國(guó)有企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施投資操作指引模版

xx股份有限公司基礎(chǔ)設(shè)施投資操作指引總則為規(guī)范投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)xx股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)股份公司）及各子分公司基礎(chǔ)設(shè)施投資業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《xx股份有限公司基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目投資管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理辦法》），制定本指引。本指引是對(duì)《管理辦法》中基礎(chǔ)設(shè)施投資有關(guān)規(guī)定的解釋、補(bǔ)充和細(xì)化，適用范圍與《管理辦法》相一致。本指引所稱(chēng)投資是指股份公司及各級(jí)子分公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)系統(tǒng)內(nèi)單位）在境內(nèi)以貨幣、股權(quán)、基金、信托、擔(dān)保、附帶金融條件等形式，以BOT、BT、PPP等模式承攬實(shí)施基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)行為。根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》及有關(guān)規(guī)定，鑒于聯(lián)合體各方向招標(biāo)人承擔(dān)連帶責(zé)任，系統(tǒng)內(nèi)單位作為聯(lián)合體成員方參與的基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目，無(wú)論是否存在出資義務(wù)，均應(yīng)按照投資行為進(jìn)行管理，編制可行性研究報(bào)告，履行投資決策程序?；A(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目分為經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目、準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目和非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目三大類(lèi)，其中：經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目：具有明確合法的收費(fèi)基礎(chǔ)，且在一定運(yùn)營(yíng)期內(nèi)運(yùn)營(yíng)收益能夠覆蓋投資建設(shè)成本和運(yùn)營(yíng)維養(yǎng)成本。當(dāng)項(xiàng)目業(yè)主為政府時(shí)，可通過(guò)政府授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)（運(yùn)營(yíng)收費(fèi)權(quán)），采用BOT、BOOT、BTO、TOT等模式投資建設(shè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)BOT類(lèi)項(xiàng)目）。準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目：具有明確合法的收費(fèi)基礎(chǔ)，但在生命期內(nèi)運(yùn)營(yíng)收益不足以覆蓋項(xiàng)目投資建設(shè)成本和運(yùn)營(yíng)維養(yǎng)成本。當(dāng)項(xiàng)目業(yè)主為政府時(shí)，可通過(guò)政府授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)（運(yùn)營(yíng)收費(fèi)權(quán)）并給予適當(dāng)補(bǔ)貼，采用BOT、BOOT、BTO、TOT、參股等模式投資建設(shè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)PPP類(lèi)項(xiàng)目）非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目：不具有明確合法的收費(fèi)基礎(chǔ)，項(xiàng)目建成后自身不產(chǎn)生現(xiàn)金流。當(dāng)項(xiàng)目業(yè)主為政府時(shí)，可通過(guò)政府授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)（維護(hù)養(yǎng)護(hù)權(quán)），采用政府付費(fèi)購(gòu)買(mǎi)服務(wù)的方式投資建設(shè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)PPP類(lèi)項(xiàng)目）。投資管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)股份公司對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目實(shí)行授權(quán)分級(jí)決策，其中：董事會(huì)按照股份公司章程行使相應(yīng)的投資決策權(quán)，總裁辦公會(huì)按照股份公司董事會(huì)的授權(quán)行使相應(yīng)的投資決策權(quán)，各二級(jí)子公司按照各自公司章程規(guī)定行使投資決策權(quán)。股份公司嚴(yán)禁各二級(jí)子分公司向三級(jí)及以下企業(yè)進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施投資決策授權(quán)，嚴(yán)禁三級(jí)及以下企業(yè)獨(dú)立開(kāi)展基礎(chǔ)設(shè)施投資業(yè)務(wù)。投資發(fā)展部是股份公司基礎(chǔ)設(shè)施投資管理的主責(zé)部門(mén)，主要負(fù)責(zé)制定并實(shí)施基礎(chǔ)設(shè)施投資管理制度，擬定并落實(shí)基礎(chǔ)設(shè)施年度投資計(jì)劃，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各子分公司基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)開(kāi)發(fā)、投資建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理，組織由股份公司履行投資決策權(quán)的有關(guān)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的評(píng)審和上會(huì)決策，負(fù)責(zé)有關(guān)項(xiàng)目的過(guò)程監(jiān)管。股份公司其他部門(mén)根據(jù)職能分工對(duì)投資管理履行相應(yīng)職責(zé)。股份公司區(qū)域工程指揮部是股份公司的派出機(jī)構(gòu)，根據(jù)股份公司賦予的職責(zé)履行相應(yīng)職能。主要負(fù)責(zé)加強(qiáng)與所在區(qū)域地方政府的溝通，推動(dòng)高端經(jīng)營(yíng)，代表股份公司跟蹤協(xié)調(diào)區(qū)域內(nèi)的重大項(xiàng)目，推動(dòng)股份公司上中下游業(yè)務(wù)在區(qū)域內(nèi)的協(xié)同經(jīng)營(yíng)發(fā)展。股份公司二級(jí)子公司是基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目的投資主體和責(zé)任主體，其中：各直屬基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)投資公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)投資公司）是股份公司基礎(chǔ)設(shè)施投資的主要承載平臺(tái)，各二級(jí)施工企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)工程局）為補(bǔ)充平臺(tái)，其他二級(jí)企業(yè)未經(jīng)股份公司批準(zhǔn)不得獨(dú)立開(kāi)展基礎(chǔ)設(shè)施投資業(yè)務(wù)。投資原則股份公司及各子分公司應(yīng)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃、資產(chǎn)負(fù)債和籌資能力等，圍繞主業(yè)、量入為出，合理控制投資規(guī)模與節(jié)奏，主動(dòng)適應(yīng)國(guó)家政策和市場(chǎng)形勢(shì)變化，積極創(chuàng)新商業(yè)模式和融資模式，有效規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)。股份公司及各子分公司應(yīng)充分利用投資過(guò)程中與各級(jí)政府及企業(yè)所建立的合作關(guān)系，有效帶動(dòng)股份公司金融服務(wù)、設(shè)計(jì)施工、裝備制造等上中下游業(yè)務(wù)的協(xié)同發(fā)展，促進(jìn)企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)。鑒于基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目尤其是PPP項(xiàng)目的投資周期長(zhǎng)、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)大、資金占用量大，為合理調(diào)配資源，提升投資業(yè)務(wù)的集約化程度和專(zhuān)業(yè)化水平，股份公司對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施投資實(shí)行區(qū)域化、差異化、專(zhuān)業(yè)化管理和市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。股份公司對(duì)投資公司實(shí)行區(qū)域化管理，劃定各投資公司的主責(zé)經(jīng)營(yíng)區(qū)域，必要時(shí)適度調(diào)整。未經(jīng)股份公司批準(zhǔn)各投資公司不得跨區(qū)經(jīng)營(yíng)。股份公司對(duì)各工程局參與投資城市地下綜合管廊項(xiàng)目和海綿城市建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行區(qū)域化管理，指定各工程局的主責(zé)城市和輔責(zé)城市，必要時(shí)適度調(diào)整。未經(jīng)股份公司批準(zhǔn)，各工程局不得跨城市經(jīng)營(yíng)、投資公司不得獨(dú)立開(kāi)展城市地下綜合管廊和海綿城市建設(shè)項(xiàng)目的投資經(jīng)營(yíng)。股份公司對(duì)投資公司和工程局開(kāi)展基礎(chǔ)設(shè)施投資業(yè)務(wù)實(shí)行差異化管理，其中：各投資公司應(yīng)以運(yùn)作實(shí)施50億元（人民幣，下同）及以上的城軌、鐵路、公路、地下管廊、棚戶(hù)區(qū)改造、港口碼頭、大型市政、海綿城市建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目為主，50億元以下的中小型項(xiàng)目應(yīng)由具備投資能力的工程局獨(dú)立負(fù)責(zé)承攬實(shí)施。股份公司對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施投資實(shí)行專(zhuān)業(yè)化管理，其中：以收費(fèi)運(yùn)營(yíng)為標(biāo)志的高速公路投資項(xiàng)目以xx交通為主要承載平臺(tái)，以運(yùn)營(yíng)收費(fèi)為標(biāo)志的跨座式單軌投資項(xiàng)目以xx上投為主要承載平臺(tái)，以招商運(yùn)營(yíng)為標(biāo)志的產(chǎn)業(yè)新城（園區(qū)）項(xiàng)目以xx建投為主要承載平臺(tái)。未經(jīng)股份公司批準(zhǔn)，其他單位不得擅自介入上述三類(lèi)投資項(xiàng)目。為避免同質(zhì)競(jìng)爭(zhēng)，股份公司鼓勵(lì)有關(guān)投資公司盡快明確投資主攻方向和戰(zhàn)略發(fā)展定位。股份公司對(duì)工程局開(kāi)展基礎(chǔ)設(shè)施投資實(shí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，適時(shí)限制財(cái)務(wù)狀況不佳、資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量不高的工程局開(kāi)展投資業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)有投資能力的工程局獨(dú)立開(kāi)展或與投資公司聯(lián)合開(kāi)展投資業(yè)務(wù)。股份公司對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目實(shí)行負(fù)面清單管理，列入負(fù)面清單禁止類(lèi)的投資項(xiàng)目，股份公司各級(jí)單位一律不得投資；列入負(fù)面清單特別監(jiān)管類(lèi)的投資項(xiàng)目，須由股份公司履行投資決策權(quán)。除戰(zhàn)略性投資項(xiàng)目外，股份公司嚴(yán)格限制各子分公司單獨(dú)以股份公司名義開(kāi)展基礎(chǔ)設(shè)施投資業(yè)務(wù)，確需使用時(shí)，應(yīng)盡量采取股份公司與子公司組成聯(lián)合體的形式，其中：總投資低于30億元的單項(xiàng)項(xiàng)目，原則上禁止單獨(dú)使用股份公司名義。總投資在30～50億元之間的單項(xiàng)項(xiàng)目，確需單獨(dú)使用股份公司名義時(shí)，須在運(yùn)作項(xiàng)目前，報(bào)股份公司投資、法律、金融、財(cái)務(wù)部門(mén)聯(lián)合審核，經(jīng)股份公司分管投資的副總裁批準(zhǔn)同意?？偼顿Y超過(guò)50億元的單項(xiàng)項(xiàng)目，確需單獨(dú)使用股份公司名義時(shí)，須在上會(huì)決策前，報(bào)股份公司投資、法律、金融、財(cái)務(wù)部門(mén)聯(lián)合審核，經(jīng)股份公司分管投資的副總裁批準(zhǔn)同意。除股份公司董事會(huì)特別審議批準(zhǔn)外，基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目的全投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率應(yīng)不低于7%且自有資金稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率應(yīng)不低于12%。預(yù)算管理股份公司對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施投資實(shí)行年度預(yù)算管理，各子分公司應(yīng)嚴(yán)格按照股份公司批復(fù)的年度投融資預(yù)算開(kāi)展年度投資工作，其中：納入財(cái)務(wù)并表范圍內(nèi)的年度投融資不得突破股份公司的批復(fù)值，特需情況需追加預(yù)算時(shí)應(yīng)事先申請(qǐng)并履行相關(guān)審批手續(xù)。根據(jù)股份公司通知要求，每年初各二級(jí)子公司應(yīng)以具體項(xiàng)目為基礎(chǔ)，及時(shí)編制并上報(bào)申請(qǐng)年度基礎(chǔ)設(shè)施投融資預(yù)算，申報(bào)的年度投融資預(yù)算應(yīng)涵蓋表內(nèi)、表外和依據(jù)公司章程自行決策實(shí)施的既有存量項(xiàng)目和年度擬新增項(xiàng)目。年中時(shí)，股份公司根據(jù)全系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施投融資預(yù)算實(shí)際完成情況，可適時(shí)啟動(dòng)中期預(yù)算調(diào)整。年度投融資預(yù)算應(yīng)基于項(xiàng)目的權(quán)屬投資規(guī)模進(jìn)行編制。權(quán)屬投資規(guī)模是指納入己方投資范圍內(nèi)的項(xiàng)目投融資額度的總和，包括為了財(cái)務(wù)出表、項(xiàng)目融資而引入的產(chǎn)業(yè)基金等財(cái)務(wù)投資人的投資范圍，不包括以同股同權(quán)為標(biāo)志的其他股東的投資范圍。以項(xiàng)目公司為平臺(tái)（融資主體）進(jìn)行項(xiàng)目融資時(shí)，當(dāng)我方承擔(dān)有融資義務(wù)、或有融資義務(wù)、連帶責(zé)任時(shí)，相應(yīng)的融資規(guī)模應(yīng)納入我方權(quán)屬投資規(guī)模。股份公司批復(fù)給各二級(jí)子分公司的年度基礎(chǔ)設(shè)施投融資預(yù)算只涵蓋既有存量項(xiàng)目，各單位年度擬新增項(xiàng)目的投融資預(yù)算全部統(tǒng)一預(yù)留在股份公司總部，在項(xiàng)目上會(huì)決策時(shí)一并調(diào)劑解決，逐步分解至有關(guān)二級(jí)單位。根據(jù)無(wú)紙化辦公要求，基礎(chǔ)設(shè)施年度投融資預(yù)算（含表外項(xiàng)目）的申報(bào)、批復(fù)、調(diào)整等相關(guān)工作統(tǒng)一在“xx全面預(yù)算管理系統(tǒng)”電子平臺(tái)上進(jìn)行。股份公司批復(fù)給各子分公司的基礎(chǔ)設(shè)施年度投資預(yù)算，允許該公司在該板塊內(nèi)已批復(fù)投資預(yù)算的項(xiàng)目之間進(jìn)行合理的自行調(diào)劑。信息跟蹤和上報(bào)股份公司各級(jí)單位應(yīng)建立健全投資項(xiàng)目信息管理體系，加強(qiáng)項(xiàng)目前期信息的收集、跟蹤和管理。各子分公司應(yīng)充分發(fā)揮各自?xún)?yōu)勢(shì)和股份公司的綜合實(shí)力及品牌影響力，加大企業(yè)宣傳力度和政企合作力度，加強(qiáng)重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)力度，力爭(zhēng)促進(jìn)高層互訪(fǎng)并簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議（見(jiàn)附件1）。各級(jí)子分公司要廣泛搜集、跟蹤、整理、篩選有關(guān)投資項(xiàng)目信息，建立項(xiàng)目信息庫(kù)，做好項(xiàng)目及所在市場(chǎng)的前期調(diào)研工作，調(diào)研主要內(nèi)容有：地方政府或項(xiàng)目業(yè)主的信譽(yù)、收支及債務(wù)情況，近年來(lái)地方政府財(cái)政（一般性）預(yù)算收支、基金收支、債務(wù)余額及還款期等情況。地方政府或項(xiàng)目業(yè)主已實(shí)施和正在實(shí)施的基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目的進(jìn)展及支付等情況。地方政府關(guān)于征地拆遷、安置補(bǔ)償、稅收優(yōu)惠、招商引資、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、PPP項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則等方面的政策。項(xiàng)目的合法合規(guī)情況，包括項(xiàng)目的立項(xiàng)批文、環(huán)評(píng)、水土保持批復(fù)、用地批復(fù)、建設(shè)許可、物有所值評(píng)價(jià)、財(cái)政可承受能力論證、PPP項(xiàng)目入庫(kù)、項(xiàng)目實(shí)施方案等有關(guān)情況。當(dāng)?shù)赝?lèi)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的概（預(yù)）算水平、建造成本、招投標(biāo)降造幅度、運(yùn)營(yíng)維護(hù)成本、融資成本等情況。項(xiàng)目工程可行性研究（以下簡(jiǎn)稱(chēng)工可）、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、實(shí)施方案負(fù)責(zé)單位及進(jìn)展情況，項(xiàng)目投資估算、工可預(yù)期運(yùn)量及運(yùn)營(yíng)收入、概（預(yù)）算水平分析。各二級(jí)子分公司根據(jù)調(diào)研情況，經(jīng)自行評(píng)審后確定可推進(jìn)項(xiàng)目。視投資模式不同，可推進(jìn)項(xiàng)目應(yīng)至少具備以下條件：BT類(lèi)項(xiàng)目項(xiàng)目所在城市經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、業(yè)主誠(chéng)信，并具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力或發(fā)展?jié)摿?。?xiàng)目的合法合規(guī)手續(xù)齊備，建設(shè)模式獲政府批準(zhǔn)。項(xiàng)目的總投資規(guī)模、施工難度、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、工期要求等在企業(yè)的可控范圍內(nèi)；納入投資范圍的項(xiàng)目前期費(fèi)用不超過(guò)建安費(fèi)的20%，概（預(yù)）算水平合理，施工圖預(yù)算降造幅度合理，全部投資在項(xiàng)目周期內(nèi)計(jì)取相應(yīng)的利息和一定的投資回報(bào)，采取按月或季度驗(yàn)工計(jì)價(jià)、過(guò)程審計(jì)，回購(gòu)期不超過(guò)3年且項(xiàng)目業(yè)主可提供合法、有效、可行的回購(gòu)擔(dān)保。BOT類(lèi)項(xiàng)目項(xiàng)目的合法合規(guī)手續(xù)齊備，建設(shè)模式和項(xiàng)目實(shí)施方案獲政府批準(zhǔn)。優(yōu)先考慮省級(jí)及以上高速公路網(wǎng)中的收費(fèi)公路項(xiàng)目和水務(wù)環(huán)保項(xiàng)目。項(xiàng)目的總投資規(guī)模、施工難度、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)工期、運(yùn)營(yíng)維護(hù)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等在企業(yè)的可控范圍內(nèi)。公路項(xiàng)目每公里造價(jià)不超過(guò)當(dāng)?shù)卣召M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定的最高標(biāo)準(zhǔn)。人（車(chē)）流量和運(yùn)營(yíng)成本的預(yù)測(cè)、收費(fèi)定價(jià)和調(diào)價(jià)機(jī)制科學(xué)合理，人（車(chē)）流量應(yīng)有沿線(xiàn)產(chǎn)業(yè)作為支撐，同業(yè)保護(hù)機(jī)制有保障。PPP類(lèi)項(xiàng)目項(xiàng)目是所在省市的城軌（含地鐵、輕軌、跨座式單軌、有軌電車(chē)、磁懸?。?、城市地下綜合管廊、海綿城市建設(shè)、鐵路、公路、市政、保障房、棚戶(hù)區(qū)改造、水務(wù)環(huán)保等領(lǐng)域重點(diǎn)工程，能納入省級(jí)及以上PPP項(xiàng)目庫(kù)。項(xiàng)目的物有所值評(píng)價(jià)、財(cái)政可承受能力論證等合法合規(guī)手續(xù)齊備，建設(shè)模式和項(xiàng)目實(shí)施方案獲政府批準(zhǔn)。項(xiàng)目的總投資規(guī)模、施工難度、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)工期、運(yùn)營(yíng)維養(yǎng)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等在企業(yè)的可控范圍內(nèi)。政府補(bǔ)貼或政府付費(fèi)能納入市級(jí)及以上人大批準(zhǔn)的中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃和跨年度財(cái)政預(yù)算。運(yùn)營(yíng)收入和運(yùn)營(yíng)成本的預(yù)測(cè)、收費(fèi)定價(jià)和調(diào)價(jià)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制、收益分享機(jī)制、績(jī)效考核機(jī)制、政府補(bǔ)貼或付費(fèi)機(jī)制、投資退出機(jī)制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)科學(xué)合理。需股份公司履行投資決策權(quán)的基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目，實(shí)行信息預(yù)報(bào)制度，各二級(jí)子分公司應(yīng)于每月28日前將可推進(jìn)項(xiàng)目信息按規(guī)定格式及內(nèi)容（見(jiàn)附件2）上報(bào)股份公司投資發(fā)展部。股份公司投資發(fā)展部對(duì)各二級(jí)子分公司上報(bào)的可推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)行比選，編制股份公司基礎(chǔ)設(shè)施投資重點(diǎn)跟蹤項(xiàng)目信息臺(tái)帳，確定各個(gè)項(xiàng)目的具體跟進(jìn)單位及責(zé)任人。項(xiàng)目跟進(jìn)單位及責(zé)任人應(yīng)全面加強(qiáng)項(xiàng)目的前期營(yíng)銷(xiāo)策劃，積極運(yùn)作投資條件，加快推進(jìn)項(xiàng)目落地。股份公司根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際推進(jìn)成效，必要時(shí)調(diào)整跟進(jìn)單位及責(zé)任人。項(xiàng)目運(yùn)作為提高中標(biāo)率和中標(biāo)項(xiàng)目的質(zhì)量，各單位應(yīng)積極運(yùn)作投資項(xiàng)目。未經(jīng)前期有效運(yùn)作的項(xiàng)目，原則上不予評(píng)審、禁止盲目參與項(xiàng)目投標(biāo)。各級(jí)單位應(yīng)在項(xiàng)目招投標(biāo)前，應(yīng)提前介入項(xiàng)目實(shí)施方案和概預(yù)算編制等前期工作，借助工作清單，引入責(zé)任矩陣，明確職責(zé)分工，加強(qiáng)內(nèi)部單位的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和項(xiàng)目的前期經(jīng)營(yíng)策劃，積極運(yùn)作項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)、融資方案、建設(shè)管理、運(yùn)營(yíng)管理和投資退出等五個(gè)階段的主要投資邊界條件。項(xiàng)目運(yùn)作的主要內(nèi)容有：投資范圍，概預(yù)算水平，投資模式，投資周期，投資保障，投資回收及回報(bào)，合作伙伴，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，融資方案，建設(shè)方案，運(yùn)營(yíng)方案，投資退出等。根據(jù)企業(yè)投資目的，合理選擇項(xiàng)目的投資范圍。具體項(xiàng)目的投資范圍可劃分為A、B、C三個(gè)部分，其中：A部分：主要為項(xiàng)目的前期立項(xiàng)、報(bào)批、初步設(shè)計(jì)、征地拆遷、管線(xiàn)遷改等前期工作。該部分應(yīng)盡量不納入投資范圍，確需納入時(shí)，應(yīng)對(duì)該部分的投資額進(jìn)行總量控制，原則上不得超過(guò)項(xiàng)目建設(shè)總投資的15%，可由業(yè)主包干使用，并盡量提高該部分的投資回報(bào)、縮短投資回收周期。B部分：主要為項(xiàng)目的建安工程和常規(guī)設(shè)備的采購(gòu)及安裝，是企業(yè)投資的主要目標(biāo)，該部分的投資占比越高越好，原則上應(yīng)不低于項(xiàng)目建設(shè)總投資的65%。C部分：主要為專(zhuān)項(xiàng)設(shè)備、運(yùn)營(yíng)設(shè)備的采購(gòu)、集成和安裝，以及項(xiàng)目建成后的更新改造、維修、養(yǎng)護(hù)和運(yùn)營(yíng)，該部分可結(jié)合業(yè)主需求和企業(yè)的投資目的及專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，酌情納入投資范圍。為了保證項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)概算和施工圖預(yù)算合理，減少管理接口和設(shè)計(jì)變更，應(yīng)力爭(zhēng)將項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)納入投資范圍，或由投資人負(fù)責(zé)管理。在難以實(shí)現(xiàn)前述目標(biāo)時(shí)，應(yīng)盡早主動(dòng)介入項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)和概預(yù)算的編制，及時(shí)掌握或控制項(xiàng)目設(shè)計(jì)深度和概預(yù)算水平，確保合理施工利潤(rùn)空間。根據(jù)業(yè)主和項(xiàng)目性質(zhì)不同，合理選擇投資模式。當(dāng)項(xiàng)目業(yè)主為法人企業(yè)時(shí)，可以選擇包括BT模式在內(nèi)的任何一種合法合規(guī)模式。當(dāng)項(xiàng)目業(yè)主為政府時(shí)，應(yīng)避免采用BT、墊資施工、委托貸款、增信擔(dān)保等敏感模式，盡量選擇符合政策導(dǎo)向的BOT和PPP等合法合規(guī)模式。根據(jù)投資范圍和投資目的不同，合理選擇投資周期，投資周期包括建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)（回購(gòu)）期。建設(shè)期應(yīng)科學(xué)合理，技術(shù)可行，盡量避免征拆受阻、停窩工、搶工期而導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)管理成本的增加。運(yùn)營(yíng)（回購(gòu)）期應(yīng)該根據(jù)投資模式、項(xiàng)目性質(zhì)、回報(bào)機(jī)制等具體情況合理設(shè)定，其中：BT項(xiàng)目和非經(jīng)營(yíng)性PPP項(xiàng)目盡量縮短運(yùn)營(yíng)（回購(gòu)）期，BOT項(xiàng)目應(yīng)盡量延長(zhǎng)運(yùn)營(yíng)期，準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性PPP項(xiàng)目則應(yīng)根據(jù)政府補(bǔ)貼、項(xiàng)目年度運(yùn)營(yíng)收入和成本進(jìn)行分析測(cè)定。根據(jù)業(yè)主和項(xiàng)目的性質(zhì)及投資模式的不同，合理選擇投資保障措施。其中，BT項(xiàng)目應(yīng)明確回購(gòu)方式、回購(gòu)資金來(lái)源、合法有效可行的回購(gòu)擔(dān)保措施；PPP項(xiàng)目應(yīng)納入省級(jí)及以上PPP項(xiàng)目庫(kù)，且政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼能納入市級(jí)及以上人大批準(zhǔn)的地方政府中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃和跨年度財(cái)政預(yù)算；BOT項(xiàng)目和準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性PPP項(xiàng)目應(yīng)在科學(xué)合理的OD調(diào)查和運(yùn)營(yíng)收入及成本測(cè)算的基礎(chǔ)上，明確經(jīng)營(yíng)范圍及期限、收費(fèi)定價(jià)和調(diào)價(jià)機(jī)制、同業(yè)同質(zhì)保護(hù)機(jī)制、政府保底及補(bǔ)貼機(jī)制等。PPP項(xiàng)目的政府補(bǔ)貼可分為建設(shè)期補(bǔ)貼、運(yùn)營(yíng)期補(bǔ)貼和政策性補(bǔ)貼，應(yīng)全周期、全面爭(zhēng)取更多的政府補(bǔ)貼。其中：建設(shè)期補(bǔ)貼：主要有無(wú)償劃撥資金（國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金、省市補(bǔ)助資金等）、政府出資入股資金在運(yùn)營(yíng)期內(nèi)不計(jì)本息、或不參與項(xiàng)目公司分紅、或分紅比例明顯低于股權(quán)比例等。運(yùn)營(yíng)期補(bǔ)貼：主要有政府對(duì)保底運(yùn)量或保底運(yùn)營(yíng)收入進(jìn)行兜底，對(duì)不足部分進(jìn)行補(bǔ)足，對(duì)超額部分進(jìn)行分成；無(wú)償或以?xún)?yōu)惠價(jià)格向項(xiàng)目公司租賃運(yùn)營(yíng)所需的各類(lèi)資產(chǎn)等。政策性補(bǔ)貼：主要有財(cái)政貼息、稅費(fèi)優(yōu)惠、水電燃料等生產(chǎn)要素價(jià)格優(yōu)惠、獎(jiǎng)勵(lì)資金、無(wú)償劃撥土地使用權(quán)等。根據(jù)投資模式不同，選擇合理的投資回收及回報(bào)機(jī)制，投資回報(bào)應(yīng)考慮投資周期內(nèi)各個(gè)階段的利潤(rùn)點(diǎn)和綜合收益及實(shí)現(xiàn)途徑。其中：BT項(xiàng)目：主要通過(guò)回購(gòu)款實(shí)現(xiàn)投資回收，通過(guò)施工利潤(rùn)和資金回報(bào)實(shí)現(xiàn)投資收益。經(jīng)營(yíng)性BOT項(xiàng)目：主要通過(guò)運(yùn)營(yíng)收入（收費(fèi)收入和非票務(wù)收入，下同）實(shí)現(xiàn)投資回收，通過(guò)施工利潤(rùn)和運(yùn)營(yíng)收益實(shí)現(xiàn)投資回報(bào)。準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性PPP項(xiàng)目：主要通過(guò)運(yùn)營(yíng)收入和政府補(bǔ)貼實(shí)現(xiàn)投資回收，通過(guò)施工利潤(rùn)、運(yùn)營(yíng)收益、績(jī)效考核實(shí)現(xiàn)投資回報(bào)。非經(jīng)營(yíng)性PPP項(xiàng)目：主要通過(guò)政府付費(fèi)實(shí)現(xiàn)投資回收，通過(guò)施工利潤(rùn)、運(yùn)營(yíng)（維養(yǎng)）收益、績(jī)效考核實(shí)現(xiàn)投資回報(bào)。為實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目綜合收益最大化，股份公司鼓勵(lì)基礎(chǔ)設(shè)施投資與健康養(yǎng)老、文化旅游、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、特色小鎮(zhèn)、棚戶(hù)區(qū)改造等房地產(chǎn)聯(lián)動(dòng)開(kāi)發(fā)模式。依法合規(guī)選擇投資合作伙伴。投資項(xiàng)目的主要合作伙伴有：項(xiàng)目業(yè)主、項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、政府出資代表、聯(lián)合體成員企業(yè)（戰(zhàn)略投資人）、融資單位（含產(chǎn)業(yè)基金和財(cái)務(wù)投資人）等。其中：BT項(xiàng)目業(yè)主應(yīng)誠(chéng)信守約且具備全周期全覆蓋的項(xiàng)目回購(gòu)實(shí)力；PPP項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)為政府部門(mén)，出資代表可為有實(shí)力的地方政府平臺(tái)公司或國(guó)資企業(yè)；聯(lián)合體成員企業(yè)應(yīng)具備與職責(zé)分工相對(duì)應(yīng)的資質(zhì)、實(shí)力和信譽(yù)，融資單位的資金來(lái)源應(yīng)充足可靠且合法有效。審慎選擇與民營(yíng)企業(yè)或民營(yíng)資本開(kāi)展投資合作，確需合作時(shí)，應(yīng)盡量選擇龍頭企業(yè)或上市公司等有實(shí)力有信譽(yù)的民營(yíng)企業(yè)，且在運(yùn)作項(xiàng)目前，須向股份公司主責(zé)部門(mén)提交該合作伙伴的盡職調(diào)查及資信評(píng)估報(bào)告，以及合作項(xiàng)目、合作內(nèi)容、合作方式、職責(zé)分工、權(quán)利義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管控等相關(guān)資料報(bào)告，經(jīng)主責(zé)部門(mén)組織評(píng)審，并報(bào)股份公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后，方可開(kāi)始聯(lián)合運(yùn)作項(xiàng)目。按照風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等原則，合理設(shè)計(jì)投資周期內(nèi)各個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，其中：項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)由投資人承擔(dān)，法律和政策風(fēng)險(xiǎn)（含匯率風(fēng)險(xiǎn)）由業(yè)主承擔(dān)，自然災(zāi)害等不可抗力風(fēng)險(xiǎn)由雙方共同承擔(dān)，融資和運(yùn)營(yíng)等風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)實(shí)際情況合理分配。秉承融資方案先行的理念，在上會(huì)決策前須確定項(xiàng)目融資方案。融資方案中，應(yīng)分別明確項(xiàng)目資本金、項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金、補(bǔ)充資本金（如有）、融資資金的比例、結(jié)構(gòu)、來(lái)源、成本和期限等核心要素，應(yīng)結(jié)合融資條件、放貸條件、投資退出和還款計(jì)劃等，充分論證融資方案的可行性。積極創(chuàng)新融資模式，大力推行產(chǎn)融結(jié)合，提前運(yùn)作項(xiàng)目財(cái)務(wù)出表?xiàng)l件。應(yīng)努力尋找成本低、周期長(zhǎng)、來(lái)源可靠的資金，在引入產(chǎn)業(yè)基金解決項(xiàng)目資本金的同時(shí)，應(yīng)盡量使用產(chǎn)業(yè)基金背后的銀行或銀團(tuán)，以項(xiàng)目公司為平臺(tái)進(jìn)行項(xiàng)目融資，實(shí)現(xiàn)“投貸協(xié)同”。在同等條件下，應(yīng)優(yōu)先考慮與內(nèi)部金融或類(lèi)金融企業(yè)開(kāi)展投資合作。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)出表的主要途徑有引入產(chǎn)業(yè)基金控股或合理設(shè)置項(xiàng)目公司法人治理結(jié)構(gòu)等，具體出表方式應(yīng)事先征求企業(yè)簽約的外部財(cái)務(wù)審計(jì)機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目業(yè)主的意見(jiàn)。根據(jù)項(xiàng)目及業(yè)主對(duì)投資人的資質(zhì)、業(yè)績(jī)和信譽(yù)等要求，以及股份公司對(duì)投資項(xiàng)目“大標(biāo)段”建設(shè)管理的有關(guān)要求，提前做好稅收籌劃、財(cái)務(wù)出表、資金回收、利潤(rùn)回流等方案設(shè)計(jì)，避免施工二次招標(biāo)，提前確定項(xiàng)目的投標(biāo)（投資）主體和建設(shè)管理方案。根據(jù)業(yè)主要求，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，提前運(yùn)作BOT和PPP項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)方案，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)可以自行運(yùn)營(yíng)、聯(lián)合運(yùn)營(yíng)或委托運(yùn)營(yíng)，運(yùn)營(yíng)方案中應(yīng)考慮投資人的合理收益，并按照風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)等原則，合理確定保底運(yùn)量或保底運(yùn)營(yíng)收入、超額收益分配原則、收費(fèi)定價(jià)和調(diào)價(jià)機(jī)制、同業(yè)保護(hù)機(jī)制、非正常情況的投資退出機(jī)制等。為促進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施投資業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，股份公司鼓勵(lì)有關(guān)投資公司和工程局，積極獲取高速公路、城市軌道交通、城市地下綜合管廊、城際鐵路、水務(wù)環(huán)保等方面的運(yùn)營(yíng)資質(zhì)和業(yè)績(jī)。投資退出分為正常退出和非正常退出，正常退出是指合作期滿(mǎn)時(shí)，投資人（含各股東及產(chǎn)業(yè)基金，下同）按照協(xié)議約定處置股權(quán)、退出投資；非正常退出是指合作期內(nèi)，因突發(fā)事件觸發(fā)投資退出機(jī)制，導(dǎo)致投資人終止項(xiàng)目投資。在運(yùn)作項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委和股份公司有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)和產(chǎn)權(quán)的管理規(guī)定，依法合規(guī)提前設(shè)置非正常情況下的投資退出觸發(fā)機(jī)制和合作期滿(mǎn)的投資退出機(jī)制。已運(yùn)作的投資邊界條件應(yīng)盡量以會(huì)談紀(jì)要或會(huì)議紀(jì)要等書(shū)面方式予以明確，并及時(shí)更新上報(bào)跟蹤項(xiàng)目信息臺(tái)賬，力爭(zhēng)全面落實(shí)到項(xiàng)目實(shí)施方案和招標(biāo)文件中?？尚行匝芯炕A(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目的可行性研究應(yīng)側(cè)重于全周期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)可行和風(fēng)險(xiǎn)可控。對(duì)于投資邊界已基本明確的項(xiàng)目，項(xiàng)目跟進(jìn)單位應(yīng)認(rèn)真及時(shí)開(kāi)展可行性研究分析，客觀(guān)真實(shí)編制《可行性研究報(bào)告》，科學(xué)理性評(píng)估投資可行性。視投資模式不同，BT、BOT、PPP等項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告的具體內(nèi)容及有關(guān)要求略有不同，具體參見(jiàn)附件3—BT項(xiàng)目可行性研究報(bào)告格式指引、附件4—BOT項(xiàng)目可行性研究報(bào)告格式指引、附件5—PPP項(xiàng)目可行性研究報(bào)告格式指引。在《可行性研究報(bào)告》中，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目概預(yù)算編制章節(jié)，逐章逐節(jié)進(jìn)行成本分析和利潤(rùn)測(cè)算，合理確定項(xiàng)目稅后施工利潤(rùn)。股份公司將據(jù)此確定項(xiàng)目在施工階段的責(zé)任成本、內(nèi)部招標(biāo)最高限價(jià)和目標(biāo)利潤(rùn)，并作為投資決策、過(guò)程評(píng)價(jià)、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主要依據(jù)之一。將收費(fèi)運(yùn)營(yíng)納入投資范圍的經(jīng)營(yíng)性和準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目，應(yīng)高度重視運(yùn)營(yíng)管理和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，合理設(shè)置運(yùn)營(yíng)期的起始點(diǎn)和運(yùn)營(yíng)收益。在進(jìn)行可行性研究時(shí)，施工與運(yùn)營(yíng)并重，須聘請(qǐng)合格第三方進(jìn)行OD調(diào)查，對(duì)交通流量進(jìn)行獨(dú)立預(yù)測(cè)，并對(duì)照項(xiàng)目工程可行性研報(bào)告中的預(yù)測(cè)流量進(jìn)行對(duì)比分析、得出結(jié)論，出具正式書(shū)面的OD調(diào)查報(bào)告，作為《可行性研究報(bào)告》不可或缺的附件。同時(shí)，投資人應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)期的起始點(diǎn)具有充分控制權(quán)，全面分析項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本及組成，審慎評(píng)估收費(fèi)定價(jià)和調(diào)價(jià)機(jī)制，確保運(yùn)營(yíng)成本和運(yùn)營(yíng)收入科學(xué)合理、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)總體可控、運(yùn)營(yíng)收益可實(shí)現(xiàn)。對(duì)于政府保底的準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性PPP項(xiàng)目，應(yīng)提前考慮收費(fèi)免征政策和收費(fèi)調(diào)價(jià)機(jī)制不可控等因素影響，力爭(zhēng)政府以運(yùn)營(yíng)收入為基礎(chǔ)進(jìn)行保底，盡量避免以運(yùn)量為保底基礎(chǔ)。對(duì)于PPP項(xiàng)目，應(yīng)合理設(shè)置績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)、考核基數(shù)、考核得分及相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施等考核方案，盡量縮小考核基數(shù)、合理降低考核標(biāo)準(zhǔn)、加大獎(jiǎng)勵(lì)力度、減少懲罰條款，保護(hù)投資人合理收益。對(duì)于以同股同權(quán)為標(biāo)志的多元股東PPP項(xiàng)目，應(yīng)充分考慮股東分紅和稅收對(duì)項(xiàng)目公司凈利潤(rùn)尤其是對(duì)施工利潤(rùn)的影響，按照我方綜合收益最大化原則，合理確定分包單價(jià)，科學(xué)設(shè)置我方投資收益的實(shí)現(xiàn)途徑和資金回流途徑。項(xiàng)目融資方案須經(jīng)股份公司主責(zé)部門(mén)審定，既要考慮建設(shè)期，也要考慮運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目公司現(xiàn)金流不能滿(mǎn)足更新改造和追加投資時(shí)的資金措施方案。應(yīng)針對(duì)不同階段、多種備選融資方案中資金來(lái)源的可靠性、充足性、融資成本、融資條件、融資風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析比選，確定最佳融資方案，明確融資主體、融資結(jié)構(gòu)、融資成本、使用期限等具體條件，同時(shí)說(shuō)明項(xiàng)目融資在投資周期內(nèi)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率的具體影響。BOT和PPP項(xiàng)目應(yīng)以項(xiàng)目公司為平臺(tái)進(jìn)行項(xiàng)目融資，系統(tǒng)內(nèi)各單位不得提供融資擔(dān)?；蛟鲂糯胧?，報(bào)經(jīng)股份公司審定的項(xiàng)目融資方案不得擅自變更。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)根據(jù)籌資計(jì)劃及資金成本、投資計(jì)劃及施工利潤(rùn)、運(yùn)營(yíng)方案及運(yùn)營(yíng)收益、投資回收及稅費(fèi)籌劃等，全面編制資金籌措及使用計(jì)劃表、成本費(fèi)用表、借款償還計(jì)劃表、利潤(rùn)及分配表（損益表）、全投資現(xiàn)金流量表、自有資金現(xiàn)金流量表、敏感性分析等表格，真實(shí)計(jì)算全投資稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及靜態(tài)投資回收期、自有資金稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及靜態(tài)投資回收期、引入產(chǎn)業(yè)基金項(xiàng)目的靜態(tài)凈收益等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。需股份公司履行投資決策的項(xiàng)目，除經(jīng)濟(jì)可行和風(fēng)險(xiǎn)可控外，《可行性研究報(bào)告》中應(yīng)分析投資項(xiàng)目的戰(zhàn)略意義、重要性和必要性。《可行性研究報(bào)告》是投資問(wèn)責(zé)的核心依據(jù)，報(bào)告中應(yīng)載明項(xiàng)目責(zé)任人，對(duì)《可行性研究報(bào)告》的全面性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性終身負(fù)責(zé)。項(xiàng)目評(píng)審與審批需股份公司履行投資決策的基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目，《可行性研究報(bào)告》經(jīng)項(xiàng)目申請(qǐng)單位黨委常委會(huì)和董事會(huì)審議通過(guò)（簡(jiǎn)稱(chēng)投資決策前置程序）后，連同相應(yīng)的會(huì)議紀(jì)要、法律意見(jiàn)書(shū)、合作伙伴（如果）盡職調(diào)查及資信評(píng)估報(bào)告等附件，應(yīng)在項(xiàng)目投標(biāo)前至少提前一個(gè)月，以上行文形式報(bào)股份公司。未履行或未正確履行投資決策前置程序的項(xiàng)目，不予安排項(xiàng)目評(píng)審。投資發(fā)展部負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)《可行性研究報(bào)告》進(jìn)行評(píng)審，項(xiàng)目申請(qǐng)單位應(yīng)根據(jù)通知要求派人參加項(xiàng)目評(píng)審會(huì)，負(fù)責(zé)補(bǔ)充介紹項(xiàng)目情況并回答有關(guān)評(píng)審問(wèn)題。項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，投資發(fā)展部負(fù)責(zé)向黨委常委會(huì)、總裁辦公會(huì)、董事會(huì)提交項(xiàng)目議案，進(jìn)行項(xiàng)目審議和審批。股份公司對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目的評(píng)審和審議要點(diǎn)可參見(jiàn)附件。未通過(guò)評(píng)審或?qū)徟捻?xiàng)目，項(xiàng)目申請(qǐng)單位應(yīng)立即停止項(xiàng)目推進(jìn)，或針對(duì)項(xiàng)目評(píng)審、審批中所提出的問(wèn)題進(jìn)行補(bǔ)充完善，在滿(mǎn)足條件后可重新申請(qǐng)項(xiàng)目評(píng)審和審批。投資發(fā)展部負(fù)責(zé)將黨委常委會(huì)、總裁辦公會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容函復(fù)項(xiàng)目申請(qǐng)單位，監(jiān)督項(xiàng)目推進(jìn)。各子分公司根據(jù)各自公司章程自行決策實(shí)施的基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)將項(xiàng)目評(píng)審和審批等相關(guān)資料報(bào)投資發(fā)展部備案。標(biāo)前管理獲取項(xiàng)目的途徑應(yīng)合法合規(guī)，根據(jù)國(guó)家及相關(guān)部委關(guān)于招投標(biāo)的有關(guān)規(guī)定，政府項(xiàng)目應(yīng)通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)的方式確定投資人。項(xiàng)目審批后，上報(bào)單位應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)與地方政府及有關(guān)部門(mén)或項(xiàng)目業(yè)主的溝通聯(lián)系，力爭(zhēng)與政府或業(yè)主簽訂項(xiàng)目合作框架協(xié)議（參見(jiàn)附件4）等有法律約束性文件，鎖定投資條件、固化核心條款，積極主動(dòng)運(yùn)作項(xiàng)目的資格預(yù)審文件和招標(biāo)文件。以聯(lián)合體方式參與項(xiàng)目投標(biāo)時(shí)，應(yīng)在資格預(yù)審和遞交投標(biāo)文件前，簽署聯(lián)合體協(xié)議，明確各方職責(zé)分工和違約法則。需股份公司履行投資決策權(quán)限的項(xiàng)目，在簽署聯(lián)合體協(xié)議前應(yīng)報(bào)股份公司評(píng)審和審批。

資格預(yù)審和招標(biāo)文件公布后，應(yīng)組織專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍，對(duì)資格預(yù)審和招標(biāo)文件，尤其是評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)定原則、合同文本等進(jìn)行深入細(xì)致的研究，對(duì)潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行全面系統(tǒng)的分析，結(jié)合自身優(yōu)劣勢(shì)，制定投標(biāo)策略，積極響應(yīng)并及時(shí)遞交資格預(yù)審和投標(biāo)文件。招標(biāo)文件中附有合同文本的，應(yīng)組織有關(guān)法律、商務(wù)、技術(shù)、成本、財(cái)務(wù)等專(zhuān)業(yè)人員組成的團(tuán)隊(duì)，對(duì)合同文本進(jìn)行研究評(píng)審，提出評(píng)審意見(jiàn)和修改預(yù)案。根據(jù)招標(biāo)文件要求，應(yīng)組織有關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)踏勘，全面了解項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)及實(shí)施準(zhǔn)備情況，認(rèn)真準(zhǔn)備招標(biāo)答疑和標(biāo)前答辯，對(duì)招標(biāo)文件尤其是合同文本中的有關(guān)疑點(diǎn)或變更予以書(shū)面澄清。在投標(biāo)過(guò)程中，因時(shí)間原因招標(biāo)文件中尚未澄清的重大疑點(diǎn)問(wèn)題、尚未落實(shí)的投資保障措施、尚未達(dá)成共識(shí)的融資方案等重大事宜，應(yīng)在投標(biāo)文件中予以特別說(shuō)明。在投標(biāo)過(guò)程中，應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境，有針對(duì)性地制定營(yíng)銷(xiāo)策劃，積極主動(dòng)加強(qiáng)有關(guān)方面的溝通和協(xié)調(diào)，提高中標(biāo)概率，避免外部干擾。合同管理鑒于法治社會(huì)深入推進(jìn)，基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目尤其BOT和PPP項(xiàng)目的投資周期十分漫長(zhǎng)，投資人應(yīng)高度重視合同管理，牢固樹(shù)立誠(chéng)信守約、依合同辦事的理念。各單位應(yīng)堅(jiān)持主動(dòng)起草合同，把握合同談判的主動(dòng)權(quán)；應(yīng)及時(shí)組建合同談判工作小組，制定談判策略，加快有關(guān)合同細(xì)節(jié)的談判和確認(rèn)工作，力爭(zhēng)盡快簽署合同?；A(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目的合同體系主要有：股東協(xié)議、招標(biāo)文件和投標(biāo)文件（含答疑和澄清文件等）、投資協(xié)議、特許經(jīng)營(yíng)合同、融資合同、施工總承包合同、運(yùn)營(yíng)服務(wù)合同、保險(xiǎn)合同、分包合同、采購(gòu)合同等。合同未經(jīng)評(píng)審不得簽訂。其中，股份公司參股和以股份公司名義實(shí)施的投資項(xiàng)目，相關(guān)合同應(yīng)報(bào)股份公司評(píng)審；各投資公司和工程局自行實(shí)施的項(xiàng)目，應(yīng)自行組織合同評(píng)審并報(bào)股份公司備案。項(xiàng)目中標(biāo)后，BOT和PPP項(xiàng)目的投資協(xié)議應(yīng)由投資人與政府部門(mén)或授權(quán)代表或出資代表進(jìn)行簽署，特許經(jīng)營(yíng)合同應(yīng)由政府部門(mén)與項(xiàng)目公司進(jìn)行簽署。為保護(hù)投資人的合法權(quán)益，投資協(xié)議中應(yīng)設(shè)置合同生效的前提條件，前提條件未滿(mǎn)足或未實(shí)現(xiàn)時(shí)合同無(wú)效。其中，BT項(xiàng)目應(yīng)以回購(gòu)擔(dān)保條件已全部落實(shí)為前提條件，BOT應(yīng)以項(xiàng)目的合法合規(guī)文件及征地拆遷滿(mǎn)足施工需求為前提條件，PPP項(xiàng)目應(yīng)以政府付費(fèi)或補(bǔ)貼已納入市級(jí)及以上人大批準(zhǔn)的中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃和跨年度財(cái)政預(yù)算為前提條件。建設(shè)管理確需組建項(xiàng)目公司的，應(yīng)盡快組建項(xiàng)目公司并落實(shí)項(xiàng)目資金，其中：項(xiàng)目公司注冊(cè)資本滿(mǎn)足公司法規(guī)定的注資限額和時(shí)限的最低要求。項(xiàng)目自有資金（資本金）比例滿(mǎn)足國(guó)家相關(guān)規(guī)定的最低限額，除注冊(cè)資本以外的項(xiàng)目資本金和融資資金，應(yīng)根據(jù)施工進(jìn)度分批投入。為縮短管理鏈條，減少管理接口，節(jié)約管理成本，根據(jù)股份公司“大標(biāo)段”建設(shè)管理要求，投資公司實(shí)施的50億元及以上的項(xiàng)目，項(xiàng)目總承包部由投資公司負(fù)責(zé)組建并管理；50億元以下的項(xiàng)目，應(yīng)指定一家參建的工程局直接負(fù)責(zé)項(xiàng)目總包管理，不得另行成立項(xiàng)目總承包部?；A(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目嚴(yán)格實(shí)行合同評(píng)審制度和施工任務(wù)內(nèi)部市場(chǎng)化招投標(biāo)制度，各子公司應(yīng)制定相應(yīng)的管理辦法。基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目嚴(yán)格實(shí)行開(kāi)工報(bào)告審批制度。其中，股份公司參股的和以股份公司名義實(shí)施的項(xiàng)目，在同時(shí)具備以下五個(gè)條件后，以上行文形式向股份公司提交項(xiàng)目開(kāi)工申請(qǐng)報(bào)告（見(jiàn)附件5）：黨委常委會(huì)、總裁辦公會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容已落實(shí)；項(xiàng)目投資協(xié)議、特許經(jīng)營(yíng)合同已簽訂且生效；項(xiàng)目的合法合規(guī)手續(xù)已齊備、投資保障措施已落實(shí)；項(xiàng)目融資方案已落實(shí)、放款條件已具備；征地拆遷、報(bào)批報(bào)建等前期準(zhǔn)備工作已基本完成。投資主體和項(xiàng)目公司應(yīng)以合同為主線(xiàn)，統(tǒng)籌兼顧安全、質(zhì)量、工期、效益四大目標(biāo)，合理掌控投資節(jié)奏，高度重視項(xiàng)目的設(shè)計(jì)管理、施工管理、成本管理和財(cái)務(wù)管理等工作。在設(shè)計(jì)管理上，應(yīng)提前介入項(xiàng)目設(shè)計(jì)，建立設(shè)計(jì)施工一體化的管理體系及制度，構(gòu)建順暢的協(xié)調(diào)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)與施工的無(wú)縫銜接；提前介入工可，跟蹤初步設(shè)計(jì)，參與概算復(fù)核，主導(dǎo)施工圖預(yù)算，推進(jìn)限額設(shè)計(jì)和施工圖優(yōu)化，確保投資受控；加強(qiáng)設(shè)計(jì)與施工互動(dòng)，確保設(shè)計(jì)質(zhì)量和施工安全。在施工管理上，應(yīng)注重施工管理體系及制度的建設(shè)，理順項(xiàng)目管理關(guān)系和各方職責(zé)，建立工程建設(shè)管控體系；應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行股份公司全面預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格落實(shí)股份公司安全質(zhì)量、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、成本管理、精細(xì)化管理和物資集中采購(gòu)等各項(xiàng)規(guī)定；應(yīng)統(tǒng)籌資源、優(yōu)化配置，靈活調(diào)配生產(chǎn)要素，及時(shí)化解進(jìn)度瓶頸，充分發(fā)揮投資主體的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，建立動(dòng)態(tài)預(yù)警機(jī)制，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管控。在財(cái)務(wù)管理上，對(duì)征地拆遷、建安工程、設(shè)備采購(gòu)等多項(xiàng)投資內(nèi)容，分項(xiàng)目公司、施工總承包和分包單位等不同核算主體，按建造合同要求進(jìn)行核算，認(rèn)真執(zhí)行股份公司財(cái)務(wù)、資金和收益管理等各項(xiàng)規(guī)定；提前作好稅收等集約策劃，力爭(zhēng)獲得更多的銷(xiāo)項(xiàng)稅憑證，力爭(zhēng)各項(xiàng)稅費(fèi)中歸屬地方政府留存部分最大限度減免；提前做好稅收等政策變化時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)防范?；A(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目實(shí)行月度快報(bào)制度，各子公司應(yīng)于每月28日前將月度快報(bào)按規(guī)定格式及內(nèi)容（見(jiàn)附件6）上報(bào)投資發(fā)展部。經(jīng)股份公司決策的基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目，在實(shí)施過(guò)程中發(fā)生以下任一與決議內(nèi)容不符的重大情況時(shí)，須重新上報(bào)股份公司決策：項(xiàng)目投資規(guī)模超出審批規(guī)模的10%及以上;BT項(xiàng)目的股權(quán)比例、擔(dān)保條件、回購(gòu)條件與決議內(nèi)容不符且不利于實(shí)現(xiàn)投資目的；BOT和PPP項(xiàng)目的股權(quán)比例、特許經(jīng)營(yíng)范圍或期限與決議內(nèi)容不符且不利于實(shí)現(xiàn)投資目的；其它不利于實(shí)現(xiàn)投資目的的重大事項(xiàng)。各子公司根據(jù)各自公司章程自行決策實(shí)施的基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)將合同評(píng)審、合同副本、施工任務(wù)招投標(biāo)結(jié)果、開(kāi)工審批等相關(guān)資