市中旅經(jīng)營(yíng)報(bào)告分析(5月份)

精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專(zhuān)心---專(zhuān)注---專(zhuān)業(yè)專(zhuān)心---專(zhuān)注---專(zhuān)業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專(zhuān)心---專(zhuān)注---專(zhuān)業(yè)?？谑兄袊?guó)旅行社2010年5月份業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告一、本月經(jīng)營(yíng)總體情況1、本月?tīng)I(yíng)業(yè)收入總收入：.46元各項(xiàng)目收入：會(huì)務(wù)服務(wù)收入.46元、地接收入元、散客收入49280元、代理服務(wù)收入元，其他收入4000元。各項(xiàng)目收入占總收入比例：34%、30%、11%、24%、1%。本月完成指標(biāo)情況：完成2、本月成本支出總成本：.94元各項(xiàng)目成本：會(huì)務(wù)服務(wù)成本.94元、地接成本元、散客成本39196元、代理服務(wù)成本87134元。各項(xiàng)目成本占總成本比例：33%、33%、11%、23%。3、本月利潤(rùn)情況利潤(rùn)總額：-20324.43元二、營(yíng)業(yè)收入情況1、本月總收入與上年同期比減少52萬(wàn)元，減少54%。與上月比增加13萬(wàn)元，增長(zhǎng)44%；本期累計(jì)總收入與上年同期累計(jì)總收入比較減少188萬(wàn)元，減少41%。2、本月收入的各項(xiàng)明細(xì)情況，并與上年同期比、上月比；本期各明細(xì)收入累計(jì)數(shù)與上年同期各明細(xì)收入累計(jì)數(shù)比。收入項(xiàng)目本月收入上月收入與上月比上年同期收入與上年同期比本年累計(jì)收入上年同期累計(jì)數(shù)與上年同期累計(jì)比組團(tuán)0-100%-100%.7-86%地接23792453%6618199%.12-20%散客4928031801450%20960135%.17107%代理-41%-67%.58.11-23%會(huì)務(wù).460100%26943449%.4626943449%其他40000100%0100%100000100%合計(jì).4644%-54%.21.93-41%各項(xiàng)目收入占總收入比例餅狀圖3．總收入與預(yù)算計(jì)劃比較，各收入項(xiàng)目明細(xì)與預(yù)算計(jì)劃比較，并計(jì)算完成情況。收入項(xiàng)目本月收入本月預(yù)算額完成預(yù)算比率本年累計(jì)收入額累計(jì)預(yù)算額完成比率組團(tuán)0-100%-66%地接8280059%-6%散客492804140019%.173%代理-31%.633%會(huì)務(wù).4641400257%.46-52%其他40000100%10000100%合計(jì).465%.2-11%4、經(jīng)營(yíng)收入增減原因分析今年多家旅行社由原來(lái)零負(fù)地接轉(zhuǎn)向以出島旅游業(yè)務(wù)為主，直接導(dǎo)致出島旅游市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)白熱化。在這種情況下，導(dǎo)致我社本期累計(jì)總收入與上年同期累計(jì)總收入比較減少；5月份我社的業(yè)務(wù)呈現(xiàn)比較好的態(tài)勢(shì)，通過(guò)與南國(guó)都市報(bào)合作，每周末組織一次自駕車(chē)出游活動(dòng)，累計(jì)組織了3批次，共300多人。積極開(kāi)展出島旅游業(yè)務(wù)，在維護(hù)老客戶的基礎(chǔ)上，不斷挖掘新客戶。5月份我社共簽約出島旅游團(tuán)隊(duì)10個(gè)。本月收入與上月環(huán)比增加13萬(wàn)元，增長(zhǎng)44%；三、成本費(fèi)用情況1、營(yíng)業(yè)成本分析，本月銷(xiāo)售收入成本率86%，與上月收入成本率92%比較減少6%，本月累計(jì)收入成本率89.6%，與上年同期89.9%比較減少0.3%。銷(xiāo)售成本率=營(yíng)業(yè)成本/銷(xiāo)售收入×100％2、營(yíng)業(yè)成本項(xiàng)目與各收入配比項(xiàng)目的明細(xì)分析，本月銷(xiāo)售收入成本率與上月收入成本率比較，本月累計(jì)收入成本率與上年同期比較。成本項(xiàng)目本月?tīng)I(yíng)業(yè)成本上月?tīng)I(yíng)業(yè)成本上年同期營(yíng)業(yè)成本本月銷(xiāo)售收入成本率上月銷(xiāo)售收入成本率上年同期銷(xiāo)售收入成本率組團(tuán)097353.60%93%93%地接1999041317.492%84%62%散客3919619351686680%61%80%代理87134.587%51%93%會(huì)務(wù).9402464984%0%91%其他0000%0%0%合計(jì).94.6.986%92%90%各項(xiàng)目成本占總收入成本餅狀圖3、銷(xiāo)售費(fèi)用分析，本月銷(xiāo)售費(fèi)用與上月銷(xiāo)售費(fèi)用比較；與上年同期比較；本年累計(jì)與上年同期累計(jì)比較，并分析各項(xiàng)銷(xiāo)售費(fèi)用增減原因。項(xiàng)目名稱(chēng)本月金額上月金額本月比上月上年同期本月比上年同期本年累計(jì)上年同期累計(jì)本年累計(jì)比上年同期職工薪酬53834.656744.66-5.13%3289664%.44.444%辦公費(fèi)1543.8857.480.06%263487%3427.44675.1-27%通訊費(fèi)2820.121212132.68%4400.75-36%12036.5721446.39-44%水電費(fèi)19351648.517.38%1387.539%6598.5467141%招待費(fèi)1810863109.73%0100%127622890342%修理費(fèi)0192-100.00%0%1477100%差旅費(fèi)385100.00%100%565100%廣告宣傳費(fèi)0.00%2601-100%5201-100%排污費(fèi)0.00%0%0%折舊費(fèi)4066.654066.650.00%3841.876%20333.2515930.0528%車(chē)輛使用費(fèi)5487350656.50%368749%21489.91537340%稅金0.00%0%20100%保險(xiǎn)費(fèi)0.00%0%518416000-68%物業(yè)管理費(fèi)375037500.00%100%18750100%綠化費(fèi)0.00%0%0%會(huì)議費(fèi)0.00%0%0%其他191319130.00%17519%18168.6177552%合計(jì)77545.1774753.213.73%50828.1253%.66.9435%分析:本年累計(jì)與上年同期累計(jì)比較，工資費(fèi)用由于2010年工資基數(shù)調(diào)整而費(fèi)用增加，同比增長(zhǎng)率為44%；因?yàn)闃I(yè)務(wù)拓展拜訪客戶增加業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，同比增加342%；09年度3月份購(gòu)置轎車(chē)一部，發(fā)生油耗及折舊費(fèi)用同比增長(zhǎng)40%和28%。本期計(jì)提了場(chǎng)地使用費(fèi)18750元，同比增長(zhǎng)100%。本期水電費(fèi)用同比增長(zhǎng)了41%，應(yīng)加強(qiáng)費(fèi)用控制。4、營(yíng)業(yè)費(fèi)用率的分析，本期營(yíng)業(yè)費(fèi)用率18%，與上月25%相比減少7%、與上年同期的營(yíng)業(yè)費(fèi)用率5%相比增加13%。營(yíng)業(yè)費(fèi)用率=（管理費(fèi)用+銷(xiāo)售費(fèi)用）/營(yíng)業(yè)收入×100%四、盈虧分析1、本月虧損20324.43元，本年累計(jì)虧損.93元。2、本月利潤(rùn)預(yù)算虧損3.5萬(wàn)元，本月達(dá)到單月預(yù)算指標(biāo)；本期累計(jì)虧損14萬(wàn)元，未能完成年度指標(biāo)。3、本期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率-5%與上月?tīng)I(yíng)業(yè)利潤(rùn)率-17%比較增加12%。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入4、本年銷(xiāo)售利潤(rùn)率-5%與上年同期3%比較減少8%。銷(xiāo)售利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入×100%5、增減原因分析說(shuō)明1—5月份，中旅社累計(jì)虧損.93元，原因主要有幾點(diǎn)：（1）較去年同期比較，大型會(huì)議及活動(dòng)減少，以會(huì)議為主要業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的客源方式不穩(wěn)定；（2）海南很多旅行社開(kāi)始競(jìng)爭(zhēng)出島旅游團(tuán)隊(duì)，我社在地接無(wú)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的情況下，出島旅游團(tuán)隊(duì)也開(kāi)始失去競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；五、本期經(jīng)營(yíng)工作的總結(jié)，對(duì)提高效益的措施等。根據(jù)中旅社目前面臨的實(shí)際情況，我社擬采取以下措施提高效益：1、繼續(xù)與南國(guó)都市報(bào)合作，每周末組織一次自駕車(chē)出游活動(dòng)，為瓊北旅游開(kāi)發(fā)積累經(jīng)驗(yàn)和人脈資源。2、以世博為契機(jī)，積極開(kāi)展出島旅游業(yè)務(wù)。通過(guò)走訪客戶和利用集團(tuán)公司客戶資源不斷挖掘新客戶。