某公司股權激勵管理辦法

****新能源投資股權激勵管理方法編制審核會簽批準/版本狀態(tài)修改狀態(tài)修改內容修改人員發(fā)布日期2015A版0新編制文件無第1頁/共12頁TOC\o"1-5"\h\z第一章總則 3第二章職責 4第三章激勵類型、標準與規(guī)則 4第四章其他條款 10第五章附則 12第2頁/共12頁第一章總則第一條公司制定股權激勵管理方法的目的.通過股權激勵，讓公司核心管理人員、核心專業(yè)人員最大限度地享受公司發(fā)展而帶來的利益。.通過股權激勵，激勵核心職工的積極性和創(chuàng)造性，使公司核心人員的利益與公司長期利益統(tǒng)一，創(chuàng)造企業(yè)與職工的共贏局面。.通過股權激勵，保留公司的核心職工，吸引優(yōu)秀人才加盟。.通過股權激勵，提升公司業(yè)績，約束管理者短期行為。第二條本方法僅適用于****新能源投資的正式職工。第三條本公司現(xiàn)階段僅采用非上市公司股權激勵，采用的激勵方法包括：.超額利潤激勵：公司年度計劃利潤目標完成以外的部分，按一定比例拿出用于激勵職工。.分紅股激勵：公司對激勵對象讓出部分股份的分紅權。只有分紅權，沒有所有權、表決權、轉讓權和繼承權。.限制性股權激勵：激勵對象只有在到達公司預先確定的條件后才授予的股份。第四條本方法僅適用于公司未上市前的股權激勵。公司上市后將被新的股權激勵制度取代。第3頁/共12頁第二章職責第五條公司薪酬績效管理委員會職責.負責對股權激勵進行可行性分析.起草《股權激勵管理方法》.執(zhí)行《股權激勵管理方法》第六條公司董事會職責.提出《股權激勵管理方法》的需求.審核《股權激勵管理方法》，并報股東會審議.對于《股權激勵管理方法》具有最終解釋權.審核公司職工授予股份和限制性股份的資格.負責審核《股權激勵管理方法》的變更。第七條公司股東會主要履行以下職責：.審批公司《股權激勵管理方法》及其變更內容。.廢除、終止《股權激勵管理方法》。.公司監(jiān)事負責對公司《股權激勵管理方法》的實施進行監(jiān)督。第八條人事行政部負責執(zhí)行相關激勵政策及進行測算報批。財務部負責激勵發(fā)放和相關稅務調節(jié)。第九條激勵對象有權選擇是否接受股權激勵，并簽署相關協(xié)議書。第三章激勵類型、標準與規(guī)則第十條超額利潤激勵來源與當年度公司利潤超過年初計劃目標的第4頁/共12頁部分，每年度公司將超額利潤的一定比例提出， 用于激勵公司骨干職工O.超額利潤提取比例：各分子公司提取本公司超額利潤的35%ffl于本公司編制內內部骨干職工激勵。總公司依據(jù)超額利潤總額提取15%用于總公司骨干職工的激勵和全公司內部評選的優(yōu)秀骨干的特別激勵。.超額利潤激勵對象提名：各分子公司由公司總經(jīng)理提名并提報初步分配計劃，說明骨干職工激勵原因及權重依據(jù)?？偣居沙崭笨偛锰崦蠖麻L審核。.原則上各公司總經(jīng)理享受本公司超額利潤提取額的 40%第十一條分紅股是指公司現(xiàn)有股東對激勵對象讓出部分股份的分紅權。激勵對象只有分紅權，沒有所有權、表決權、轉讓權和繼承權。.分紅股激勵指公司根據(jù)每年業(yè)績水平，在完成公司既定業(yè)績目標的情況下，從每年凈利潤中提取一定比例的專項激勵基金， 按照個人崗位分配系數(shù)和績效考核系數(shù)，以長期激勵形式獎勵給公司的高管人員和業(yè)務技術骨干。.實施分紅股激勵的原則：(1)對中高層管理人員的激勵應與公司的經(jīng)營業(yè)績掛鉤；(2)按勞分配與按生產要素分配相結合；(3)短期利益與長期利益相結合；(4)堅持先考核后兌現(xiàn)。第5頁/共12頁.分紅股激勵制度的激勵對象是公司的核心人才，包括以下類型的人員：(1)各分子公司總經(jīng)理、財務經(jīng)理(2)總公司總監(jiān)級及以上人員、總公司財務經(jīng)理、財務主管(3)少數(shù)業(yè)務或技術骨干實際享受分紅股激勵的人員名單和權重分配表由各分子公司總經(jīng)理擬定并在年初與年度工作計劃和目標同步呈報總部人事行政部匯總，報董事會批準后執(zhí)行。.公司以年度凈利潤作為業(yè)績考核指標。在符合以下條件之一時啟動分紅股激勵：(1)年度凈利潤增長率不低于10%〔含10%;(2)年度利潤目標達成率不低于70%.公司業(yè)績目標實現(xiàn)的，開始實施當年度的分紅股激勵，向激勵對象授予分紅股激勵基金。業(yè)績目標未能實現(xiàn)的，不得授予分紅股激勵基金。.當出現(xiàn)如下情況時，由董事會審議決定，可對公司業(yè)績目標做出相應調整以剔除下述因素對利潤的影響：(1)會計政策及會計處理方法發(fā)生重大變更(2)國家稅收政策直接導致公司的稅收發(fā)生重大變化(3)國家經(jīng)濟環(huán)境、經(jīng)濟政策、行業(yè)政策等的重大變化直接對公司產品的市場和價格產生重大影響第6頁/共12頁(4)戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗拒因素影響公司正常經(jīng)營(5)發(fā)生管理人員職責范圍外的其他不可控制風險7.分紅股激勵計提系數(shù)目標達成率(a)分子公司提取分紅股比例總公司提取分紅股比例加權系數(shù)a高00%10%5%100%>a有0%90%>am0%80%>a身0%70%>a0.當出現(xiàn)激勵對象離職、被辭退等無法繼續(xù)在職時，在職分紅股自動取消。當年度的未分配分紅取消。.與職務崗位掛靠的分紅股，自職工任職日起自動享受，不足一年的，分配時按任職月數(shù)提取對應分紅。假設職工離崗在職的，其原有崗位分紅股自動取消，當年度的未分配分紅到分配時按在崗月數(shù)提取對應分紅。第十一條限制性股權激勵指公司與激勵對象預先約定，激勵對象達成一定目標后，可獲得一定額度的內部認購公司股份額度，在公司實現(xiàn)上市時，按約定價格兌現(xiàn)激勵對象所享有的公司股份。.限制性股權的行權期由公司與激勵對象約定，行權前提條件為預定目標達成。行權周期一般分為3年，每年目標經(jīng)考評通過的，可已按30%30%40%勺比例分年行權。.激勵對象行權后獲得的股份假設不想長期持有，公司可以回購其股份，價格根據(jù)現(xiàn)凈資產的比例支付或協(xié)商談判。在公司上市后，激勵對象希望長期持有的，經(jīng)董事會同意，可為其注冊，成為公司的正第7頁/共12頁式股東，享有股東的一切權利。.限制性股權政策有效期截止公司正式上市，在公司上市后，由新的激勵政策取代，公司不得再行向任何激勵對象授予限制性股權。 但上市前授出的限制性股權依然有效。.限制性股票的授予價格由企業(yè)與激勵對象簽訂協(xié)議時約定。.限制性股票來源與3種形式，分別為：(1)股份贈予，原始股東向股權激勵對象無償轉讓一部分公司股份，激勵對象需繳納所得稅；(2)股份出讓，出讓的價格一般以企業(yè)注冊資本或企業(yè)凈資產的賬面價值確定。(3)采取增資的方式，公司授予股權激勵對象以相對優(yōu)惠的價格參與公司增資的權利。.公司授予的限制性股票所涉及的標的股票總量〔不包括已經(jīng)作廢的限制性股票〕及公司其他有效的股權激勵計劃〔如有〕累計涉及的公司標的股票總量，不得超過公司股本總額的10%假設在本計劃有效期內發(fā)生資本公積轉增股本、派發(fā)股票紅利、股份拆細或縮股、配股、向老股東定向增發(fā)新股等事宜，限制性股票總數(shù)將做相應的調整。.非經(jīng)股東大會特別批準，任何一名激勵對象通過本計劃及公司其他有效的股權激勵計劃〔如有〕累計獲得的股份總量，不得超過公司股本總額的1%1年和解鎖期21年和解鎖期2年。解鎖期第8頁/共12頁內，假設到達本計劃規(guī)定的限制性股票的解鎖條件， 激勵對象在三個解鎖日依次可申請解鎖股票上限為該期計劃獲授股票數(shù)量的 30%35%與35%實際可解鎖數(shù)量應與激勵對象上一年度績效評價結果掛鉤。假設未到達限制性股票解鎖條件，激勵對象當年不得申請解鎖。未解鎖的限制性股票，公司將在每個解鎖日之后以激勵對象參與本計劃時購買限制性股票的價格統(tǒng)一回購并注銷。(1)公司正式上市之日起1年，為限制性股票禁售期。禁售期內，激勵對象依本計劃獲授的限制性股票〔及就該等股票分配的股票紅利〕將被鎖定不得轉讓。(2)禁售期滿次日起的2年為限制性股票解鎖期。本計劃設三個解鎖日，依次為禁售期滿的次日及該日的第一個、第二個半年日〔遇節(jié)假日順延為其后的首個交易日〕。.任何持有上市公司5%Z上有表決權的股份的主要股東及原始股東，未經(jīng)股東大會批準，不得參加限制性股權激勵計劃。.假設公司已上市，當職工行權時，公司股價低于行權價時，職工可選擇兩種行權模式。具體為：(1)以市場價購入約定數(shù)量股票。(2)以約定總價格購入當前股價下的對應數(shù)量股票。.持有限制性股權的職工在約定行權期內未行權的， 視為自動放棄本期權利，公司不做補償。.公司不得為激勵對象行權提供貸款以及其他任何形式的財務資第9頁/共12頁助，包括為其貸款提供擔保。.公司上市前，持有限制性股權的職工離職的，其已行權的限制性股份由公司回購，價格根據(jù)當時凈資產的比例支付，未行權部分自動取消，公司不做任何形式的補償。.公司上市后，持有限制性股權的職工離職的，其已行權的部分，在約定寄售期和解鎖期內未解鎖的，依據(jù)當時市場股價由公司回購。已解鎖的由離職職工自行交易處理，但公司享有優(yōu)先回購權。.由于股份出售或轉讓產生的相關稅費由職工個人承擔。.針對股權激勵計劃實行后，需待一定服務年限或者到達規(guī)定業(yè)績條件〔以下簡稱等待期〕方可行權的，公司等待期內會計上計算確認的相關成本費用，不得在對應年度計算繳納企業(yè)所得稅時扣除。在股權激勵計劃可行權后，公司方可根據(jù)該股票實際行權時的公允價格與當年激勵對象實際行權支付價格的差額及數(shù)量，計算確定作為當年公司工資薪金支出，依照稅法規(guī)定進行稅前扣除。.激勵對象違反本方法、《公司章程》或國家有關法律、法規(guī)及行政規(guī)章及標準性文件，出售按照本方法所獲得的股票，其收益歸公司所有，由公司董事會負責執(zhí)行。第四章其他條款第十二條以上激勵方法均不得影響公司根據(jù)發(fā)展需要做出注冊資本調整、合并、分立、企業(yè)解散或破產、資產出售或購買、業(yè)務轉讓第10頁/共12頁或吸收以及公司其它合法行為。第十三條公司與職工簽署相關激勵協(xié)議不構成公司對職工聘用期限和聘用關系的任何承諾，公司對職工的聘用關系仍按勞動合同的有關約定執(zhí)行。第十四條雙方發(fā)生爭議，本《股權激勵管理方法》已涉及的內容按約定解決，本《股權激勵管理方法》未涉及的部分，按照公司相關規(guī)章制度及雙方所簽協(xié)議的有關規(guī)定解決。均未涉及的部分，按照相關法律和公平合理原則解決。第十五條職工違反本《股權激勵管理方法》的有關約定、違反公司關于股權激勵權的規(guī)章制度或者國家法律政策而要求公司停止《股權激勵計劃》的，公司有權視具體情況通知職工終止與職工的股權協(xié)議而不需承擔任何責任。職工在協(xié)議書規(guī)定的有效期內的任何時候，均可通知公司終止股權協(xié)議，但不得附任何條件。假設因此給公司造成損失，職工應承擔賠償損失的責任。第十六條激勵對象在任期內喪失勞動能力、行為能力或死亡時，薪酬管理委員會在《股權激勵計劃參與者名冊》上作相應記錄，激勵對象可分配的激勵基金可立即兌現(xiàn)，激勵對象的代理人、監(jiān)護人或其繼承人按國家有關法律、法規(guī)的相關條款處理。第十七條激勵對象在被激勵期間，有以下情形之一的，公司將無條件、無任何補償取消與其簽訂的任何類型的激勵協(xié)議，并取消其全部未結算或行權的激勵額度。給公司造成嚴重損失的，公司保留追究其第11頁/共12頁法律責任的權利。(1)因嚴重失職、瀆職或因此被判定任何刑事責任的。(2)違反國家有關法律法規(guī)、公司章程規(guī)定的。(3)公司有足夠的證據(jù)證明受激勵對象在任職期間，由于受賄索賄、貪污盜竊、泄漏公司經(jīng)營和技術秘密、嚴重瀆職、損害公司聲譽等行為，給公司造成損失的。第五章附則第十八條