當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件

當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件1我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理實踐我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商2當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件3要熟悉五大指數(shù)與兩大政策的內(nèi)涵——宏觀經(jīng)濟政策（五大指數(shù)綜合反映國民經(jīng)濟狀況）

GDP、失業(yè)率、CPI、利率、匯率——財政政策（擴張、穩(wěn)定、緊縮、適度緊縮）

GDP、失業(yè)率——貨幣政策（寬松、穩(wěn)定、從緊、適度從緊）

CPI、利率、匯率要熟悉五大指數(shù)與兩大政策的內(nèi)涵4基本假定生產(chǎn)的目的是為了消費儲蓄（可貸資金供給）=投資（可貸資金需求）國民經(jīng)濟恒等式GDP=投資+消費=投資（部門+私人+政府）+消費（部門+私人+政府+外國）=投資+消費+出口（外國消費）（中國式三駕馬車）=投資+內(nèi)需+外需基本假定生產(chǎn)的目的是為了消費5早期社會構(gòu)成現(xiàn)代社會構(gòu)成早期社會構(gòu)成現(xiàn)代社會構(gòu)成6信貸政策邏輯框架形勢（內(nèi)部+外部）（現(xiàn)狀）目標(biāo)（中長期戰(zhàn)略+年度計劃）判斷（指導(dǎo)思想+業(yè)務(wù)重點）選擇（做什么+不做什么）信貸政策邏輯框架形勢（內(nèi)部+外部）（現(xiàn)狀）目標(biāo)7政策邏輯關(guān)聯(lián)與取得選擇我們要判斷我們能目標(biāo)我們想形勢我們是政策邏輯關(guān)聯(lián)與取得選擇判斷目標(biāo)形勢8趨勢與結(jié)構(gòu)分析邏輯模型該模型主要分析趨勢的影響，從宏觀經(jīng)濟幾大指標(biāo)看情況有多好，應(yīng)該注意那些問題和風(fēng)險。該模型主要分析結(jié)構(gòu)的變化，從國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)看情況有多壞，應(yīng)該把握那些亮點和機遇。趨勢與結(jié)構(gòu)分析邏輯模型該模型主要分析趨勢的影響，從宏觀經(jīng)濟幾9財政政策宏觀經(jīng)濟貨幣政策人民幣升值利率1-3次匯率3-6%GDP7％~8％消費投資CPI4%房地產(chǎn)房價政府平臺2012年外部經(jīng)濟形勢及信貸經(jīng)營風(fēng)險分析模型穩(wěn)健積極失業(yè)率出口2012更艱巨單穩(wěn)（穩(wěn)增長）2011更復(fù)雜雙穩(wěn)（穩(wěn)增長、穩(wěn)物價）財政政策宏觀經(jīng)濟貨幣政策人民幣升值利率匯率GDP7％~8％101998-2012宏觀調(diào)控政策變化1998-2012宏觀調(diào)控政策變化111997-2012宏觀調(diào)控政策變化1997：穩(wěn)中求進1998：繼續(xù)穩(wěn)中求進。積極的財政政策，積極的貨幣政策1999：繼續(xù)實行積極財政政策2000：突出抓好國有企業(yè)改革2001：加強和改善宏觀調(diào)控2002：擴大內(nèi)需2003：繼續(xù)實施調(diào)控。積極的財政政策，穩(wěn)健的貨幣政策2004：保持宏觀政策的連續(xù)性。穩(wěn)健的財政政策，穩(wěn)健的貨幣政策2005：鞏固宏觀調(diào)控成果2006：繼續(xù)搞好宏觀調(diào)控2007：加強和改善宏觀調(diào)控。穩(wěn)健的財政政策，適度從緊的貨幣政策防止經(jīng)濟過快增長（"單防"）2008上：完善和落實宏觀調(diào)控。穩(wěn)健的財政政策，從緊的貨幣政策防止經(jīng)濟轉(zhuǎn)向過熱，防止價格上漲演為通脹（“雙防”）2008下：積極的財政策，適度寬松的貨幣政策2009：積極的財政策，適度寬松的貨幣政策2010上：積極的財政策，適度寬松的貨幣政策2010下：積極的財政策，“適度寬松”的貨幣政策。防下滑、防通脹（“雙防”）2011：積極的財政策，穩(wěn)健的貨幣政策。穩(wěn)增長、穩(wěn)物價（“雙穩(wěn)”）2012：加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式。積極的財政策，穩(wěn)健的貨幣政策。穩(wěn)增長（“單穩(wěn)”）1997-2012宏觀調(diào)控政策變化1997：穩(wěn)中求進12當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件13當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件14當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件15當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件16當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件17指標(biāo)9月份前三季度GDP7.4%7.7%CPI1.9%2.8%PPI-3.6%-1.5%M214.8%信貸6232億元6.72萬億元進口2.4%4.8%出口9.9%7.4%順差276.7億美元1483.1億美元2012宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)1指標(biāo)9月份182012宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)22012宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)219我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢國內(nèi)經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)，同時仍面臨較多困難和挑戰(zhàn)我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢國內(nèi)經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)，同時仍面臨較多困202012年內(nèi)重大經(jīng)濟事件盤點(10月)2012年內(nèi)重大經(jīng)濟事件盤點(10月)21投資投資22消費消費23出口出口24環(huán)境環(huán)境25美元美元26石油石油27當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件28我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理實踐我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商292011環(huán)球企業(yè)家高峰論壇12月1日在北京舉行，民生銀行行長洪崎在論壇上說，整個銀行業(yè)這些年數(shù)字非常亮麗，尤其今年，企業(yè)資金需求經(jīng)營壓力都很大，中國銀行業(yè)一枝獨秀、利潤很高，不良率很低。大家有點為富不仁的感覺，企業(yè)利潤那么低，銀行利潤那么高，所以我們有時候利潤太高了，都不好意思公布。(12月2日中國經(jīng)濟網(wǎng))2011年12月3日新華網(wǎng)評：賺了這么多，銀行為何“不好意思”2011環(huán)球企業(yè)家高峰論壇12月1日在北京舉行，民生銀行行長302012年10月長沙市長張劍飛接受南方周末采訪記者：許多人批評地方政府“土地財政”。財政開支、資金來源的壓力大嗎？

張劍飛：世界上沒有任何一個政府能用當(dāng)期財政收入支撐公共設(shè)施建設(shè)。地方政府適度舉債是很正常的。關(guān)鍵一要看干的是不是該干的事；第二，是不是用最節(jié)約的辦法干最耐久的事；第三，債務(wù)的風(fēng)險控制。中國的地方政府債務(wù)還有個問題，我們銀行存貸比全世界最高，存款利率是3，貸款利率是6，所以中國的銀行全世界效益最好。老百姓存款并沒有得益，而銀行實際上是得益的，這是以加重地方財政負(fù)擔(dān)為代價的?，F(xiàn)在不允許地方政府發(fā)債，甚至還要提高利率。全國人民都在給銀行打工。2012年10月長沙市長張劍飛接受南方周末采訪記者：許多人批31我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀至2012年6月，國內(nèi)16家上市銀行披露的上半年業(yè)績報告表明，其創(chuàng)造的凈利潤總額達(dá)5400多億元，占到全部上市公司凈利潤總額10100多億元的54%；上半年整個銀行業(yè)的總資產(chǎn)達(dá)126.8萬億元，為同期我國國內(nèi)生產(chǎn)總值22.7萬億元的5.59倍。當(dāng)前中國銀行業(yè)相對實體經(jīng)濟是盈利最多的行業(yè)之一，銀行業(yè)在中國金融體系和整個國民經(jīng)濟中居于非常重要的地位。從深層次來看，這反映了中國銀行業(yè)在過去適應(yīng)中國經(jīng)濟發(fā)展方式而獲得了高速發(fā)展，但是未來因中國經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變而將面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。多年來，由政府主導(dǎo)的出口與投資拉動型的經(jīng)濟發(fā)展模式以及分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制，形成了現(xiàn)行的以銀行為主的非充分競爭的金融體系。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，截至2011年末，中國銀行業(yè)的總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到113.3萬億元，而保險、信托、證券和基金業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模分別僅為5.9萬億元、4.8萬億元、1.6萬億元和2.1萬億元。非銀行金融在中國金融體系中的比重，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于美國和西歐等發(fā)達(dá)國家。與之相應(yīng)，我國社會融資也以間接融資為主。根據(jù)央行公布的數(shù)據(jù)，2011年我國社會融資總額合計12.8萬億元，其中新增銀行貸款7.5萬億元，占比達(dá)58.3%，而債券和股票等直接融資分別僅1.4億元和4377億元，占比僅為10.6%和3.4%。

我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀至2012年6月，國內(nèi)1632我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的問題我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的問題33挑戰(zhàn)傳統(tǒng)經(jīng)營模式面臨重大挑戰(zhàn)金融脫媒的趨勢將沖擊銀行客戶資源利率市場化進程加快將壓縮銀行凈息差實施新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對銀行資本使用效率和盈利模式提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整對銀行業(yè)務(wù)流程和風(fēng)控技術(shù)提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)應(yīng)對商業(yè)銀行要增強風(fēng)險定價能力，更加重視中小企業(yè)和零售業(yè)務(wù)發(fā)展商業(yè)銀行要創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，拓展綜合經(jīng)營領(lǐng)域，形成多元化盈利模式商業(yè)銀行要優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)，塑造靈活務(wù)實高效的企業(yè)文化商業(yè)銀行要盡快提高資本使用效率，大力發(fā)展零售和中間業(yè)務(wù)，加快經(jīng)營方式和盈利模式轉(zhuǎn)型我國商業(yè)銀行發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)與應(yīng)對在中國經(jīng)濟戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的歷史趨勢中，金融體系的結(jié)構(gòu)和運作模式正在發(fā)生重大轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行只有適應(yīng)這一歷史趨勢，積極主動轉(zhuǎn)變銀行經(jīng)營模式和盈利模式，才能增強核心競爭力，保持持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。挑戰(zhàn)應(yīng)對我國商業(yè)銀行發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)與應(yīng)對在中國經(jīng)34業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險可控高收益規(guī)模/質(zhì)量/效益最佳平衡支持高質(zhì)量形成的資源配置有利于擴大規(guī)模有利于財富管理有利于供應(yīng)鏈金融推動解決積累擴張能力掌握領(lǐng)先優(yōu)勢提高市場份額路徑好的產(chǎn)品好的客戶好的用途最佳商業(yè)銀行發(fā)展模型最佳銀行業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險可控高收益規(guī)模/質(zhì)量/效益支持高質(zhì)量形成的資源有35我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理實踐我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商36風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識風(fēng)險管理的分類風(fēng)險監(jiān)管風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識風(fēng)險管理的分類風(fēng)險監(jiān)管37風(fēng)險管理基礎(chǔ)風(fēng)險管理基礎(chǔ)38風(fēng)險與風(fēng)險管理風(fēng)險損失收益風(fēng)險：未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性（可能性/概率）。金融風(fēng)險分預(yù)期、非預(yù)期、災(zāi)難性風(fēng)險三類風(fēng)險管理：1、是指如何在一個肯定有風(fēng)險的環(huán)境里把風(fēng)險減至最低的管理過程。2、是指對影響企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)的各種不確定性事件進行識別和評估，并采取應(yīng)對措施將其影響控制在可接受范圍內(nèi)的過程。風(fēng)險與風(fēng)險管理風(fēng)險損失收益風(fēng)險：未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確39為什么貸款有風(fēng)險就不能批？沒有風(fēng)險的貸款誰都能批，正是因為有風(fēng)險才需要有專門的部門和人來把關(guān)。因此，市場和審批都必須要冒承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任，不能一推了之。——風(fēng)險應(yīng)該是可知的；——可知的風(fēng)險應(yīng)該是可以控制的；——控制或管理風(fēng)險需要有能力的人以及一定的技術(shù)和手段（方案）。因此：控制已知的風(fēng)險永遠(yuǎn)是第一位的；對于未知的風(fēng)險，我們也要盡可能力所能及的把握那些可知的未知，對于不可知的未知則可以忽略。風(fēng)險管理邏輯為什么貸款有風(fēng)險就不能批？風(fēng)險管理邏輯40商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別41

系統(tǒng)風(fēng)險

責(zé)任風(fēng)險

財產(chǎn)風(fēng)險

人身保險

可保風(fēng)險

不可保風(fēng)險

意外風(fēng)險

收支性風(fēng)險

現(xiàn)金流風(fēng)險

決策信息風(fēng)險

過程風(fēng)險

企業(yè)風(fēng)險分類

純粹風(fēng)險——控制

投機風(fēng)險——決策

是否可分散

發(fā)生形態(tài)

風(fēng)險因素發(fā)生地點

風(fēng)險導(dǎo)致結(jié)果

環(huán)境風(fēng)險

非系統(tǒng)風(fēng)險

潛在風(fēng)險

經(jīng)營風(fēng)險

經(jīng)濟風(fēng)險

財務(wù)風(fēng)險

經(jīng)營者道德風(fēng)險系統(tǒng)風(fēng)險責(zé)任風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險人身保險可保風(fēng)險不可保風(fēng)42企業(yè)風(fēng)險分析思路風(fēng)險分析宏觀環(huán)境決定的風(fēng)險

行業(yè)環(huán)境決定的風(fēng)險企業(yè)內(nèi)部因素決定的風(fēng)險1.國家經(jīng)濟發(fā)展風(fēng)險2.政治與經(jīng)濟事件風(fēng)險6.國外進出口政策5.稅收風(fēng)險4.WTO的風(fēng)險3.進出口政策7.原材料供應(yīng)風(fēng)險9.替代品風(fēng)險8.競爭風(fēng)險10.營業(yè)風(fēng)險13.財務(wù)風(fēng)險12.技術(shù)風(fēng)險11.產(chǎn)品策略風(fēng)險企業(yè)風(fēng)險分析思路風(fēng)險分析宏觀環(huán)境決定的風(fēng)險行業(yè)環(huán)境決定的風(fēng)43企業(yè)風(fēng)險矩陣可能性重要性4516379810111221313企業(yè)風(fēng)險矩陣可能性重451637981011122131344商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略45商業(yè)銀行風(fēng)險與資本資本的概念監(jiān)管資本與資本充足率經(jīng)濟資本及其應(yīng)用對商業(yè)銀行來說，資本最傳統(tǒng)的理解就是會計資本（也稱賬面資本）。商業(yè)銀行以負(fù)債經(jīng)營為特色，其資本所占比重較低，融資杠桿率高，因此承擔(dān)著巨大的風(fēng)險，資本的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)為：為商業(yè)銀行提供融資吸收和消化損失限制業(yè)務(wù)過度擴張和風(fēng)險承擔(dān)維持市場信心為風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力

監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的。背景知識：《巴塞爾資本協(xié)議》經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。

經(jīng)濟資本的重要意義在于強調(diào)資本的有償占有，即占用資本來防范風(fēng)險是需要付出成本的。有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系商業(yè)銀行風(fēng)險與資本資本的概念監(jiān)管資本與經(jīng)濟資本對商業(yè)46商業(yè)銀行風(fēng)險與資本資本的概念監(jiān)管資本與資本充足率經(jīng)濟資本及其應(yīng)用對商業(yè)銀行來說，資本最傳統(tǒng)的理解就是會計資本（也稱賬面資本）。商業(yè)銀行以負(fù)債經(jīng)營為特色，其資本所占比重較低，融資杠桿率高，因此承擔(dān)著巨大的風(fēng)險，資本的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)為：為商業(yè)銀行提供融資吸收和消化損失限制業(yè)務(wù)過度擴張和風(fēng)險承擔(dān)維持市場信心為風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力

監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的。背景知識：《巴塞爾資本協(xié)議》經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。

經(jīng)濟資本的重要意義在于強調(diào)資本的有償占有，即占用資本來防范風(fēng)險是需要付出成本的。有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系商業(yè)銀行風(fēng)險與資本資本的概念監(jiān)管資本與經(jīng)濟資本對商業(yè)47商業(yè)銀行風(fēng)險與資本資本的概念監(jiān)管資本與資本充足率經(jīng)濟資本及其應(yīng)用對商業(yè)銀行來說，資本最傳統(tǒng)的理解就是會計資本（也稱賬面資本）。商業(yè)銀行以負(fù)債經(jīng)營為特色，其資本所占比重較低，融資杠桿率高，因此承擔(dān)著巨大的風(fēng)險，資本的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)為：為商業(yè)銀行提供融資吸收和消化損失限制業(yè)務(wù)過度擴張和風(fēng)險承擔(dān)維持市場信心為風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力

監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的。背景知識：《巴塞爾資本協(xié)議》經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。

經(jīng)濟資本的重要意義在于強調(diào)資本的有償占有，即占用資本來防范風(fēng)險是需要付出成本的。有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系商業(yè)銀行風(fēng)險與資本資本的概念監(jiān)管資本與經(jīng)濟資本對商業(yè)48銀行資產(chǎn)負(fù)債表、經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本銀行資產(chǎn)負(fù)債表銀行資產(chǎn)價值下降資產(chǎn)權(quán)益負(fù)債1.資產(chǎn)價值下降2.權(quán)益下降資產(chǎn)價值低于債務(wù)價值經(jīng)濟資本銀行破產(chǎn)后一般債務(wù)人損失銀行破產(chǎn)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表由資產(chǎn)、負(fù)債和資本構(gòu)成。與其它行業(yè)不同的是，銀行的資產(chǎn)價值是高度波動的。當(dāng)資產(chǎn)價值低于存款和一般優(yōu)先債務(wù)時，存款人的利益就會收到損害，甚至銀行就會破產(chǎn)。為了避免這種情況的出現(xiàn)，銀行必須持有一定數(shù)量的資本，以最大程度上吸收資產(chǎn)的可能損失，這個資本叫經(jīng)濟資本。經(jīng)濟資本是高度風(fēng)險敏感性的，其數(shù)量取決于銀行資產(chǎn)組合的風(fēng)險特征，計算十分復(fù)雜。為了公平起見及具有可操作性，監(jiān)管當(dāng)局設(shè)計了統(tǒng)一的風(fēng)險資本計算方法，據(jù)此計算出來的資本要求叫監(jiān)管資本。引起銀行資產(chǎn)價值降低的除了表中有的信用風(fēng)險資產(chǎn)和市場風(fēng)險資產(chǎn)外，還包括銀行營運過程中帶來的風(fēng)險損失，叫操作風(fēng)險。操作風(fēng)險不對應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表中的項目。銀行資產(chǎn)負(fù)債表、經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本銀行資產(chǎn)負(fù)債表銀行資產(chǎn)價值49銀行信貸資產(chǎn)組合的實際損失分布和資本計算采用模特卡羅模擬方法得到的損失分布曲線經(jīng)濟資本風(fēng)險利差可承受的最大損失不能清償債務(wù)的可能性0.5%,即經(jīng)濟資本置信度99.5%，對應(yīng)信用評級BBB-預(yù)期損失后尾風(fēng)險非預(yù)期損失有多種方法計算這個值。如果這個值用內(nèi)部評級法下的監(jiān)管公式計算，就是內(nèi)部評級法下的監(jiān)管資本。如果用標(biāo)準(zhǔn)法下的公式計算就是標(biāo)準(zhǔn)法下的監(jiān)管資本。概念上如此，雖然標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)評法下的資本概念略有差異。由于計算方法不同，監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本就有差異。通常情況下，監(jiān)管資本大于經(jīng)濟資本，高出的部分被認(rèn)為是一種監(jiān)管成本。銀行信貸資產(chǎn)組合的實際損失分布和資本計算采用模特卡羅模擬方法50以權(quán)重來表達(dá)資本要求

在監(jiān)管資本計算中，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)通常使用權(quán)重的方法，這是為了與BASELI保持一致。實際上，在內(nèi)部評級法下，一筆風(fēng)險資產(chǎn)的監(jiān)管資本是直接計算出來的，然后才換算成權(quán)重：一筆風(fēng)險資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重＝監(jiān)管公式計算出來的資本要求比率×12.5.一筆風(fēng)險資產(chǎn)的資本要求＝一筆風(fēng)險資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重×風(fēng)險敞口×8％＝監(jiān)管公式計算出來的資本要求比率×風(fēng)險敞口其中，8％是資本充足率要求。所以，權(quán)重/12.5就是風(fēng)險資產(chǎn)的監(jiān)管資本要求比率。權(quán)重的經(jīng)濟意義如上所述，但在BASELI和現(xiàn)行的資本充足率管理規(guī)定、以及2013年開始實施的新的資本充足率管理辦法中，標(biāo)準(zhǔn)法下的權(quán)重來源沒有依據(jù)。資本充足率

=銀行實際持有的資本風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=

銀行實際持有的資本信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+

（市場風(fēng)險資本要求+

操作風(fēng)險資本要求）×12.5>8%以權(quán)重來表達(dá)資本要求資本充足率=銀行實際持有的資51新資本充足率管理辦法的構(gòu)成?

2012德勤管理咨詢第一支柱：最低資本要

求第二支柱：

監(jiān)督審查第三支柱：

市場紀(jì)律

風(fēng)險加權(quán)

資產(chǎn)市場風(fēng)險1.標(biāo)準(zhǔn)法2.內(nèi)部模型法

資本定義

信用風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)法初級內(nèi)評法高級內(nèi)評法最低資本充足率（大于

8%）

操作風(fēng)險

1基本指標(biāo)法2.標(biāo)準(zhǔn)法

3.高級計量法

資本水平管理和計劃監(jiān)督檢查和評價程序(SREP)風(fēng)險識別和管理（包括其他

重大風(fēng)險）內(nèi)部資本充足

率評估程序

（ICAAP）披露需求

披露政策及

流程定量和定性要求銀行賬戶風(fēng)險暴露分類信用風(fēng)險

緩釋新資本充足率管理辦法的構(gòu)成?2012德勤管理咨詢第一支柱：52巴塞爾協(xié)議的演進

(8%)一級資本

(4%)第柱信用

市場

操作第三支柱

Basel

I二級資本

風(fēng)險加權(quán)

資產(chǎn)

Basel

II

ICCAP/SRP二級資本

(8%)

二一級資本

支

(4%）證券化）

信用風(fēng)險）

杠

桿

第

率

二

支3%

柱

系統(tǒng)重要性銀行附加資本（surcharge)逆周期資本（如果必要，0-2.5%）

資本留存超額資本（2.5%）

ICCAP/SRP

二級資本（8%）

一級資本（6%）

核心一級資本（4.5%）

信用

市場

風(fēng)險

風(fēng)險

操作（資產(chǎn)

（交易對手

風(fēng)險Basel

III強化監(jiān)管強度和有效性動態(tài)撥備流動性比率第三支柱改進風(fēng)險處置框架影子銀行、場外衍生品、金融基礎(chǔ)設(shè)施等巴塞爾協(xié)議的演進 (8%)第柱信用市場操作第 Ba53《資本辦法》與現(xiàn)行規(guī)定及國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比較表《資本辦法》與現(xiàn)行規(guī)定及國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比較表54Page

30《資本辦法》與現(xiàn)行規(guī)定及國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比較表（續(xù)）Page30《資本辦法》與現(xiàn)行規(guī)定及國際新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比較表（55Page

31Page3156商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)商業(yè)銀行風(fēng)險管理57商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境58商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織背景知識風(fēng)險管理的“三道防線”第一道防線——前臺業(yè)務(wù)人員第二道防線——風(fēng)險管理職能部門第三道防線——內(nèi)部審計商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織背景知識59商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程60商業(yè)銀行風(fēng)險信息系統(tǒng)1、商業(yè)銀行風(fēng)險信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，需要良好的IT架構(gòu)和技術(shù)支持，并且需要明確的、基于具體業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程2、所有設(shè)計數(shù)據(jù)及信息準(zhǔn)確性的問題都應(yīng)當(dāng)被認(rèn)真地返回到源頭去處理，以便相同的問題在將來不會重復(fù)出現(xiàn)3、需要巨大的資源投入4、內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)5、動態(tài)數(shù)據(jù)與靜態(tài)數(shù)據(jù)6、中間計量數(shù)據(jù)與組合結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險信息系統(tǒng)1、商業(yè)銀行風(fēng)險信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來61風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識風(fēng)險管理的分類風(fēng)險監(jiān)管風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識風(fēng)險管理的分類風(fēng)險監(jiān)管62信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用風(fēng)險識別·集團法人客戶信用風(fēng)險識別·個人客戶信用風(fēng)險識別·貸款組合的信用風(fēng)險識別1.客戶信用評級PD5Cs&5Ps2.債項評級EADLGD3.信用風(fēng)險組合的計量

違約的相關(guān)性

信用風(fēng)險組合計量模型

信用風(fēng)險組合的壓力測試4.國家風(fēng)險主權(quán)評級

1.風(fēng)險監(jiān)測對象單一客戶風(fēng)險監(jiān)測貸款五級分類

組合風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)

不良資產(chǎn)/貸款率、預(yù)期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準(zhǔn)備充足率3.風(fēng)險預(yù)警

程序和主要方法

行業(yè)風(fēng)險預(yù)警

區(qū)域風(fēng)險預(yù)警

客戶風(fēng)險預(yù)警4.風(fēng)險報告1.限額控制

單一客戶授信限額管理

集團客戶授信限額管理

國家風(fēng)險與區(qū)域風(fēng)險限額管理

組合限額管理2.信用風(fēng)險緩釋

合格抵（質(zhì)）押品

合格凈額結(jié)算

合格保證和信用衍生工具

信用風(fēng)險緩釋工具池3.關(guān)鍵業(yè)務(wù)/環(huán)節(jié)控制

授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批、貸款轉(zhuǎn)讓、貸款重組4.資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品1.標(biāo)準(zhǔn)法2.內(nèi)部評級法3.內(nèi)部評級體系的驗證4.經(jīng)濟資本管理信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用63信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用風(fēng)險識別·集團法人客戶信用風(fēng)險識別·個人客戶信用風(fēng)險識別·貸款組合的信用風(fēng)險識別1.客戶信用評級PD5Cs&5Ps2.債項評級EADLGD3.信用風(fēng)險組合的計量

違約的相關(guān)性

信用風(fēng)險組合計量模型

信用風(fēng)險組合的壓力測試4.國家風(fēng)險主權(quán)評級

1.風(fēng)險監(jiān)測對象單一客戶風(fēng)險監(jiān)測貸款五級分類

組合風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)

不良資產(chǎn)/貸款率、預(yù)期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準(zhǔn)備充足率3.風(fēng)險預(yù)警

程序和主要方法

行業(yè)風(fēng)險預(yù)警

區(qū)域風(fēng)險預(yù)警

客戶風(fēng)險預(yù)警4.風(fēng)險報告1.限額控制

單一客戶授信限額管理

集團客戶授信限額管理

國家風(fēng)險與區(qū)域風(fēng)險限額管理

組合限額管理2.信用風(fēng)險緩釋

合格抵（質(zhì)）押品

合格凈額結(jié)算

合格保證和信用衍生工具

信用風(fēng)險緩釋工具池3.關(guān)鍵業(yè)務(wù)/環(huán)節(jié)控制

授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批、貸款轉(zhuǎn)讓、貸款重組4.資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品1.標(biāo)準(zhǔn)法2.內(nèi)部評級法3.內(nèi)部評級體系的驗證4.經(jīng)濟資本管理信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用64信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用風(fēng)險識別·集團法人客戶信用風(fēng)險識別·個人客戶信用風(fēng)險識別·貸款組合的信用風(fēng)險識別1.客戶信用評級PD5Cs&5Ps2.債項評級EADLGD3.信用風(fēng)險組合的計量

違約的相關(guān)性

信用風(fēng)險組合計量模型

信用風(fēng)險組合的壓力測試4.國家風(fēng)險主權(quán)評級

1.風(fēng)險監(jiān)測對象單一客戶風(fēng)險監(jiān)測貸款五級分類

組合風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)

不良資產(chǎn)/貸款率、預(yù)期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準(zhǔn)備充足率3.風(fēng)險預(yù)警

程序和主要方法

行業(yè)風(fēng)險預(yù)警

區(qū)域風(fēng)險預(yù)警

客戶風(fēng)險預(yù)警4.風(fēng)險報告1.限額控制

單一客戶授信限額管理

集團客戶授信限額管理

國家風(fēng)險與區(qū)域風(fēng)險限額管理

組合限額管理2.信用風(fēng)險緩釋

合格抵（質(zhì)）押品

合格凈額結(jié)算

合格保證和信用衍生工具

信用風(fēng)險緩釋工具池3.關(guān)鍵業(yè)務(wù)/環(huán)節(jié)控制

授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批、貸款轉(zhuǎn)讓、貸款重組4.資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品1.標(biāo)準(zhǔn)法2.內(nèi)部評級法3.內(nèi)部評級體系的驗證4.經(jīng)濟資本管理信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用65信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用風(fēng)險識別·集團法人客戶信用風(fēng)險識別·個人客戶信用風(fēng)險識別·貸款組合的信用風(fēng)險識別1.客戶信用評級PD5Cs&5Ps2.債項評級EADLGD3.信用風(fēng)險組合的計量

違約的相關(guān)性

信用風(fēng)險組合計量模型

信用風(fēng)險組合的壓力測試4.國家風(fēng)險主權(quán)評級

1.風(fēng)險監(jiān)測對象單一客戶風(fēng)險監(jiān)測貸款五級分類

組合風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)

不良資產(chǎn)/貸款率、預(yù)期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準(zhǔn)備充足率3.風(fēng)險預(yù)警

程序和主要方法

行業(yè)風(fēng)險預(yù)警

區(qū)域風(fēng)險預(yù)警

客戶風(fēng)險預(yù)警4.風(fēng)險報告1.限額控制

單一客戶授信限額管理

集團客戶授信限額管理

國家風(fēng)險與區(qū)域風(fēng)險限額管理

組合限額管理2.信用風(fēng)險緩釋

合格抵（質(zhì)）押品

合格凈額結(jié)算

合格保證和信用衍生工具

信用風(fēng)險緩釋工具池3.關(guān)鍵業(yè)務(wù)/環(huán)節(jié)控制

授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批、貸款轉(zhuǎn)讓、貸款重組4.資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品1.標(biāo)準(zhǔn)法2.內(nèi)部評級法3.內(nèi)部評級體系的驗證4.經(jīng)濟資本管理信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用66信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用風(fēng)險識別·集團法人客戶信用風(fēng)險識別·個人客戶信用風(fēng)險識別·貸款組合的信用風(fēng)險識別1.客戶信用評級PD5Cs&5Ps2.債項評級EADLGD3.信用風(fēng)險組合的計量

違約的相關(guān)性

信用風(fēng)險組合計量模型

信用風(fēng)險組合的壓力測試4.國家風(fēng)險主權(quán)評級

1.風(fēng)險監(jiān)測對象單一客戶風(fēng)險監(jiān)測貸款五級分類

組合風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)

不良資產(chǎn)/貸款率、預(yù)期損失率、單一（集團）客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準(zhǔn)備充足率3.風(fēng)險預(yù)警

程序和主要方法

行業(yè)風(fēng)險預(yù)警

區(qū)域風(fēng)險預(yù)警

客戶風(fēng)險預(yù)警4.風(fēng)險報告1.限額控制

單一客戶授信限額管理

集團客戶授信限額管理

國家風(fēng)險與區(qū)域風(fēng)險限額管理

組合限額管理2.信用風(fēng)險緩釋

合格抵（質(zhì)）押品

合格凈額結(jié)算

合格保證和信用衍生工具

信用風(fēng)險緩釋工具池3.關(guān)鍵業(yè)務(wù)/環(huán)節(jié)控制

授信權(quán)限管理、貸款定價、信貸審批、貸款轉(zhuǎn)讓、貸款重組4.資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品1.標(biāo)準(zhǔn)法2.內(nèi)部評級法3.內(nèi)部評級體系的驗證4.經(jīng)濟資本管理信用風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與報告控制資本計量·單一法人客戶信用674標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部評級

高級法內(nèi)部評級

初級法只用外部評級自行估算

違約率

（PD）自行估算

違約率

（PD）

自行估算違約損失率

（LGD）

監(jiān)管規(guī)定違約損失率

（LGD）

自行估算違約風(fēng)險暴露

（EAD）

監(jiān)管規(guī)定違約風(fēng)險暴露

（EAD）低中高復(fù)雜程度信用風(fēng)險資本要求計算方法

監(jiān)管方法自行估算有效期限

（M）監(jiān)管規(guī)定有效期限

（M）4標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部評級只用外部評級自行估算 自行估算 自行估算低中68市場風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與控制資本計量與績效評估1.市場風(fēng)險特征與分類

利率風(fēng)險

匯率風(fēng)險

股票價格風(fēng)險

商品價格風(fēng)險2.主要交易產(chǎn)品及其風(fēng)險特征

即期

遠(yuǎn)期

期貨

互換

期權(quán)3.資產(chǎn)分類1.基本概念

名義價值、市場價值、公允價值、市值重估

敞口

久期

收益率曲線2.市場風(fēng)險計量方法

缺口分析

久期分析

外匯敞口分析

風(fēng)險價值

敏感性分析

壓力測試

情景分析

事后檢驗1.市場風(fēng)險管理的組織框架2.市場風(fēng)險監(jiān)測與報告3.市場風(fēng)險控制

限額管理

風(fēng)險對沖

經(jīng)濟資本配置1.市場風(fēng)險監(jiān)管資本計量2.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估RAROCEVA市場風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與控制資本計量與績效評估1.市場風(fēng)險69市場風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與控制資本計量與績效評估1.市場風(fēng)險特征與分類

利率風(fēng)險

匯率風(fēng)險

股票價格風(fēng)險

商品價格風(fēng)險2.主要交易產(chǎn)品及其風(fēng)險特征

即期

遠(yuǎn)期

期貨

互換

期權(quán)3.資產(chǎn)分類1.基本概念

名義價值、市場價值、公允價值、市值重估

敞口

久期

收益率曲線2.市場風(fēng)險計量方法

缺口分析

久期分析

外匯敞口分析

風(fēng)險價值

敏感性分析

壓力測試

情景分析

事后檢驗1.市場風(fēng)險管理的組織框架2.市場風(fēng)險監(jiān)測與報告3.市場風(fēng)險控制

限額管理

風(fēng)險對沖

經(jīng)濟資本配置1.市場風(fēng)險監(jiān)管資本計量2.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估RAROCEVA市場風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與控制資本計量與績效評估1.市場風(fēng)險70市場風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與控制資本計量與績效評估1.市場風(fēng)險特征與分類

利率風(fēng)險

匯率風(fēng)險

股票價格風(fēng)險

商品價格風(fēng)險2.主要交易產(chǎn)品及其風(fēng)險特征

即期

遠(yuǎn)期

期貨

互換

期權(quán)3.資產(chǎn)分類1.基本概念

名義價值、市場價值、公允價值、市值重估

敞口

久期

收益率曲線2.市場風(fēng)險計量方法

缺口分析

久期分析

外匯敞口分析

風(fēng)險價值

敏感性分析

壓力測試

情景分析

事后檢驗1.市場風(fēng)險管理的組織框架2.市場風(fēng)險監(jiān)測與報告3.市場風(fēng)險控制

限額管理

風(fēng)險對沖

經(jīng)濟資本配置1.市場風(fēng)險監(jiān)管資本計量2.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估RAROCEVA市場風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與控制資本計量與績效評估1.市場風(fēng)險71市場風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與控制資本計量與績效評估1.市場風(fēng)險特征與分類

利率風(fēng)險

匯率風(fēng)險

股票價格風(fēng)險

商品價格風(fēng)險2.主要交易產(chǎn)品及其風(fēng)險特征

即期

遠(yuǎn)期

期貨

互換

期權(quán)3.資產(chǎn)分類1.基本概念

名義價值、市場價值、公允價值、市值重估

敞口

久期

收益率曲線2.市場風(fēng)險計量方法

缺口分析

久期分析

外匯敞口分析

風(fēng)險價值

敏感性分析

壓力測試

情景分析

事后檢驗1.市場風(fēng)險管理的組織框架2.市場風(fēng)險監(jiān)測與報告3.市場風(fēng)險控制

限額管理

風(fēng)險對沖

經(jīng)濟資本配置1.市場風(fēng)險監(jiān)管資本計量2.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估RAROCEVA市場風(fēng)險管理識別計量監(jiān)測與控制資本計量與績效評估1.市場風(fēng)險7224

股權(quán)風(fēng)險-

交易賬戶下的

商品風(fēng)險-

所有頭寸

外匯風(fēng)險-

所有頭寸

利率風(fēng)險-

交易賬戶下的涵蓋范圍

要求?

應(yīng)在全球并表的基礎(chǔ)上確定市場風(fēng)險的資本需求?

有明確定義的政策和流程?

為保證適當(dāng)性設(shè)定和監(jiān)控頭寸限額?

至少每日對頭寸進行盯市?

必須每日對盯住模型的參數(shù)進行評估市場風(fēng)險覆蓋范圍和關(guān)鍵要求24 股權(quán)風(fēng)險 商品風(fēng)險 外匯風(fēng)險 利率風(fēng)險涵蓋范圍 要求?7325?

2012德勤管理咨詢（上海）有限公司市場風(fēng)險：定義及計量方法?利率風(fēng)險????股票風(fēng)險外匯風(fēng)險商品風(fēng)險非線性定價風(fēng)險

(衍生品)風(fēng)險范圍?

特定風(fēng)險：影響單個發(fā)行人或單筆債券；特定的風(fēng)險的處理方式根據(jù)風(fēng)險種類的不同而不

同。例如對于債券，若使用標(biāo)準(zhǔn)法則根據(jù)評級、到期日以及發(fā)行人等因素來確定風(fēng)險權(quán)重?

一般市場風(fēng)險：整體市場變動的風(fēng)險，利率變化，外匯匯率變化等帶來的風(fēng)險。

一般市場

風(fēng)險的處理方式根據(jù)風(fēng)險種類的不同而不同，例如對于債券，資本需求由反映了各時段權(quán)

重的標(biāo)準(zhǔn)公式，或者到期日法?

一般市場風(fēng)險：價格變動的一般風(fēng)險通過VaR模型計算（10天持有期，隔夜VaR，99％的

置信區(qū)間）；2009年壓力VaR被提出也將導(dǎo)致資本支出?

特定風(fēng)險：可以使用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法，若使用內(nèi)部模型法，需要監(jiān)管部門的特別批準(zhǔn)?

新增違約風(fēng)險資本:

2009年提出，代表了對資本計劃期為一年、置信區(qū)間為99.9%的非證券

化信用產(chǎn)品的違約和遷移風(fēng)險的估計,并同時考慮了個別頭寸和組合頭寸的流動性計劃期。標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部模型法(IMA)25?2012德勤管理咨詢（上海）有限公司市場風(fēng)險：定義及74市場風(fēng)險測量舉例Step1:分析資產(chǎn)和負(fù)債對利率變化的敏感性質(zhì)NonlinearProductsProductBalanceMortgageDeposits:

ValuevsRate-300bp+300bp……ValueRate6mo30yr10yr資產(chǎn)組合CashFlowRateTimeshifttwist期限結(jié)構(gòu)變化Step2:模擬利率期限結(jié)構(gòu)的變化Step3:計算每一情景下資產(chǎn)和負(fù)債的價值及變化值Step4:從損失分布圖中得到風(fēng)險及經(jīng)濟資本損失分布資產(chǎn)/負(fù)債變化值=模擬9bpsEC市場風(fēng)險測量舉例Step1:分析資產(chǎn)和負(fù)債對利率變化的敏75操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類

人員因素：內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法

內(nèi)部流程：財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤

系統(tǒng)缺陷：數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性

外部事件：外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅2.操作風(fēng)險識別方法

自我評估法

因果分析模型

1.操作風(fēng)險評估要素和原則

內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)

外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

情景分析

業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素2.評估方法

內(nèi)部評估法

關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法（KRIs）1.操作風(fēng)險控制環(huán)境

公司治理

內(nèi)部控制

合規(guī)文化

信息系統(tǒng)

2.操作風(fēng)險緩釋

連續(xù)營業(yè)方案

商業(yè)保險

業(yè)務(wù)外包

3.主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制

柜臺業(yè)務(wù)

法人信貸業(yè)務(wù)

個人信貸業(yè)務(wù)

資金交易業(yè)務(wù)

代理業(yè)務(wù)1.風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險報告1.標(biāo)準(zhǔn)法2.替代標(biāo)準(zhǔn)法3.高級計量法操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類176操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類

人員因素：內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法

內(nèi)部流程：財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤

系統(tǒng)缺陷：數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性

外部事件：外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅2.操作風(fēng)險識別方法

自我評估法

因果分析模型

1.操作風(fēng)險評估要素和原則

內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)

外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

情景分析

業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素2.評估方法

內(nèi)部評估法

關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法（KRIs）1.操作風(fēng)險控制環(huán)境

公司治理

內(nèi)部控制

合規(guī)文化

信息系統(tǒng)

2.操作風(fēng)險緩釋

連續(xù)營業(yè)方案

商業(yè)保險

業(yè)務(wù)外包

3.主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制

柜臺業(yè)務(wù)

法人信貸業(yè)務(wù)

個人信貸業(yè)務(wù)

資金交易業(yè)務(wù)

代理業(yè)務(wù)1.風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險報告1.標(biāo)準(zhǔn)法2.替代標(biāo)準(zhǔn)法3.高級計量法操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類177操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類

人員因素：內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法

內(nèi)部流程：財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤

系統(tǒng)缺陷：數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性

外部事件：外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅2.操作風(fēng)險識別方法

自我評估法

因果分析模型

1.操作風(fēng)險評估要素和原則

內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)

外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

情景分析

業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素2.評估方法

內(nèi)部評估法

關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法（KRIs）1.操作風(fēng)險控制環(huán)境

公司治理

內(nèi)部控制

合規(guī)文化

信息系統(tǒng)

2.操作風(fēng)險緩釋

連續(xù)營業(yè)方案

商業(yè)保險

業(yè)務(wù)外包

3.主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制

柜臺業(yè)務(wù)

法人信貸業(yè)務(wù)

個人信貸業(yè)務(wù)

資金交易業(yè)務(wù)

代理業(yè)務(wù)1.風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險報告1.標(biāo)準(zhǔn)法2.替代標(biāo)準(zhǔn)法3.高級計量法操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類178操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類

人員因素：內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法

內(nèi)部流程：財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤

系統(tǒng)缺陷：數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性

外部事件：外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅2.操作風(fēng)險識別方法

自我評估法

因果分析模型

1.操作風(fēng)險評估要素和原則

內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)

外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

情景分析

業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素2.評估方法

內(nèi)部評估法

關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法（KRIs）1.操作風(fēng)險控制環(huán)境

公司治理

內(nèi)部控制

合規(guī)文化

信息系統(tǒng)

2.操作風(fēng)險緩釋

連續(xù)營業(yè)方案

商業(yè)保險

業(yè)務(wù)外包

3.主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制

柜臺業(yè)務(wù)

法人信貸業(yè)務(wù)

個人信貸業(yè)務(wù)

資金交易業(yè)務(wù)

代理業(yè)務(wù)1.風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險報告1.標(biāo)準(zhǔn)法2.替代標(biāo)準(zhǔn)法3.高級計量法操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類179操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類

人員因素：內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法

內(nèi)部流程：財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤

系統(tǒng)缺陷：數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險、系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性

外部事件：外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅2.操作風(fēng)險識別方法

自我評估法

因果分析模型

1.操作風(fēng)險評估要素和原則

內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)

外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

情景分析

業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素2.評估方法

內(nèi)部評估法

關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法（KRIs）1.操作風(fēng)險控制環(huán)境

公司治理

內(nèi)部控制

合規(guī)文化

信息系統(tǒng)

2.操作風(fēng)險緩釋

連續(xù)營業(yè)方案

商業(yè)保險

業(yè)務(wù)外包

3.主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制

柜臺業(yè)務(wù)

法人信貸業(yè)務(wù)

個人信貸業(yè)務(wù)

資金交易業(yè)務(wù)

代理業(yè)務(wù)1.風(fēng)險監(jiān)測2.風(fēng)險報告1.標(biāo)準(zhǔn)法2.替代標(biāo)準(zhǔn)法3.高級計量法操作風(fēng)險管理識別評估控制監(jiān)測與報告資本計量1.操作風(fēng)險分類1802915%

銀行的控制體系?

資本要求等于總收入的

?

資本要求等于總收入的一定百分比，9個業(yè)務(wù)條線，不同業(yè)務(wù)條線的比例要求不同系

基本指標(biāo)法?

非常簡單的定量方法

標(biāo)準(zhǔn)法?

稍微更全面一些

高級計量法（AMA）?

基于銀行內(nèi)部風(fēng)險管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)基礎(chǔ)?

包括復(fù)雜的數(shù)據(jù)收集和損失分析?

通常包括建設(shè)覆蓋整個

?

通常包括建設(shè)覆蓋整個銀行的控制體

?

滿足一般的合適性要求，而不是規(guī)定的定量監(jiān)管操作風(fēng)險計量方法

操作風(fēng)險使用三種方法來計算監(jiān)管資本要求，基本指標(biāo)法是一種非常簡單和概略的劃分方法，

標(biāo)準(zhǔn)法較基本指標(biāo)法更為全面，而高級計量法則是基于過去損失數(shù)據(jù)的統(tǒng)計學(xué)計算方法2915% 銀行的控制體系?資本要求等于總收入的81流動性風(fēng)險管理識別評估監(jiān)測與控制資產(chǎn)流動性

負(fù)債流動性1.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)2.貨幣負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)3.資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)1.流動性比率/指標(biāo)法2.現(xiàn)金流分析法3.其他流動性評估方法1.流動性風(fēng)險預(yù)警2.壓力測試3.情景分析4.流動性風(fēng)險管理方法流動性風(fēng)險管理識別評估監(jiān)測與控制資產(chǎn)流動性負(fù)債流動性82流動性風(fēng)險管理識別評估監(jiān)測與控制資產(chǎn)流動性

負(fù)債流動性1.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)2.貨幣負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)3.資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)1.流動性比率/指標(biāo)法2.現(xiàn)金流分析法3.其他流動性評估方法1.流動性風(fēng)險預(yù)警2.壓力測試3.情景分析4.流動性風(fēng)險管理方法流動性風(fēng)險管理識別評估監(jiān)測與控制資產(chǎn)流動性負(fù)債流動性83流動性風(fēng)險管理識別評估監(jiān)測與控制資產(chǎn)流動性

負(fù)債流動性1.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)2.貨幣負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)3.資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)1.流動性比率/指標(biāo)法2.現(xiàn)金流分析法3.其他流動性評估方法1.流動性風(fēng)險預(yù)警2.壓力測試3.情景分析4.流動性風(fēng)險管理方法流動性風(fēng)險管理識別評估監(jiān)測與控制資產(chǎn)流動性負(fù)債流動性84聲譽風(fēng)險管理和戰(zhàn)略風(fēng)險管理聲譽風(fēng)險管理和戰(zhàn)略風(fēng)險管理85風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識風(fēng)險管理的分類風(fēng)險監(jiān)管風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識風(fēng)險管理的分類風(fēng)險監(jiān)管86銀行監(jiān)管銀行監(jiān)管87最高準(zhǔn)則消費者權(quán)益至上（保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益—銀行業(yè)監(jiān)督管理法第一條）國家利益至上（商業(yè)銀行根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)—商業(yè)銀行法第三十四條貸款業(yè)務(wù)基本規(guī)則第1條）最高準(zhǔn)則消費者權(quán)益至上88審慎經(jīng)營（銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則—銀行業(yè)監(jiān)督管理法第二十一條）契約精神（商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同—商業(yè)銀行法第三十七條）

審慎經(jīng)營89合規(guī)問題無法回避的中國特色合規(guī)問題90當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件91當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件92市場約束市場約束93到底損失了多少錢？一天有個年輕人來到王老板的店里買了一件禮物，這件禮物成本是18元，標(biāo)價是21元。結(jié)果是這個年輕人掏出100元要買這件禮物，王老板當(dāng)時沒有零錢，用那100元向街坊換了100元的零錢，找給年輕人79元。但是街坊后來發(fā)現(xiàn)那100元是假鈔，王老板無奈還了街坊100元?，F(xiàn)在問題是：王老板在這次交易中到底損失了多少錢？到底損失了多少錢？一天有個年輕人來到王老板的店里買了一件禮物94謝謝！謝謝！95當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件96我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理實踐我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商97當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件98要熟悉五大指數(shù)與兩大政策的內(nèi)涵——宏觀經(jīng)濟政策（五大指數(shù)綜合反映國民經(jīng)濟狀況）

GDP、失業(yè)率、CPI、利率、匯率——財政政策（擴張、穩(wěn)定、緊縮、適度緊縮）

GDP、失業(yè)率——貨幣政策（寬松、穩(wěn)定、從緊、適度從緊）

CPI、利率、匯率要熟悉五大指數(shù)與兩大政策的內(nèi)涵99基本假定生產(chǎn)的目的是為了消費儲蓄（可貸資金供給）=投資（可貸資金需求）國民經(jīng)濟恒等式GDP=投資+消費=投資（部門+私人+政府）+消費（部門+私人+政府+外國）=投資+消費+出口（外國消費）（中國式三駕馬車）=投資+內(nèi)需+外需基本假定生產(chǎn)的目的是為了消費100早期社會構(gòu)成現(xiàn)代社會構(gòu)成早期社會構(gòu)成現(xiàn)代社會構(gòu)成101信貸政策邏輯框架形勢（內(nèi)部+外部）（現(xiàn)狀）目標(biāo)（中長期戰(zhàn)略+年度計劃）判斷（指導(dǎo)思想+業(yè)務(wù)重點）選擇（做什么+不做什么）信貸政策邏輯框架形勢（內(nèi)部+外部）（現(xiàn)狀）目標(biāo)102政策邏輯關(guān)聯(lián)與取得選擇我們要判斷我們能目標(biāo)我們想形勢我們是政策邏輯關(guān)聯(lián)與取得選擇判斷目標(biāo)形勢103趨勢與結(jié)構(gòu)分析邏輯模型該模型主要分析趨勢的影響，從宏觀經(jīng)濟幾大指標(biāo)看情況有多好，應(yīng)該注意那些問題和風(fēng)險。該模型主要分析結(jié)構(gòu)的變化，從國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)看情況有多壞，應(yīng)該把握那些亮點和機遇。趨勢與結(jié)構(gòu)分析邏輯模型該模型主要分析趨勢的影響，從宏觀經(jīng)濟幾104財政政策宏觀經(jīng)濟貨幣政策人民幣升值利率1-3次匯率3-6%GDP7％~8％消費投資CPI4%房地產(chǎn)房價政府平臺2012年外部經(jīng)濟形勢及信貸經(jīng)營風(fēng)險分析模型穩(wěn)健積極失業(yè)率出口2012更艱巨單穩(wěn)（穩(wěn)增長）2011更復(fù)雜雙穩(wěn)（穩(wěn)增長、穩(wěn)物價）財政政策宏觀經(jīng)濟貨幣政策人民幣升值利率匯率GDP7％~8％1051998-2012宏觀調(diào)控政策變化1998-2012宏觀調(diào)控政策變化1061997-2012宏觀調(diào)控政策變化1997：穩(wěn)中求進1998：繼續(xù)穩(wěn)中求進。積極的財政政策，積極的貨幣政策1999：繼續(xù)實行積極財政政策2000：突出抓好國有企業(yè)改革2001：加強和改善宏觀調(diào)控2002：擴大內(nèi)需2003：繼續(xù)實施調(diào)控。積極的財政政策，穩(wěn)健的貨幣政策2004：保持宏觀政策的連續(xù)性。穩(wěn)健的財政政策，穩(wěn)健的貨幣政策2005：鞏固宏觀調(diào)控成果2006：繼續(xù)搞好宏觀調(diào)控2007：加強和改善宏觀調(diào)控。穩(wěn)健的財政政策，適度從緊的貨幣政策防止經(jīng)濟過快增長（"單防"）2008上：完善和落實宏觀調(diào)控。穩(wěn)健的財政政策，從緊的貨幣政策防止經(jīng)濟轉(zhuǎn)向過熱，防止價格上漲演為通脹（“雙防”）2008下：積極的財政策，適度寬松的貨幣政策2009：積極的財政策，適度寬松的貨幣政策2010上：積極的財政策，適度寬松的貨幣政策2010下：積極的財政策，“適度寬松”的貨幣政策。防下滑、防通脹（“雙防”）2011：積極的財政策，穩(wěn)健的貨幣政策。穩(wěn)增長、穩(wěn)物價（“雙穩(wěn)”）2012：加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式。積極的財政策，穩(wěn)健的貨幣政策。穩(wěn)增長（“單穩(wěn)”）1997-2012宏觀調(diào)控政策變化1997：穩(wěn)中求進107當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件108當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件109當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件110當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件111當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件112指標(biāo)9月份前三季度GDP7.4%7.7%CPI1.9%2.8%PPI-3.6%-1.5%M214.8%信貸6232億元6.72萬億元進口2.4%4.8%出口9.9%7.4%順差276.7億美元1483.1億美元2012宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)1指標(biāo)9月份1132012宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)22012宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)2114我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢國內(nèi)經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)，同時仍面臨較多困難和挑戰(zhàn)我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢國內(nèi)經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)，同時仍面臨較多困1152012年內(nèi)重大經(jīng)濟事件盤點(10月)2012年內(nèi)重大經(jīng)濟事件盤點(10月)116投資投資117消費消費118出口出口119環(huán)境環(huán)境120美元美元121石油石油122當(dāng)前經(jīng)濟形勢下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理課件123我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理實踐我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商1242011環(huán)球企業(yè)家高峰論壇12月1日在北京舉行，民生銀行行長洪崎在論壇上說，整個銀行業(yè)這些年數(shù)字非常亮麗，尤其今年，企業(yè)資金需求經(jīng)營壓力都很大，中國銀行業(yè)一枝獨秀、利潤很高，不良率很低。大家有點為富不仁的感覺，企業(yè)利潤那么低，銀行利潤那么高，所以我們有時候利潤太高了，都不好意思公布。(12月2日中國經(jīng)濟網(wǎng))2011年12月3日新華網(wǎng)評：賺了這么多，銀行為何“不好意思”2011環(huán)球企業(yè)家高峰論壇12月1日在北京舉行，民生銀行行長1252012年10月長沙市長張劍飛接受南方周末采訪記者：許多人批評地方政府“土地財政”。財政開支、資金來源的壓力大嗎？

張劍飛：世界上沒有任何一個政府能用當(dāng)期財政收入支撐公共設(shè)施建設(shè)。地方政府適度舉債是很正常的。關(guān)鍵一要看干的是不是該干的事；第二，是不是用最節(jié)約的辦法干最耐久的事；第三，債務(wù)的風(fēng)險控制。中國的地方政府債務(wù)還有個問題，我們銀行存貸比全世界最高，存款利率是3，貸款利率是6，所以中國的銀行全世界效益最好。老百姓存款并沒有得益，而銀行實際上是得益的，這是以加重地方財政負(fù)擔(dān)為代價的?，F(xiàn)在不允許地方政府發(fā)債，甚至還要提高利率。全國人民都在給銀行打工。2012年10月長沙市長張劍飛接受南方周末采訪記者：許多人批126我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀至2012年6月，國內(nèi)16家上市銀行披露的上半年業(yè)績報告表明，其創(chuàng)造的凈利潤總額達(dá)5400多億元，占到全部上市公司凈利潤總額10100多億元的54%；上半年整個銀行業(yè)的總資產(chǎn)達(dá)126.8萬億元，為同期我國國內(nèi)生產(chǎn)總值22.7萬億元的5.59倍。當(dāng)前中國銀行業(yè)相對實體經(jīng)濟是盈利最多的行業(yè)之一，銀行業(yè)在中國金融體系和整個國民經(jīng)濟中居于非常重要的地位。從深層次來看，這反映了中國銀行業(yè)在過去適應(yīng)中國經(jīng)濟發(fā)展方式而獲得了高速發(fā)展，但是未來因中國經(jīng)濟發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變而將面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。多年來，由政府主導(dǎo)的出口與投資拉動型的經(jīng)濟發(fā)展模式以及分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制，形成了現(xiàn)行的以銀行為主的非充分競爭的金融體系。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，截至2011年末，中國銀行業(yè)的總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到113.3萬億元，而保險、信托、證券和基金業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模分別僅為5.9萬億元、4.8萬億元、1.6萬億元和2.1萬億元。非銀行金融在中國金融體系中的比重，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于美國和西歐等發(fā)達(dá)國家。與之相應(yīng)，我國社會融資也以間接融資為主。根據(jù)央行公布的數(shù)據(jù)，2011年我國社會融資總額合計12.8萬億元，其中新增銀行貸款7.5萬億元，占比達(dá)58.3%，而債券和股票等直接融資分別僅1.4億元和4377億元，占比僅為10.6%和3.4%。

我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀至2012年6月，國內(nèi)16127我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的問題我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的問題128挑戰(zhàn)傳統(tǒng)經(jīng)營模式面臨重大挑戰(zhàn)金融脫媒的趨勢將沖擊銀行客戶資源利率市場化進程加快將壓縮銀行凈息差實施新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對銀行資本使用效率和盈利模式提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整對銀行業(yè)務(wù)流程和風(fēng)控技術(shù)提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)應(yīng)對商業(yè)銀行要增強風(fēng)險定價能力，更加重視中小企業(yè)和零售業(yè)務(wù)發(fā)展商業(yè)銀行要創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，拓展綜合經(jīng)營領(lǐng)域，形成多元化盈利模式商業(yè)銀行要優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)，塑造靈活務(wù)實高效的企業(yè)文化商業(yè)銀行要盡快提高資本使用效率，大力發(fā)展零售和中間業(yè)務(wù)，加快經(jīng)營方式和盈利模式轉(zhuǎn)型我國商業(yè)銀行發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)與應(yīng)對在中國經(jīng)濟戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的歷史趨勢中，金融體系的結(jié)構(gòu)和運作模式正在發(fā)生重大轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行只有適應(yīng)這一歷史趨勢，積極主動轉(zhuǎn)變銀行經(jīng)營模式和盈利模式，才能增強核心競爭力，保持持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。挑戰(zhàn)應(yīng)對我國商業(yè)銀行發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)與應(yīng)對在中國經(jīng)129業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險可控高收益規(guī)模/質(zhì)量/效益最佳平衡支持高質(zhì)量形成的資源配置有利于擴大規(guī)模有利于財富管理有利于供應(yīng)鏈金融推動解決積累擴張能力掌握領(lǐng)先優(yōu)勢提高市場份額路徑好的產(chǎn)品好的客戶好的用途最佳商業(yè)銀行發(fā)展模型最佳銀行業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險可控高收益規(guī)模/質(zhì)量/效益支持高質(zhì)量形成的資源有130我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理實踐我國當(dāng)前經(jīng)濟形勢及趨勢我國商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及面臨的問題我國商131風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識風(fēng)險管理的分類風(fēng)險監(jiān)管風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識風(fēng)險管理的分類風(fēng)險監(jiān)管132風(fēng)險管理基礎(chǔ)風(fēng)險管理基礎(chǔ)133風(fēng)險與風(fēng)險管理風(fēng)險損失收益風(fēng)險：未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性（可能性/概率）。金融風(fēng)險分預(yù)期、非預(yù)期、災(zāi)難性風(fēng)險三類風(fēng)險管理：1、是指如何在一個肯定有風(fēng)險的環(huán)境里把風(fēng)險減至最低的管理過程。2、是指對影響企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)的各種不確定性事件進行識別和評估，并采取應(yīng)對措施將其影響控制在可接受范圍內(nèi)的過程。風(fēng)險與風(fēng)險管理風(fēng)險損失收益風(fēng)險：未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確134為什么貸款有風(fēng)險就不能批？沒有風(fēng)險的貸款誰都能批，正是因為有風(fēng)險才需要有專門的部門和人來把關(guān)。因此，市場和審批都必須要冒承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任，不能一推了之?！L(fēng)險應(yīng)該是可知的；——可知的風(fēng)險應(yīng)該是可以控制的；——控制或管理風(fēng)險需要有能力的人以及一定的技術(shù)和手段（方案）。因此：控制已知的風(fēng)險永遠(yuǎn)是第一位的；對于未知的風(fēng)險，我們也要盡可能力所能及的把握那些可知的未知，對于不可知的未知則可以忽略。風(fēng)險管理邏輯為什么貸款有風(fēng)險就不能批？風(fēng)險管理邏輯135商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別136

系統(tǒng)風(fēng)險

責(zé)任風(fēng)險

財產(chǎn)風(fēng)險

人身保險

可保風(fēng)險

不可保風(fēng)險

意外風(fēng)險

收支性風(fēng)險

現(xiàn)金流風(fēng)險

決策信息風(fēng)險

過程風(fēng)險

企業(yè)風(fēng)險分類

純粹風(fēng)險——控制

投機風(fēng)險——決策

是否可分散

發(fā)生形態(tài)

風(fēng)險因素發(fā)生地點

風(fēng)險導(dǎo)致結(jié)果

環(huán)境風(fēng)險

非系統(tǒng)風(fēng)險

潛在風(fēng)險

經(jīng)營風(fēng)險

經(jīng)濟風(fēng)險

財務(wù)風(fēng)險

經(jīng)營者道德風(fēng)險系統(tǒng)風(fēng)險責(zé)任風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險人身保險可保風(fēng)險不可保風(fēng)137企業(yè)風(fēng)險分析思路風(fēng)險分析宏觀環(huán)境決定的風(fēng)險

行業(yè)環(huán)境決定的風(fēng)險企業(yè)內(nèi)部因素決定的風(fēng)險1.國家經(jīng)濟發(fā)展風(fēng)險2.政治與經(jīng)濟事件風(fēng)險6.國外進出口政策5.稅收風(fēng)險4.WTO的風(fēng)險3.進出口政策7.原材料供應(yīng)風(fēng)險9.替代品風(fēng)險8.競爭風(fēng)險10.營業(yè)風(fēng)險13.財務(wù)風(fēng)險12.技術(shù)風(fēng)險11.產(chǎn)品策略風(fēng)險企業(yè)風(fēng)險分析思路風(fēng)險分析宏觀環(huán)境決定的風(fēng)險行業(yè)環(huán)境決定的風(fēng)138企業(yè)風(fēng)險矩陣可能性重要性4516379810111221313企業(yè)風(fēng)險矩陣可能性重4516379810111221313139商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略140商業(yè)銀行風(fēng)險與資本資本的概念監(jiān)管資本與資本充足率經(jīng)濟資本及其應(yīng)用對商業(yè)銀行來說，資本最傳統(tǒng)的理解就是會計資本（也稱賬面資本）。商業(yè)銀行以負(fù)債經(jīng)營為特色，其資本所占比重較低，融資杠桿率高，因此承擔(dān)著巨大的風(fēng)險，資本的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)為：為商業(yè)銀行提供融資吸收和消化損失限制業(yè)務(wù)過度擴張和風(fēng)險承擔(dān)維持市場信心為風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力

監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的。背景知識：《巴塞爾資本協(xié)議》經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。

經(jīng)濟資本的重要意義在于強調(diào)資本的有償占有，即占用資本來防范風(fēng)險是需要付出成本的。有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管