi)者進(jìn)行系統(tǒng)分析，發(fā)展出預(yù)測性的模型，以（）來綜合評估消費(fèi)者未來的某種信用表現(xiàn)。

問題1選項(xiàng)

A.在待定群體中的信用等級(jí)

B.信用評分值

C.當(dāng)年的綜合收入

D.當(dāng)年的消費(fèi)總金額

【答案】B

【解析】信用評分模型運(yùn)用先進(jìn)的數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)和統(tǒng)計(jì)分析方法，通過對消費(fèi)者的人口特征、信用歷史記錄、行為記錄、交易記錄等大量數(shù)據(jù)進(jìn)行系統(tǒng)分析，挖掘數(shù)據(jù)中蘊(yùn)含的行為模式、信用特征，捕捉歷史信息和未來信用表現(xiàn)之間的關(guān)系，發(fā)展出預(yù)測性的模型，以一個(gè)信用評分來綜合評估消費(fèi)者未來的某種信用表現(xiàn)。

22.單選題

實(shí)務(wù)操作中，建議采用（）方式進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，同時(shí)通過其他調(diào)査方法對考察結(jié)果加以證實(shí)。

問題1選項(xiàng)

A.多次檢查

B.全面檢查

C.突擊檢查

D.約見檢查

【答案】C

【解析】在實(shí)務(wù)操作中，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，同時(shí)可通過其他調(diào)查方法對考察結(jié)果加以證實(shí)。只有將現(xiàn)場調(diào)研成果與其他渠道獲取的信息有效結(jié)合起來，才能為貸前調(diào)查工作提供一個(gè)堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

23.單選題

（）是指銀行向個(gè)人發(fā)放的用于消費(fèi)的貸款。

問題1選項(xiàng)

A.個(gè)人住房貸款

B.個(gè)人消費(fèi)貸款

C.個(gè)人經(jīng)營類貸款

D.自營性個(gè)人住房貸款

【答案】B

【解析】個(gè)人消費(fèi)貸款是指銀行向個(gè)人發(fā)放的用于消費(fèi)的貸款。

個(gè)人住房貸款是指商業(yè)銀行向借款人發(fā)放的用于購買住房的貸款。

包括自營性個(gè)人住房貸款、公積金個(gè)人住房貸款和個(gè)人住房組合貸款。

根據(jù)個(gè)人貸款用途的不同，個(gè)人貸款產(chǎn)品主要分為個(gè)人住房貸款、個(gè)人經(jīng)營類貸款和個(gè)人消費(fèi)貸款等。

自營性個(gè)人住房貸款：也稱商業(yè)性個(gè)人住房貸款，是指銀行運(yùn)用信貸資金向在城鎮(zhèn)購買各類型住房的自然人發(fā)放的貸款。

個(gè)人經(jīng)營貸款是指銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個(gè)人發(fā)放的，用于定向購買或租賃商用房、機(jī)械設(shè)備，以及用于滿足個(gè)人控制的企業(yè)（包括個(gè)體工商戶）生產(chǎn)經(jīng)營流動(dòng)資金需求和其他合理資金需求的貸款。

個(gè)人消費(fèi)貸款是指銀行向個(gè)人發(fā)放的用于消費(fèi)的貸款。個(gè)人消費(fèi)貸款是借助商業(yè)銀行的信貸支持，以消費(fèi)者的信用及未來的購買力為貸款基礎(chǔ)，按照銀行的經(jīng)營管理規(guī)定，對個(gè)人發(fā)放的用于家庭或個(gè)人購買消費(fèi)品或支付其他與個(gè)人消費(fèi)相關(guān)費(fèi)用的貸款。

24.單選題

關(guān)于流動(dòng)性資產(chǎn)，說法錯(cuò)誤的是（）。

問題1選項(xiàng)

A.是流動(dòng)性較強(qiáng)的資產(chǎn)，家庭流動(dòng)性資產(chǎn)主要是以現(xiàn)金和銀行活期存款的方式存在

B.客戶用于家庭日常開銷和緊急情況的準(zhǔn)備金

C.一般而言，以1-2個(gè)月的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)

D.利率較低，理財(cái)師一般不應(yīng)提倡客戶家庭里擁有太多的流動(dòng)性資產(chǎn)

【答案】C

【解析】

A項(xiàng)正確，典型的家庭流動(dòng)性資產(chǎn)就是現(xiàn)金、銀行活期存款。B項(xiàng)正確，流動(dòng)性資產(chǎn)和消費(fèi)性負(fù)債對應(yīng)客戶用于家庭日常開銷和緊急情況的準(zhǔn)備金。D項(xiàng)正確，從有效投資的角度來看，理財(cái)師一般不應(yīng)提倡客戶家庭里擁有太多的流動(dòng)性資產(chǎn)，如現(xiàn)金、銀行活期存款等，因?yàn)樗鼈兝瘦^低，很難抵御通貨膨脹的影響。C項(xiàng)錯(cuò)誤，家庭必須在正常儲(chǔ)蓄投資以外留有一定的現(xiàn)金儲(chǔ)備以應(yīng)付基本生活支出、短期債務(wù)償還和一些緊急情況支出需要，如由于失業(yè)、疾病而導(dǎo)致的收入中斷或支出陡增的風(fēng)險(xiǎn)。因此，在為客戶準(zhǔn)備資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)應(yīng)注意對流動(dòng)性資產(chǎn)的現(xiàn)金部分的分析調(diào)整。一般而言，以3~6個(gè)月的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)。

25.多選題

下列選項(xiàng)中屬于個(gè)人貸款產(chǎn)品要素的有（）。［2013年11月真題］

問題1選項(xiàng)

A.還款方式

B.貸款條件

C.貸款額度

D.貸款期限

E.貸款對象

【答案】A;C;D;E

【解析】個(gè)人貸款產(chǎn)品的要素主要包括貸款對象、貸款利率、貸款期限、還款方式、擔(dān)保方式和貸款額度。它們是貸款產(chǎn)品的基本組成部分，不同貸款要素的設(shè)定賦予了個(gè)人貸款產(chǎn)品千差萬別的特點(diǎn)。

26.單選題

個(gè)人汽車貸款的貸款額度是根據(jù)借款人所購汽車價(jià)格確定的，其中新車的價(jià)格是指（）。［2012年6月真題］

問題1選項(xiàng)

A.汽車實(shí)際成交價(jià)格與貸款銀行認(rèn)可的評估價(jià)格中的低者

B.汽車實(shí)際成交價(jià)格

C.貸款銀行認(rèn)可的評估價(jià)格

D.汽車實(shí)際成交價(jià)格與汽車生產(chǎn)商公布價(jià)格中的低者

【答案】D

【解析】汽車價(jià)格，對于新車是指汽車實(shí)際成交價(jià)格與汽車生產(chǎn)商公布價(jià)格中的低者；對于二手車是指汽車實(shí)際成交價(jià)格與貸款銀行認(rèn)可的評估價(jià)格中的低者。上述成交價(jià)格均扣除政府補(bǔ)貼，且不含有各類附加稅費(fèi)及保費(fèi)等。

27.多選題

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中所列示的方法，可以用來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的有（）。

問題1選項(xiàng)

A.權(quán)重法

B.內(nèi)部評級(jí)法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部模型法

E.高級(jí)計(jì)量法

【答案】A;B

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于信用風(fēng)險(xiǎn)暴露與風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的乘積，綜合反映了銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平。《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定了兩種計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法：對不實(shí)施內(nèi)部評級(jí)法的商業(yè)銀行，需要運(yùn)用權(quán)重法計(jì)算全行表內(nèi)外資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)；對實(shí)施內(nèi)部評級(jí)法的銀行，內(nèi)部評級(jí)法覆蓋的表內(nèi)外資產(chǎn)使用內(nèi)部評級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，未覆蓋的表內(nèi)外資產(chǎn)使用權(quán)重法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

28.多選題

保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，是保險(xiǎn)活動(dòng)最基本的法律表現(xiàn)形式。下列關(guān)于保險(xiǎn)合同法律特征的說法，不正確的有（）。

問題1選項(xiàng)

A.保險(xiǎn)合同是單務(wù)合同

B.保險(xiǎn)合同是非標(biāo)準(zhǔn)合同

C.保險(xiǎn)合同是要式合同

D.保險(xiǎn)合同是最大誠信合同

E.人身保險(xiǎn)合同是補(bǔ)償性合同

【答案】A;B;E

【解析】保險(xiǎn)合同具有以下法律特征：①保險(xiǎn)合同是有條件的雙務(wù)合同：②保險(xiǎn)合同是附合合同；③保險(xiǎn)合同是有償合同；④保險(xiǎn)合同是最大誠信合同；⑤保險(xiǎn)合同是保障性合同；⑥保險(xiǎn)合同是射幸合同。因此，A、B項(xiàng)不正確。人身保險(xiǎn)合同是給付性合同，即根據(jù)投保人的實(shí)際需要和支付保險(xiǎn)費(fèi)的能力確定一個(gè)保險(xiǎn)金額，當(dāng)危險(xiǎn)事故發(fā)生或保險(xiǎn)期限屆滿時(shí)，由保險(xiǎn)人按照事先約定的保險(xiǎn)金額承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任，財(cái)產(chǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)合同是補(bǔ)償性合同，E項(xiàng)不正確。

29.判斷題

與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)沒有直接的勞動(dòng)合同關(guān)系，但受有關(guān)機(jī)構(gòu)派遣到銀行業(yè)企融機(jī)構(gòu)中工作的人員也屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的范疇。

問題1選項(xiàng)

A.對

B.錯(cuò)

【答案】A

【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則》所稱銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中華人民共和國境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。

中華人民共和國境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)委派到國（境）外分支機(jī)構(gòu)、控（參）股公司工作的人員，應(yīng)當(dāng)適用本準(zhǔn)則。

30.單選題

假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個(gè)客戶的信用等級(jí)評為BB級(jí)，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個(gè)客戶違約，則3%是（）。

問題1選項(xiàng)

A.違約頻率

B.不良貸款率

C.違約損失率

D.違約概率

【答案】A

【解析】違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，違約頻率是指通常所稱的違約率。違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。題中的3%是對第一年選定的100個(gè)客戶進(jìn)行觀測后計(jì)算得到的，即為事后檢驗(yàn)的結(jié)果，屬于違約頻率。

31.多選題

以下關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序的表述，正確的有（）。

問題1選項(xiàng)

A.第二支柱要求商業(yè)銀行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，至少每年實(shí)行一次

B.確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)

C.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢及月度經(jīng)營計(jì)劃相匹配

D.在經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境有所變化時(shí)不得調(diào)整和更新

E.確保主要風(fēng)險(xiǎn)的到識(shí)別，計(jì)量或評估、監(jiān)測和報(bào)告

【答案】A;B;C;E

【解析】第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，應(yīng)至少每年實(shí)施一次，在經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。故D項(xiàng)說法錯(cuò)誤

商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：

一是確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評估、監(jiān)測和報(bào)告。

二是確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)。

三是確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。

32.多選題

根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序主要包括（）。

問題1選項(xiàng)

A.壓力測試

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測

C.應(yīng)急計(jì)劃

D.融資管理

E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理

【答案】A;C;D;E

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求：

一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)；

二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序；

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)其經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、財(cái)務(wù)實(shí)力、融資能力、總體風(fēng)險(xiǎn)偏好及市場影響力等因素確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好，并在此基礎(chǔ)上制定書面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序構(gòu)建了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的制度框架，應(yīng)至少每年評估一次，并在必要時(shí)進(jìn)行修訂。其中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)明確流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、管理模式、主要政策和程序；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序主要包括現(xiàn)金流測算和分析、早期預(yù)警、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理、融資管理、日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、壓力測試、應(yīng)急計(jì)劃、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)管理、并表及重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)部管理制度。

三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制；

四、管理信息系統(tǒng)。

33.多選題

根據(jù)下面資料，回答下列問題

投保人張某駕車外出，突然汽車失控，造成多人受傷。

根據(jù)以上材料回答（1）～（3）題。

（1）此案例中，風(fēng)險(xiǎn)因素是指（）。

（2）此案例中，風(fēng)險(xiǎn)事故指的是（）。

（3）汽車被撞壞，屬于（）損失。

問題1選項(xiàng)

A.汽車失控

B.車禍

C.多人受傷

D.駕車外出

問題2選項(xiàng)

A.汽車失控

B.車禍

C.多人受傷

D.駕車外出

問題3選項(xiàng)

A.責(zé)任

B.收入

C.直接

D.間接

【答案】第1題:A

第2題:B

第3題:C

【解析】（1）風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因或條件，是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。本案例中，汽車失控是風(fēng)險(xiǎn)因素。

（2）風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失直接或外在的原因，沒有風(fēng)險(xiǎn)事故就不可能有損失的發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)只有通過風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，才能導(dǎo)致?lián)p失。本案例中，汽車失控是風(fēng)險(xiǎn)因素，車禍?zhǔn)秋L(fēng)險(xiǎn)事故，多人受傷是風(fēng)險(xiǎn)損失。

（3）風(fēng)險(xiǎn)損失是指偶然發(fā)生的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少或滅失。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風(fēng)險(xiǎn)事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認(rèn)或界定的損失。間接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風(fēng)險(xiǎn)事故，或改變了風(fēng)險(xiǎn)事故的既定狀態(tài)，而導(dǎo)致的損失。本案例中，汽車被撞壞屬于直接損失。

34.多選題

下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的有（）。

問題1選項(xiàng)

A.通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計(jì)量

B.是否能夠妥善控制和管理風(fēng)險(xiǎn)，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營成效

C.是未來將要遭受的損失

D.風(fēng)險(xiǎn)等同于損失本身

E.風(fēng)險(xiǎn)是未來損失發(fā)生的不確定性

【答案】A;B;E

【解析】C項(xiàng)，銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)既可能獲得收益，也可能遭受損失。

D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)不等同于損失本身，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念，損失是一個(gè)事后概念。

35.單選題

根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》，商業(yè)銀行可以有以下行為（）。

問題1選項(xiàng)

A.用自有資金購買本行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品

B.為理財(cái)產(chǎn)品投資的權(quán)益類資產(chǎn)提供隱性擔(dān)保

C.為理財(cái)產(chǎn)品投資的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)提供間接擔(dān)保

D.委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、評級(jí)機(jī)構(gòu)等獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機(jī)構(gòu)債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業(yè)存單、公司信用類債券、在銀行間市場和證券交易所市場發(fā)行的資產(chǎn)支持證券、公募證券投資基金、其他債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。

商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)，不得直接或間接投資于本行信貸資產(chǎn)，不得直接或間接投資于本行或其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，不得直接或間接投資于本行發(fā)行的次級(jí)檔信貸資產(chǎn)支持證券。商業(yè)銀行面向非機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品不得直接或間接投資于不良資產(chǎn)、不良資產(chǎn)支持證券，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。商業(yè)銀行不得用自有資金購買本行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，不得為理財(cái)產(chǎn)品投資的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)或權(quán)益類資產(chǎn)提供任何直接或間接、顯性或隱性的擔(dān)?；蚧刭彸兄Z，不得用本行信貸資金為本行理財(cái)產(chǎn)品提供融資和擔(dān)保。

商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品投資于信貸資產(chǎn)受（收）益權(quán)的，應(yīng)當(dāng)審慎評估信貸資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)，按照市場化原則合理定價(jià)，必要時(shí)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、評級(jí)機(jī)構(gòu)等獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見。

36.單選題

關(guān)于人壽保險(xiǎn)在財(cái)富傳承中作用的表達(dá)錯(cuò)誤的是（）。

問題1選項(xiàng)

A.合理避稅是現(xiàn)階段高資產(chǎn)人群投保高額保險(xiǎn)單的驅(qū)動(dòng)因素之一

B.通過合理安排在為投保人及受益人構(gòu)建了一層保護(hù)膜

C.人壽保險(xiǎn)單不指定受益人，也能保證被保險(xiǎn)人在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭

D.人壽保險(xiǎn)的給付可防止財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失

【答案】C

【解析】人壽保險(xiǎn)的功用特征如下：

1.

人壽保險(xiǎn)賠款可實(shí)現(xiàn)節(jié)稅功能：合理節(jié)稅是現(xiàn)階段高凈值人群投保高額保單的驅(qū)動(dòng)因素之一。在世界大多數(shù)國家和地區(qū)，當(dāng)保險(xiǎn)指定受益人，且受益人沒有喪失受益權(quán)時(shí)，投保壽險(xiǎn)所取得的保險(xiǎn)金一般不作為遺產(chǎn)，因此不計(jì)人應(yīng)征稅遺產(chǎn)總額，在征收遺產(chǎn)稅的國家可有效實(shí)現(xiàn)節(jié)稅功能。A項(xiàng)正確；

2.

人壽保險(xiǎn)金可實(shí)現(xiàn)避債功能：人壽保險(xiǎn)金不得用于償還被保險(xiǎn)人破產(chǎn)債務(wù)，債權(quán)人不能要求債務(wù)人變現(xiàn)還債；人壽保單未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。被保險(xiǎn)人身故后，在指定受益人的條件下，壽險(xiǎn)的保險(xiǎn)金直接歸受益人所有，不屬于被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，受益人無須清償被保險(xiǎn)人生前所欠的稅款和債務(wù)。即通過合理安排為投保人及受益人增添了一層保護(hù)，從而讓保額及保單里的現(xiàn)金值不能被第三方隨意侵占。B項(xiàng)正確；

3.

人壽保險(xiǎn)可實(shí)現(xiàn)遺囑的部分功能：保單可以指定多名受益人，同時(shí)還可以指定受益份額和受益順序。即便被保險(xiǎn)人離世時(shí)未留下遺囑，也可在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭。C項(xiàng)錯(cuò)誤；

4.

人壽保險(xiǎn)的給付可防止財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失：保險(xiǎn)理賠為現(xiàn)金，對于財(cái)產(chǎn)集中在流動(dòng)性差的企業(yè)資產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)上的人群，人壽保險(xiǎn)理賠的方式可有效減少因資產(chǎn)變現(xiàn)時(shí)發(fā)生減值所帶來的損失。D項(xiàng)正確。

37.判斷題

客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)先為客戶辦理業(yè)務(wù)，再及時(shí)核實(shí)客戶身份。

問題1選項(xiàng)

A.對

B.錯(cuò)

【答案】B

【解析】在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動(dòng)、金融交易情況，及時(shí)提示客戶更新資料信息?？蛻粝惹疤峤坏纳矸葑C件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。

38.多選題

市場約束機(jī)制包括（）。

問題1選項(xiàng)

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所披露的信息進(jìn)行評估

B.完善的信息披露制度

C.良好的市場環(huán)境

D.健全的中介機(jī)構(gòu)管理約束

E.有效的市場退出政策

【答案】A;B;C;D;E

【解析】市場約束機(jī)制需要一系列配套制度得以實(shí)現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全的中介機(jī)構(gòu)管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所披露的信息進(jìn)行評估等。

39.多選題

下列關(guān)于中央銀行最后貸款人制度的表述，正確的有（）。

問題1選項(xiàng)

A.提供的是一種緊急資金援助或者支持

B.主要目標(biāo)是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)

C.具有救助性

D.提供的援助或支持是政府為銀行危機(jī)買單

E.中央銀行在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動(dòng)性需求增加而銀行體系本身又無法滿足其需求時(shí)提供資金

【答案】A;B;C;E

【解析】最后貸款人制度是指在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動(dòng)性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時(shí)，由中央銀行向銀行體系提供流動(dòng)性以確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營的一種制度安排。

最后貸款人的主要目標(biāo)是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，屬于全局性目標(biāo)，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機(jī)買單，而是體現(xiàn)為政府作為行政力量在市場經(jīng)濟(jì)行為中的一種宏觀調(diào)控作用，而作用方式則具有救助性。

40.判斷題

優(yōu)先股是股份有限公司發(fā)行的具有收益分配和剩余財(cái)產(chǎn)分配優(yōu)先權(quán)的股票，優(yōu)先股股東和普通股股東一樣，有參與公司決策的表決權(quán)。

問題1選項(xiàng)

A.對

B.錯(cuò)

【答案】B

【解析】優(yōu)先股股東一般沒有投票權(quán)，從而不能參與公司的經(jīng)營決策。

41.單選題

關(guān)于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)分類方式，下列不屬于按資金來源分類的是（）。

問題1選項(xiàng)

A.結(jié)算性負(fù)債

B.借入負(fù)債

C.或有負(fù)債

D.存款負(fù)債

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要由存款和借款構(gòu)成。按資金來源分類，可分為存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算性負(fù)債三種。按業(yè)務(wù)品種分類，可分為對公存款、儲(chǔ)蓄存款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行借款、債券融資、應(yīng)付款項(xiàng)以及或有負(fù)債等。

42.單選題

根據(jù)《商業(yè)銀行壓力測試指引》，商業(yè)銀行常規(guī)壓力測試應(yīng)當(dāng)至少（）進(jìn)行一次，出現(xiàn)市場劇烈波動(dòng)等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)增加壓力測試的頻率。

問題1選項(xiàng)

A.每月

B.每季度

C.每年

D.每半年

【答案】B

【解析】壓力測試的范圍和頻率應(yīng)與商業(yè)銀行的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場影響力相適應(yīng)。銀行應(yīng)在法人和集團(tuán)層面實(shí)施壓力測試；當(dāng)存在流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)對有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測試。常規(guī)壓力測試應(yīng)當(dāng)至少每季度進(jìn)行一次，出現(xiàn)市場劇烈波動(dòng)等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)增加壓力測試頻率。銀行應(yīng)合理審慎設(shè)定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動(dòng)性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個(gè)市場的系統(tǒng)性沖擊情景下的持續(xù)經(jīng)營最短期限應(yīng)不少于30天。

43.單選題

汽車金融公司出資人中至少應(yīng)有1名出資人具備（）年以上豐富的汽車金融業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)。

問題1選項(xiàng)

A.1

B.10

C.3

D.5

【答案】D

【解析】汽車金融公司的出資人為中國境內(nèi)外依法設(shè)立的企業(yè)法人，其中主要出資人須為生產(chǎn)或銷售汽車整車的企業(yè)或非銀行金融機(jī)構(gòu)。主要出資人是指出資數(shù)額最多且出資額不低于擬設(shè)汽車金融公司全部股本30%的出資人。汽車金融公司出資人中至少應(yīng)有1名具備5年以上豐富的汽車金融業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)；或?yàn)槠嚱鹑诠疽M(jìn)合格的專業(yè)管理團(tuán)隊(duì)，其中至少包括1名有豐富汽車金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和1名風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員。

44.單選題

以下關(guān)于商業(yè)銀行承諾類業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

問題1選項(xiàng)

A.項(xiàng)目貸款承諾是指商業(yè)銀行應(yīng)客戶（項(xiàng)目業(yè)主或投資方）的要求，向招標(biāo)人出具的、用于參與大型建設(shè)項(xiàng)目或工程的招投標(biāo)中，招標(biāo)人對投標(biāo)人進(jìn)行資格預(yù)審的書面文件

B.票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾

C.承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)

D.貸款承諾包括項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類

【答案】A

【解析】承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。

貸款承諾業(yè)務(wù)是指應(yīng)客戶申請，銀行對項(xiàng)目進(jìn)行評估論證，在項(xiàng)目符合銀行信貸投向和貸款條件的前提下，對客戶承諾在一定的有效期內(nèi)，提供一定額度和期限的貸款，用于指定項(xiàng)目建設(shè)或企業(yè)經(jīng)營周轉(zhuǎn)。

按照目前國內(nèi)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類。

項(xiàng)目貸款承諾。銀行出具的貸款承諾是項(xiàng)目業(yè)主或投資方對資本金以外投資來源落實(shí)的重要依據(jù)。

開立信貸證明。此種業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行應(yīng)客戶（項(xiàng)目業(yè)主或投資方）的要求，向招標(biāo)人出具的、用于參與大型建設(shè)項(xiàng)目/工程的招/投標(biāo)中，招標(biāo)人對