商業(yè)銀行基層行內(nèi)控合規(guī)管理探索

商業(yè)銀行基層行內(nèi)控合規(guī)管理探索摘要隨著中國金融開放進(jìn)程不斷加快，科技創(chuàng)新與互聯(lián)網(wǎng)金融深度融合，給商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展內(nèi)在需求帶來了許多未知的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，由此引發(fā)的監(jiān)管機(jī)制改革同樣對商業(yè)銀行外部經(jīng)營環(huán)境的影響日益突出，給基層行的經(jīng)營管理提出新的更高要求，因此，從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，必須要提高基層行內(nèi)控合規(guī)管理綜合水平，創(chuàng)新內(nèi)控合規(guī)工作方式，才能夠不斷滿足發(fā)展需要。關(guān)鍵詞商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理隨著中國金融開放進(jìn)程不斷加快，科技創(chuàng)新與互聯(lián)網(wǎng)金融深度融合，給商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展內(nèi)在需求帶來了許多未知的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，由此引發(fā)的監(jiān)管機(jī)制改革同樣對商業(yè)銀行外部經(jīng)營環(huán)境的影響日益突出，給基層行的經(jīng)營管理提出新的更高要求，因此，從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，必須要提高基層行內(nèi)控合規(guī)管理綜合水平，創(chuàng)新內(nèi)控合規(guī)工作方式，才能夠不斷滿足發(fā)展需要。一、合規(guī)管理的概念意義“合規(guī)”，中國銀監(jiān)會(huì)2006年10月頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中，將“合規(guī)”定義為：“使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致”。商業(yè)銀行“內(nèi)控合規(guī)”主要指銀行為了避免監(jiān)管處罰和財(cái)務(wù)損失等風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，通過在內(nèi)部設(shè)置各種制度和程序，來達(dá)到全流程控制，實(shí)現(xiàn)事前防范、事中控制和事后監(jiān)督，使其經(jīng)營活動(dòng)與其所適用的法律、法規(guī)等制度相一致，最終實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營。二、基層銀行經(jīng)營面臨的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前商業(yè)銀行面臨著復(fù)雜多變的經(jīng)營環(huán)境，網(wǎng)絡(luò)金融、科技金融日新月異，同時(shí)金融監(jiān)管日趨嚴(yán)格，銀行同業(yè)競爭也更加激烈，銀行業(yè)將經(jīng)歷一場深刻的變革，商業(yè)銀行尤其是基層銀行的發(fā)展面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。（一）經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響以及導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)銀行業(yè)的特殊性，決定信用風(fēng)險(xiǎn)始終都是最主要的風(fēng)險(xiǎn)。一方面，大中型客戶作為銀行最主要的信貸客戶群體，由于受到去產(chǎn)能和供給側(cè)改革雙重壓力，經(jīng)營發(fā)展進(jìn)入瓶頸，商業(yè)銀行信貸的直接還款來源必然受到很大影響，信用風(fēng)險(xiǎn)激增；另一方面目前面向中小微企業(yè)的普惠金融業(yè)務(wù)，基于互聯(lián)網(wǎng)金融下的電子商務(wù)業(yè)務(wù)、個(gè)人消費(fèi)類貸款業(yè)務(wù)，由于信用體系尚未完善，互聯(lián)網(wǎng)信用控制系統(tǒng)缺乏相應(yīng)的監(jiān)管，一些互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的違約成本較低，這樣就進(jìn)一步導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)增加。（二）金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展以及產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前金融產(chǎn)業(yè)自身的發(fā)展對于現(xiàn)代計(jì)算機(jī)以及互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)呈現(xiàn)出高度的依賴性，計(jì)算機(jī)技術(shù)的快速發(fā)展必然會(huì)導(dǎo)致嚴(yán)峻的操作風(fēng)險(xiǎn)形勢。首先，互聯(lián)網(wǎng)金融開發(fā)技術(shù)迭代速度非?？?，同時(shí)對技術(shù)兼容性的要求非常高，如果我們的操作系統(tǒng)不能及時(shí)響應(yīng)，不僅將增加經(jīng)營成本，而且會(huì)大幅拉低客戶的體驗(yàn)和好感度；其次，互聯(lián)網(wǎng)金融也面臨著信息泄密、系統(tǒng)安全等操作風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)一旦出現(xiàn)甚至相互疊加，會(huì)造成局部甚至整個(gè)系統(tǒng)的癱瘓，同時(shí)導(dǎo)致及其嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失和聲譽(yù)損失，這將大幅提升基層行管理難度。（三）人才流失的影響以及引起的管理風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)代知識(shí)經(jīng)濟(jì)形態(tài)正在形成，比起傳統(tǒng)企業(yè)，商業(yè)銀行業(yè)對人才的要求更高，因此具有專業(yè)背景知識(shí)、掌握高新技術(shù)的人力資源是商業(yè)銀行發(fā)展成長的關(guān)鍵。作為人力資源沉淀最多的基層行，一方面要確保人才不流失，另一方面還要促進(jìn)人才在系統(tǒng)內(nèi)合理流動(dòng)。流動(dòng)水平太低，容易產(chǎn)生“固化”，不利于創(chuàng)新；流動(dòng)水平過高，則會(huì)造成培養(yǎng)成本增長、銀行客戶資源流失等問題，如何有效整合內(nèi)部資源，包括人力資源和信息資源，對基層行管理提出了更高的要求。（四）市場監(jiān)管的強(qiáng)化以及引發(fā)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)2018年初，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議將防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)列為未來3年三大任務(wù)之首，并明確“重點(diǎn)是防控金融風(fēng)險(xiǎn)”，由此可見，今年以及未來加強(qiáng)監(jiān)管和防范風(fēng)險(xiǎn)將是金融領(lǐng)域的重中之重。隨著監(jiān)管政策逐步落地，金融監(jiān)管持續(xù)加碼，在強(qiáng)監(jiān)管常態(tài)化長期化趨勢下，基層商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨監(jiān)管“持久戰(zhàn)”，面對層出不窮的處罰案例和接二連三的監(jiān)管新政，在嚴(yán)監(jiān)管和求發(fā)展雙重壓力下，基層銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)不斷加大。在實(shí)際的經(jīng)營中，各種風(fēng)險(xiǎn)都不是獨(dú)立出現(xiàn)的。每項(xiàng)業(yè)務(wù)基本全部涵蓋了信貸、會(huì)計(jì)、中間業(yè)務(wù)等職能，操作流程涉及十幾個(gè)環(huán)節(jié)，龐大的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)和繁冗的操作人員，使得風(fēng)險(xiǎn)共生性和多樣性特點(diǎn)更加突出；各種風(fēng)險(xiǎn)隨著業(yè)務(wù)發(fā)生過程不斷的演化、疊加，其多重復(fù)雜性交織在一起，給基層行管理工作帶來巨大的挑戰(zhàn)。三、合規(guī)管理工作發(fā)展現(xiàn)狀近年來，各商業(yè)銀行對合規(guī)管理的理念逐步強(qiáng)化，對合規(guī)經(jīng)營的操作逐步細(xì)化，通常的做法是通過建立內(nèi)控合規(guī)體系來把控風(fēng)險(xiǎn)。依法合規(guī)經(jīng)營、廉潔合規(guī)從業(yè)的概念也逐步深入人心。以建行為例，2012年10月，建總行將法律合規(guī)部的合規(guī)職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理部的操作風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)連續(xù)性管理職責(zé)并入內(nèi)控合規(guī)部，各一級(jí)分行陸續(xù)設(shè)立了內(nèi)控合規(guī)部，建立起完整的合規(guī)管理體系，牽頭組織對操作風(fēng)險(xiǎn)、案件防控、問題整改等的具體實(shí)施，通過管理、監(jiān)督、評價(jià)等一系列的手段，保障內(nèi)控合規(guī)工作的落實(shí)落地。商業(yè)銀行還通過開展各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，開展一系列的專項(xiàng)治理活動(dòng)，用于推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)。比如建總行近三年來相繼開展了“合規(guī)管理年”宣傳活動(dòng)、深化“合規(guī)建行、人人踐行”創(chuàng)新活動(dòng)以及“合規(guī)建行、知行合一”創(chuàng)建活動(dòng)，把合規(guī)管理工作進(jìn)一步向縱深推進(jìn)。雖然近年來各家商業(yè)銀行采取了多項(xiàng)措施使員工合規(guī)意識(shí)大大增強(qiáng)，但是在基層行具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦中，由于基層網(wǎng)點(diǎn)分散，涉及人員較多，流程復(fù)雜，多因素導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生屢禁不絕，每年受到當(dāng)?shù)劂y監(jiān)分局及相關(guān)部門的處罰仍時(shí)有發(fā)生。四、合規(guī)管理措施建議第一，要在基層行大力營造合規(guī)文化氛圍，牢固樹立合規(guī)理念。當(dāng)前商業(yè)銀行總分行的內(nèi)控合規(guī)文化倡導(dǎo)的很多，但是經(jīng)過層層傳導(dǎo)到基層一線，員工體驗(yàn)不深，領(lǐng)會(huì)膚淺，所以需要在基層行進(jìn)行二次放大，內(nèi)控服務(wù)發(fā)展，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)“合規(guī)需從基層做起”。一是要通過合規(guī)培訓(xùn)再學(xué)習(xí)，使員工從思想上認(rèn)同合規(guī)的價(jià)值，珍惜自己的職業(yè)生涯，進(jìn)而在工作中主動(dòng)堅(jiān)持“合規(guī)就是競爭優(yōu)勢”的原則。在培訓(xùn)內(nèi)容上要結(jié)合實(shí)際，突出合規(guī)重點(diǎn)，做到有所側(cè)重，不能只片面強(qiáng)調(diào)什么不能做，還要指出什么能做和怎樣做，培訓(xùn)對象上要在全覆蓋基礎(chǔ)上，突出一線員工等重要崗位；二是要畫好合規(guī)畫像，將合規(guī)管理作為一項(xiàng)長期基礎(chǔ)性任務(wù)抓緊、抓實(shí)、抓好，讓違規(guī)必糾成為常態(tài)，通過開展多層次、多維度、多樣式的合規(guī)文化活動(dòng)，充分發(fā)揮引導(dǎo)、教育作用，讓每一位基層員工，有生動(dòng)的切身感受，對合規(guī)文化建設(shè)的認(rèn)識(shí)有進(jìn)一步的提升，做到心中有數(shù)、不走彎路；三是要定期收集、分析監(jiān)管及金融系統(tǒng)關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的案例，結(jié)合內(nèi)外部審計(jì)檢查、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的問題，建立問題臺(tái)賬，通過對案例中重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的分析，引導(dǎo)員工結(jié)合自己的崗位工作，主動(dòng)接受合規(guī)制約，牢固樹立合規(guī)理念，從根源上杜絕風(fēng)險(xiǎn)隱患。第二，要在基層行建立內(nèi)部控制體系，明確管理責(zé)任主體并落實(shí)到位。作為基層行，在嚴(yán)格執(zhí)行總分行的相關(guān)政策制度的基礎(chǔ)上，要結(jié)合實(shí)際的業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新和操作流程變化，將內(nèi)控體系進(jìn)一步完善，延伸，以制度化的形式將責(zé)任明確到人，夯實(shí)責(zé)任主體基礎(chǔ)。一是進(jìn)一步健全從總行-分行-支行-網(wǎng)點(diǎn)的內(nèi)控管理組織架構(gòu)，抓好關(guān)鍵人，即各基層單位負(fù)責(zé)人，重點(diǎn)關(guān)注和及時(shí)掌握基層行內(nèi)員工的思想狀況和動(dòng)向，加強(qiáng)員工異常行為管控，形成“時(shí)時(shí)有人管，事事有著落”的內(nèi)部管理機(jī)制，輔以督導(dǎo)檢查及責(zé)任認(rèn)定，形成監(jiān)督合力，使合規(guī)管理具有更強(qiáng)的穿透力；二是加強(qiáng)合規(guī)規(guī)章制度建設(shè)。通過聯(lián)合檢查、交叉互查等方式，打破局限思維，揭示內(nèi)部控制缺陷，推動(dòng)各條線進(jìn)行內(nèi)部制度梳理優(yōu)化，查漏補(bǔ)缺，同時(shí)結(jié)合外部監(jiān)管要求，建立連續(xù)臺(tái)賬，及時(shí)廢除不適宜、已過時(shí)的操作細(xì)則，加強(qiáng)規(guī)章制度的動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)開展宣傳、培訓(xùn)工作，抓好推廣與應(yīng)用，從源頭降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；三是要將內(nèi)控體系嵌入具體業(yè)務(wù)流程。當(dāng)前基層行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作重點(diǎn)在業(yè)務(wù)的事中控制和事后監(jiān)督，為切實(shí)提高內(nèi)控管理效能，要將內(nèi)控體系即規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)和措施等嵌入具體經(jīng)營全流程，并能觸及關(guān)鍵步驟和環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不可有任何“等待、觀望和變通”的想法和做法，使內(nèi)控體系切實(shí)成為流程的內(nèi)在要素，并發(fā)揮作用。第三，要制定有效的考核激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)員工合規(guī)主動(dòng)性。有效的執(zhí)行必須依托有效的考核激勵(lì)機(jī)制保證，有效的機(jī)制不僅可以激勵(lì)員工工作積極性與主動(dòng)性，還可以增強(qiáng)員工的使命感與責(zé)任感，進(jìn)而提高內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理效率。一是持續(xù)完善考核機(jī)制，進(jìn)一步明確各業(yè)務(wù)部門及基層機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理職責(zé)，壓實(shí)合規(guī)管理主體責(zé)任；二是實(shí)施有效考核措施，將合規(guī)指標(biāo)納入基礎(chǔ)管理考核、KPI考核等體系，在保證考核評價(jià)指標(biāo)可量化、可考核、可評價(jià)的基礎(chǔ)上，確?？己私Y(jié)果科學(xué)合理、客觀公正，有效引導(dǎo)各機(jī)構(gòu)切實(shí)履行合規(guī)主體責(zé)任和管理責(zé)任，積極實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理目標(biāo)，抓好落實(shí)；三是總結(jié)經(jīng)驗(yàn)加強(qiáng)創(chuàng)新，按照合規(guī)管理覆蓋全員的要求，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，針對各條線各崗位，差異化分析，精細(xì)化管理，不斷增強(qiáng)員工合規(guī)的責(zé)任感。作為執(zhí)行層面的基層行，必須制定適宜的員工激勵(lì)機(jī)制，才能對員工的言行進(jìn)行規(guī)范，才能對照員工具體執(zhí)行情況制定出合理的獎(jiǎng)懲措施，才能從職業(yè)素養(yǎng)、個(gè)人發(fā)展的高度對員工提出新的期望。第四，大力培養(yǎng)合規(guī)管理專業(yè)人才，建立一支專業(yè)化隊(duì)伍。由于內(nèi)控管理的復(fù)雜性，客觀上要求合規(guī)管理業(yè)務(wù)人員必須是精通法律法規(guī)、熟悉業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才，配備素質(zhì)高、能力強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富的員工負(fù)責(zé)內(nèi)控合規(guī)工作，這在很大程度上決定了內(nèi)控管理水平的高低。建行總行在2018年增加了合規(guī)經(jīng)理序列，在頂層設(shè)計(jì)中將合規(guī)人才的培養(yǎng)列入未來專業(yè)人才培養(yǎng)計(jì)劃，在全行系統(tǒng)中為合規(guī)經(jīng)理的標(biāo)準(zhǔn)、選拔和培養(yǎng)進(jìn)行系統(tǒng)的規(guī)劃，致力于提升全員合規(guī)意識(shí)、提升合規(guī)管理專業(yè)能力、提升合規(guī)管理水平。從基層行的角度，合規(guī)人才的選拔、培養(yǎng)和管理，要更注重實(shí)踐經(jīng)歷，根據(jù)不同的成長經(jīng)歷、發(fā)展?jié)摿腿觞c(diǎn)不足，有針對性地進(jìn)行培養(yǎng)鍛煉。首先要嚴(yán)控選拔標(biāo)準(zhǔn)，從業(yè)務(wù)人員中選拔具有基層工作經(jīng)歷、踏實(shí)肯干、業(yè)績突出的優(yōu)秀人才，尚賢用賢，建立并完善后備人才庫；其次要注重合格培養(yǎng)，以“量體裁衣，系統(tǒng)培養(yǎng)”為原則，按照“共性培養(yǎng)”與“個(gè)性培養(yǎng)”相結(jié)合的方式，借助于總分行培訓(xùn)教學(xué)資源，利用集中培訓(xùn)、現(xiàn)場觀摩、專題研討、課題研究、危機(jī)管理等手段，建立培養(yǎng)計(jì)劃進(jìn)行通過全方位、多層次的內(nèi)控合規(guī)知識(shí)技能培訓(xùn)，不斷提高合規(guī)崗位人員對法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則、各項(xiàng)業(yè)務(wù)關(guān)鍵問題的掌握程度，增強(qiáng)知識(shí)儲(chǔ)備水平與理論素養(yǎng)；第三，建立動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，在中長期培養(yǎng)過程中將管理、業(yè)務(wù)、創(chuàng)新、抗壓能力進(jìn)行綜合評估，對表現(xiàn)