盡職調(diào)查企業(yè)提供資料清單(全面盡調(diào)詳盡版)

盡職調(diào)查企業(yè)提供資料清單(全面盡調(diào)詳盡版)盡職調(diào)查企業(yè)提供資料清單(全面盡調(diào)詳盡版)盡職調(diào)查企業(yè)提供資料清單(全面盡調(diào)詳盡版)xxx公司盡職調(diào)查企業(yè)提供資料清單(全面盡調(diào)詳盡版)文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計，管理制度盡職調(diào)查企業(yè)提供資料清單致公司董事會：為了更加全面、客觀、準(zhǔn)確地了解貴司狀況，推進(jìn)貴公司股份轉(zhuǎn)讓工作，我們根據(jù)相關(guān)政策法規(guī)及編制有關(guān)文件的要求提出如下初步清單，請予提供相關(guān)資料及有關(guān)文件，為提高工作效率，在提供文字材料的同時，請盡可能提交電子版本。請貴公司董事會及全體董事應(yīng)保證所提供的資料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。請貴公司對清單內(nèi)容盡可能準(zhǔn)備，若有關(guān)內(nèi)容對貴公司確實不適用的，貴公司可針對實際情況加以說明。若有關(guān)內(nèi)容暫時不能提供，則請貴公司作好前期準(zhǔn)備工作，待條件成熟時盡快予以提供。若對清單內(nèi)容有任何疑問，請及時與我們有關(guān)人員聯(lián)系。我們亦將根據(jù)實際工作的進(jìn)展情況，進(jìn)一步提出跟進(jìn)的問題清單。在此，我們對貴公司付出的艱辛勞動表示衷心的感謝！

**有限公司2013年5月31日內(nèi)容是否適用（若適用，是否已提供）備注1-1內(nèi)部控制相關(guān)材料和說明1-1-1公司最近兩年一期董事會、總經(jīng)理辦公會等會議記錄1-1-21-1-3公司最近兩年一期1-1-4公司主要業(yè)務(wù)流程（銷售收款、采購付款、費用報銷）原始留痕文件各兩份（11年、12年各一份）1-1-5公司信息溝通與反饋相關(guān)制度或渠道說明1-1-6公司關(guān)于是否建立了能夠涵蓋其全部重要活動，并對內(nèi)部和外部信息進(jìn)行搜集和整理的有效信息系統(tǒng)，以及公司是否建立了有效的信息溝通和反饋渠道，確保員工能通過其充分理解和堅持公司政策和程序，并保證相關(guān)信息能夠傳達(dá)到應(yīng)被傳達(dá)到的人員的說明。1-1-7公司最近兩年一期內(nèi)部審計報告1-1-8公司最近兩年一期監(jiān)事會報告或監(jiān)事報告1-1-9注冊會計師對公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度對合理保證公司遵守現(xiàn)行法律法規(guī)、經(jīng)營的效率和效果、財務(wù)報告的可靠性是否充分及內(nèi)部控制制度的缺陷可能導(dǎo)致的財務(wù)和經(jīng)營風(fēng)險的意見。內(nèi)容是否適用（若適用，是否已提供）備注2-1公司主要財務(wù)指標(biāo)及流動資產(chǎn)相關(guān)資料和說明2-1-1公司近兩年一期毛利率、凈資產(chǎn)收益率、每股收益、每股凈資產(chǎn)、每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額、資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率等主要財務(wù)指標(biāo)與同行業(yè)公司平均水平相比有較大偏離的，或各項財務(wù)指標(biāo)及相關(guān)會計項目有較大變動或異常的，請說明原因。2-1-2公司近兩年一期財務(wù)狀況、盈利能力、償債能力、現(xiàn)金流量狀況的變動趨勢及原因說明2-1-3公司銷售及收款政策說明2-1-4公司近兩年一期應(yīng)收賬款余額明細(xì)表（包括賬齡）2-1-5公司期末大額應(yīng)收賬款相應(yīng)的原始憑證、銷售合同、期后回款原始憑證，超過信用期未回款的說明原因及收回可能性2-1-6公司期末賬齡較長應(yīng)收賬款的形成原因及公司已采取和擬采取的收款措施2-1-7公司近兩年一期其他應(yīng)收款余額明細(xì)表（包括賬齡）2-1-8公司期末大額其他應(yīng)收款的原始憑證、相關(guān)決議、期后回款憑證2-1-9公司期末賬齡較長其他應(yīng)收款的形成原因及公司已采取和擬采取的收款措施2-1-10公司生產(chǎn)循環(huán)說明2-1-11公司近兩年一期存貨明細(xì)表2-1-12公司期末存貨賬齡表，賬齡較長存貨原因說明2-1-13公司近兩年一期預(yù)付賬款余額明細(xì)表（包括賬齡）2-1-14期末賬齡超過一年的預(yù)付賬款相關(guān)原始憑證、合同2-1-15期末賬齡超過一年的預(yù)付賬款掛賬原因說明2-2公司的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)方交易相關(guān)資料和說明2-2-1公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖和組織結(jié)構(gòu)圖2-2-2公司近兩年一期關(guān)聯(lián)交易明細(xì)賬2-2-3公司期末關(guān)聯(lián)交易往來余額明細(xì)表2-2-4公司近兩年一期關(guān)聯(lián)交易相關(guān)決策文件2-2-5公司近兩年一期關(guān)聯(lián)交易合同/決議/訂單2-2-5關(guān)聯(lián)方交易定價是否公允、與市場獨立第三方價格是否有較大差異的說明2-2-6公司近兩年一期來自關(guān)聯(lián)方的收入占公司主營業(yè)務(wù)收入的比例、向關(guān)聯(lián)方采購額占公司采購總額的比例表2-2-7公司近兩年一期關(guān)聯(lián)方交易有無大額銷售退回情況說明2-2-8公司對關(guān)聯(lián)方交易存在的必要性和持續(xù)性說明2-2-9獨立董事（如有）、監(jiān)事會對關(guān)聯(lián)方交易合規(guī)性和公允性的意見2-2-10注冊會計師對公司關(guān)聯(lián)交易定價是否公允、與市場獨立第三方價格是否有較大差異、是否存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系非關(guān)聯(lián)化的情形、關(guān)聯(lián)方交易有無大額銷售退回情況的意見2-3公司收入、成本、費用的配比性相關(guān)材料和說明2-3-1公司近兩年一期管理費用、營業(yè)費用、財務(wù)費用明細(xì)表2-3-22-3-3公司近兩年一期收入與成本、費用，成本、費用與相關(guān)資產(chǎn)攤銷等財務(wù)數(shù)據(jù)之間的配比或勾稽關(guān)系如明顯缺乏合理的配比或勾稽關(guān)系，請做出說明2-4非經(jīng)常性損益相關(guān)資料和說明2-4-1公司近兩年一期非經(jīng)常性損益表2-4-2公司近兩年一期營業(yè)外收入、營業(yè)外支出明細(xì)賬2-4-3公司近兩年一期主要非經(jīng)常性損益項目相關(guān)事項法律文件、審批記錄、憑證、合同2-5注冊會計師對公司財務(wù)報告的審計意見相關(guān)材料和說明2-5-1公司近兩年一期2-5-2如審計意見為非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見，請公司董事會和監(jiān)事會對審計報告涉及事項處理情況作出說明2-6更換會計師事務(wù)所相關(guān)資料和說明2-6-1公司最近兩年一期更換會計師事務(wù)所的，提供審批程序文件、前任會計師事務(wù)所出具的報告2-6-2公司最近二年更換會計師事務(wù)所的，請對更換會計師事務(wù)所的原因、履行審批程序情況、前后任會計師事務(wù)所的專業(yè)意見情況作出說明內(nèi)容是否適用（若適用，是否已提供）備注3-1資產(chǎn)減值準(zhǔn)備會計政策的相關(guān)資料和說明3-1-1公司近兩年一期資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提、沖銷和轉(zhuǎn)回等的審批程序文件3-1-2公司資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提方法和比例發(fā)生變更的，說明變更原因3-2投資會計政策的相關(guān)資料和說明3-2-1公司近兩年一期的投資合同、投資決議3-2-2公司股權(quán)或債權(quán)投資憑證3-2-3公司近兩年一期長短期投資明細(xì)賬3-2-4公司近兩年一期投資收益明細(xì)賬3-2-5公司子公司最新章程、營業(yè)執(zhí)照，主要產(chǎn)品或服務(wù)說明3-2-6子公司近兩年一期審計報告或財務(wù)報表3-2-7注冊會計師對影響子公司財務(wù)狀況的重要方面的說明3-2固定資產(chǎn)和折舊會計政策的相關(guān)資料和說明3-2-1公司近兩年一期固定資產(chǎn)明細(xì)表3-2-2公司近兩年一期固定資產(chǎn)折舊計算表3-2-3公司對是否需要進(jìn)行固定資產(chǎn)更新及增加固定資產(chǎn)的說明3-2-4公司近兩年一期購建、處置重要固定資產(chǎn)相關(guān)審批程序文件3-3無形資產(chǎn)會計政策的相關(guān)資料和說明3-3-1股東投入的無形資產(chǎn)，提供決議、投資合同、資產(chǎn)評估報告、資產(chǎn)權(quán)屬證明、投資入賬憑證3-3-2公司購買的無形資產(chǎn)，提供合同、入賬憑證，并提供出售方與公司是否存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系、無形資產(chǎn)定價方法說明3-3-3公司自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，提供立項文件、結(jié)項文件、開發(fā)支出明細(xì)賬及會計憑證3-3-4公司近兩年一期處置無形資產(chǎn)審批程序文件3-4收入會計政策穩(wěn)健性的相關(guān)資料和說明3-4-1公司近兩年一期銀行存款明細(xì)賬3-4-2公司近兩年一期應(yīng)收賬款明細(xì)賬3-4-3公司近兩年一期收入明細(xì)賬3-4-4根據(jù)抽查的大額及期末收入項，提供相關(guān)銷售商品或提供勞務(wù)的合同、定單、發(fā)出商品或提供勞務(wù)的憑證、收款憑證、發(fā)票、增值稅、關(guān)稅等完稅憑證、銷售退回憑證3-4-5公司近兩年一期收入構(gòu)成表3-4-6公司近兩年一期產(chǎn)品價格、銷售量表3-4-7公司銷售模式說明3-4-8公司最近兩年一期主營業(yè)務(wù)收入的變動趨勢及原因說明3-5廣告費、研發(fā)費用、利息費等相關(guān)資料和說明3-5-1公司近兩年一期廣告費明細(xì)賬3-5-2公司近兩年一期重要廣告合同、付款憑證3-5-3公司近兩年一期研發(fā)費明細(xì)賬3-5-4公司近兩年一期利息費用明細(xì)賬3-5-6對資本化的利息費用，提供借款合同、資本支出憑證、利息支出憑證、開工證明等資料3-5-7對計入當(dāng)期損益的利息費用，提供借款合同、資金使用合同、利息支出憑證3-6合并會計報表相關(guān)資料和說明3-6-1公司與其子公司會計期間和會計政策是否一致的說明3-6-2公司近兩年一期合并會計報表工作底稿3-7公司債務(wù)相關(guān)資料和說明3-7-1公司近兩年一期應(yīng)付賬款余額表（包括賬齡）3-7-2公司近兩年一期其他應(yīng)付款余額表（包括賬齡）3-7-3公司期末大額其他應(yīng)付款原始憑證、相關(guān)合同/協(xié)議3-7-4公司近兩年一期預(yù)收賬款余額表（包括賬齡）3-7-5公司期末賬齡較長預(yù)收賬款相關(guān)合同、憑證，掛賬原因說明內(nèi)容是否適用（若適用，是否已提供）備注4-1主營業(yè)務(wù)及經(jīng)營模式相關(guān)資料和說明4-1-1公司經(jīng)營模式、該模式主要風(fēng)險及對未來的影響說明4-1-2公司商業(yè)模式、該模式主要風(fēng)險及對未來的影響說明4-1-3公司銷售模式、該模式主要風(fēng)險及對未來的影響說明4-1-4公司盈利模式、該模式主要風(fēng)險及對未來的影響說明4-2業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)相關(guān)資料和說明4-2-1與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相關(guān)的董事會會議記錄4-2-2公司待履行的重大業(yè)務(wù)合同4-2-3公司未來二年的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展計劃（發(fā)展戰(zhàn)略、整體經(jīng)營目標(biāo)及主要業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標(biāo)、產(chǎn)品開發(fā)計劃、市場開發(fā)與營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)計劃等）及實現(xiàn)目標(biāo)和計劃的主要措施說明4-2-4公司所處行業(yè)基本情況說明（所在行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策，未來發(fā)展方向，行業(yè)競爭格局，行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)及其市場份額，進(jìn)入本行業(yè)的主要障礙，市場供求狀況及變動原因，影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，行業(yè)周期性、季節(jié)性、區(qū)域性特征等）4-2-5公司面臨的主要競爭狀況：公司在行業(yè)中的競爭地位、自身競爭優(yōu)勢及劣勢、采取的競爭策略和應(yīng)對措施等說明4-2-6公司近兩年一期前五名客戶的銷售額、前五名銷售占銷售總額比例表4-2-7公司近兩年一期前五名供應(yīng)商的采購額、前五名采購占采購總額比例表4-2-8公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員、主要關(guān)聯(lián)方或持有公司5%以上股份的股東在前五名客戶或供應(yīng)商中所占的權(quán)益說明。4-2-9公司主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、可替代性、在國內(nèi)外同行業(yè)的先進(jìn)性說明4-2-10公司核心技術(shù)的保護(hù)說明4-2-11公司的研發(fā)機(jī)構(gòu)和研發(fā)人員情況說明4-2-12公司近兩年一期研發(fā)費用投入占公司主營業(yè)務(wù)收入的比重表4-2-13公司自主技術(shù)占核心技術(shù)的比重說明內(nèi)容是否適用（若適用，是否已提供）備注5-1公司治理機(jī)制的建立情況的相關(guān)資料和說明5-1-1公司現(xiàn)行章程拿股份公司最新的（律師會幫助準(zhǔn)備）5-1-2公司三會議事規(guī)則5-1-3公司歷次股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理會議資料，包括會議通知、會議記錄（紀(jì)要）、會議決議，以及職工（代表）大會選舉職工監(jiān)事、職工董事（若有）決定（附電子文件）5-1-4公司管理層就公司治理機(jī)制執(zhí)行情況的說明和自我評價推薦人提供模板5-2公司股東出資情況的相關(guān)資料和說明5-2-1工商管理局打印蓋章的自公司設(shè)立至今的全套工商資料5-2-2公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖5-2-3公司股東名冊5-2-4公司股東相互間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明5-2-5公司自然人股東身份證復(fù)印件5-2-6法人股東最新營業(yè)執(zhí)照、股權(quán)結(jié)構(gòu)、現(xiàn)行章程5-3公司獨立性的相關(guān)資料和說明5-3-1公司重要固定資產(chǎn)相關(guān)會議記錄、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移合同、資產(chǎn)交接手續(xù)和購貨合同及發(fā)票5-3-2公司房產(chǎn)權(quán)證、土地使用權(quán)證5-3-3土地使用權(quán)出讓的批準(zhǔn)文件、國有土地使用權(quán)出讓合同5-3-4土地使用權(quán)租賃合同、房屋租賃合同5-3-5公司專利證書、非專利技術(shù)及其他無形資產(chǎn)的權(quán)屬證明5-3-6股東單位員工名冊及勞務(wù)合同5-3-7公司最近一期工資明細(xì)表5-3-8公司社保和住房公積金繳納憑證5-3-9公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員簡歷（姓名、性別、年齡、國籍及境外永久居留權(quán)、學(xué)歷、職稱、主要業(yè)務(wù)經(jīng)歷、曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)及任期、現(xiàn)任職務(wù)及任期等）5-3-10公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、核心技術(shù)人員在母子公司兼職情況5-3-11高級管理人員的書面聲明：高級管理人員是否在股東單位中雙重任職，是否在公司領(lǐng)取薪酬，公司員工的勞動、人事、工資報酬以及相應(yīng)的社會保障是否完全獨立管理。5-3-12公司銀行開戶資料、稅務(wù)登記證5-3-13公司股東大會和董事會決議關(guān)于設(shè)立相關(guān)機(jī)構(gòu)的記錄5-4同業(yè)競爭的相關(guān)資料和說明5-4-1公司控股股東、實際控制人的營業(yè)執(zhí)照5-4-2公司控股股東、實際控制人業(yè)務(wù)說明（業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)性質(zhì)、客戶對象、可替代性、與公司市場差別）5-4-3主要股東（持股5%以上）對外投資情況（列表描述）5-4-4存在同業(yè)競爭的，公司就其合理性、為避免同業(yè)競爭采取的措施作出說明5-5重要事項的決策和執(zhí)行情況的相關(guān)資料和說明5-5-1公司最近兩年一期對外擔(dān)保決策文件5-5-2公司最近兩年一期重大投資決策文件5-5-3公司最近兩年一期委托理財決策文件5-5-4公司最近兩年一期關(guān)聯(lián)交易決策文件5-5-5公司管理層就公司對外擔(dān)保、重大投資、委托理財、關(guān)聯(lián)方交易等事項的情況、是否符合法律法規(guī)和公司章程，及其對公司影響的書面聲明。5-6管理層及核心技術(shù)人員的持股情況的相關(guān)資料和說明5-6-1公司管理層及核心技術(shù)人員的股權(quán)憑證5-6-2公司關(guān)于管理層及核心技術(shù)人員持股的鎖定情況、最近兩年一期上述人員的變動情況，及公司為穩(wěn)定上述人員已采取或擬采取的措施說明5-7管理層誠信情況的相關(guān)資料和說明5-7-1經(jīng)公司管理層簽字的關(guān)于誠信狀況的書面聲明（至少包括以下內(nèi)容：1.最近二年內(nèi)是否因違反國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分；2.是否存在因涉嫌違法違規(guī)行為處于調(diào)查之中尚無定論的情形；3.最近二年內(nèi)是否對所任職（包括現(xiàn)任職和曾任職）的公司因重大違法違規(guī)行為而被處罰負(fù)有責(zé)任；4.是否存在個人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)到期未清償?shù)那樾危?.是否有欺詐或其他不誠實行為等情況）5-7-2中國人民銀行征信系統(tǒng)關(guān)于公司誠信行為的記錄5-7-3工商行政管理部門的企業(yè)信用信息系統(tǒng)關(guān)于公司誠信行為的記錄5-7-4稅務(wù)部門關(guān)于公司誠信行為的記錄5-7-5公司貸款銀行關(guān)于公司誠信行為的記錄內(nèi)容是否適用（若適用，是否已提供）備注6-1公司設(shè)立及存續(xù)情況的相關(guān)資料和說明6-1-1公司歷年年度檢驗資料6-1-2公司最近二年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員是否發(fā)生變化的說明6-2最近兩年一期是否存在重大違法違規(guī)行為的相關(guān)資料和說明6-2-16-2-26-2-36-3股份轉(zhuǎn)讓限制的相關(guān)資料和說明6-3-16-4主要