一月上旬銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》測(cè)試題(含答案)

一月上旬銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》測(cè)試題（含答案）一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的實(shí)質(zhì)是（）。A、評(píng)價(jià)債務(wù)人的信用等級(jí)B、評(píng)價(jià)債務(wù)擔(dān)保人的擔(dān)保狀況C、評(píng)價(jià)債權(quán)被及時(shí)、足額償還的可能性【參考答案】：C【解析】：信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類是商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將信貸資產(chǎn)劃分為的不同檔次。其實(shí)質(zhì)是根據(jù)債務(wù)人正常經(jīng)營(yíng)狀況和擔(dān)保狀況，評(píng)價(jià)債權(quán)被及時(shí)、足額償還的可能性。2、某市四家國(guó)有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計(jì)接收抵債資產(chǎn)170萬(wàn)元，已處置抵債資產(chǎn)90萬(wàn)元，待處置抵債資產(chǎn)80萬(wàn)元，則待處理抵債資產(chǎn)年處置率為（）。A、52.94%B、48.23%C、47.06%【參考答案】：A【解析】：待處理抵債資產(chǎn)年處置率二一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（外賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）！一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）X100%=90!170X100%=52.94%。故本題選A。3、以下（）不是貸后管理原則的主要內(nèi)容。A、監(jiān)督貸款資金按用途使用B、強(qiáng)調(diào)借款合同的相關(guān)約定對(duì)貸后管理工作的指導(dǎo)性和約束性C、將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象【參考答案】：C【解析】：貸后管理原則的主要內(nèi)容是：監(jiān)督貸款資金按用途使用；對(duì)借款人賬戶進(jìn)行監(jiān)控；強(qiáng)調(diào)借款合同的相關(guān)約定對(duì)貸后管理工作的指導(dǎo)性和約束性；明確貸款人按照監(jiān)管要求進(jìn)行貸后管理的法律責(zé)任。支付貨款是貸款的環(huán)節(jié)，非貸后管理內(nèi)容。4、企事業(yè)單位支取工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金只能通過(guò)（）賬戶進(jìn)行。A、臨時(shí)存款賬戶B、專用存款賬戶C、基本存款賬戶【參考答案】：C【解析】：一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)該賬戶辦理。5、股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得（）的同意。入、職工代表大會(huì)或董事會(huì)決議B、董事會(huì)決議或股東大會(huì)C、董事會(huì)決議或監(jiān)事會(huì)【參考答案】：B【解析】：股份有限公司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意。6、因債務(wù)人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式是（）。A、重組B、清收C、以資抵債【參考答案】：C【解析】：以資抵債是指因債務(wù)人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式。它是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。7、在客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，關(guān)于對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)范圍的分析，下列說(shuō)法正確的是（）。A、要關(guān)注客戶目前經(jīng)營(yíng)范圍是否在注冊(cè)范圍內(nèi)（經(jīng)營(yíng)特種業(yè)務(wù)的要有“經(jīng)營(yíng)許可證”）、客戶經(jīng)營(yíng)范圍的演變B、對(duì)于客戶經(jīng)營(yíng)行業(yè)集中的，要特別引起警覺(jué)C、要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否具有獨(dú)立性、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出【參考答案】：A【解析】：B客戶由原來(lái)側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)或由原來(lái)側(cè)重實(shí)業(yè)轉(zhuǎn)向貿(mào)易屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型；C對(duì)經(jīng)營(yíng)行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺(jué)；D要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)是否存在關(guān)聯(lián)性。8、對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的（）計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。A、20%B、80%C、100%【參考答案】：C【解析】：對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。故本題選D。9、以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警法，表述不正確的是（）。A、黑色預(yù)警法只考察警兆指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征B、當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在下降C、是一門新興的交叉學(xué)科【參考答案】：B【解析】：當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有超過(guò)半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)整體呈上升趨勢(shì)。故本題選C。10、銀行應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過(guò)有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司作價(jià)值認(rèn)定，選擇（）的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。A、價(jià)值高B、價(jià)格高C、價(jià)值穩(wěn)定【參考答案】：C【解析】：銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過(guò)有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)、物價(jià)管理部門作價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。11、某公司以上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔(dān)保，則應(yīng)該以下列（）價(jià)格作為質(zhì)押品的公允價(jià)格。A、公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的上市公司法人股權(quán)的凈資產(chǎn)價(jià)格2500萬(wàn)元B、公司正處于重組過(guò)程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判價(jià)格為2800萬(wàn)元C、貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬(wàn)元【參考答案】：A【解析】：對(duì)于沒(méi)有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，則應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價(jià)值：①公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格；②以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流人量的觀值，所估算的質(zhì)押品的價(jià)值；③如果公司正處于重組、并購(gòu)等股權(quán)變動(dòng)過(guò)程中，可以交易雙方最新的談判價(jià)格作為確定質(zhì)押品公允價(jià)值的參考。12、銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以（）形式受償，從嚴(yán)控制以（）抵債。A、貨幣；物B、債權(quán)；資產(chǎn)C、資產(chǎn)；債權(quán)【參考答案】：A【解析】：銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無(wú)貨幣資金償還能力時(shí)，要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，可接受以物抵債。13、借款人還款能力的主要標(biāo)志就是（）。A、借款人的現(xiàn)金流量是否充足B、借款人的管理水平是否很高C、借款人的銷售收入和利潤(rùn)是否足夠高【參考答案】：A【解析】：借款人還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。14、短期貸款中借款人資信審查文件包含（）。A、借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照B、保證人最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表C、原輔材料采購(gòu)合同【參考答案】：A【解析】：【正確答案】：A保證人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表屬于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，原輔材料采購(gòu)合同屬于借款用途證明文件，B、C、D三項(xiàng)均不屬于借款人資信審查文件。故選A。15、按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括（）。A、基本建設(shè)貸款B、流動(dòng)資金貸款頃自營(yíng)貸款【參考答案】：A【解析】：按貸款用途劃分，公司信貸的種類分為技術(shù)改造貸款、流動(dòng)資金貸款、自營(yíng)貸款。16、下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A、國(guó)內(nèi)信貸屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容B、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的具體內(nèi)容因評(píng)價(jià)目的不同而不同C、國(guó)內(nèi)信貸不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容【參考答案】：A【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容。17、關(guān)于自主支付的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A、由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象B、受托支付是實(shí)貸實(shí)付的主要方式頃自主支付是受托支付的補(bǔ)充【參考答案】：B【解析】：受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。故選C。18、對(duì)于季節(jié)性融資，如果某公司在銀行有多筆貸款，且貸款可以展期，銀行一定要確保其不被用于（）。A、長(zhǎng)期投資B、投機(jī)投資C、其他投資【參考答案】：A【解析】：如果公司在銀行有多筆貸款，且貸款是可以展期的，此時(shí)銀行一定要確保季節(jié)性融資不被用于長(zhǎng)期投資，比如營(yíng)運(yùn)資金投資。這樣做的目的是為了保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確保銀行能夠按時(shí)收回所發(fā)放的貸款。19、某家電行業(yè)每年平均有3億人購(gòu)買家電，每人每年平均購(gòu)買1.5臺(tái)，平均每臺(tái)的價(jià)格為2000元，則該家電的總市場(chǎng)潛量為（）。A、3億人B、6000億元C、9000億元【參考答案】：C【解析】：總市場(chǎng)潛量的公式為：Q=npq，其中，Q表總市場(chǎng)潛量，n為給定條件下特定產(chǎn)品或市場(chǎng)中的購(gòu)買者的數(shù)量，p為單位產(chǎn)品價(jià)格，q為購(gòu)買者的平均購(gòu)買量。則由以上公式，該家電企業(yè)的總市場(chǎng)潛量為：Q=3億X2000元/臺(tái)X1.5臺(tái)=9000（億元）。20、按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)（）。A、未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值B、當(dāng)前凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值C、未來(lái)現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值【參考答案】：A【解析】：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。21、銀行在產(chǎn)品生命周期介紹期一般采取的措施不包括（）A、建立有效的信息反饋機(jī)制B、通過(guò)廣告等多種途徑讓客戶盡量了解新產(chǎn)品的用途和特點(diǎn)C、不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善服務(wù)【參考答案】：C【解析】：銀行在介紹期一般可以采取以下一些措施：首先，建立有效的信息反饋機(jī)制，主動(dòng)地收集客戶反饋的意見(jiàn)和建議，并對(duì)它們進(jìn)行科學(xué)分析，及時(shí)改進(jìn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，再將改進(jìn)后的產(chǎn)品迅速投放市場(chǎng)，以取得客戶的信任與支持；其次，通過(guò)廣告等多種途徑讓客戶盡量了解銀行新產(chǎn)品的用途和特點(diǎn)，使客戶真正體會(huì)到銀行產(chǎn)品的方便與實(shí)惠，以激發(fā)客戶的購(gòu)買欲望;最后，制定合理的價(jià)格。如果為了引起客戶注意，樹(shù)立產(chǎn)品信譽(yù)，盡快收回投資，可以采用高價(jià)策略；而為了搶占市場(chǎng)，擴(kuò)大銷售，可以進(jìn)行低價(jià)滲透。D項(xiàng)屬于成長(zhǎng)期所采取的措施。22、下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（）。A、將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證B、直接減輕或免除保證人的責(zé)任C、借款企業(yè)變更【參考答案】：C【解析】：借款企業(yè)變更屬于工商實(shí)物范圍，與貸款擔(dān)保變更無(wú)關(guān)。23、貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定是指貸款合同制定的（）原則。A、不沖突原則B、維權(quán)原則C、完善性原則【參考答案】：A【解析】：貸款合同應(yīng)遵守不沖突原則、適宜相容原則、維權(quán)原則和完善性原則。題干是對(duì)不沖突原則的描述。故本題選A。24、（）預(yù)警法側(cè)重定量分析。A、黑色B、黃色C、藍(lán)色【參考答案】：C【解析】：黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警兆指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征，A項(xiàng)不符合題意。紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合，B項(xiàng)不符合題意。銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警法中不存在黃色預(yù)警法，C項(xiàng)不符合題意。藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析。故選D。25、下列關(guān)于擔(dān)保狀況的分析，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，明確規(guī)定在借款人不能履行還貸義務(wù)時(shí)，銀行可取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾B、在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時(shí)應(yīng)參照同類抵押品的市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)C、擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力以及愿意為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上【參考答案】：B【解析】：解析：在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時(shí)，在有市場(chǎng)的情況下，按照市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)，在沒(méi)有市場(chǎng)的情況下，應(yīng)參照同類抵押品的市場(chǎng)價(jià)格定價(jià)。26、銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，通常要關(guān)注企業(yè)的（）。A、借款需求原因B、還款可靠程度C、還款動(dòng)機(jī)【參考答案】：A【解析】：銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項(xiàng)的用途，同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來(lái)源及可靠程度。27、下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計(jì)劃、比例放款原則的是（）。A、按照項(xiàng)目完成工程量的多少付款B、按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款C、拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的融資【參考答案】：B【解析】：計(jì)劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款。借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金（自籌資金和其他銀行貸款）應(yīng)與貸款同比例支用。A、B兩項(xiàng)屬于進(jìn)度放款原則；D項(xiàng)屬于資本金足額原則。故本題選C。28、從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由（）轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。A、資產(chǎn)資本B、金融資本C、金融資產(chǎn)【參考答案】：B【解析】：從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本。再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。29、2009年，PRS集團(tuán)發(fā)布了年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指南（PRG），其中某國(guó)的得分為86分，則該國(guó)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)（）。A、非常高，無(wú)法投資B、中等C、非常低【參考答案】：C【解析】：在PRS集團(tuán)的計(jì)算方法中，國(guó)家綜合風(fēng)險(xiǎn)（CRR）=0.5X（PR+FR+ER），其中PR為政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，F(xiàn)R為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，ER為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。分值為100，風(fēng)險(xiǎn)最低；分值為0，風(fēng)險(xiǎn)最高。分值在0?50分之間，代表風(fēng)險(xiǎn)非常高；分值在85?100分之間，代表風(fēng)險(xiǎn)非常低。此題中得分為86分，屬于風(fēng)險(xiǎn)非常低的。30、企業(yè)外購(gòu)一項(xiàng)固定資產(chǎn)，購(gòu)買價(jià)格300萬(wàn)元，支付的運(yùn)輸費(fèi)15萬(wàn)元，保險(xiǎn)費(fèi)6萬(wàn)元，發(fā)生的安裝成本4萬(wàn)元，并繳納稅金11萬(wàn)元。則該固定資產(chǎn)的入賬原值為（）。A、311萬(wàn)元B、325萬(wàn)元C、336萬(wàn)元【參考答案】：C【出處】2014年上半年《公司信貸》真題【解析】購(gòu)入的固定資產(chǎn)原值按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的入賬原值=300+15+6+4+11=336（萬(wàn)元）。31、判斷企業(yè)負(fù)債的安全性和短期負(fù)債的償還能力的比率是（）。A、成本費(fèi)用率B、應(yīng)收賬款回收期C、償債能力比率【參考答案】：C【解析】：償債能力比率是判斷企業(yè)負(fù)債的安全性和短期負(fù)債的償還能力的比率。償債能力的大小在很大程度上反映了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)程度。這類比率主要有資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和速動(dòng)比率等。A項(xiàng)屬于盈利比率指標(biāo)；BC兩項(xiàng)屬于效率比率指標(biāo)。32、商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要沖減（）。A、貸款本金B(yǎng)、貸款本金與應(yīng)收利息C、抵押資產(chǎn)的價(jià)值【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要沖減貸款本金與應(yīng)收利息。33、抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。銀行對(duì)抵押物的價(jià)值都要進(jìn)行評(píng)估。對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，不需要考慮的因素有（）。A、無(wú)形損耗B、原值C、市場(chǎng)價(jià)格【參考答案】：C【解析】：抵押物估價(jià)一般是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估或銀行自行評(píng)估。對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮的因素是無(wú)形損耗和折舊，估價(jià)時(shí)應(yīng)扣除折舊。故選D。34、下列關(guān)于確定貸款分類結(jié)果的說(shuō)法，正確的是（）。A、對(duì)被判定為正常類的貸款，需分析判斷的因素最少B、在判斷可疑類貸款時(shí)，只需考慮“明顯缺陷”的關(guān)鍵特征C、損失類貸款并不意味著貸款絕對(duì)不能收回或沒(méi)有剩余價(jià)值，只說(shuō)明貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價(jià)值【參考答案】：C【解析】：A項(xiàng)在貸款分類中，對(duì)于被判定為正常類貸款的，應(yīng)該對(duì)其分析判斷的因素更多，判斷過(guò)程更長(zhǎng)；8項(xiàng)如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存在缺陷，并且這種缺陷對(duì)于還款不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，貸款不應(yīng)被歸為關(guān)注類，也不能將有特定風(fēng)險(xiǎn)的某一種類的貸款片面地歸入關(guān)注類；C項(xiàng)在判斷可疑類貸款時(shí)，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關(guān)鍵特征。35、對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查是對(duì)貸款的（）進(jìn)行調(diào)查。A、合法合規(guī)性B、安全性C、效益性【參考答案】：A【解析】：貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查內(nèi)容包括對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查借款人的借款目的，防范信貸欺詐風(fēng)險(xiǎn)。36、貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容不包括（）。A、對(duì)貸款的還款情況的評(píng)價(jià)分析B、對(duì)貸款綜合效益的評(píng)價(jià)分析C、對(duì)貸款方式選擇的評(píng)價(jià)分析【參考答案】：A【解析】：貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：貸款基本評(píng)價(jià)；貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施；其他有益經(jīng)驗(yàn)。其中，貸款的基本評(píng)價(jià)是就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)。37、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行通常以（）為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。A、央行確定的基準(zhǔn)利率B、國(guó)際主要金融市場(chǎng)的利率C、法定利率【參考答案】：B【解析】：我國(guó)中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國(guó)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行通常以國(guó)際主要金融市場(chǎng)的利率（如倫敦同業(yè)拆借利率）為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。38、以下不屬于信用貸款的特點(diǎn)的是（）。A、信用貸款不需要保證和抵押B、一般僅向?qū)嵙π酆?、信譽(yù)卓著的借款人發(fā)放C、期限較長(zhǎng)【參考答案】：C【解析】：信用貸款是指憑借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款。其最大的特點(diǎn)是不需要保證和抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。信用貸款風(fēng)險(xiǎn)較大，發(fā)放時(shí)需從嚴(yán)掌握，一般僅向?qū)嵙π酆?、信譽(yù)卓著的借款人發(fā)放，且期限較短。39、下列不屬于資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容的是（）。A、資產(chǎn)B、資本結(jié)構(gòu)C、所有者權(quán)益【參考答案】：B【解析】：【答案】C【解析】資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益是資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容。40、某鋼鐵制造企業(yè)最近經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生如下變化，其中可能為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、接獲一個(gè)政府大訂單，獲得一大批財(cái)力雄厚的國(guó)有客戶B、產(chǎn)品、質(zhì)量穩(wěn)中有升C、受金融危機(jī)影響，實(shí)際盈利比預(yù)定目標(biāo)低30%【參考答案】：C【解析】：A、B、C三項(xiàng)都有利于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)，提高企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；D項(xiàng)，企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的盈利目標(biāo)，表明企業(yè)的經(jīng)營(yíng)存在困難和問(wèn)題，可能為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。故本題選D。41、某種銀行信貸產(chǎn)品市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對(duì)老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。那么這種銀行信貸產(chǎn)品所處的生命周期是（）。A、介紹期B、成熟期C、衰退期【參考答案】：C【解析】：【答案】D【解析】衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期。這個(gè)階段的特點(diǎn)是：市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對(duì)老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。42、商業(yè)銀行拍賣抵債金額（）萬(wàn)元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。TOC\o"1-5"\h\zA、500B、1000C、1500【參考答案】：B【解析】：抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開(kāi)拍賣方式進(jìn)行處置。選擇拍賣機(jī)構(gòu)時(shí)，要在綜合考慮拍賣機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)、管理水平、拍賣經(jīng)驗(yàn)、客戶資源、拍賣機(jī)構(gòu)資信評(píng)定結(jié)果及合作關(guān)系等情況的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)選用。拍賣抵債金額1000萬(wàn)元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。43、下面關(guān)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)劃分方式的說(shuō)法，不正確的是（）。A、按產(chǎn)業(yè)劃分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)等B、按生產(chǎn)要素的密集程度不同，可劃分為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)、資本（資金）密集型產(chǎn)業(yè)、技術(shù)（知識(shí)）密集型產(chǎn)業(yè)等C、按產(chǎn)生的歷史時(shí)期不同，可劃分為物質(zhì)生產(chǎn)部門、網(wǎng)絡(luò)部門以及知識(shí)、服務(wù)生產(chǎn)部門【參考答案】：C【解析】：解析：依據(jù)產(chǎn)業(yè)功能可將第一產(chǎn)業(yè)和第二產(chǎn)業(yè)合并為物質(zhì)生產(chǎn)部門，將第三產(chǎn)業(yè)分為網(wǎng)絡(luò)部門和知識(shí)、服務(wù)生產(chǎn)部門。故D分類錯(cuò)誤。44、（）指公司賺取利潤(rùn)的能力。A、營(yíng)運(yùn)能力B、生產(chǎn)能力C、盈利能力【參考答案】：C【解析】：盈利能力，指公司賺取利潤(rùn)的能力。故本題選D。45、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開(kāi)銀團(tuán)會(huì)議，也可由（）以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開(kāi)。TOC\o"1-5"\h\zA、1/5B、1/3C、1/2【參考答案】：B【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開(kāi)銀團(tuán)會(huì)議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開(kāi)。46、下列不屬于繪制定位圖涉及維度變量的是（）。A、客觀屬性B、重要屬性C、非重要屬性【參考答案】：C【解析】：繪制定位圖所涉及的變量可以是客觀屬性，也可以是主觀屬性，但必須都是“重要屬性”。47、下列關(guān)于抵押物估價(jià)的正確說(shuō)法是（）。A、可以由抵押人自行評(píng)估B、可以托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估C、可以由抵押人委托給政府物價(jià)部門進(jìn)行估價(jià)【參考答案】：B【解析】：由于我國(guó)的法律還未就抵押物估價(jià)問(wèn)題作出具體規(guī)定，一般的做法由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估或銀行自行評(píng)估。48、商業(yè)銀行對(duì)項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)條件進(jìn)行評(píng)估，就是要了解與項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)的機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，并提出加強(qiáng)和改善的建議以保證項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)不包括（）。入、項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)8、項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)頃項(xiàng)目的審批機(jī)構(gòu)【參考答案】：C【出處】2014年上半年《公司信貸》真題【解析】項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)包括：①項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)；②項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)；③項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)。49、辦理貸款重組的條件是（）。A、借款企業(yè)出現(xiàn)財(cái)務(wù)惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難B、促進(jìn)現(xiàn)金回收C、重新制定貸款償還方案【參考答案】：B【解析】：辦理貸款重組必須具備的條件是：有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的控制及促進(jìn)現(xiàn)金回收，減少經(jīng)濟(jì)損失。故本題選C。50、小張通過(guò)對(duì)A、B兩省進(jìn)行信貸調(diào)研發(fā)現(xiàn)：A省2011年生產(chǎn)總值3億元、勞動(dòng)生產(chǎn)率3萬(wàn)元，B省2011年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值1.5億元、勞動(dòng)生產(chǎn)率5000元，如果僅以此兩項(xiàng)指標(biāo)來(lái)看，（）A、A省區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高于B省B、A省政府信用較高C、A省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)較合理【參考答案】：A【解析】：經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平可以從國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值及增長(zhǎng)率、固定資產(chǎn)投資規(guī)模、勞動(dòng)生長(zhǎng)率、資金利潤(rùn)率、城市化水平等方面進(jìn)行分析。從題干中可以知道，A省區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高于B省。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、下列情況中，一般不會(huì)導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加B、企業(yè)經(jīng)營(yíng)虧損C、存貨周轉(zhuǎn)率上升【參考答案】：C【解析】：一般當(dāng)存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降時(shí)，企業(yè)占有流動(dòng)資金增加，可能引發(fā)財(cái)務(wù)流動(dòng)性危機(jī)。而當(dāng)存貨周轉(zhuǎn)率上升時(shí)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率提高，占有流動(dòng)資金減少，有利于企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和經(jīng)營(yíng)，會(huì)改善企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。2、按（）劃分，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、并購(gòu)貸款、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目融資和房地產(chǎn)貸款。A、貸款經(jīng)營(yíng)模式B、貸款用途C、貸款擔(dān)保方式【參考答案】：B【解析】：按貸款用途劃分，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、并購(gòu)貸款、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目融資和房地產(chǎn)貸款。3、對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的分析要綜合考慮的方面不包括（）。A、細(xì)分市場(chǎng)B、監(jiān)管部門C、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手【參考答案】：B【解析】：對(duì)市場(chǎng)機(jī)會(huì)的分析要綜合考慮細(xì)分市場(chǎng)、銀行自身和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手三個(gè)方面。4、貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素是（）。A、虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B、匯率風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【出處】2014年上半年《公司信貸》真題【解析】目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要的風(fēng)險(xiǎn)有：虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)、司法風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。其中，虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素。5、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。此類貸款按貸款五級(jí)分類劃分屬于（）。A、關(guān)注B、次級(jí)C、損失【參考答案】：A【解析】：關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。6、（）是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。A、延期支付B、受托支付C、分期付款【參考答案】：B【解析】：受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。7、銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括（）。A、直線職能制B、合伙合作制C、矩陣制【參考答案】：B【解析】：【正確答案】：C銀行營(yíng)銷組織的形式包括直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制，合伙合作制不屬于銀行營(yíng)銷機(jī)構(gòu)的組織形式。故選C。8、貸放分控中的“貸”，不包括的環(huán)節(jié)是（）。A、貸款調(diào)查B、貸款審批C、貸款發(fā)放【參考答案】：C【解析】：貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。“放”是指放款，特指貸款審批通過(guò)后，由銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。9、銀行作項(xiàng)目環(huán)境條件分析時(shí)，（）是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)條件的核心內(nèi)容。A、環(huán)境保護(hù)方案分析B、相關(guān)項(xiàng)目分析C、廠址選擇條件分析【參考答案】：C【解析】：廠址選擇條件既是建設(shè)條件又是生產(chǎn)條件，從某種意義上講，廠址選擇條件分析是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)條件的核心內(nèi)容。10、銀團(tuán)貸款的（）是指經(jīng)借款人同意、發(fā)起組織銀團(tuán)、負(fù)責(zé)分銷銀團(tuán)貸款份額的銀行。A、參加行B、牽頭行C、代理行【參考答案】：B【解析】：【正確答案】：C銀團(tuán)貸款的牽頭行是指經(jīng)借款人同意、發(fā)起組織銀團(tuán)、負(fù)責(zé)分銷銀團(tuán)貸款份額的銀行，是銀團(tuán)貸款的組織者和安排者。故選C。11、借款人需要將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交銀行占有的貸款方式為（）。A、質(zhì)押貸款B、信用貸款C、留置貸款【參考答案】：A【解析】：將借款人的動(dòng)產(chǎn)與權(quán)力憑證移交銀行占有的方式屬于質(zhì)押，因此題目中的貸款方式屬于質(zhì)押貸款。故本題選A。12、在商業(yè)銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，或最后提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止的期間為（）。［2010年5月真題］A、展期B、寬限期C、提款期【參考答案】：B【解析】：寬限期是指從貸款提款完畢之日開(kāi)始，或最后一次提款之日開(kāi)始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。13、（）行業(yè)表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。A、水泥B、金融C、服裝【參考答案】：A【出處】2013年上半年《公司信貸》真題【解析】是否靠近原料產(chǎn)地、是否接近市場(chǎng)，是判斷一個(gè)行業(yè)能否生存的重要依據(jù)。例如水泥行業(yè)，受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術(shù)要求，表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。軟件、金融和服裝行業(yè)受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響較小。14、盈利能力（）。A、是區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)B、不能通過(guò)貸款實(shí)際收益率來(lái)衡量C、較高，則區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高’【參考答案】：A【解析】：盈利能力是區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)，通過(guò)總資產(chǎn)收益率、貸款實(shí)際收益率兩項(xiàng)主要指標(biāo)來(lái)衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性，這兩項(xiàng)指標(biāo)高時(shí)，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。故選A。15、在下列（）情況下，行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)比較激烈。A、行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期B、資本運(yùn)作比較頻繁期C、行業(yè)內(nèi)用戶轉(zhuǎn)換成本高【參考答案】：B【解析】：資本運(yùn)作比較頻繁，說(shuō)明產(chǎn)品進(jìn)入成熟期，競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度大。三、判斷題（共20題，每題1分）1、對(duì)于長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的企業(yè)，其核心流動(dòng)資產(chǎn)也在增長(zhǎng)。（）【參考答案】：正確2、對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是指：個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。（）［2012年6月真題］【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。5Cs系統(tǒng)指：品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營(yíng)環(huán)境。5Ps分析系統(tǒng)包括:個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。3、市場(chǎng)利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確定的利率。【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：市場(chǎng)利率是指隨市場(chǎng)供求關(guān)系的變化而自由變動(dòng)的利率。4、在固定成本較高的行業(yè)中，經(jīng)營(yíng)杠桿及其產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)一般較低?！緟⒖即鸢浮浚哄e(cuò)誤【解析】：在固定成本較高的行業(yè)中，經(jīng)營(yíng)杠桿及其產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)也較高。5、批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對(duì)一定規(guī)模的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。【參考答案】：正確6、各級(jí)分支行發(fā)生的呆賬，要逐戶、逐級(jí)上報(bào)，上級(jí)行接到下級(jí)行的核銷申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)部門進(jìn)行嚴(yán)格審查并簽署意見(jiàn)，并由上級(jí)行審批核銷。（）［2009年6月真題］【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：上級(jí)行（公司）接到下級(jí)行（公司）的核銷申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)部門進(jìn)行嚴(yán)格審查并簽署意見(jiàn)，并由總行審批核銷。7、對(duì)于各種渠道來(lái)源的資金，要求逐項(xiàng)落實(shí)。（）【參考答案】：正確【解析】：對(duì)于各種渠道來(lái)源的資金，要求逐項(xiàng)落實(shí)，特別是多家籌資共同興建的項(xiàng)目，必須對(duì)參與投資的各家逐一落實(shí)，以共同簽訂的協(xié)議為準(zhǔn)進(jìn)行方案的比較選擇。8、銷售收入增長(zhǎng)模式一般為階梯性增長(zhǎng)