常見洗錢犯罪類型和識別方法課件

常見洗錢犯罪類型和識別方法2012反洗錢培訓(xùn)課程◎成都1真正的可疑交易報告識別（可疑交易標(biāo)準(zhǔn)+實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)積累）

+分析（主觀分析判斷+實(shí)用方法）

+報告（客觀的事實(shí)+有理有據(jù)的分析+規(guī)范得體的寫法）

=真正有價值、有水平的可疑交易報告2主要內(nèi)容新型洗錢犯罪類型典型洗錢案例識別洗錢交易的關(guān)鍵點(diǎn)可疑交易識別途徑和方法3新型洗錢犯罪類型地下錢莊洗錢（非法匯兌型非法結(jié)算型）毒品洗錢（傳統(tǒng)毒品新型毒品、網(wǎng)絡(luò)化）走私洗錢（偷運(yùn)入境低價報關(guān)、郵包快遞）金融詐騙洗錢（傳統(tǒng)詐騙電子銀行詐騙）非法集資（非法吸收存款網(wǎng)絡(luò)借貸）非法傳銷（產(chǎn)品代理資本運(yùn)作、購物返利）賭博洗錢（聚眾賭博網(wǎng)絡(luò)賭博）非法套現(xiàn)（信用卡套現(xiàn)、第三方支付套現(xiàn)）5非法匯兌型地下錢莊識別點(diǎn)資金交易上的識別點(diǎn)：頻度：賬戶資金交易頻繁（日交易20筆以上）金額：交易金額巨大（日交易上百萬）模式：資金分散轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出速度：資金快進(jìn)快出，當(dāng)日不留或少留余額方式：頻繁混合使用多種業(yè)務(wù)（網(wǎng)上銀行突出）現(xiàn)金：往往出現(xiàn)現(xiàn)金交易，集中在柜臺、ATM機(jī)取現(xiàn)地區(qū)：跨地區(qū)、跨銀行交易頻繁（個人賬戶）匯率：金額有接近官方或黑市匯率的特征（）7非法匯兌型地下錢莊識別點(diǎn)賬戶資料上的識別點(diǎn)：數(shù)量：開設(shè)或持有大量單位賬戶和個人賬戶（地址、電話）單位賬戶：注冊金額小，地址可疑，法人代表不大知情個人賬戶：多個賬戶資料有相同點(diǎn)（開戶人特征、地址、電話）代理：同一人代理多人/單位開戶，筆跡相同（字跡不工整）異地：開戶人（身份證）為異地人職業(yè)/收入：開戶人無固定職業(yè)或收入不高，與交易規(guī)模不符偽造證件：軍官證、港澳通行證、回鄉(xiāng)證等，不同證件照片相同虛假信息：電話號碼過期/不存在，聯(lián)系地址虛構(gòu)地區(qū)：開戶時間和網(wǎng)點(diǎn)較為集中，覆蓋城市主要繁華街區(qū)網(wǎng)上銀行：開戶時均申請開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)（注意不同年齡和職業(yè)人員的消費(fèi)習(xí)慣）8地下錢莊重點(diǎn)地區(qū)非法匯兌型地下錢莊重點(diǎn)地區(qū)廣東（深圳、珠海、廣州、東莞、佛山、江門）-港澳沈陽（西塔）、青島-韓國上海、蘇州-新加坡、美國、日本等福建（廈門）-臺灣、美國、加拿大云南邊境、廣西邊境-緬甸、越南、老撾等非法結(jié)算型地下錢莊重點(diǎn)地區(qū)廣東、深圳（混業(yè)經(jīng)營）內(nèi)地：江西、湖南、河南、遼寧、吉林、四川、重慶、內(nèi)蒙、海南等10非法結(jié)算型地下錢莊識別點(diǎn)案例：海南“1·29”特大地下錢莊案（）劉越等犯罪嫌疑人自2008年8月開始，利用深圳市一家投資公司為掩護(hù)，使用在深圳市購買的20張身份證，先后在三亞、海口分別注冊10家工具公司，隨后在海南省商業(yè)銀行開立公司賬戶、開通網(wǎng)銀。同時，在深圳設(shè)立“業(yè)務(wù)聯(lián)系人”?！皹I(yè)務(wù)聯(lián)系人”接到業(yè)務(wù)后，隨即將“客戶”對公賬戶中的資金轉(zhuǎn)入海南事先注冊好的對公賬戶中，再通過網(wǎng)銀將海南對公賬戶資金轉(zhuǎn)入個人賬戶，最后轉(zhuǎn)入“客戶”指定的賬戶中。在轉(zhuǎn)錢過程中，犯罪嫌疑人通過扣留或讓客戶另存其它賬戶的方式，收取手續(xù)費(fèi)。2008年10月至2010年7月間，這個團(tuán)伙掌控的工具公司在沒有真實(shí)交易的情況下，共接收全國29個省、市2337家上游公司資金727億多元，分別轉(zhuǎn)至4473個個人賬戶，非法獲利3200萬元。11非法結(jié)算型地下錢莊識別點(diǎn)賬戶資料中的識別點(diǎn)：注冊資金：很少（3-5萬元）或基本一致（都是100萬）經(jīng)營范圍：個體工商戶，復(fù)雜（商貿(mào)、文具、服裝等）空殼公司：注冊地址不存在，或是家庭住址親屬關(guān)系：多家公司法人代表相同或存在親屬關(guān)系，或年齡可疑（老人、小孩）集中注冊/開戶：多家公司注冊、開戶時間比較集中，開戶地點(diǎn)也比較集中網(wǎng)銀：開戶時同時開通網(wǎng)銀，并對賬戶轉(zhuǎn)出資金的上限額度和轉(zhuǎn)出至個人賬戶不做過多限制，不控制資金風(fēng)險支票：不到銀行購領(lǐng)轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票個人賬戶：都是代理開戶，代理人相同或多為異地人13非法結(jié)算型地下錢莊識別點(diǎn)資金交易中的識別點(diǎn)：初始交易：異地公司賬戶無業(yè)務(wù)，或交易量很小測試交易：小額資金（幾十-幾千）劃轉(zhuǎn)（網(wǎng)銀、公轉(zhuǎn)私、ATM）超規(guī)模交易：突然大進(jìn)大出（日交易量在百萬、千萬），不留或少留余額（有時呈比例1-4‰）網(wǎng)銀交易：快進(jìn)快出，1分鐘左右完成交易，每天幾百筆資金循環(huán)：深圳公司-異地公司-異地個人-深圳個人……取現(xiàn)公轉(zhuǎn)私：在異地公司賬戶拆成幾筆轉(zhuǎn)到公司個人賬戶對手固定：異地公司除了通過網(wǎng)上銀行與固定對手交易外，不與其他單位或個人賬戶發(fā)生任何往來虛假交易：對手名稱繁多，經(jīng)營范圍不對應(yīng)提現(xiàn)：異地公司不提取現(xiàn)金，不領(lǐng)取銀行回單；深圳個人賬戶再轉(zhuǎn)到下一級大量個人賬戶，提現(xiàn)14結(jié)構(gòu)性操作16腐敗洗錢的交易行為特點(diǎn)山西武保安腐敗案（）存款日期金額農(nóng)歷2004年1月12日20萬臘月二十一2004年1月13日30萬臘月二十二2004年1月15日30萬臘月二十四2004年1月19日30萬臘月二十八2004年1月19至29日27萬臘月二十八至正月初八2004年1月29日40萬正月初八2004年2月6日30萬正月十六2004年2月7日20萬正月十七2004年2月7日30萬正月十七合計285萬28天17毒品洗錢的識別點(diǎn)（轉(zhuǎn)運(yùn)）典型案例：廣東江門毒品案四川籍女子王某在郵儲銀行某支行開立賬戶；每次存款或轉(zhuǎn)賬都發(fā)現(xiàn)有假幣；多次都是當(dāng)天存現(xiàn)后辦理轉(zhuǎn)款，資金轉(zhuǎn)出到廣西崇左、鹿寨等地；拒絕告知其資金來源；每10天轉(zhuǎn)款一次，約8.5萬元，收款人均為李某。識別點(diǎn)：地區(qū)：匯款地區(qū)與毒品轉(zhuǎn)運(yùn)路線重合途徑：一般通過郵儲銀行和農(nóng)業(yè)銀行途徑匯款金額：匯款金額往往是毒品黑市價格的整數(shù)倍小額支出：可能是手機(jī)充值，可確定實(shí)際使用手機(jī)號規(guī)律：毒、人、錢相分離，時間上有關(guān)聯(lián)、規(guī)律19主要毒品的價格（克or公斤）海洛因：國內(nèi)均價：每克350-400RMB（純度不高）西南邊境：每克約100元-150元廣州：每克250-280元不等，99.99%的要800多元西北地區(qū)：烏魯木齊每克120元；陜西300元，山西380元內(nèi)地：每克500元-1000元之間（如沈陽、濟(jì)南、江西、江蘇）冰毒：國內(nèi)均價：每克600-800RMB不等（純度不高）新型毒品麻古：零售每顆50-100元不等；批發(fā)每顆20-50元不等搖頭丸：邊境地區(qū)每粒30元左右，內(nèi)地每粒在80元-100元“K粉”（氯胺酮）：消費(fèi)市場（如浙江）的價格高達(dá)500元/克，重慶150-200/克，跟海洛因差不多20毒品犯罪重點(diǎn)地區(qū)我國毒品整治重點(diǎn)地區(qū)1999年初，公安部根據(jù)調(diào)查研究和長期掌握的情況，直接點(diǎn)名云南、貴州、四川、廣東、廣西、甘肅6個重點(diǎn)省區(qū)，河南、浙江、安徽、陜西和寧夏等11個省區(qū)的17個地區(qū)為毒品重點(diǎn)整治地區(qū)。云南大理州巍山縣和臨滄市、浙江省紹興縣和蒼南縣，廣西靖西縣，廣東省廣州市的三元里、云南巍山縣、廣東普寧市、陸豐市、安徽臨泉縣、陜西潼關(guān)縣、西安新城區(qū)、河南新蔡縣、平輿縣、寧夏同心縣、甘肅省臨夏州等為重點(diǎn)整治地區(qū)。21毒品犯罪重點(diǎn)地區(qū)境內(nèi)外流販毒問題突出地區(qū)2009年國家禁毒委通報20個外流販毒問題突出地區(qū)廣西壯族自治區(qū)南寧市隆安縣、湖南省婁底市新化縣、貴州省遵義市正安縣、四川省達(dá)州市開江縣、重慶市永川區(qū)、貴州省黔南布依族苗族自治州甕安縣、貴州省畢節(jié)地區(qū)納雍縣、四川省瀘州市敘永縣、四川省達(dá)州市大竹縣、四川省宜賓市筠連縣、貴州省畢節(jié)地區(qū)畢節(jié)市、湖南省衡陽市祁東縣、四川省遂寧市大英縣、貴州省遵義市湄潭縣、四川省達(dá)州市萬源市、湖南省永州市道縣、重慶市江津區(qū)、重慶市萬盛區(qū)、湖北省武漢市硚口區(qū)、云南省昭通市鎮(zhèn)雄縣。22走私洗錢的識別點(diǎn)（偷運(yùn)入境）廣西黃廣銳走私洗錢案（）識別點(diǎn)：重點(diǎn)地區(qū)：沿海、沿邊地區(qū)，如廣東、福建、廣西、黑龍江、深圳、廈門、海南、上海、山東、吉林、遼寧、內(nèi)蒙古、甘肅地下錢莊：與地下錢莊（外匯黃牛）定期大額交易重點(diǎn)國家（地區(qū)）：香港、越南、泰國、俄羅斯、日本、韓國、臺灣、新加坡、印度、印度尼西亞、馬來西亞緝私：海關(guān)緝私部門調(diào)查（高風(fēng)險數(shù)據(jù)庫）外貿(mào)：外貿(mào)企業(yè)，或與外貿(mào)企業(yè)關(guān)系密切24走私洗錢的識別點(diǎn)（低價報關(guān)）江蘇無錫段某等人走私洗錢案（）外貿(mào)企業(yè)購匯證明材料：報關(guān)價格明顯低價外貿(mào)企業(yè)會計個人賬戶大額收款、提現(xiàn)委托代理報關(guān)和付匯業(yè)務(wù)25非法集資洗錢識別點(diǎn)山東梁某非法集資案山東某銀行營業(yè)廳近期每天均有大量客戶新開銀行卡，規(guī)模迅速擴(kuò)大；向梁某的銀行卡中通過無卡存款方式存款；存款金額均為萬元的整倍數(shù)；存款人為多中年人婦女、聾啞人；客戶存款時有中年女子進(jìn)行存款的指導(dǎo)，且均不愿透露存款的原因；據(jù)側(cè)面了解，個別存款人反映將資金存到指定卡后簽訂合同，用于向國外某項(xiàng)目或工廠投資。識別點(diǎn)：集資：同行內(nèi)各地向少數(shù)銀行卡大量集中轉(zhuǎn)賬匯款開卡：新開卡業(yè)務(wù)突然增多，開卡后立即匯款，目的明確規(guī)模：初期開卡、匯款規(guī)模不斷擴(kuò)大，持續(xù)一段時間數(shù)額：萬元整數(shù)倍（近年來出現(xiàn)拆分，需匯總）人群：具有明顯的人群特征，如老人、婦女、退休項(xiàng)目：現(xiàn)場可能找到投資項(xiàng)目宣傳品/材料，用途“投資”分工：收款賬戶“分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出”；中轉(zhuǎn)賬戶“快進(jìn)快出、頻繁收付”；返款賬戶“集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出”26非法傳銷洗錢識別點(diǎn)湖北林楓集團(tuán)非法傳銷案（）林楓集團(tuán)采取“團(tuán)隊計酬”經(jīng)營模式進(jìn)行傳銷活動，主要出售“林楓保健品”，每份產(chǎn)品價格為1500元、1485元、1370等；購買一份“林楓產(chǎn)品”即可成為“林楓”會員，林楓公司依據(jù)會員發(fā)展下線人數(shù)和比例返利。識別點(diǎn)：集資：賬戶資金來源分散，涉及全國很多省份收款人：相對固定，但收款賬戶可能變更金額：頻繁小額匯款，金額為某一特定金額的倍數(shù)提現(xiàn)：匯款累積到一定金額后提現(xiàn)周期：資金交易具有一定的周期性（）金字塔：資金網(wǎng)絡(luò)呈現(xiàn)“金字塔型”27電子銀行業(yè)務(wù)反洗錢監(jiān)管要求《中國人民銀行關(guān)于明確可疑交易報告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知》（2010年2月10日）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金融業(yè)務(wù)辦理的各個環(huán)節(jié)（從環(huán)節(jié)到流程，包括電子渠道）反洗錢監(jiān)測工作應(yīng)覆蓋各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)（從部門到全面業(yè)務(wù)，包括電子銀行業(yè)務(wù)）對于客戶利用網(wǎng)絡(luò)、電話、自助交易終端等工具開展的非面對面業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部管理措施，更新技術(shù)手段，確保相關(guān)交易信息和客戶信息能夠完整傳送，保障可疑交易監(jiān)測分析的數(shù)據(jù)需求。（電子銀行數(shù)據(jù)完整）集中存放或儲存交易數(shù)據(jù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)遵循足以重現(xiàn)交易的要求，采取安全保密的措施，向各層級或各業(yè)務(wù)條線人員提供履行反洗錢職責(zé)所需的數(shù)據(jù)資料。（電子銀行數(shù)據(jù)中心）完善相關(guān)信息系統(tǒng)，確保交易對手方信息、網(wǎng)上交易IP地址等要素信息的完整準(zhǔn)確。29常見的電子銀行洗錢犯罪類型地下錢莊洗錢犯罪非法匯兌型地下錢莊非法結(jié)算型地下錢莊電子銀行詐騙洗錢犯罪木馬病毒電信詐騙釣魚網(wǎng)站網(wǎng)絡(luò)賭博洗錢犯罪POS機(jī)/信用卡套現(xiàn)洗錢30新型金融詐騙洗錢典型案例上海潘儒民團(tuán)伙洗錢案（木馬病毒）（）深圳億元網(wǎng)上銀行詐騙案（電話詐騙）（）31電子銀行詐騙洗錢的識別點(diǎn)中行E令升級網(wǎng)銀詐騙案（釣魚網(wǎng)站）（）

第一步：群發(fā)短信，誘騙客戶。犯罪分子群發(fā)虛假短信，謊稱受害人的“中行E令”即將過期需要升級，并提供虛假中行網(wǎng)站（如**.com）。該短信與銀行短信提示非常相似，后綴為“詳詢9****xx銀行”，用戶容易信以為真。第二步，網(wǎng)站釣魚，盜取密碼?！搬烎~網(wǎng)站”與真正的中行官網(wǎng)非常相似，詐騙分子在頁面上建立“登錄中行網(wǎng)銀E令升級”欄目。用戶一旦登錄到該欄目操作，“釣魚網(wǎng)站”就盜取用戶卡號、密碼以及動態(tài)口令。第三步，快速劃轉(zhuǎn)，盜取資金。犯罪分子騙取用戶信息后，立即登陸真正的中行網(wǎng)銀系統(tǒng)，將受害人資金轉(zhuǎn)走。第四步，化整為零，異地提現(xiàn)。犯罪分子將詐騙資金轉(zhuǎn)到事先購買的他人賬戶中，再化整為零迅速轉(zhuǎn)移到多個異地賬戶，通過異地ATM機(jī)取現(xiàn)。32新型金融詐騙洗錢的識別點(diǎn)新型詐騙活動：ATM機(jī)詐騙、境外偽卡詐騙、網(wǎng)上銀行詐騙、電信詐騙共同特點(diǎn)：詐騙分子為了逃避追查，都有一個洗錢的過程，即要將被騙資金轉(zhuǎn)入其控制的賬戶，再通過ATM機(jī)取現(xiàn)、地下錢莊等方式最終獲得贓款。識別點(diǎn)：開戶：多張銀行卡存在共同的異常開戶特點(diǎn)（卡販子開戶）：開戶時間、地點(diǎn)、網(wǎng)點(diǎn)、起始額，異常身份證（異地、偏遠(yuǎn)、老人等）沉睡期+測試：開戶后進(jìn)入沉睡期，使用前小額測試分散轉(zhuǎn)入：多筆資金從各地分散轉(zhuǎn)入迅速提現(xiàn)：轉(zhuǎn)入資金迅速轉(zhuǎn)出或提取現(xiàn)金，賬戶不留余額柜臺：代理取現(xiàn)（憑證）ATM:刻意掩飾（頭盔、帽子、雨傘、口罩、墨鏡、膠帶）33刻意掩飾

34網(wǎng)絡(luò)賭博洗錢識別點(diǎn)蘇州特大網(wǎng)絡(luò)賭球案（）開戶資料識別點(diǎn)：公司性質(zhì)：網(wǎng)絡(luò)、電子科技、信息服務(wù)、電子商務(wù)等公司網(wǎng)站：建成時間短、制作粗糙，無公司介紹、聯(lián)系方式等基本信息，夸張財富、投資信息登陸：網(wǎng)站需注冊登陸后才能瀏覽商品或服務(wù)變更：變更網(wǎng)址、經(jīng)營產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目虛假頁面：交易金額與產(chǎn)品或服務(wù)價格差異交易大，經(jīng)營產(chǎn)品無法下單賭博：經(jīng)營產(chǎn)品或服務(wù)具有賭博性質(zhì)或已轉(zhuǎn)化為賭博對象網(wǎng)銀：開戶同時開通網(wǎng)上銀行35網(wǎng)絡(luò)賭博洗錢識別點(diǎn)資金交易識別點(diǎn)：身份不符：交易金額、頻度與客戶身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營內(nèi)容等明顯不符分散集中：分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出過渡：大額資金當(dāng)天到賬，當(dāng)天轉(zhuǎn)出，不留或少留余額交易金額：一般不大，接近一定金額整數(shù)倍自助：資金往來通過ATM、網(wǎng)上銀行操作賬戶分散交替：賬戶分散使用，更換比較頻繁，三個月交易時間：頻繁發(fā)生網(wǎng)銀交易多數(shù)在下半夜或凌晨時間規(guī)律：與體育彩票、境外賭博開獎、重大體育賽事出結(jié)果時間高度關(guān)聯(lián)第三方支付：與第三方支付平臺交易頻繁/澳門珠寶店金店36信用卡/POS機(jī)套現(xiàn)識別點(diǎn)南寧特大POS機(jī)套現(xiàn)案（）經(jīng)營性質(zhì)：賬戶資金來源與商戶經(jīng)營性質(zhì)不符非面對面：多為POS和網(wǎng)銀交易，有意回避柜面交易過渡性：賬戶收付交易頻繁，過渡性質(zhì)明顯公轉(zhuǎn)私：POS刷卡資金—商戶賬戶—商戶主要控制人賬戶—取現(xiàn)或分散轉(zhuǎn)借記卡更換賬戶：多頭開立開戶，頻頻更換刷卡金額：申請POS業(yè)務(wù)后，短期內(nèi)頻繁發(fā)生大量刷卡交易，往往單筆消費(fèi)金額較大，以整數(shù)交易為主信用卡刷卡：套現(xiàn)商戶的交易中，信用卡的刷卡比例極高（50%）異地卡：交易清單顯示“購買者”多為異地卡，少有本地人小規(guī)模：絕大多數(shù)為注冊資本較低（10萬元以下）的小型貿(mào)易經(jīng)營部或個體工商戶，經(jīng)營范圍多為服裝、建材等批發(fā)與零售?？勐剩憾酁榈陀?%的批發(fā)類商戶/定額手續(xù)費(fèi)和手續(xù)費(fèi)封頂37可疑交易的識別途徑媒體網(wǎng)絡(luò)高風(fēng)險名單庫監(jiān)控系統(tǒng)后臺審核監(jiān)控錄像大堂經(jīng)理一線柜員STR38一線柜員核對