小公司管理規(guī)章制度(范文3篇)

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第一篇：小公司規(guī)章管理制度

第一條、為了預防食品平安事故發(fā)生及事故進一步擴大，保障消費者生命財產(chǎn)平安，落實食品平安環(huán)節(jié)的事故責任，進一步開展食品平安管理工作，特制定本制度；

其次條、食品平安事故發(fā)生后，公司應主動向上級主管部門報告，并樂觀協(xié)作有關部門，做好事故人員的搶救、就醫(yī)工作，并做好醫(yī)藥費的支配工作；

第三條、食品平安事故發(fā)生后，企業(yè)法人應馬上領導企業(yè)員工做好食品平安處置工作，分析造成事故的緣由，馬上停止問題產(chǎn)品的銷售；

第四條、食品平安事故發(fā)生后，公司應全員努力，實行問題產(chǎn)品的召回制度，并通知各問題產(chǎn)品銷售渠道，最大范圍內防止事故擴大。對有毒有害、腐爛變質的食品應交由有關部門進行無害化處理或銷毀；

第五條、食品平安事故發(fā)生后，公司應勇于擔當社會責任，對已經(jīng)出售的嚴峻危害人體健康、人身平安的不合格食品，本經(jīng)營單位選擇能夠掩蓋銷售范圍的新聞媒體予以公告，或者在營業(yè)場所內公示，通知購貨人退貨，將不合格食品追回和銷毀，并做好事故賠償工作；

第六條、事故處理后，公司應進一步分析事故緣由，找出公司內部的問題，全員樹立食品平安責任意識，完善產(chǎn)品選購、生產(chǎn)、包裝、銷售各環(huán)節(jié)責任機制，為下一輪經(jīng)營做好預備；

其次篇：小公司的財務管理規(guī)章制度

全體財務人員應仔細貫徹執(zhí)行國家有關財政法規(guī)及會計制度，敬業(yè)愛崗，不做有損于公司的事。嚴格根據(jù)公司財務制度做好自己的本職工作。對待工作仔細踏實，樹立為客戶服務意識。

一、職責范圍

1、仔細貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。

2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格根據(jù)財務工作程序執(zhí)行。

3、實行切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的平安，維護公司的合法權益。

4、編制和執(zhí)行財務收支方案，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應。

5、進行成本、費用核算、考核和掌握，督促有關部門降低消耗、節(jié)省費用，提高經(jīng)濟效益。

6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表。

7、準時核算和上繳各種稅金。

8、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、平安、有效。

9、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領導布置的其他任務。

10、加強本部門人員的培訓，提高本部門工作人員素養(yǎng)。

二、日常費用報銷：

1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)省的原則。

2、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的狀況，需由對方出具收款證明。

3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷;

4、全部日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領導簽字后到財務人員報銷;

崗位職責

1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結算業(yè)務，嚴格根據(jù)我國有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫；

2、挨次、準時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清晰、內容精確，做到日清月結，要準時核對庫存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報表；

3、保管好庫存現(xiàn)金，確保其平安無缺，如有短缺要賠償損失；

4、保管好印章，嚴格按規(guī)定用途使用印章；

5、嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，仔細辦理領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；

6、負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳；

7、全面了解、把握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行；

8、負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調整工作，匯總會計憑證，登記總帳；

9、對其他應收、應收帳款準時催收清理;按公司規(guī)定支配固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點；

10、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關系清晰；

11、負責裝訂、管理睬計檔案；

12、每月末準時督促各項目報帳；

13、準時、精確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳；

14、編制和執(zhí)行財務收支方案，擬訂資金籌措和使用方案；

15、進行成本費用掌握、核算、考核，督促本公司有關部門降低消耗、節(jié)省費用，提高經(jīng)濟效益；

16、仔細貫徹國家的財經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計制度和財務管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議；

17、完成領導布置的其他工作。

財務基礎工作規(guī)范是財務工作最基礎的部分，它對財務部門日常詳細工作進行指導和解釋。

一、票據(jù)

1、票據(jù)的種類：

(1)外部取得的原始發(fā)票;

(2)公司自制的支出證明單。

2、票據(jù)的報銷要求：

(1)外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清楚，包括客戶名稱(填寫鄭州鑫泉貨運服務有限公司)、服務項目、金額(大小寫應全都)、收款單位蓋章、日期。

(2)公司自制的支出證明單：此支出證明單有兩種用途，一種為對于的確無法取得原始票據(jù)的狀況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關領導簽字后，可以報銷;另一種為對于一次報銷，票據(jù)特別多的狀況，使用支出證明單進行票據(jù)匯總。此票面不允許有任何涂改。

本規(guī)定由總經(jīng)理辦公會負責解釋。本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。

第三篇：小公司管理規(guī)章制度

一、庫存現(xiàn)金管理

1.公司財務部庫存現(xiàn)金掌握在核定限額內，不得超限額存放現(xiàn)金。

2.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結，保證現(xiàn)金的平安?，F(xiàn)金遇有短款，應準時查明緣由，報告單位領導，并要追究責任者的責任。

3.不準用“白條”入帳。

4.不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。

5.到公司以外金融機構提取或送存現(xiàn)金(限額1萬元以上)時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。

6.現(xiàn)金出納員必需嚴格和妥當保管金庫密碼和鑰匙。

7.現(xiàn)金出納員要妥當保管金庫內存放的現(xiàn)金和有價證券;私人財物不得存放入內。8.現(xiàn)金出納員必需隨時接受開戶銀行和本單位領導的檢查監(jiān)督。

9.出納員必需嚴格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.

二、銀行存款管理

1.公司必需遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和幫助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業(yè)務。

2.公司必需仔細貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中國票據(jù)法》等相關的結算管理制度。

3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥當保存。

4.銀行結算方式依據(jù)公司實際狀況實行如下幾種方式：支票(現(xiàn)金支票、轉帳支票)、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、托付收款(僅限于水費、電費、電話費結算)，除上述結算方式外，其他不予使用。

5從銀行取回的各種結算憑證，要準時入帳。

6公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應準時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調整明細表。

7銀行出納員對銀行調整明細表所記載的帳項必需準時查明緣由，對消失的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要準時予以清理。造成的帳帳不全都，應盡快解決。

8空白銀行支票與預留印鑒必需實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。

三、往來帳款的管理

1應收帳款的管理：公司各銷售部門依據(jù)形成收入的確定標準準時開據(jù)發(fā)貨票后，由財務部作好帳務處理，編制會計記賬憑證，登記有關收入和與客戶應收賬款往來的會計賬簿，同時要定期與銷售部門進行核對，保證雙方賬賬核對全都。

2.其他應收款的管理：公司各部門形成的出差借款、選購借款、各部門備用金應于業(yè)務發(fā)生后準時報銷，每年12月中旬進行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進行還舊借新。

3.應付帳款的管理：公司各部門因選購形成的應付票據(jù)應準時進行帳務處理，登記相應的帳簿，定期與相關部門對帳，保證雙方賬賬核對全都。

四、內部牽制：

1.公司實行銀行支票與銀行預留印鑒分管制度

2.非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。

3.庫存現(xiàn)金和有價證券每季抽查一次。

4.現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。

五、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

小公司財務管理制度

第一章總則

一、目的

為了規(guī)范管理本公司的財務行為，加強財務管理，內部掌握和經(jīng)濟核算，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營和提高經(jīng)濟效益中的作用，特殊制定本制度。

二、制定本制度的依據(jù)

依據(jù)《企業(yè)會計準則》《會計法》等國家相關法律、法規(guī)，結合本藥業(yè)科技有限公司的詳細狀況制定本制度。

三、制定本制度的原則

第一條建立和建全公司內部管理制度，完善經(jīng)濟核算，盡可能地降低消耗增加盈利。力求以盡可能少的消耗取得盡可能大的經(jīng)營成果。

其次條正確計算和反映本公司的經(jīng)營成果，依法繳納稅收。

第三條財務管理必需做好各項財務收支的預算掌握，核算分析和考核等工作。

其次章財務工作管理規(guī)范

第一條會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必需真實、正確、完整并符合會計制度的規(guī)定。

其次條各部門辦理事務必需填制或取得原始憑證，并準時送交財務。

從外單位取得的原始憑證，必需蓋有填制單位公章。從個人處取得的原始憑證，必需有填制人的簽字。自制原始憑證必需有經(jīng)辦人簽字。購買實物的原始憑證，必需有實物證明及出處。

第三條財務工作必需填制或取得原始憑證，依據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。記賬憑證的內容必需具備：填制憑證的日期、編號、內容、科目、金額、所附單據(jù)張數(shù)、簽名，在收款和付款記賬憑證上出納必需簽字。

第四條財務工作人員對不真實、不合格的原始憑證，不予受理;對記載不精確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

第五條財務工作人員應當會同總經(jīng)理辦公室，定期清查(每月一次)，保證賬簿記錄與實物、款項相符。財務工作人員發(fā)覺賬簿記錄與實物、款項不符時，應準時向總經(jīng)理或主管提出書面報告，并懇求查明緣由，做出處理。

第六條財務工作人員調動工作或離職，必需與接管人員辦清交接手續(xù)。辦理交接手續(xù)，必需列出移交清單，接交人員按移交清單逐項核對點收。

1、現(xiàn)金、有價證券應與會計賬簿記錄保持全都，銀行存款賬戶余額應與銀行對賬單保持全都，各種財產(chǎn)物資和債權債務的明細賬戶余額應與總賬有關賬戶余額保持全都，若不全都，移交人員必需限期查清，若查不清，由移交人賠償。

2、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料必需完整無缺。如有短缺，必需查清緣由，并在移交清單中注明，由移交人負責。

3、移交人經(jīng)管的各種票據(jù)、印章和其他實物，必需交接清晰。對未了事項和遺留問題，應寫出書面材料。凡在電腦系統(tǒng)中操作的要對其數(shù)據(jù)在實際操作狀態(tài)下進行交接。

4、會計人員交接必需有監(jiān)交人。一般會計人員交接由財務部門經(jīng)理指定人員監(jiān)交，部門經(jīng)理交接由總經(jīng)理指定人員監(jiān)交。

5、交接完畢，交接雙方應在移交清單上簽名。移交清單一式三份，移交雙方各執(zhí)一份，存檔一份。

第三章貨幣資金管理制度

本制度所指貨幣資金，指公司全部的庫存現(xiàn)金、銀行存款、支票。

一、現(xiàn)金管理制度

第一條現(xiàn)金使用規(guī)定：

1、必需憑公司規(guī)定的符合手續(xù)的合法憑證收支現(xiàn)金，禁止白條抵庫;對違反規(guī)定、字跡不清的單據(jù)，出納有權拒絕支付;

2、出納支付現(xiàn)金后，收款人必需在相關單據(jù)上簽字確認;

3、出納收到的每一筆現(xiàn)金，無論金額大小，都必需開具現(xiàn)金收據(jù);

現(xiàn)金收據(jù)中必需注明以下要素：繳款人或單位、繳款日期、金額(大小寫必需全都)、繳款內容、繳款人簽名、出納簽名等;

4、不準私事借支公款;

5、妥當保管保險柜鑰匙、密碼，確保資金平安。

其次條現(xiàn)金核算與盤點：

1、出納應當逐筆記摘“現(xiàn)金日記賬”。

2、每日業(yè)務終了，應準時結算現(xiàn)金余額，并按面值分別清點數(shù)量，盤出實存現(xiàn)金，與現(xiàn)金賬核對無誤，做到日清月結;

3、現(xiàn)金日記賬與現(xiàn)金總賬應由現(xiàn)金出納定期核對，至少每月一次，做到帳帳相符。

4、財務負責人有權不定期且至少每月一次對現(xiàn)金進行抽盤。對現(xiàn)金盤點發(fā)覺的盤盈、盤虧應查明緣由準時進行處理。假如經(jīng)查明盤盈屬于記賬錯誤、丟失單據(jù)等，應準時更正錯賬或補辦手續(xù)。緣由不明則由過失人賠償。

二、銀行存款管理制度

1、經(jīng)會計人員審核符合公司支付規(guī)定的原始憑證，作為銀行存款支付依據(jù)。同時按原始憑證逐筆序時登記銀行存款流水賬。

2、業(yè)務終了當日，出納人員應準時結出銀行存款流水賬余額，核對公司全部銀行賬戶余額。若與銀行存款流水賬余額有差異，應馬上核對查明緣由，不允許將帶有問題的余額轉入其次天;

3、銀行存款流水賬、日記賬與銀行存款總賬定期核對，每月一次，做到帳帳相符。

4、每月初，出納人員應準時到銀行索取銀行對賬單，編制銀行存款余額調整表。銀行存款余額調整表由主管人員負責核對。

5、除公司規(guī)定的基本賬戶和結算賬戶之外，不得另行開設賬戶。確屬需要的，需報總經(jīng)理核準;

6、公司銀行賬戶不得出租、出借給外單位使用;

三、支票管理制度

公司支票分為現(xiàn)金支票和轉帳支票兩種。在使用支票時，應留意以下幾點要求：

1、出納簽發(fā)支票，必需經(jīng)主管同意，支票填寫要素必需齊全;

2、不得簽發(fā)空頭支票、不得出租、出借支票或將支票轉讓給其他單位或個人使用;不得將支票交給其它單位代為簽發(fā);

3、公司收到轉帳支票，經(jīng)審核無誤后準時填制進帳單，依據(jù)狀況送繳開戶銀行或出票人開戶行辦理托收。資金未進帳，不得發(fā)貨。

4、建立支票登記簿，填制人在支票登記簿上簽字備查，支票使用后應準時清理，超過期限應準時核對和清查。

5、出納應妥當保管未簽發(fā)的支票及已簽發(fā)的支票存根。

第四章印章管理制度

第一條各類印章必需分處專人保管、使用，不得擅自將自己保管的印章交他人使用。

其次條應嚴格按規(guī)定的業(yè)務范圍和批準程序使用各類印章，不得亂用錯用。

第三條印章保管人員應負起監(jiān)印責任，在監(jiān)印中應嚴格審查，留意核實內容，審核無誤后送總經(jīng)理批閱方可登記蓋章。印鑒外借必需經(jīng)總經(jīng)理同意，進行登記，注明用途。

第四條各類印章，不用時應上鎖保管，做到人走章收。財務專業(yè)印章和法人代表章，要放入保險柜保管。

第五章備用金管理制度

第一條申請審批及歸還手續(xù)：借款人依據(jù)公司規(guī)定或方案填寫“借款單”，申請人簽名――部門經(jīng)理審核――總經(jīng)理批準――財務主管審核――出納審核付款。

其次條備用金實行專人借支專人負責的方法，不得轉借他人。

第三條財務部未經(jīng)批準或審批手續(xù)不全狀況下，私自使用備用金或擴大范圍和限額的，視情節(jié)輕重對財務人員處50元以上罰款。第四條除公司規(guī)定部門使用的固定性備用金外，商品選購完成后5天內須到財務報賬，依據(jù)正規(guī)發(fā)票數(shù)額多退少補。

第五條備用金超過歸定時間未歸還，每逾期一天按3計息，并在歸還借款時付清;因其他特別緣由需要續(xù)借的，必需提出書面報告，并經(jīng)部門經(jīng)理證明，總經(jīng)理批準后免于罰息。在借款人拒不歸還狀況下(超過歸還時間一個星期)，由出納直接在工資獎金中扣收借款額和逾期利息。

第六條財務主管負責對備用金每月盤點，對于備用金盤點損失，由責任人賠償;

第六章費用開支管理

一、人工費用管理

第一條人工費包括全部人員基本工資、工齡工資、各種獎金、加班工資、補貼工資等支出。依據(jù)核定的基本工資、考勤狀況及各部門績效完成狀況計算應付工資，報經(jīng)理審核批準。

其次條考勤規(guī)定：考勤由專人負責記錄，將出勤狀況分遲到、曠工、病假、事假等照實記錄。(其中，公司每日晨會開頭未到視為遲到，晨會結束未到視為曠工半天;未經(jīng)領導批準的請假視為曠工。)在公司規(guī)定范圍之外凡需加班的，須填報加班申請表一式兩份，報人力資源部審批。無加班申請表的不予計算加班工資?？记谌藛T每月2號將審核無誤的考勤表上報財務部并張貼。

第三條工資計算標準：日工資以基本工資為準計算，每月按實際“出勤天/月應出勤天”計算日工資。遲到、曠工、請假等按相關考勤制度執(zhí)行。

第四條工資發(fā)放時間定為每月8-10日，財務部應準時將工資發(fā)放到員工本人，并完善發(fā)放手續(xù)。發(fā)給公司員工的工資、補助等必需依據(jù)實有人數(shù)和實發(fā)金額取得本人簽收的憑證為經(jīng)費支出依據(jù)。

二、差旅費用的預支和報銷依照出差管理制度執(zhí)行。

三、其它費用管理

第一條公司辦公用品及電腦、傳真復印機等電子產(chǎn)品的購買和修理，須制定購買和修理保養(yǎng)方案及費用預算，報經(jīng)理審批。

其次條公司公務用車產(chǎn)生的燃油費、修理費等費用和違規(guī)經(jīng)濟損失依照用車管理制度執(zhí)行。

第三條水電，租賃費等，依據(jù)合同價款，通過預提費用核算入帳。

第七章費用報銷管理制度

第一條報銷費用必需以合理、合法、真實的憑證為依據(jù)，原始發(fā)票不得臆造、涂改，不得偽造發(fā)票。

其次條發(fā)生的費用必需按規(guī)定分類填寫公司統(tǒng)一的報銷單據(jù)，不得隨便填寫。

第三條各種原始憑證必需大小寫全都，不得涂改，并注明附件張數(shù)和所屬部門和職務，內容和項目必需齊全。原始憑證必需按公司規(guī)定的程序進行審核、簽字，相關手續(xù)必需完備，否則財務有權不予報銷。

第四條各項當月費用報銷必需在每月25日前送呈有關領導審批，各級領導應準時審批，防止造成費用入賬逾期現(xiàn)象。

第五條對于手續(xù)或填寫不符要求的一律退回修改、補全手續(xù)、重填憑證;對于不得報支的費用項目，一律退回拒付;對于超期申報的費用，依據(jù)相關項目規(guī)定進行報支。

小公司財務制度范文

一、總原則

1、公司財務實行“方案”為特征的總經(jīng)理負責制:屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的方案內的支付，由相關事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權，財務負責人監(jiān)核即可辦理;屬方案外的，必需有公司總經(jīng)理的書面授權。

2、嚴格執(zhí)行和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、準時、精確、完整。

二、財務工作崗位職責

(一)財務經(jīng)理職責

1、對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、