內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃范文3篇

精品文檔內(nèi)部審計(jì)工作方案范文3篇內(nèi)審工作方案范文1一、內(nèi)部審計(jì)工作目的圍繞集團(tuán)20x年開展方向和經(jīng)營目的，認(rèn)真履行董事長賦予的職責(zé)，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)評價職能，真實(shí)反映集團(tuán)資使用的合規(guī)性和效益性。以審計(jì)監(jiān)催促進(jìn)過程控制，從集團(tuán)經(jīng)營和制度層面總結(jié)經(jīng)歷，查找問題，提出建議，監(jiān)視、效勞并重，幫助改善企業(yè)經(jīng)營管理程度，合理利用集團(tuán)資，進(jìn)步資產(chǎn)效益。二、內(nèi)部審計(jì)主要內(nèi)容1、財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)。結(jié)合企業(yè)財(cái)務(wù)月報(bào)年報(bào)審計(jì)，配合集團(tuán)年度預(yù)算，跟蹤方案落實(shí)結(jié)果，根據(jù)會計(jì)憑證及財(cái)務(wù)資料，審核財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、完好，準(zhǔn)確及時反映企業(yè)經(jīng)營實(shí)際。2、資金使用審計(jì)。配合集團(tuán)資金管理，通過會計(jì)憑證和財(cái)務(wù)資料，審核企業(yè)資金使用的平安、合規(guī)和效益。3、管理流程審計(jì)。主要對財(cái)務(wù)操作流程、財(cái)務(wù)崗位制約，財(cái)務(wù)制度執(zhí)行等是否合理完善、科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)。保障企業(yè)運(yùn)作的順暢和效率，防止和躲避風(fēng)險。4、工程及采購合同審計(jì)。對工程合同預(yù)決算付款和采購管理等的審計(jì)，推動企業(yè)進(jìn)一步完善工程管理采購管理，標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)的行為準(zhǔn)那么，健全工程工程、采購活動的記錄，使工程工程、采購管理進(jìn)步效益性。5、投資及其他審計(jì)。根據(jù)集團(tuán)需要和董事長的要求，進(jìn)展臨時專項(xiàng)審計(jì);對投資活動進(jìn)展事后跟蹤，比擬產(chǎn)出效益與預(yù)期效益，比照分析^p投資結(jié)果，總結(jié)經(jīng)歷。三、詳細(xì)施行方案。.1、由于專門內(nèi)審還缺少詳細(xì)經(jīng)歷，以上思路主要還是圍繞財(cái)務(wù)管理這條線進(jìn)展，對現(xiàn)有管理做一定的補(bǔ)充和完善。2、詳細(xì)操作主要放在以上13項(xiàng)，45項(xiàng)將根據(jù)集團(tuán)要求適時穿插進(jìn)展。3、一季度結(jié)合財(cái)務(wù)年終決算，著重審計(jì)檢查企業(yè)資金使用管理，庫存管理審計(jì)檢查。4、二季度結(jié)合財(cái)務(wù)年報(bào)和所得稅匯算審計(jì)，著重企業(yè)財(cái)務(wù)收支，會計(jì)憑證等審計(jì)。5、三季度重點(diǎn)：20x年上半年企業(yè)財(cái)務(wù)核算和管理，資金使用管理等。6、四季度重點(diǎn)：結(jié)合20x年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)收支情況等審計(jì)確認(rèn)，為集團(tuán)經(jīng)營業(yè)績分析^p評價以及下年度經(jīng)營預(yù)算制定提供參考根據(jù)。7、結(jié)合以上審計(jì)，穿插檢查理解企業(yè)財(cái)務(wù)操作流程、崗位制約、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況，針對缺乏之處提出整改建議。上半年重點(diǎn)，集團(tuán)卡操作管理、專項(xiàng)銷售管理等。8、一季度詳細(xì)安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財(cái)務(wù)較忙，審計(jì)工作的啟動節(jié)前將從集團(tuán)直屬公司開場，同時還將考慮相應(yīng)的審計(jì)流程設(shè)計(jì)、梳理和落實(shí)，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷標(biāo)準(zhǔn)完善集團(tuán)審計(jì)做一些根底準(zhǔn)備。9、每月20日前提交上月審計(jì)工作報(bào)告，承受領(lǐng)導(dǎo)相應(yīng)指示。內(nèi)審工作方案范文2為落實(shí)《北京市教育委員會關(guān)于做好x年教育審計(jì)工作的意見》的文件精神和我院x年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國家示范性高職學(xué)院建立任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，實(shí)現(xiàn)“為標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)會計(jì)工作效勞、為進(jìn)步教育資金使用效益效勞、為教育改革與開展效勞”的內(nèi)部審計(jì)工作目的，特制定x年審計(jì)工作方案。詳細(xì)內(nèi)容如下：一、繼續(xù)深化開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)堅(jiān)持“揭露問題、標(biāo)準(zhǔn)管理、促進(jìn)改革、進(jìn)步績效”的審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)施行方法(試行)》，深化開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年重點(diǎn)對各個工程的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況施行全過程審計(jì)，加強(qiáng)對工程資金使用效益、效果分析^p和審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)視作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，進(jìn)步預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目的的實(shí)現(xiàn)。二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)審計(jì)處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)開展觀，進(jìn)步領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)利與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任嚴(yán)密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策，推進(jìn)依法治教，完善監(jiān)視機(jī)制，防范廉政風(fēng)險等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。三、繼續(xù)做好基建修繕工程工程審計(jì)結(jié)合我院實(shí)際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程工程審計(jì)，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和標(biāo)準(zhǔn)建立工程工程全過程審計(jì)的意見》的精神，繼續(xù)加強(qiáng)對基建修繕工程工程管理過程與工程工程造價的內(nèi)部審計(jì)，不斷改良和加強(qiáng)對各類工程工程的立項(xiàng)、勘察、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、開工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購、變更洽商、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動的審計(jì)監(jiān)視，促進(jìn)各類工程工程標(biāo)準(zhǔn)管理，節(jié)約工程本錢，標(biāo)準(zhǔn)工程管理，防范基建修繕投資管理風(fēng)險，維護(hù)合法利益，保障工程建立的順利施行，進(jìn)步資金使用效益。四、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會議中心經(jīng)營效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，對學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)展審計(jì)調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制，標(biāo)準(zhǔn)各類財(cái)務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險，防止出現(xiàn)違背“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫”等違法違紀(jì)行為。五、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求，實(shí)在抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動機(jī)制，對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)展整改，對嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報(bào)，并建議進(jìn)展責(zé)任追究，同時把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評價的重要根據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改良內(nèi)部管理中的作用。六、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建立加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)步審計(jì)業(yè)務(wù)才能。完善審計(jì)制度，進(jìn)步審計(jì)質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)視，在原有制度、規(guī)定的根底上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，降低審計(jì)風(fēng)險，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，不斷提升內(nèi)部審計(jì)才能。內(nèi)審工作方案范文3一、審計(jì)工作開展情況根據(jù)董事會工作安排，按方案、有步驟的開展各項(xiàng)現(xiàn)場與非現(xiàn)場審計(jì)。20x年出具審計(jì)報(bào)告書份，其中：業(yè)務(wù)審計(jì)報(bào)告份，現(xiàn)場離任審計(jì)報(bào)告份，非現(xiàn)場離任審計(jì)報(bào)告份，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告份。通過審計(jì)檢查，標(biāo)準(zhǔn)了營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)操作，進(jìn)步了依法經(jīng)營意識，增強(qiáng)了管理制約機(jī)制，從而為業(yè)務(wù)開展奠定了良好的根底。其二，為了認(rèn)真落實(shí)干部交流制度，對中層管理人員進(jìn)展崗位調(diào)整，共進(jìn)展崗位監(jiān)視交接次，其中：行長調(diào)整交接次，支行會計(jì)主管調(diào)整交接次，對交接過程進(jìn)展了嚴(yán)格的監(jiān)視，保證交接手續(xù)齊全、完好，調(diào)整人員及時就位，確保了工作的連續(xù)性。其三，會同相關(guān)部門銷毀做廢銀行卡、做廢印章工作。二、主要工作內(nèi)容(一)抓規(guī)章制度建立，加強(qiáng)根底管理工作1、加強(qiáng)迫度建立。按照“商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引”的要求，遵循“業(yè)務(wù)開展，內(nèi)控優(yōu)先，開展工作，制度先行”的工作思路，立足本行經(jīng)營開展實(shí)際，以構(gòu)筑更加堅(jiān)實(shí)穩(wěn)固的風(fēng)險防控體系為工作重點(diǎn)。年初我部對現(xiàn)行規(guī)章制度進(jìn)展系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的整理，編纂了系統(tǒng)、明晰的制度，便與員工學(xué)習(xí)、使用，以促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、標(biāo)準(zhǔn)化，確保制度的實(shí)效性。本制度匯編聚集了年度編制的所有制度，共編制個規(guī)章制度。同時，搜集內(nèi)部控制狀況信息，做好內(nèi)控制度建立。2、完善處分方法。隨著監(jiān)管力度及業(yè)務(wù)開展的加強(qiáng)，原有的處分方法已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)開展的需求，對原有的處分方法進(jìn)展了修訂，確保各項(xiàng)金融規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部管理，防范金融風(fēng)險，預(yù)防經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生。3、制定員工考核方法，考核的指導(dǎo)思想是根據(jù)崗位內(nèi)容和員工綜合素質(zhì)，合理進(jìn)展崗位分工，充分調(diào)發(fā)動工的工作積極性和主動性。促進(jìn)人員管理與合理使用。崗位考核的內(nèi)容主要包括履職情況、工作質(zhì)量及工作態(tài)度三方面，結(jié)合本部門實(shí)際情況，對相應(yīng)崗位制定了詳細(xì)考核內(nèi)容及權(quán)重。采用定性與定量考核相結(jié)合的原那么，考核的形式包括：崗位干部員工自評、部門考核小組考評。(二)搞好業(yè)務(wù)審計(jì)工作審計(jì)部按照年初工作方案，進(jìn)展了反洗錢等項(xiàng)業(yè)務(wù)審計(jì)。加強(qiáng)了部門及支行的經(jīng)營管理，完善了內(nèi)控監(jiān)視機(jī)制，通過審計(jì)，進(jìn)步了業(yè)務(wù)風(fēng)險防控及管理才能。1、開展了科技信息系統(tǒng)和管理維護(hù)審計(jì)，對科技信息部進(jìn)展了現(xiàn)場摸底。通過從總體控制風(fēng)險、研發(fā)風(fēng)險、運(yùn)行維護(hù)風(fēng)險、外包風(fēng)險等四個方面進(jìn)展檢查，掌握我行科技信息運(yùn)行現(xiàn)狀，理解我行科技信息的平安及風(fēng)險隱患，對科技信息的內(nèi)控制度建立進(jìn)展了檢查，針對存在的問題提出了合理化建議，增強(qiáng)了信息平安控制才能，促進(jìn)了我行業(yè)務(wù)平安、持續(xù)、穩(wěn)健地運(yùn)行。2、做好反洗錢工作，躲避洗錢及監(jiān)管風(fēng)險，進(jìn)步反洗錢工作的整體程度，分別對網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)展了現(xiàn)場檢查，用時個工作日，檢查內(nèi)容以反洗錢內(nèi)控制度建立、賬戶管理、聯(lián)網(wǎng)核查及檔案管理、大額和可疑交易報(bào)送為主，通過檢查，職能部室及支行能充分認(rèn)識到反洗錢工作重要性和必要性，認(rèn)真履行反洗錢法律義務(wù)，按時組織反洗錢業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)章制度，制度完善、措施有力，反洗錢工作力度不斷加強(qiáng)，但仍存在結(jié)算賬戶使用管理不嚴(yán)格、賬戶資料更新不及時、不按規(guī)定范圍進(jìn)展聯(lián)網(wǎng)核查、可疑交易甄別不細(xì)致等情況。3、做好離任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工作審計(jì)工作。根據(jù)《高級管理人員任職資格管理方法》有關(guān)規(guī)定，在1月份調(diào)整和交流了位機(jī)關(guān)管理人員，審計(jì)部按要求進(jìn)展了非現(xiàn)場離任審計(jì)，出具了份非現(xiàn)場離任審計(jì)報(bào)告。在月份對部門管理人員進(jìn)展了次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，并出具了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告。根據(jù)《高級管理人員任職資格管理方法》有關(guān)規(guī)定，共利用個工作日對人次支行行長進(jìn)展了現(xiàn)場離任審計(jì)，對其在職期間的工作情況做出公正、公平的審計(jì)評價。(三)加強(qiáng)審計(jì)信息反應(yīng)，嚴(yán)格責(zé)任追究加強(qiáng)橫向信息交流，將審計(jì)中存在的問題和風(fēng)險點(diǎn)向相關(guān)管理部門反應(yīng)，對薄弱和容易無視的風(fēng)險環(huán)節(jié)提出審計(jì)建議，進(jìn)而到達(dá)使職能管理部門的業(yè)務(wù)督導(dǎo)更具針對性，積極進(jìn)展整改，填補(bǔ)了局部內(nèi)控真空。對未按要求進(jìn)展整改或整改不到位的責(zé)任人嚴(yán)格按照我行責(zé)任追究制度進(jìn)展處分，催促存在問題的支行或部門堅(jiān)決整改落實(shí)到位，到達(dá)標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)、合規(guī)經(jīng)營的目的。(四)年度報(bào)表審計(jì)工作年初我部積極配合會計(jì)師事務(wù)所對我行年財(cái)務(wù)成果進(jìn)展審計(jì)認(rèn)定，順利完成了年度報(bào)表審計(jì)，會