2022年青海省基金從業(yè)資格《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)》考試題庫（含解析）

2022年青海省基金從業(yè)資格《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)

知識(shí)》考試題庫（含解析）ー、單選題〇是指目標(biāo)公司的其他股東欲對外出售股權(quán)時(shí),股權(quán)投資基金有權(quán)以其持股比例為基礎(chǔ),以同等條件參與該出售交易。A、隨售權(quán)B、拖售權(quán)C、優(yōu)先認(rèn)購權(quán)D、回售權(quán)答案:A解析:隨售權(quán)又稱共同出售權(quán),是指目標(biāo)公司的其他股東欲對外出售股權(quán)時(shí),股權(quán)投資基金有權(quán)以其持股比例為基礎(chǔ),以同等條件參與該出售交易。隨售權(quán)條款通常與第一拒絕權(quán)條款同時(shí)出現(xiàn)。20世紀(jì)50年代至70年代，創(chuàng)業(yè)投資基金主要投資于中小成長型企業(yè),此時(shí)的創(chuàng)業(yè)投資基金為經(jīng)典的〇。A、狹義創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng)、并購基金C、不動(dòng)產(chǎn)基金D、定向增發(fā)投資基金解析:20世紀(jì)50年代至70年代,創(chuàng)業(yè)投資基金主要投資于中小成長型企業(yè),此時(shí)的創(chuàng)業(yè)投資基金為經(jīng)典的狹義創(chuàng)業(yè)投資基金。盡職調(diào)查的作用:I價(jià)值發(fā)現(xiàn)I!風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)III投資決策輔助A、I、II、IIIB、I、III、IIIII、III答案:A解析：盡職調(diào)查的作用,一是價(jià)值發(fā)現(xiàn),幫助投資方判斷目標(biāo)公司是否值得投資并獲取項(xiàng)目估值所需信息;二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn),通過獲取目標(biāo)公司的真實(shí)信息,識(shí)別和評(píng)估目標(biāo)公司的主要風(fēng)險(xiǎn)，降低信息不對稱可能帶來的問題;三是投資決策輔助，依據(jù)盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的目標(biāo)公司的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)，幫助投資方在投資條款談判、投資后管理重點(diǎn)內(nèi)容、項(xiàng)目退出方式選擇等方面的決策提供依據(jù)。知識(shí)點(diǎn)：盡職調(diào)查的作用.（2017年）在母基金一級(jí)投資業(yè)務(wù)中，母基金對股權(quán)投資基金的投資階段、投資單筆規(guī)模、投資行業(yè)等進(jìn)行分析是對股權(quán)投資基金的〇進(jìn)行考察。A、投資理念B、管理團(tuán)隊(duì)C、投資流程D、基金條款解析:考察股權(quán)投資基金投資理念時(shí),應(yīng)考察的內(nèi)容有:投資階段、投資單筆規(guī)模、投資行業(yè)、目標(biāo)公司特點(diǎn)、投資方式、投資角色、持股比例、董事會(huì)席位、聯(lián)合投資。.基金份額登記機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)不包括〇。A、建立并管理投資者的基金賬戶B、負(fù)責(zé)基金份額的登記及資金結(jié)算C、代理發(fā)放紅利D、負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)作答案：D解析：選項(xiàng)D符合題意:基金份額登記機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)包括：建立并管理投資者的基金賬戶;負(fù)責(zé)基金份額的登記及資金結(jié)算;基金交易確認(rèn);代理發(fā)放紅利;保管投資者名冊。.有關(guān)管理人內(nèi)部控制的主要控制活動(dòng)要求,說法錯(cuò)誤的是（）。A、授權(quán)控制應(yīng)當(dāng)貫穿于股權(quán)投資基金管理人資金募集、投資運(yùn)作、投資后管理和項(xiàng)目退出等主要環(huán)節(jié)的始終B、股權(quán)投資基金管理人自行募集股權(quán)投資基金的,應(yīng)設(shè)置有效機(jī)制,切實(shí)保障募集結(jié)算資金安全；股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立合格投資者適當(dāng)性制度C、股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立健全外包業(yè)務(wù)控制，并至少每半年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D、股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立健全相關(guān)機(jī)制，防范管理各股權(quán)投資基金之間的利益輸送和利益沖突解析:股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立健全外包業(yè)務(wù)控制,并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。7,中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)包括〇。I依法辦理非公開募集基金的登記、備案II組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試III制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則IV對股權(quán)投資基金活動(dòng)進(jìn)行行政管理A、丨、II、IIIB、IIIC、IxIID、I、II、III、IV答案:A解析：中國基金業(yè)協(xié)會(huì)履行下列職責(zé)：（1）教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī),維護(hù)投資人合法權(quán)益。（2）依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益,反映會(huì)員的建議和要求。（3）制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的,按照規(guī)定給予紀(jì)律處分。（4）制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。（5）提供會(huì)員服務(wù),組織行業(yè)交流,推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)。（6）對會(huì)員之間、會(huì)員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解。（7）依法辦理非公開募集基金的登記、備案。（8）協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款,應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任的情形為〇。A、數(shù)額為5萬元B、非法吸收或者變相吸收存款對象為80人C、給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額為1萬元D、未造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果答案:B解析:根據(jù)相關(guān)規(guī)定,個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款,具有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：（1）數(shù)額在20萬元以上的;（2）非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的;（3）給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的;（4）造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。.在企業(yè)財(cái)務(wù)盡職調(diào)查中,以下不屬于資產(chǎn)負(fù)債表重點(diǎn)核查的對象真實(shí)性的資產(chǎn)項(xiàng)目是（）。A、貨幣資金B(yǎng)、收入確認(rèn)C、壞賬計(jì)提D、應(yīng)收款項(xiàng)答案：B解析：收入確認(rèn)屬于利潤表重點(diǎn)核查的。.〇是指負(fù)有清算義務(wù)的主體,按照法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的方式、程序?qū)鸬馁Y產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益等進(jìn)行全面的清理和處置的行為。A、基金終止B、基金退出C、基金清算D、基金補(bǔ)償解析:股權(quán)投資基金的清算,是指在基金存續(xù)期限面臨終止的情況下,負(fù)有清算義務(wù)的主體，按照法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的方式、程序?qū)鸬馁Y產(chǎn)ゝ負(fù)債ゝ權(quán)益等進(jìn)行全面的清理和處置的行為。.對于股權(quán)投資基金的估值，最主要的工作是在〇評(píng)估股權(quán)投資基金各項(xiàng)投資的公允價(jià)值。A、每個(gè)估值日B、每年C、每月D、每周答案:A解析：對于股權(quán)投資基金的估值，最主要的工作是在每個(gè)估值日評(píng)估股權(quán)投資基金各項(xiàng)投資的公允價(jià)值。.（2017年）杠桿收購是收購方用少量的自有資金結(jié)合大規(guī)模的外部資金來收購目標(biāo)企業(yè)的活動(dòng)。收購方的自有資金和外部資金的比例，通常取決于。。丨目標(biāo)公司所能產(chǎn)生的現(xiàn)金流II資本結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)III公司的戰(zhàn)略規(guī)劃IV外部資金的融資成本A、I、IIxIIIB、I、II、IVC、IIヽIII、IVD、I、II、III、IV解析:收購方的自有資金和外部資金的比例,通常取決于以下三個(gè)因素:（1）目標(biāo)公司所能產(chǎn)生的現(xiàn)金流。（2）外部資金的融資成本。（3）資本結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。已完成〇題/共38題.在基金運(yùn)作過程中,會(huì)計(jì)師事務(wù)所由〇委任。A、基金投資人B、基金管理人C、基金托管人D、被投資機(jī)構(gòu)答案：B解析：擔(dān)任基金或基金管理人的審計(jì)機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所由基金管理人委任,按照與基金或基金管理人簽訂的協(xié)議對基金或基金管理人的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。投資者可以參與選擇承辦基金審計(jì)業(yè)務(wù)的審計(jì)機(jī)構(gòu)。.公司型基金中，需承擔(dān)雙重征收所得稅的投資者是0。A、法人投資者B、個(gè)人投資者C、機(jī)構(gòu)型投資者D、自然人投資者答案：D解析:投資者是公司時(shí)，以股息紅利形式獲得分配時(shí),根據(jù)現(xiàn)行稅法的相關(guān)規(guī)定，不需再繳納所得稅，故不存在雙重征稅;自然人投資者需就分配繳納股息紅利所得稅并由基金代扣代繳.因而需承擔(dān)雙重征稅（公司所得稅與個(gè)人所得稅）。.下列投資者視為合格投資者的是〇I企業(yè)年金等養(yǎng)老基金I!依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的投資計(jì)劃川投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員A、IxIIB、IIxIIIC、IヽIIID、I、II、III答案:D解析:下列投資者視為合格投資者:（1）社會(huì)保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金,慈善基金等社會(huì)公益基金;（2）依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會(huì)備案的投資計(jì)劃;（3）投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員;（4）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資者。.下列關(guān)于基金估值原則的說法,錯(cuò)誤的是〇A、基金的估值主要是在基金存續(xù)期間從整個(gè)基金的層面對基金資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行公允價(jià)值確定的過程B、若投資項(xiàng)目屬于存在活躍市場的投資品種,則應(yīng)當(dāng)采用活躍市場的市價(jià)確定該投資項(xiàng)目的公允價(jià)值C、若投資項(xiàng)目無相應(yīng)的活躍市場,則應(yīng)采用市場參與者普遍認(rèn)同,且被以往市場實(shí)際交易價(jià)格驗(yàn)證具有可靠性的估值方法確定公允價(jià)值D、有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資項(xiàng)目的公允價(jià)值的則不能確定公允價(jià)值答案：D解析:D項(xiàng),有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關(guān)投資項(xiàng)目的公允價(jià)值的,基金管理人應(yīng)在與相關(guān)當(dāng)事人商定或咨詢其他專業(yè)機(jī)構(gòu)之后,按最能恰當(dāng)?shù)胤从惩顿Y項(xiàng)目公允價(jià)值的價(jià)格估值知識(shí)點(diǎn)基金的估值.基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，單只基金的投資者人數(shù)累計(jì)不得超過〇等法律規(guī)定的特定數(shù)量。I、《證券投資基金法》II、《公司法》III、《合伙企業(yè)法》IV、《信托法》AvI、IIVIIIBvI、III、IVC、IIvIII、IVDvI、II、III、IV答案:A解析：基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，單只基金的投資者人數(shù)累計(jì)不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量。.基金管理人進(jìn)行登記并開展基金管理業(yè)務(wù)通常應(yīng)滿足如下基本要求有。丨.主體資格要求II.專業(yè)化經(jīng)營要求川.防范利益沖突要求IV.運(yùn)營基本設(shè)施和條件要求AvII.III.IVBvI.II.III.CvI.III.IVDvI.II.III.IV解析:基金管理人進(jìn)行登記并開展基金管理業(yè)務(wù)通常應(yīng)滿足如下基本要求:1.主體資格要求2.專業(yè)化經(jīng)營要求3.防范利益沖突要求4.運(yùn)營基本設(shè)施和條件要求19.企業(yè)價(jià)值/息稅前利潤倍數(shù)法的企業(yè)價(jià)值計(jì)算公式為〇。A、EV=股權(quán)價(jià)值+凈利潤B、EV=凈利潤+所得稅+利息GEV=EBITx（EV/EBIT倍數(shù)）D、EV=EBITDAx（EV/EBITDA倍數(shù)）答案:C解析：選項(xiàng)C正確:息稅前利潤的計(jì)算公式為:息稅前利潤（EBIT）=凈利潤+所得稅+利息企業(yè)價(jià)值/息稅前利潤倍數(shù)法的企業(yè)價(jià)值計(jì)算公式為：EV=EBITx（EV/EBIT倍數(shù)）.〇不僅是企業(yè)發(fā)展和價(jià)值增值的重要基礎(chǔ),同時(shí)也是保障投資機(jī)構(gòu)投資權(quán)益的重要制度安排。A、業(yè)務(wù)發(fā)展定位B、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制C、公司治理D、高層管理人員盡職與異動(dòng)情況答案：C解析：公司治理不僅是企業(yè)發(fā)展和價(jià)值增值的重要基礎(chǔ),同時(shí)也是保障投資機(jī)構(gòu)投資權(quán)益的重要制度安排。.股權(quán)投資基金投資顧問及其從業(yè)人員從事投資顧問活動(dòng),不得有的行為包括〇〇I泄露委托人的投資決策計(jì)劃信息II利用投資顧問服務(wù)與他人合謀操縱市場或者進(jìn)行內(nèi)幕交易III為本機(jī)構(gòu)、特定客戶或者利益相關(guān)人的利益損害委托人的合法權(quán)益IV以投資顧問機(jī)構(gòu)從業(yè)人員個(gè)人名義收取投資顧問費(fèi)用A、I、IIvIII、IVB、II、III、IVC、I、II、IVD、III、IV答案:A解析:股權(quán)投資基金投資顧問及其從業(yè)人員從事投資顧問活動(dòng),不得有以下行為:（1）泄露委托人的投資決策計(jì)劃信息;（2）利用投資顧問服務(wù)與他人合謀操縱市場或者進(jìn)行內(nèi)幕交易;（3）為本機(jī)構(gòu)、特定客戶或者利益相關(guān)人的利益損害委托人的合法權(quán)益；（4）以投資顧問機(jī)構(gòu)從業(yè)人員個(gè)人名義收取投資顧問費(fèi)用。22.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是股權(quán)投資基金行業(yè)的自律性組織,是社會(huì)團(tuán)體法人,其應(yīng)履行的職責(zé)包括（）。I提供會(huì)員服務(wù)II組織行業(yè)交流”推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新IV開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)A、I、II、IIIB、II、II、IVC、I、II、IVD、I、II、III、IV答案：D解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是股權(quán)投資基金行業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人，其應(yīng)履行的職責(zé)包括提供會(huì)員服務(wù),組織行業(yè)交流,推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)。23.以業(yè)績報(bào)酬機(jī)制為核心的利潤分配條款可能包括〇等內(nèi)容。I,收益分配方式II.門檻收益率川.追趕方式IV.業(yè)績報(bào)酬A、I、川、IVB、I、IIxIVC、I、II、111、IVD、I、II、III答案:C解析:業(yè)績報(bào)酬機(jī)制是對股權(quán)投資基金管理人的重要激勵(lì)措施,因此以業(yè)績報(bào)酬機(jī)制為核心的利潤分配條款通常成為募集談判的重要條款,可能包括收益分配方式、門檻收益率、追趕方式、業(yè)績報(bào)酬比例、回?fù)軝C(jī)制等內(nèi)容。知識(shí)點(diǎn)：募集所需主要資料;24.內(nèi)部環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、人力資源政策和員エ道德素質(zhì)等，是管理人內(nèi)部控制的要素之一，下列說法正確的是。。I.內(nèi)部環(huán)境是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)!I.基金管理人應(yīng)通過內(nèi)部控制杜絕不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，保護(hù)投資者利益和基金財(cái)產(chǎn)安全I(xiàn)II.基金管理人的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)職責(zé)明確、相互制約的原則,各部門有明確的授權(quán)分エ，操作相互獨(dú)立IV.公司應(yīng)當(dāng)建立決策科學(xué)、運(yùn)營規(guī)范、管理高效的運(yùn)行機(jī)制，包括科學(xué)、透明的決策程序和管理議事規(guī)則，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng),以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)A、I、III、IVB、II、III、IVI、II、IVI、IIvIII、IV答案:D解析:內(nèi)部環(huán)境包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、人力資源政策和員エ道德素質(zhì)等,是實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)?；鸸芾砣说墓芾韺討?yīng)當(dāng)牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和風(fēng)險(xiǎn)管理理念,培養(yǎng)全體員エ的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),營造ー個(gè)濃厚的內(nèi)控文化氛圍，保證全體員工及時(shí)了解國家法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度，使風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿到各個(gè)部門、各個(gè)崗位和各個(gè)環(huán)節(jié)?；鸸芾砣藨?yīng)通過內(nèi)部控制杜絕不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生,保護(hù)投資者利益和基金財(cái)產(chǎn)安全?；鸸芾砣说慕M織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)職責(zé)明確、相互制約的原則，各部門有明確的授權(quán)分エ,操作相互獨(dú)立。公司應(yīng)當(dāng)建立決策科學(xué)、運(yùn)營規(guī)范、管理高效的運(yùn)行機(jī)制，包括科學(xué)、透明的決策程序和管理議事規(guī)則，高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng),以及健全、有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。知識(shí)點(diǎn)：內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)ゝ信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督;.國內(nèi)股權(quán)投資基金的募集對象主要包括〇I.政府引導(dǎo)基金II.母基金III.社會(huì)保障基金IV.金融機(jī)構(gòu)V.個(gè)人投資者?A、I.III.IV.VB、II.III.IV.VC、I.II.III.VD、I.II.III.IV.V答案：D解析：國內(nèi)股權(quán)投資基金的募集對象主要包括:母基金、政府引導(dǎo)基金、社會(huì)保障基金、金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)、個(gè)人投資者等。.基金托管人按照相關(guān)法律的規(guī)定和托管協(xié)議的約定,根據(jù)〇的指令,及時(shí)辦理清算、交割事宜。A、基金投資者B、董事會(huì)C、基金管理人D、原始股東答案:C解析:基金托管人主要履行下列職責(zé):安全保管基金財(cái)產(chǎn);按照規(guī)定開設(shè)基金資金賬戶;對同一基金管理人所托管的不同基金的資金分別設(shè)置賬戶,確保各基金資金賬戶的獨(dú)立;將托管資金與基金托管機(jī)構(gòu)自有財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開;保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料;按照相關(guān)法律的規(guī)定和托管協(xié)議的約定,根據(jù)基金管理人的指令,及時(shí)辦理清算、交割事宜;按照相關(guān)法律的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的資金運(yùn)作;定期向基金管理人出具資產(chǎn)托管報(bào)告。知識(shí)點(diǎn)：股權(quán)投資基金托管人的概念、職責(zé)和作用;.募集推介資料中,基金管理人需要保證募集推介資料內(nèi)容的〇。丨.真實(shí)性II.完整性川.準(zhǔn)確性IV.及時(shí)性A、I、IIxIIIB、I、II、IVC、IIヽ111、IVD、I、II、III、IV解析:募集推介資料是基金管理人制作的關(guān)于特定基金產(chǎn)品的推介說明資料,相較于私募備忘錄,募集推介資料重點(diǎn)描述募集中基金的基本情況,內(nèi)容更為簡明,但基金管理人也需要保證募集推介資料內(nèi)容的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性。知識(shí)點(diǎn):募集所需主要資料;.股權(quán)投資基金管理具有〇密集型特征。A、體力B、智力C、資本D、以上都不是答案:B解析:股權(quán)投資基金的投資決策與管理涉及企業(yè)管理、資本市場、財(cái)務(wù)、行業(yè)、法律等多個(gè)方面，其高收益與高期望風(fēng)險(xiǎn)的特征也要求基金管理人必須具備很高的專業(yè)水準(zhǔn)，特別是要有善于發(fā)現(xiàn)具有潛在投資價(jià)值的獨(dú)到眼光，具備幫助被投資企業(yè)創(chuàng)立、發(fā)展、壯大的經(jīng)驗(yàn)和能力。因此,股權(quán)投資基金對專業(yè)性的要求較高，需要更多的投資經(jīng)驗(yàn)積累、團(tuán)隊(duì)培育和建設(shè),體現(xiàn)出較明顯的智力密集型特征，人力資本對股權(quán)投資基金的成功運(yùn)作發(fā)揮了決定性作用。知識(shí)點(diǎn)：股權(quán)投資基金的特點(diǎn);.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對于股權(quán)投資的職能不包括〇。A、開展行業(yè)自律B、協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系C、改變行業(yè)模式D、提供行業(yè)服務(wù)答案:c解析:中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對股權(quán)投資開展行業(yè)自律,協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系,提供行業(yè)服務(wù)，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。.。均由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，設(shè)立步驟相同。A、合伙型基金與信托（契約）型基金B(yǎng)、公司型基金與信托（契約）型基金C、公司型基金與合伙型基金D、公司型基金、合伙型基金與信托（契約）型基金答案:C解析:公司型基金與合伙型基金均由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，因而設(shè)立步驟相同，分別為名稱預(yù)先核準(zhǔn)、申請?jiān)O(shè)立登記、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。.必備投資者應(yīng)當(dāng)以（）為主營業(yè)務(wù),具備一定創(chuàng)業(yè)投資專業(yè)能力與資金實(shí)カ。A'創(chuàng)業(yè)投資B'產(chǎn)業(yè)投資C'基礎(chǔ)設(shè)施投資D'不動(dòng)產(chǎn)投資答案:A解析:設(shè)立外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，應(yīng)至少擁有一個(gè)“必備投資者”。根據(jù)規(guī)定，“必備投資者”應(yīng)當(dāng)是具備創(chuàng)業(yè)投資專業(yè)能力與資金實(shí)カ的投資者，其必須滿足的條件之一為：以創(chuàng)業(yè)投資為主營業(yè)務(wù)。.（2017年）甲以設(shè)立合伙企業(yè)（非經(jīng)備案的投資計(jì)劃）的形式匯集多數(shù)投資者的資金,直接或間接投資于乙管理的股權(quán)投資基金,下列有關(guān)核查合格投資者的表述中,正確的是〇。A、如直接投資于乙管理的基金,基金管理人應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者B、如間接投資于乙管理的基金，基金托管人應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者C、如間接投資于乙管理的基金，中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者D、如間接投資于乙管理的基金，基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者答案:A解析:以合伙企業(yè)ゝ契約等非法人形式,通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于基金的，股權(quán)投資基金管理人或者股權(quán)投資基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計(jì)算投資者人數(shù)。.基金管理人的內(nèi)部控制要求部門設(shè)置體現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、相互制約的原則包括。!嚴(yán)格的崗位分離制度II建立完善的信息披露制度III嚴(yán)格控制基金財(cái)產(chǎn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)A、I、IIB、II、IIII、IIII、II、III答案:D解析:基金管理人的內(nèi)部控制要求部門設(shè)置體現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、相互制約的原則,包括嚴(yán)格授權(quán)控制;建立完善的崗位責(zé)任制度和科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度;嚴(yán)格控制基金財(cái)產(chǎn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);建立完善的信息披露制度；建立嚴(yán)格的信息技術(shù)系統(tǒng)管理制度;強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督稽核和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。.股權(quán)投資基金通常與社會(huì)各界有著廣泛的聯(lián)系。憑借這種深厚的關(guān)系網(wǎng)絡(luò),可以為被投資企業(yè)。。I'尋找供應(yīng)商和產(chǎn)品經(jīng)銷商II、聘請管理咨詢公司川、聘用合適的高級(jí)管理人才IV、聘用合適的核心技術(shù)人才A'I'IIB'I'II'IIIC'II'HLIVD'I'II'III'IV答案：D解析：選項(xiàng)D符合題意:投資機(jī)構(gòu)與社會(huì)各界有著廣泛的聯(lián)系,憑借這種關(guān)系網(wǎng)絡(luò),投資機(jī)構(gòu)往往能夠?yàn)楸煌顿Y企業(yè)帶來許多人才專家資源,并將其融入企業(yè)之中,成為企業(yè)的競爭優(yōu)勢,包括幫助其尋找合適的高級(jí)管理人才、核心技術(shù)人才、日常經(jīng)營中的供應(yīng)商和經(jīng)銷商ゝ業(yè)務(wù)合作方、會(huì)計(jì)師事務(wù)所ゝ律師事務(wù)所、管理咨詢公司、專家顧問等。.〇是指投資于處于各個(gè)創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權(quán)投資基金。A、狹義創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng)、并購基金C、不動(dòng)產(chǎn)基金D、定向增發(fā)投資基金答案:A解析:狹義創(chuàng)業(yè)投資基金,是指投資于處于各個(gè)創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權(quán)投資基金。.在境外資本市場發(fā)行股票并上市的不包括〇A、A股B、曜C、亜D、S股答案：A解析：在境外資本市場發(fā)行股票并上市,即通常所說的發(fā)行H股、N股、S股等。.作為股權(quán)投資者,股權(quán)投資基金關(guān)心的是〇。A、股權(quán)價(jià)值B、市場價(jià)值C、企業(yè)價(jià)值D、最終價(jià)值答案：A解析：作為股權(quán)投資者，股權(quán)投資基金關(guān)心的是股權(quán)價(jià)值,最后的交易價(jià)格以股權(quán)價(jià)值為基礎(chǔ)來確定。.下列關(guān)于股權(quán)投資協(xié)議中估值調(diào)整條款的說法中，錯(cuò)誤的是〇。A、股權(quán)投資基金有時(shí)會(huì)在投資協(xié)議中約定估值調(diào)整條款,目的是應(yīng)對估值風(fēng)險(xiǎn)B、股權(quán)投資基金對于目標(biāo)企業(yè)的估值存在一定的不確定性C、是ー種用來保證股權(quán)投資基金權(quán)益的約定,目的是確保不會(huì)因公司以更低的發(fā)行價(jià)進(jìn)行新一輪融資而導(dǎo)致投資人的股權(quán)被稀釋從而投資被貶值D、通常的估值調(diào)整方法是,在投資協(xié)議中約定未來的企業(yè)業(yè)績目標(biāo),并根據(jù)企業(yè)未來實(shí)際業(yè)績與業(yè)績目標(biāo)的偏離情況，相應(yīng)調(diào)整企業(yè)的估值答案:C解析:股權(quán)投資基金對于目標(biāo)企業(yè)的估值主要依據(jù)企業(yè)現(xiàn)時(shí)的經(jīng)營業(yè)績以及對未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)測，由于信息的不確定性，這種估值存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。為了保護(hù)投資者利益，股權(quán)投資基金有時(shí)會(huì)在投資協(xié)議中約定估值調(diào)整條款。在股權(quán)投資中比較常見的安排包括對賭安排，即在一定期限之后如果企業(yè)未能完成一定指標(biāo),投資者會(huì)獲得一定補(bǔ)償，以彌補(bǔ)其由于企業(yè)的實(shí)際價(jià)值降低所受的損失。c選項(xiàng)是反攤薄條款的含義。.銀行貸款是杠桿收購的主要資金來源，通常由〇部分組成。A、循環(huán)貸款和定期貸款B、循環(huán)貸款和不定期貸款C、不循環(huán)貸款和定期貸款D、不循環(huán)貸款和不定期貸款答案：A解析：銀行貸款是杠桿收購的主要資金來源，通常由兩部分部分組成：循環(huán)貸款和定期貸款。.基金信息披露內(nèi)容上應(yīng)遵循的原則不包括〇。A、準(zhǔn)確性B、規(guī)范性C、完整性D、真實(shí)性答案:B解析:股權(quán)投資基金信息披露的原則體現(xiàn)在對披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。在披露內(nèi)容上,要求遵循及時(shí)性原則'真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則ゝ完整性原則、風(fēng)險(xiǎn)揭示原則和公平披露原則;在披露形式上,要求遵循規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則。知識(shí)點(diǎn):披露內(nèi)容應(yīng)遵循的原則、披露形式應(yīng)遵循的原則;.下列屬于信托（契約）型基金合同的附則包括的內(nèi)容是〇。A、股權(quán)投資基金的投資B、交易及清算交收安排C、本指引由中國基金業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋D、風(fēng)險(xiǎn)揭示答案：C解析:選項(xiàng)C正確:信托（契約）型基金合同主要包括總則、合同正文與附則三個(gè)部分。其中,正文部分主要包括：前言;釋義;聲明與承諾;股權(quán)投資基金的基本情況;股權(quán)投資基金的募集；股權(quán)投資基金的成立與備案;股權(quán)投資基金的申購、贖回與轉(zhuǎn)讓;當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù);股權(quán)投資基金份額持有人大會(huì)及日常機(jī)構(gòu)；股權(quán)投資基金份額的登記;股權(quán)投資基金的投資；股權(quán)投資基金的財(cái)產(chǎn);交易及清算交收安排;股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算；股權(quán)投資基金的費(fèi)用與稅收；股權(quán)投資基金的收益分配;信息披露與報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)揭示;基金合同的效カ、變更、解除與終止；股權(quán)投資基金的清算;違約責(zé)任;爭議的處理;其他事項(xiàng)。.合伙型基金的稅收規(guī)則是〇。A、先分后稅B、先稅后分C、直接收稅D、間接收稅答案:A解析:合伙型基金的稅收規(guī)則是“先分后稅”.除依法律或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的信息披露外,投融資雙方對在股權(quán)投資交易中知悉的對方商業(yè)秘密承擔(dān)保密義務(wù),未經(jīng)對方書面同意,不得向第三方泄露的條款,叫做（）。A、排他性條款B、監(jiān)管條款C、保密條款D、競業(yè)禁止條款答案：C解析：保密條款,是指除依法律或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的信息披露外,投融資雙方對在股權(quán)投資交易中知悉的對方商業(yè)秘密承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)對方書面同意，不得向第三方泄露。.普通合伙人對基金（合伙企業(yè)）債務(wù)承擔(dān)〇。A、有限責(zé)任B、無限連帶責(zé)任C、無限責(zé)任D、有限連帶責(zé)任答案:B解析:普通合伙人對基金（合伙企業(yè)）債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任。.〇要求基金使用規(guī)范的語言及形式進(jìn)行信息披露,避免由于內(nèi)容或表達(dá)方式的不當(dāng)而造成誤解。A、公平披露原則B、真實(shí)性原則C、準(zhǔn)確性原則D、完整性原則答案：C解析：準(zhǔn)確性原則要求基金使用規(guī)范的語言及形式進(jìn)行信息披露,避免由于內(nèi)容或表達(dá)方式的不當(dāng)而造成誤解。.股權(quán)回購是指通常由被投資企業(yè)。出資購買股權(quán)投資基金持有的企業(yè)股份,從而使股權(quán)投資基金實(shí)現(xiàn)退出的行為。I.大股東に創(chuàng)始股東川.股權(quán)投資基金?A、（.IIB、I.IllC、II.IllD、I.II.Ill答案：A解析：股權(quán)回購是指通常由被投資企業(yè)大股東或創(chuàng)始股東出資購買股權(quán)投資基金持有的企業(yè)股份,從而使股權(quán)投資基金實(shí)現(xiàn)退出的行為。47.法律盡職調(diào)查的內(nèi)容主要有〇。I確認(rèn)目標(biāo)公司的合法成立和有效存續(xù)II從合規(guī)角度核查目標(biāo)公司所提供文件資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性川充分地了解目標(biāo)公司的組織結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)狀況和法律狀態(tài),確認(rèn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)ゝ業(yè)務(wù)資質(zhì)以及其控股結(jié)構(gòu)合法合規(guī)IV發(fā)現(xiàn)和分析目標(biāo)公司現(xiàn)存的法律問題和風(fēng)險(xiǎn)并提出解決方案A、IヽIIIB、II、IIIC、II、III、IVD、I、II、III、IV答案:D解析:注意要選出全部正確的選項(xiàng)法律盡職調(diào)查的內(nèi)容主要有:①確認(rèn)目標(biāo)公司的合法成立和有效存續(xù);②從合規(guī)角度核查目標(biāo)公司所提供文件資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性;③充分地了解目標(biāo)公司的組織結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)狀況和法律狀態(tài),確認(rèn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)資質(zhì)以及其控股結(jié)構(gòu)合法合規(guī);④發(fā)現(xiàn)和分析目標(biāo)公司現(xiàn)存的法律問題和風(fēng)險(xiǎn)并提出解決方案;⑤出具法律意見并將之作為準(zhǔn)備交易文件的重要依據(jù)。48.下列屬于股權(quán)投資基金管理人從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)禁止行為的有〇。I公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)II將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)川侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn)V從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和投資者利益的投資活動(dòng)I、III、III、IVC、IIヽIIID、II、III、IV答案:D解析:股權(quán)投資基金管理人、托管人、銷售機(jī)構(gòu)、服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金業(yè)務(wù),不得有以下行為：（1）將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事投資活動(dòng)。（2）不公平地對待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)。（3）利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便,為本人或者投資者以外的人牟取利益,進(jìn)行利益輸送。（4）侵占'挪用基金財(cái)產(chǎn)。（5）泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息,利用該信息從事或者明示'暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng)。（6）從事?lián)p害基金財(cái)產(chǎn)和投資者利益的投資活動(dòng)。（7）玩忽職守,不按照規(guī)定履行職責(zé)。（8）從事內(nèi)幕交易、操縱交易價(jià)格及其他不正當(dāng)交易活動(dòng)。（9）法律'行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。.以下不屬于基金募集期間應(yīng)該披露的信息的是（）A'基金合同B'基金托管協(xié)議C'銷售推介材料D'定期報(bào)告答案：D解析：定期報(bào)告是屬于基金運(yùn)作期間的信息披露。.（2017年）股份有限公司申請?jiān)谌珖行∑髽I(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，必須符合的條件不包括0。A'業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力,公司治理機(jī)制健全,合法合規(guī)經(jīng)營B、有主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)C、為國家認(rèn)定的高新技術(shù)企業(yè)D、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年,有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的,存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算答案:C解析:股份有限公司申請股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制，不限于高新技術(shù)企業(yè)，但應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的,存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。（2）業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力。（3）公司治理機(jī)制健全,合法規(guī)范經(jīng)營。（4）股權(quán)明晰,股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)。（5）主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)。（6）全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件。.下列關(guān)于我國股權(quán)投資基金的行業(yè)自律組織的說法中,正確的是（）。A、中國證監(jiān)會(huì)作為我國股權(quán)投資基金的自律組織,在股權(quán)投資基金行業(yè)的自律管理工作中具有核心作用B、證券交易所屬于我國股權(quán)投資基金的自律組織之ー,主要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，促進(jìn)行業(yè)發(fā)展C、我國股權(quán)投資基金的自律組織包括中國證券投資者保護(hù)基金公司D、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)作為我國股權(quán)投資基金的自律組織,對行業(yè)實(shí)行自律管理解析:中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)是我國股權(quán)投資基金的自律組織,依法對股權(quán)投資基金業(yè)開展行業(yè)自律,協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系,提供行業(yè)服務(wù),促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。.合伙型股權(quán)投資基金的出資,可根據(jù)合伙協(xié)議的約定實(shí)行〇。A、注冊資本認(rèn)繳制B、承諾認(rèn)繳資本制C、注冊資本實(shí)繳制D、承諾實(shí)繳資本制答案:B解析:合伙型股權(quán)投資基金的出資，可根據(jù)合伙協(xié)議的約定實(shí)行承諾認(rèn)繳資本制,基金投資者可以在約定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行實(shí)繳出資。.〇是指被投資企業(yè)的管理層在回購條件滿足時(shí)自籌資金回購股權(quán)投資基金所持有的股權(quán)（股份），從而實(shí)現(xiàn)股權(quán)投資基金的退出。A、原股東家屬回購B、管理層回購C、控股股東回購D、員エ收購答案：B解析:管理層回購（MBO）,是指被投資企業(yè)的管理層在回購條件滿足時(shí)自籌資金回購股權(quán)投資基金所持有的股權(quán)（股份），從而實(shí)現(xiàn)股權(quán)投資基金的退出。.股權(quán)投資基金起源于〇B、英國C、中國D、德國答案:A解析:股權(quán)投資基金起源于美國。.股權(quán)投資母基金是以0為主要投資對象的基金。A、股權(quán)投資基金B(yǎng)、公司型基金C、合伙型基金D、政府引導(dǎo)基金答案：A解析：股權(quán)投資母基金（基金中的基金）是以股權(quán)投資基金為主要投資對象的基金。.股權(quán)投資基金投資顧問及其從業(yè)人員從事投資顧問活動(dòng),不得有以下行為0丨.泄露委托人的投資決策計(jì)劃信息;II.利用投資顧問服務(wù)與他人合謀操縱市場或者進(jìn)行內(nèi)幕交易;川.為本機(jī)構(gòu)、特定客戶或者利益相關(guān)人的利益損害委托人的合法權(quán)益;IV,以投資顧問機(jī)構(gòu)從業(yè)人員個(gè)人名義收取投資顧問費(fèi)用?A、I.III.IVB、I.II.IVC、II.III.IVD、I.II.III.IV解析:股權(quán)投資基金投資顧問及其從業(yè)人員從事投資顧問活動(dòng),不得有以下行為:（1）泄露委托人的投資決策計(jì)劃信息;（2）利用投資顧問服務(wù)與他人合謀操縱市場或者進(jìn)行內(nèi)幕交易;（3）為本機(jī)構(gòu)、特定客戶或者利益相關(guān)人的利益損害委托人的合法權(quán)益；（4）以投資顧問機(jī)構(gòu)從業(yè)人員個(gè)人名義收取投資顧問費(fèi)用。.私募基金運(yùn)行期間,信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起〇個(gè)月以內(nèi)向投資者披露基金的財(cái)務(wù)情況。A、1B'2C、3D、4答案:D解析：私募基金運(yùn)行期間,信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起4個(gè)月以內(nèi)向投資者披露報(bào)告期末基金凈值和基金份額總額、基金的財(cái)務(wù)情況、基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔(dān)情況、基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報(bào)酬。.公司型基金的稅后利潤分配,如嚴(yán)格按照《公司法》,需在〇之后,分配順序的靈活性也。。A、虧損彌補(bǔ)和提取公積金;較高B、虧損彌補(bǔ)和提取公積金;較低C、支付股利和虧損彌補(bǔ);較高D、支付股利和虧損彌補(bǔ)；較低解析:公司型基金分配遵循“先稅后分”的原則。公司型基金的稅后利潤分配,如嚴(yán)格按照《公司法》,需在虧損彌補(bǔ)（如適用）和提取公積金（如適用）之后,分配順序的靈活性也相對較低。.下列不屬于股權(quán)投資基金投資者關(guān)系管理的意義是〇。A、有利于促進(jìn)基金管理人與基金投資者之間的良性關(guān)系B、有利于提升基金的知名度C、有利于基金管理人建立穩(wěn)定和優(yōu)質(zhì)的投資者基礎(chǔ)D、有利于增加基金信息披露的透明度答案:B解析：股權(quán)投資基金投資者關(guān)系管理的意義主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①有利于促進(jìn)基金管理人與基金投資者之間的良性關(guān)系，增進(jìn)投資者對基金管理人及基金的進(jìn)ー步了解;②有利于基金管理人建立穩(wěn)定和優(yōu)質(zhì)的投資者基礎(chǔ)，獲得長期市場支持;③有利于增加基金信息披露的透明度，實(shí)現(xiàn)基金管理人與投資者之間的有效信息溝通。.有關(guān)股權(quán)投資基金監(jiān)管的基本原則:依法監(jiān)管原則的說法錯(cuò)誤的是〇。A、對違法行為的制裁,必須依據(jù)法律的明確規(guī)定，秉公執(zhí)法,不偏不倚B、監(jiān)管職權(quán)的行使,必須依據(jù)法律程序C、必須有法律依據(jù)D、監(jiān)管機(jī)構(gòu)既要對股權(quán)投資基金行業(yè)進(jìn)行必要的監(jiān)管，又不能束縛股權(quán)投資基金行業(yè)和市場的活力解析:依法監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其監(jiān)管職權(quán)的取得,必須有法律依據(jù);監(jiān)管職權(quán)的行使,必須依據(jù)法律程序,既不能超越法律的授權(quán)濫用權(quán)カ,也不能怠于行使法定的職責(zé);對違法行為的制裁,必須依據(jù)法律的明確規(guī)定,秉公執(zhí)法，不偏不倚。D項(xiàng)是高效監(jiān)管原則。.股權(quán)投資機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查的目的,是盡可能全面地獲取目標(biāo)公司的0。A、真實(shí)信息B、信用等級(jí)C、管理模式D、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測答案:A解析:股權(quán)投資機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查的目的，是盡可能全面地獲取目標(biāo)公司的真實(shí)信息。.公司型基金的章程應(yīng)當(dāng)具備的條款有〇。I終止、解散及清算II入股、退股及轉(zhuǎn)讓III高級(jí)管理人員IV財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度V信息披露制度A、丨、II、川、VB、I、IIxIII、IVC、II、川、IV、VD、I、II、川、IV、V答案：D解析:公司章程的必備條款包括：基本情況;股東出資;股東的權(quán)利義務(wù);入股、退股及轉(zhuǎn)讓；股東大會(huì)（股東會(huì)）；高級(jí)管理人員;投資事項(xiàng)；管理方式；托管事項(xiàng);利潤分配及虧損分擔(dān)；稅務(wù)承擔(dān);費(fèi)用和支出；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度;信息披露制度;終止、解散及清算;章程的修訂;一致性;份額信息備份;報(bào)送披露信息;等等。.各類私募基金募集完畢后的〇個(gè)工作日內(nèi),基金管理人應(yīng)對所募集的基金進(jìn)行備案。A、10B、20C、30D、60答案:B解析:各類私募基金募集完畢后的20個(gè)工作日內(nèi),基金管理人應(yīng)對所募集的基金進(jìn)行備案知識(shí)點(diǎn)：登記與備案的原則和基本要求.企業(yè)的關(guān)鍵比率分析能看出許多預(yù)警信號(hào),包括。I、流動(dòng)比率IIゝ速動(dòng)比率III、存貨周轉(zhuǎn)率IV、負(fù)債率A、丨、II、IVB、I、IIxIII、IVC、II、III、IVD、I、III、IV答案：B解析：企業(yè)的關(guān)鍵比率分析能看出許多預(yù)警信號(hào),包括流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、存貨周轉(zhuǎn)率、負(fù)債率等。65.假設(shè)某基金募集規(guī)模為4億元,201I年成立,截至2017年末的資產(chǎn)凈值為14億元,各年度投資者繳款和分配金額如下表所示:單位:億元年份2011201220132014201520162017投麥?載款0.70.80.80.90.70.10投資才分配〇〇0001.23.2據(jù)公式計(jì)算其已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)分別為〇。TOC\o"1-5"\h\z0. 5； 21； 2. 21. 1； 4. 2D、2；5答案:CDpi.Wユ 12+3.2 皿,E-0.7+0.8+0.8+0.9+0.7+0.I+0~ 0npi-opt+―Nハ I]+ は? _42解析:/~V:?盟ーnI+0.7+0.8+0.8+0.9+0.7+0.1+0?%ム.企業(yè)估值特點(diǎn)不屬于的ー項(xiàng)是〇A、整體不是各部分的簡單相加B、整體價(jià)值來源于要素的結(jié)合方式C、整體只有在部分中才能體現(xiàn)出其價(jià)值D、整體價(jià)值只有在運(yùn)行中才能體現(xiàn)出來答案:C解析:企業(yè)估值特點(diǎn):整體不是各部分的簡單相加、整體價(jià)值來源于要素的結(jié)合方式、部分只有在整體中才能體現(xiàn)出其價(jià)值、整體價(jià)值只有在運(yùn)行中才能體現(xiàn)出來.股權(quán)投資基金項(xiàng)目退出的目的是0。I實(shí)現(xiàn)資本增值II彌補(bǔ)虧損川合理避稅V及時(shí)避免和降低財(cái)產(chǎn)損失A、III、IIB、IxIVC、丨、III、IVI、II、III、IV答案:B解析:股權(quán)投資基金的項(xiàng)目退出是指股權(quán)投資基金選擇合適的時(shí)機(jī),將其在被投資企業(yè)的股權(quán)變現(xiàn),由股權(quán)形態(tài)轉(zhuǎn)化為資本形態(tài),以實(shí)現(xiàn)資本增值,或及時(shí)避免和降低財(cái)產(chǎn)損失。.關(guān)于合伙型基金涉及的增值稅，以下說法不正確的是〇。A、合伙企業(yè)層面的項(xiàng)目股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍B、項(xiàng)目退出收入如果是通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的,屬于增值稅征稅范圍C、若項(xiàng)目上市后通過二級(jí)市場退出,則需按稅務(wù)監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求計(jì)繳增值稅D、普通合伙人或基金管理人作為收取管理費(fèi)及業(yè)績報(bào)酬的主體時(shí),需按照適用稅率計(jì)繳增值稅和相關(guān)附加稅費(fèi)答案：B解析：合伙型基金層面的項(xiàng)目股息、分紅收入屬于股息紅利所得,不屬于增值稅征稅范圍;項(xiàng)目退出收入如果是通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的，也不屬于增值稅征稅范圍;若項(xiàng)目上市后通過二級(jí)市場退出，則需按稅務(wù)監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求計(jì)繳增值稅。普通合伙人或基金管理人作為收取管理費(fèi)及業(yè)績報(bào)酬的主體時(shí)，需按照適用稅率計(jì)繳增值稅和相關(guān)附加稅費(fèi)。.以下關(guān)于公司型股權(quán)投資基金說法正確的是〇A、公司型股權(quán)投資基金采用公司的組織形式,投資者并不是公司股東B、公司型股權(quán)投資的投資者,不享有股東權(quán)カC、我國公司型基金可采取有限責(zé)任公司或股份有限公司的形式D、公司型股權(quán)投資的投資者,以其自有資產(chǎn)和投資額為限對公司債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任答案:C解析:公司型股權(quán)投資基金采用公司的組織形式，投資者是公司股東,依法享有股東權(quán)利，并以其投資額為限對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。公司型基金可自行或委托專業(yè)基金管理人進(jìn)行基金管理。公司型基金是企業(yè)法人實(shí)體。.對我國企業(yè)來說，境外IP0市場主要以香港證券交易所、美國納斯達(dá)克證券交易所(NASDAQ)x〇等市場為主。SGX紐約證券交易所(NYSE)C、LSED、香港答案：B解析：對我國企業(yè)來說，海外IP0市場主要以香港證券交易所、美國納斯達(dá)克證券交易所(NASDAQ)'紐約證券交易所(NYSE)等市場為主。.目前,我國的股權(quán)投資基金組織形式不包括〇。A、信托（契約）型B、合伙型C、公司型D、個(gè)體型答案:D解析:我國現(xiàn)行的股權(quán)投資基金組織形式主要為公司型、合伙型及信托（契約）型。.〇制度又稱委托驅(qū)動(dòng)制度,主要包括集合競價(jià)和連續(xù)競價(jià)兩種方式。A、競價(jià)交易B、委托交易C、競爭交易D、集合競價(jià)答案：A解析:競價(jià)交易制度又稱委托驅(qū)動(dòng)制度,主要包括集合競價(jià)和連續(xù)競價(jià)兩種方式。.中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)通常具有的融資需求特征有〇。I.信息不對稱比較嚴(yán)重II.創(chuàng)業(yè)成功的不確定性較高III.科技型中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中無形資產(chǎn)占比較高IV.融資需求呈現(xiàn)階段性特征A、!B、I、IIC、I、II、IIID、I、II、III、IV答案：D解析:中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)通常具有以下幾方面的發(fā)展和融資需求特征:ー是信息不對稱比較嚴(yán)重。由于多數(shù)中小微企業(yè)在建立規(guī)范的公司治理和有效的企業(yè)管理架構(gòu)方面通常存在缺陷,部分中小微企業(yè)甚至不能建立真實(shí)有效的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,因此,從融資角度來看,中小微企業(yè)的投資者獲取其真實(shí)信息的難度和成本都比較高。二是創(chuàng)業(yè)成功的不確定性較高：ー些研究與實(shí)踐表明,中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)成功的不確定性較高，少數(shù)創(chuàng)業(yè)企業(yè)能獲得巨大的成功，但不少創(chuàng)業(yè)企業(yè)最終失敗。三是科技型中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中無形資產(chǎn)占比較高。由于科技型創(chuàng)業(yè)企業(yè)通常需要在發(fā)展初期投入較多的研發(fā)經(jīng)費(fèi)，在形成產(chǎn)業(yè)化能力以前，研發(fā)投入形成的主要是無形資產(chǎn)，從而導(dǎo)致這類企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中無形資產(chǎn)占比較高。四是中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資需求呈現(xiàn)階段性特征。企業(yè)在種子期、起步期、擴(kuò)張期和相對成熟期各個(gè)創(chuàng)業(yè)階段里，其融資需求的性質(zhì)和規(guī)模呈現(xiàn)出較為明顯的區(qū)別。早期發(fā)展階段可能需要較小規(guī)模、較大比例的股權(quán)投資，中后期發(fā)展階段則可能以可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債等準(zhǔn)股權(quán)方式融資。.基金募集機(jī)構(gòu)對普通投資者要按照風(fēng)險(xiǎn)承受能力由低到高至少分為〇A、C1、C2二種類型B、C1、C2、C3三種類型GC1、C2、C3、C4四種類型D、C1、C2、C3、C4、C5五種類型答案：D解析：基金募集機(jī)構(gòu)對普通投資者要按照風(fēng)險(xiǎn)承受能力由低到高至少分為C1（含風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類別）'C2、C3、C4、C5五種類型,對專業(yè)投資者可以進(jìn)行細(xì)化分類和管理。.在公司型基金股權(quán)投資業(yè)務(wù)中,0屬于股息紅利所得,不屬于增值稅征稅范圍。A、項(xiàng)目退出收入B、股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得C、項(xiàng)目股息、分紅收入D、經(jīng)營性收入答案:C解析:在股權(quán)投資業(yè)務(wù)中,項(xiàng)目股息、分紅收入屬于股息紅利所得,不屬于增值稅征稅范圍..（2017年）企業(yè)長遠(yuǎn)健康發(fā)展的核心因素是〇。A'穩(wěn)定的經(jīng)營戰(zhàn)略B、持續(xù)增長的經(jīng)營利潤C(jī)'高效與穩(wěn)定的高層管理團(tuán)隊(duì)D'高素質(zhì)的員エ隊(duì)伍答案：C解析：高效與穩(wěn)定的高層管理團(tuán)隊(duì)是企業(yè)長遠(yuǎn)健康發(fā)展的核心因素。.現(xiàn)行《公司法》規(guī)定,設(shè)立有限責(zé)任公司,應(yīng)當(dāng)具備〇I股東符合法定人數(shù);II有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳的出資額;III股東共同制定公司章程;IV有公司名稱,建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu);V有公司住所。A'I、（LIILIVB'し!II'IV'VC'ILIII'IVD、I、IIxIII、IV、V答案:D解析:現(xiàn)行《公司法》規(guī)定,設(shè)立有限責(zé)任公司,應(yīng)當(dāng)具備下列條件:（1）股東符合法定人數(shù);（2）有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳的出資額;（3）股東共同制定公司章程;（4）有公司名稱,建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu)；（5）有公司住所。.一般來說，投資后管理的主要內(nèi)容包括〇。I投資機(jī)構(gòu)對被投資企業(yè)進(jìn)行的項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控活動(dòng)?投資機(jī)構(gòu)為被投資企業(yè)提供的增值服務(wù)川投資機(jī)構(gòu)為被投資企業(yè)提供的業(yè)務(wù)調(diào)查服務(wù)IV投資機(jī)構(gòu)為被投資企業(yè)提供的財(cái)務(wù)調(diào)查服務(wù)A、IヽIIIB、IxIIC、II、IIID、III、IV答案：B解析：通常，投資后管理的主要內(nèi)容可以分為：G）投資機(jī)構(gòu)對被投資企業(yè)的項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤與監(jiān)控活動(dòng)。（2）投資機(jī)構(gòu)給被投資企業(yè)提供的增值服務(wù)。.以下關(guān)于股權(quán)投資基金的募集階段，投資者互動(dòng)的重點(diǎn)說法不正確的是。。A、基金管理人應(yīng)充分了解投資者,建議投資者進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置B、幫助投資者充分理解股權(quán)投資基金的協(xié)議約定C、幫助投資者對基金管理人進(jìn)行充分調(diào)研D、對投資者進(jìn)行產(chǎn)品營銷答案：D解析:股權(quán)投資基金的募集階段,投資者互動(dòng)的重點(diǎn)是:①基金管理人應(yīng)充分了解投資者,建議投資者進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置;②基金管理人開展投資者教育;③幫助投資者對基金管理人進(jìn)行充分調(diào)研;④幫助投資者充分理解股權(quán)投資基金的協(xié)議約定。.股權(quán)投資基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個(gè)人,以下符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的是〇。A、自然人丁持有某信托計(jì)劃100萬元,近三年年均收入60萬元B、自然人丙持有資管計(jì)劃產(chǎn)品額度200萬元,近三年年均收入20萬元C、自然人甲持有某有限責(zé)任公司100萬元的出資，近三年年均收入20萬元D、自然人乙最近三年個(gè)人年均收入30萬元,無任何金融資產(chǎn)答案：A解析：股權(quán)投資基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合下列相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個(gè)人：①凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位;②金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年年均收入不低于50萬元的個(gè)人。.（2017年）股權(quán)投資基金管理人按投資協(xié)議約定的金額和時(shí)間把投資款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)至被投資企業(yè)或其股東的賬戶，如果股權(quán)投資基金辦理了托管，劃款操作需經(jīng)托管人核準(zhǔn)并辦理。這是股權(quán)投資基金投資流程的〇階段。A、簽訂投資協(xié)議B、投資交割C、項(xiàng)目立項(xiàng)D、投資完成答案:B解析:投資協(xié)議正式生效后,進(jìn)入投資交割程序。股權(quán)投資基金管理人按投資協(xié)議約定的金額和時(shí)間把投資款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)至被投資企業(yè)或其股東的賬戶,如果股權(quán)投資基金辦理了托管,劃款操作需經(jīng)托管人核準(zhǔn)并辦理。被投資企業(yè)依據(jù)投資協(xié)議以及相關(guān)法律法規(guī)的要求進(jìn)行股權(quán)的工商變更登記，并按投資協(xié)議約定變更公司Tn.公司型股權(quán)投資基金的〇操作,涉及權(quán)益變動(dòng)和權(quán)益登記。I股權(quán)/股份轉(zhuǎn)讓!!收益分配III清算退出A、I、IIB、IIヽIIIC、IヽIIID、I、II、III答案：D解析：公司型股權(quán)投資基金的增資、減資、股權(quán)/股份轉(zhuǎn)讓、收益分配及清算退出等操作，涉及權(quán)益變動(dòng)和權(quán)益登記。.基金管理人的業(yè)績報(bào)酬比較常見的分配模式為基金收益或超額收益的0作為業(yè)績報(bào)酬分配至基金管理人A、10%B、20%C、30%D、40%答案:B解析:業(yè)績報(bào)酬,是指基金管理人在為基金創(chuàng)造了超額收益后,參與到基金的收益分配中來，按照約定的比例提取已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的基金收益，作為對基金管理人創(chuàng)造超額收益的獎(jiǎng)勵(lì)。比較常見的業(yè)績報(bào)酬分配模式為“二八模式”,即基金收益或超額收益的20%作為業(yè)績報(bào)酬分配至基金管理人,80%分配至基金投資者。知識(shí)點(diǎn)基金收益分配.基金份額登記機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)包括〇I建立并管理投資者的基金賬戶II負(fù)責(zé)基金份額的登記及資金結(jié)算III基金交易登記IV代理發(fā)放紅利V保管投資者名冊1ゝII、IV'VB'I'ILIII'IV'VC'I'III'IV'VD'ILIII'IV'V答案：A解析：基金份額登記機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)包括：建立并管理投資者的基金賬戶;負(fù)責(zé)基金份額的登記及資金結(jié)算;基金交易確認(rèn);代理發(fā)放紅利;保管投資者名冊。選項(xiàng)III,基金交易登記，登記二字表述錯(cuò)誤，不選此項(xiàng)。.下列屬于出具法律意見書是需要重點(diǎn)核查的內(nèi)容的是〇。I'是否依法在中國境內(nèi)設(shè)立并有效存續(xù)II、申請機(jī)構(gòu)的工商登記文件所記載的經(jīng)營范圍是否符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定川、申請機(jī)構(gòu)是否與其他機(jī)構(gòu)簽署了基金外包服務(wù)協(xié)議，并說明外包服務(wù)協(xié)議情況是否存在潛在風(fēng)險(xiǎn)IV、申請機(jī)構(gòu)是否存在子公司'分支機(jī)構(gòu)和其他關(guān)聯(lián)方,若有,請說明情況及其子公司、關(guān)聯(lián)方是否已登記為基金管理人A、IIヽIII、IVB、I、III、IVC、I、II、111、IVD、I、II、III答案:C解析:選項(xiàng)C正確:題中四項(xiàng)均是法律意見書需要重點(diǎn)核查的內(nèi)容。.服務(wù)機(jī)構(gòu)的注冊資本、注冊地址、法定代表人、分管基金服務(wù)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員等重大信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)自變更發(fā)生之日起〇個(gè)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)更新登記信息。A、10B、5C、3D、14答案：A解析：服務(wù)機(jī)構(gòu)的注冊資本、注冊地址、法定代表人、分管基金服務(wù)業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員等重大信息發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)自變更發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)更新登記信息。.信托（契約）型基金合同的正文部分不包括〇。B、附則C、聲明與承諾D、爭議的處理答案:B解析:信托（契約）型基金合同主要包括三個(gè)部分:總則、合同正文與附則。正文部分主要包括：前言;釋義;聲明與承諾;股權(quán)投資基金的基本情況;股權(quán)投資基金的募集;股權(quán)投資基金的成立與備案;股權(quán)投資基金的申購、贖回與轉(zhuǎn)讓;當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù);股權(quán)投資基金份額持有人大會(huì)及日常機(jī)構(gòu)；股權(quán)投資基金份額的登記;股權(quán)投資基金的投資；股權(quán)投資基金的財(cái)產(chǎn)；交易及清算交收安排;股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算;股權(quán)投資基金的費(fèi)用與稅收;股權(quán)投資基金的收益分配;信息披露與報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)揭示；基金合同的效カ、變更、解除與終止；股權(quán)投資基金的清算;違約責(zé)任；爭議的處理；其他事項(xiàng)。.〇,是指目標(biāo)公司的員エ集體出資將股權(quán)投資基金所持有的股權(quán)（股份）收購,從而實(shí)現(xiàn)股權(quán)投資基金的退出。A、原股東家屬回購B、管理層回購C、控股股東回購D、員エ收購答案：D解析：員エ收購（EBO）,是指目標(biāo)公司的員エ集體出資將股權(quán)投資基金所持有的股權(quán)（股份）收購,從而實(shí)現(xiàn)股權(quán)投資基金的退出。.基金托管人主要履行下列職責(zé),下列正確的是（）。I.安全保管基金財(cái)產(chǎn)II.按照規(guī)定開設(shè)基金資金賬戶III.將托管資金與基金托管機(jī)構(gòu)自有財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開IV.保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄ゝ賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料V.對同一基全管理人所托管的不同基金的資金分別設(shè)置賬戶,確保各基金資金賬戶的獨(dú)立?A、I.II.IllB、I.II.III.VC、II.III.IV.VD、I.II.III.IV.V答案:D解析:基金托管人主要履行下列職責(zé):安全保管基金財(cái)產(chǎn);按照規(guī)定開設(shè)基金資金賬戶;對同一基金管理人所托管的不同基金的資金分別設(shè)置賬戶,確保各基金資金賬戶的獨(dú)立;將托管資金與基金托管機(jī)構(gòu)自有財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格分開;保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料;按照相關(guān)法律的規(guī)定和托管協(xié)議的約定,根據(jù)基金管理人的指令,及時(shí)辦理清算、交割事宜；按照相關(guān)法律的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的資金運(yùn)作;定期向基金管理人出具資產(chǎn)托管報(bào)告。.股權(quán)投資基金管理人一般通過〇參與投資后管理,獲取被投資企業(yè)信息。!參與被投資企業(yè)股東大會(huì)（股東會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)II關(guān)注被投資企業(yè)經(jīng)營狀況川日常聯(lián)絡(luò)和溝通工作A、I、IIB、IヽIIIC、IIヽIIID、I、II、III答案：D解析：題干中表述的內(nèi)容均為股權(quán)投資基金管理人參與投資后管理的渠道和方式。91.2014年開始,〇對包括股權(quán)投資基金管理人在內(nèi)的私募基金管理人進(jìn)行登記,對其所管理的基金進(jìn)行備案。A、中國證監(jiān)會(huì)B、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)C、發(fā)改委D、中國證券期貨業(yè)協(xié)會(huì)答案:B解析:2014年年初開始,中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)對包括股權(quán)投資基金管理人在內(nèi)的私募基金管理人進(jìn)行登記,對其所管理的基金進(jìn)行備案,并陸續(xù)發(fā)布相關(guān)自律規(guī)則,對包括股權(quán)投資基金在內(nèi)的各類私募基金實(shí)施行業(yè)自律。.〇是投資最重要的環(huán)節(jié)之ー。A、估值B、股權(quán)C、價(jià)值D、調(diào)查答案:A解析：估值是投資最重要的環(huán)節(jié)之ー。.股權(quán)投資基金的流動(dòng)性通常〇、投資期限相對〇。AX較好;較短B'較差;較長C'較差;較短D'較好;較長答案:B解析:股權(quán)投資基金的流動(dòng)性通常較差、投資期限相對較長。.私募股權(quán)投資基金一般是從事〇公司股權(quán)投資的基金。A、上市B、新興C、非上市D、成熟答案：C解析：私募股權(quán)投資基金的概念:一般是指從非上市股權(quán)投資的基金。.下列關(guān)于股權(quán)投資基金會(huì)計(jì)核算的說法,錯(cuò)誤的是〇。A、股權(quán)投資基金會(huì)計(jì)核算工作的核算主體為基金B(yǎng)、股權(quán)投資基金會(huì)計(jì)責(zé)任主體為基金托管人C、股權(quán)投資基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容為資產(chǎn)核算、負(fù)債核算、損益核算、權(quán)益核算等D、每只基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算答案：B解析：股權(quán)投資基金會(huì)計(jì)核算工作的核算主體為基金,會(huì)計(jì)責(zé)任主體為基金管理人。.在西方國家,參與股權(quán)投資基金的金融機(jī)構(gòu)主要包括。。I.證券公司II.商業(yè)銀行川.投資銀行IV.基金公司A、II、IIII、IVC、川、IVD、IxII答案:A解析:在西方國家,參與股權(quán)投資基金的金融機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行和投資銀行。知識(shí)點(diǎn):國外股權(quán)投資基金投資者的主要類型;.募集推介資料中,基金管理人需要保證募集推介資料內(nèi)容的〇。I.真實(shí)性II.完整性川.準(zhǔn)確性IV.及時(shí)性A、I、II、IIIB、I、II、IVC、II、111、IVD、I、II、III、IV答案：A解析：募集推介資料是基金管理人制作的關(guān)于特定基金產(chǎn)品的推介說明資料，相較于私募備忘錄，募集推介資料重點(diǎn)描述募集中基金的基本情況，內(nèi)容更為簡明,但基金管理人也需要保證募集推介資料內(nèi)容的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性。.對于合伙型基金，下列不屬于增值稅征稅范圍的是〇。I項(xiàng)目股息、分紅收入II項(xiàng)目上市后通過二級(jí)市場退出的退出收入III項(xiàng)目通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的退出收入A、IxIIB、1、IIIC、II、IIID、I、II、III答案:B解析:我國自2016年5月1日起正式在全國范圍內(nèi)開展?fàn)I業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)。根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局的相關(guān)規(guī)定,金融業(yè)納入營改增試點(diǎn)范圍,由繳納營業(yè)稅改為繳納增值稅。股權(quán)投資基金運(yùn)作股權(quán)投資業(yè)務(wù)取得不同形態(tài)的資本增值中,項(xiàng)目股息、分紅收入屬于股息紅利所得,不屬于增值稅征稅范圍;項(xiàng)目退出收入如果是通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的，也不屬于增值稅征稅范圍;若項(xiàng)目上市后通過二級(jí)市場退出，則需按稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求,計(jì)繳增值稅。.下列關(guān)于份額登記機(jī)構(gòu)職責(zé)的表述正確的是〇。A、不得以任何方式承諾或保證投資收益B、不得損害服務(wù)對象的合法權(quán)益C、妥善保存登記數(shù)據(jù),并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細(xì)等數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)，其保存期限自賬戶銷戶之日起不得少于10年D、基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證登記數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整答案：D解析：份額登記機(jī)構(gòu)的職責(zé)包括：①妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細(xì)等數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。其保存期限自賬戶銷戶之日起不得少于20年。②基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證登記數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。不得隱匿、偽造、篡改或損毀。.下列關(guān)于公司型股權(quán)投資基金的設(shè)立步驟的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A、申請材料齊全，符合法定形式,登記機(jī)構(gòu)能夠當(dāng)場登記的,應(yīng)予當(dāng)場登記并頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照B、根據(jù)法律法規(guī)對企業(yè)名稱的規(guī)定為企業(yè)準(zhǔn)備名稱,并根據(jù)所在地工商登記機(jī)構(gòu)的流程要求進(jìn)行名稱預(yù)先核準(zhǔn)C、名稱核準(zhǔn)通過后,根據(jù)各地工商登記機(jī)構(gòu)的要求提交一系列申請材料進(jìn)行設(shè)立登記,并同時(shí)向中國基金業(yè)協(xié)會(huì)提交基金備案申請D、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后刻企業(yè)印章，申請納稅登記,開立銀行基本賬戶等答案:C解析:基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金募集完畢后限定時(shí)間內(nèi)通過中國基金業(yè)協(xié)會(huì)的產(chǎn)品備案系統(tǒng)進(jìn)行備案,根據(jù)要求如實(shí)填報(bào)相關(guān)基本信息。101,以下不屬于股權(quán)投資基金組織形式的是（）。A、公司型基金B(yǎng)、創(chuàng)業(yè)投資基金C、合伙型基金D、契約型基金答案：B解析：根據(jù)組織形式不同，股權(quán)投資基金可以分為公司型基金、合伙型基金和信托（契約）型基金。102.廣告經(jīng)營者、廣告發(fā)布者違反國家規(guī)定，利益廣告為非法集資活動(dòng)相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳，以下哪些情形會(huì)以虛假廣告罪定罪處罰〇丨.違法所得數(shù)額在I0萬元以上的;II.造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會(huì)影響的川.二年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳,受過行政處罰二次以上的IV.其他情節(jié)嚴(yán)重的情形A、I.II.IllB、II.III.IVD、I.II.III.IV答案:D解析:廣告經(jīng)營者、廣告發(fā)布者違反國家規(guī)定,利益廣告為非法集資活動(dòng)相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳,以虛假廣告罪定罪處罰的有（I）違法所得數(shù)額在10萬元以上的;（2）造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會(huì)影響的;（3）二年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳,受過行政處罰二次以上的;（4）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。.創(chuàng)業(yè)投資基金與證券投資基金的顯著區(qū)別是（）。A、創(chuàng)業(yè)投資基金直接投資產(chǎn)業(yè),證券投資基金投資證券B、創(chuàng)業(yè)投資基金間接投資產(chǎn)業(yè),證券投資基金投資證券C、創(chuàng)業(yè)投資基金直接投資基金,證券投資基金投資證券D、創(chuàng)業(yè)投資基金間接投資基金,證券投資基金投資證券答案：A解析：鑒于當(dāng)時(shí)在全球范圍內(nèi)“股權(quán)投資基金”概念還沒有流行起來,人們使用較多的概念是“創(chuàng)業(yè)投資基金”,而創(chuàng)業(yè)投資基金與證券投資基金的顯著區(qū)別是“證券投資基金投資證券，創(chuàng)業(yè)投資基金直接投資產(chǎn)業(yè)”,故稱“創(chuàng)業(yè)投資基金”為“產(chǎn)業(yè)投資基金”。知識(shí)點(diǎn)：我國股權(quán)投資基金發(fā)展階段;.公司解散清算的,有限責(zé)任公司的清算組由〇組成。A、股東大會(huì)B、股東C、發(fā)起人D、管理層答案:B解析:公司解散清算的,有限責(zé)任公司的清算組由股東組成。.以下不屬于股權(quán)回購的基本運(yùn)作程序的是o。A、發(fā)起B(yǎng)、協(xié)商C、執(zhí)行D、銷售答案：D解析：股權(quán)回購的基本運(yùn)作程序由發(fā)起、協(xié)商、執(zhí)行、變更登記。.獨(dú)立第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)通過一次或多次股權(quán)變更,整體構(gòu)成變更持股〇以上股東的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。A、3%B、5%C、10%D、20%答案：B解析：獨(dú)立第三方付務(wù)機(jī)構(gòu)通過一次或多次股權(quán)變更,整體構(gòu)成變更持股5%以上股東或變更股東持股比例超過5%的。應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告：整體構(gòu)成變更持股20%以上股東或變更股東持股比例超過20%,或?qū)嶋H控制人發(fā)生變化的,應(yīng)當(dāng)自董事會(huì)或者股東（大）會(huì)作出決議之日起10個(gè)工作日內(nèi)向中國基金業(yè)協(xié)會(huì)提交重大信息變更申請。.基金業(yè)協(xié)會(huì)可以采取0方式對基金管理人提供的登記申請材料進(jìn)行核查。!約談高級(jí)管理人員I!現(xiàn)場檢查!II非現(xiàn)場檢查IV向中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、相關(guān)專業(yè)協(xié)會(huì)征詢意見A、I、IIB、I、IIIC、II、IIID、I、II、IV答案:D解析:基金業(yè)協(xié)會(huì)可以采取約談高級(jí)管理人員,現(xiàn)場檢查,向中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、相關(guān)專業(yè)協(xié)會(huì)征詢意見等方式對基金管理人提供的登記申請材料進(jìn)行核查。.（2017年）下列關(guān)于相對估值法的說法中,正確的是〇。A、市盈率倍數(shù)法比較適用于資產(chǎn)流動(dòng)性較高的金融機(jī)構(gòu)B、市銷率倍數(shù)法可以反映成本的影響C、銀行業(yè)的估值通常會(huì)用市銷率倍數(shù)法D、對于折舊攤銷影響比較大的企業(yè)（如重資產(chǎn)企業(yè)）,比較適合用企業(yè)價(jià)值/息稅折舊攤銷前利潤倍數(shù)法答案：D解析:市凈率倍數(shù)法比較適用于資產(chǎn)流動(dòng)性較高的金融機(jī)構(gòu),因?yàn)檫@類企業(yè)的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值更加接近市場價(jià)值,因此A項(xiàng)錯(cuò)誤;市銷率倍數(shù)法的ー個(gè)局限是不能反映成本的影響,因此B項(xiàng)錯(cuò)誤;銀行業(yè)的估值通常會(huì)用市凈率倍數(shù)法,因此C項(xiàng)錯(cuò)誤。.信托（契約）型基金合同中股權(quán)投資業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容不包括（）。A、基金的募集B、基金的投資C、基金的費(fèi)用D、基金的核算答案:D解析:信托（契約）型基金合同中股權(quán)投資業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容主要包括:①基金的募集;②基金的投資;③當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù);④基金的費(fèi)用與稅收;⑤基金的收益分配。.（2017年）下列關(guān)于成本法的說法中,正確的是〇。I公司總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的凈值即為公司的賬面價(jià)值。但是若要評(píng)估目標(biāo)公司的真正價(jià)值,還必須對資產(chǎn)負(fù)債表的各個(gè)項(xiàng)目作出必要的調(diào)整II重置成本法是用待評(píng)估資產(chǎn)的完全重置成本（重置全價(jià)）減去其各種貶值后的差額作為該項(xiàng)資產(chǎn)價(jià)值的評(píng)估方法川重置成本法的主觀因素較小,重置成本法主要作為一種輔助方法IV完全重置成本是指在歷史條件下重新購置ー項(xiàng)全新狀態(tài)的資產(chǎn)所需的全部成本A、（xIIB、I!ヽIVC、II、IIID、川、IV答案：A解析:重置成本法的主觀因素較大，且歷史成本與未來價(jià)值并無必然聯(lián)系，因此，重置成本法主要作為ー種輔助方法，III項(xiàng)錯(cuò)誤;重置成本法是用待評(píng)估資產(chǎn)的完全重置成本（重置全價(jià)）減去其各種貶值后的差額作為該項(xiàng)資產(chǎn)價(jià)值的評(píng)估方法,完全重置成本是指在現(xiàn)時(shí)條件下重新購置ー項(xiàng)全新狀態(tài)的資產(chǎn)所需的全部成本,IV項(xiàng)錯(cuò)誤。.政府監(jiān)管對（）具有重大意義。丨.提高股權(quán)投資基金行業(yè)效率II.維護(hù)股權(quán)投資基金行業(yè)的良好秩序川.保護(hù)股權(quán)投資基金投資者利益V.保護(hù)股權(quán)投資基金參與主體利益A、I、川、IVB、I、IIvIIIC、I、II、IVD、I、II、川、IV答案:B解析:相比于行業(yè)自律、內(nèi)部控制和社會(huì)力量監(jiān)督，政府監(jiān)管是最具權(quán)威、最為有效的監(jiān)管。政府監(jiān)管對維護(hù)股權(quán)投資基金行業(yè)的良好秩序、提高股權(quán)投資基金行業(yè)效率、保護(hù)股權(quán)投資基金投資者利益均具有重大意義。.公司型基金的分配為〇,即按年度繳納公司所得稅之后,按照公司章程中關(guān)于利潤分配的條款進(jìn)行分配，收益分配的時(shí)間安排靈活性相對較（）。A、先分后稅;低B、先分后稅;高C、先稅后分；低D、先稅后分;高解析:公司型基金分配時(shí)為“先稅后分”,即按年度繳納公司所得稅之后,按照公司章程中關(guān)于利潤分配的條款進(jìn)行分配，收益分配的時(shí)間安排靈活性相對較低。.企業(yè)凈利潤乘以市盈率等于0。A、企業(yè)股權(quán)價(jià)值B、市現(xiàn)率C、市凈率D、市銷率答案:A解析：市盈率等于企業(yè)股權(quán)價(jià)值與凈利潤的比值（即每股價(jià)格/每股凈利潤）。相應(yīng)的,企業(yè)股權(quán)價(jià)值等于企業(yè)凈利潤乘以市盈率。.基金募集需要的資料有〇。I私募備忘錄（PPM）II收益分析報(bào)告川募集推介資料IV（反向）盡職調(diào)查資料A、I、川、IVB、丨、II、川、IVC、II、III、IVD、I、II、IV答案：A解析：基金募集所需主要資料有：私募備忘錄（PPM）、募集推介資料、（反向）盡職調(diào)查資料、基金條款書。.業(yè)內(nèi)常見的觸發(fā)“回售權(quán)”的條件不包括的ー項(xiàng)是（）A、業(yè)績不達(dá)標(biāo)B、未及時(shí)改制/申報(bào)上市材料/實(shí)現(xiàn)IP0C、股東喪失控股權(quán)D、高管出現(xiàn)重大不當(dāng)行為答案:C解析:業(yè)內(nèi)常見的觸發(fā)“回售權(quán)”的條件:（1）業(yè)績不達(dá)標(biāo);（2）未及時(shí)改制/申報(bào)上市材料/實(shí)現(xiàn)IPO;（3）原始股東喪失控股權(quán);（4）高管出現(xiàn)重大不當(dāng)行為。.股權(quán)投資基金的估值中的收入法適合（）企業(yè)使用。I.增長穩(wěn)定II.業(yè)務(wù)簡單川.現(xiàn)金流平穩(wěn)IV.具有較高不確定性?A、II.IllB、I.II.III.IVC、I.II.IllD、I.Ill答案：C解析：收入估值方法一般適用于增長穩(wěn)定、業(yè)務(wù)簡單、現(xiàn)金流平穩(wěn)的企業(yè),當(dāng)對具有較高不確定性的企業(yè)進(jìn)行估值預(yù)測時(shí),可能會(huì)出現(xiàn)較大的偏差。.。年8月,成立淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金，這是我國第一只公司型創(chuàng)業(yè)投資基金。19931994C、1995答案：A解析:1993年8月,成立淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金,并在上海證券交易所上市,這是我國第一只公司型創(chuàng)業(yè)投資基金。.（2017年）《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資個(gè)人有關(guān)稅收試點(diǎn)政策的通知》規(guī)定,公司制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式直接投資于種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)滿2年（24個(gè)月）的,可以按照投資額的0在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年抵扣該公司制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額。A、50%B、60%C'70%D、80%答案:C解析:公司制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式直接投資于種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)滿2年（24個(gè)月）的,可以按照投資額的70%在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年抵扣該公司制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額;當(dāng)年不足抵扣的,可以在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。.合格投資者制度起源于（）。A、美國B、英國C、加拿大D、日本解析：合格投資者制度起源于美國。.近年來,隨著法律體系的不斷完善,我國股權(quán)投資基金的組織形式逐步豐富。修訂后的《合伙企業(yè)法》自〇起施行。A、2007年6月1日B、2006年6月2日C、2007年7月1日D、2008年6月2日答案:A解析:近年來,隨著法律體系的不斷完善,我國股權(quán)投資基金的組織形式逐步豐富。修訂后的《合伙企業(yè)法》自2007年6月1日起施行,增加了“有限合伙”這種新的合伙企業(yè)形式。有限合伙是由普通合伙發(fā)展而來的一種合伙形式,將合伙人分為普通合伙人和有限合伙人，通過相應(yīng)制度創(chuàng)新，能夠較好地適應(yīng)股權(quán)投資基金運(yùn)作。.在財(cái)務(wù)盡職調(diào)查過程中對目標(biāo)公司償債能力進(jìn)行評(píng)估時(shí),除計(jì)算其近年來資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、利息保障倍數(shù)等指標(biāo)外,以下與償債能力評(píng)估相關(guān)度最高的ー項(xiàng)工作是〇。A、結(jié)合公司的稅收優(yōu)惠情況、財(cái)政補(bǔ)貼情況、公司對稅收政策及財(cái)政補(bǔ)貼的依賴程度綜合判斷B、結(jié)合公司的盈利情況、（凈）資產(chǎn)收益率,公司盈利能力變動(dòng)情況綜合判斷C、結(jié)合公司的現(xiàn)金流狀況、銀行資信狀況、可利用的融資渠道以及授信額度等情況綜合判斷D、結(jié)合公司的收入情況、市場競爭情況、公司生產(chǎn)模式及存貸周轉(zhuǎn)等情況綜合判斷答案:c解析:結(jié)合公司的現(xiàn)金流量狀況、在銀行的資信狀況、可利用的融資渠道及授信額度、表內(nèi)負(fù)債、表外融資及或有負(fù)債等情況,分析公司各年度償債能力及其變動(dòng)情況,判斷公司的償債能力和償債風(fēng)險(xiǎn)。.為支持創(chuàng)業(yè)投資發(fā)展，“創(chuàng)投國十條”提出了16項(xiàng)具體措施不包括0A、大力培育和發(fā)展合格投資者B、完善創(chuàng)業(yè)投資稅收政策C、研究鼓勵(lì)長期投資的政策措施D、鼓勵(lì)境外有實(shí)カ的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)積極穩(wěn)妥“走進(jìn)來”答案:D解析:D項(xiàng)，鼓勵(lì)境內(nèi)有實(shí)カ的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)積極穩(wěn)妥“走出去”;完善境外投資相關(guān)管理制度，引導(dǎo)和鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)加大對境外及港澳臺(tái)地區(qū)高端研發(fā)項(xiàng)目的投資，積極分享高端技術(shù)成果。.下列股權(quán)投資基金,屬于公開發(fā)行的是〇。A、募集人數(shù)為40人的有限責(zé)任公司型基金B(yǎng)、募集人數(shù)為80人的股份有限公司型基金C、募集人數(shù)為60人的合伙型基金D、募集人數(shù)為100人的契約型基金答案：C解析：我國股權(quán)投資基金投資者人數(shù)限制如下：①公司型基金,有限公司不超過50人、股份公司不超過200人;②合伙型基金不超過50人;③契約型基金不超過200人。如果基金在募集中超過了《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量的募集人數(shù)標(biāo)準(zhǔn),無論募集機(jī)構(gòu)與投資者溝通方式是否滿足“特定化”標(biāo)準(zhǔn),都將構(gòu)成公開發(fā)行。（注意題目問的是公開發(fā)行,超過了規(guī)定的人數(shù)限制就是公開發(fā)行）.投資備忘錄中的內(nèi)容,除。之外,主要作為投融資雙方下ー步協(xié)商的基礎(chǔ),對雙方并無法律上的約束カ。I、投資達(dá)成的條件IIゝ投資方建議的主要投資條款川、保密條款I(lǐng)V、排他性條款A(yù)、IVIIB、II、IIIC、I、IVD、III、IV答案:D解析:選項(xiàng)D符合題意:投資備忘錄中的內(nèi)容,除保密條款和排他性條款之外，主要作為投融資雙方下ー步協(xié)商的基礎(chǔ)，對雙方并無法律上的約束カ。.一般而言,并購基金會(huì)從以下幾個(gè)方面尋找價(jià)值被低估的企業(yè)。不屬于的ー項(xiàng)是（）A、咼市盈率B、經(jīng)濟(jì)周期C、運(yùn)營D、拆分與合并答案：A解析：一般而言,并購基金會(huì)從以下幾個(gè)方面尋找價(jià)值被低估的企業(yè)：ー是經(jīng)濟(jì)周期;ニ是運(yùn)營;三是拆分與合并。.股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的主要控制活動(dòng)要求包括〇。丨股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全投資業(yè)務(wù)控制,保證投資決策嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定,符合基金合同所規(guī)定的投資目標(biāo)ゝ投資范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求!I股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立合格投資者適當(dāng)性制度川股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程，利用部門分設(shè)ゝ崗位分設(shè)、外包、托管等方式實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的控制V股權(quán)投資基金管理人自行募集股權(quán)投資基金的，應(yīng)設(shè)置有效機(jī)制，切實(shí)保障募集結(jié)算資金安全A、IヽIIIB、IIヽIIIC、II、III、IVD、I、II、III、IV答案:D解析:題中四項(xiàng)均為股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的主要控制活動(dòng)要求。127.創(chuàng)業(yè)板的推出時(shí)間是〇年。2005201020082009答案：D解析：2009年,國務(wù)院有關(guān)部門推出創(chuàng)業(yè)板。.監(jiān)管活動(dòng)具有強(qiáng)制性是指有關(guān)股權(quán)投資基金監(jiān)管的法律規(guī)定,具有強(qiáng)制性規(guī)范的性質(zhì),監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法行使審批權(quán)、檢查權(quán)、禁止權(quán)ゝ撤銷權(quán)、行政處罰權(quán)和行政處分權(quán)等監(jiān)管權(quán),均具有〇,具有強(qiáng)制性。A、法律效カB、權(quán)威性C、合法性D、規(guī)律性答案:A解析:監(jiān)管活動(dòng)具有強(qiáng)制性是指有關(guān)股權(quán)投資基金監(jiān)管的法律規(guī)定,具有強(qiáng)制性規(guī)范的性質(zhì),監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法行使審批權(quán)ゝ檢查權(quán)、禁止權(quán)、撤銷權(quán)、行政處罰權(quán)和行政處分權(quán)等監(jiān)管權(quán),均具有法律效カ,具有強(qiáng)制性。.股東大會(huì)是公司的最高權(quán)カ機(jī)構(gòu),其職責(zé)不包括（）。A、修改公司章程B、審批重大關(guān)聯(lián)交易C、批準(zhǔn)公司發(fā)展戰(zhàn)略D、聘任和解聘公司董事答案：C解析：股東大會(huì)（股東會(huì)）是公司的最高權(quán)カ機(jī)構(gòu),由全體股東組成,負(fù)責(zé)修改公司章程,聘任和解聘公司董事，對公司的上市、增資ゝ減資、利潤分配、關(guān)聯(lián)交易等重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。C項(xiàng),批準(zhǔn)公司發(fā)展戰(zhàn)略屬于董事會(huì)的職責(zé)。.投資者在獲得約定的（）收益率后,管理人才能獲得業(yè)績報(bào)酬。A'最少B、門檻C、最高D、以上都是答案:B解析:常見做法是,投資者在獲得約定的門檻收益率后,管理人才能獲得業(yè)