原始憑證填制參考答案

一、漢字大寫金額的填寫要求1、規(guī)范寫法壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、漢字大寫不能寫成：一、二、三、四、五、六、七八、九、十、毛、另（或0）2、大寫元角以上的數(shù)字，結尾應寫“整”字3、阿拉伯數(shù)字0的書寫，在漢字大寫中應寫成“零”。￥1000元，寫成：人民幣壹萬零伍元整。二、阿拉伯數(shù)字的填寫要求2、所有以元為單位的阿拉伯數(shù)字，一律填寫到角分,小數(shù)點后保留兩位小數(shù)。3、凡阿拉伯數(shù)字前寫有人民幣符號“￥”的，數(shù)字后面原始憑證2：材料入庫材料供應單位:2010年12月2編號規(guī)格 3937400￥400備注財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李原始憑證3-1/4:轉賬中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀

出票日期(大寫)貳零壹

年壹拾貳

零貳

付款行名稱工行杭海支轉賬支票存ⅣⅢ附加信息 2010收款人宏大運輸公

收款人： 支票付 用途支付運期

出票人賬號￥3金額

上列款項請?zhí)焓屹~戶內支天

峰股份3用途支付運單位主管趙紅會計李

支票人簽有限公司財務專用章

張偉復 記原始憑證4：材料入庫材料供應單位:2010年12月3編號規(guī)格B963100￥100備注財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李原始憑證5.領料單領料部門：生產車 2010年12月4

編號 規(guī)格規(guī)格甲產品千55乙產品千4乙產品B千23￥454部門負責人:劉 材料庫保管員:張 記賬員:李 制表人:李原始憑證7-1/3:轉賬中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀轉賬支票存ⅣⅢ附加信息 張偉2010張偉

出票日期(大寫)貳零壹￥15收￥15 用途：購買材料差額收款收款人凱旋工金額￥15用途支付料差額

年壹拾貳

零伍

付款行名稱工行杭海支出票人賬號 上列款項請?zhí)焓屹~戶內支天

峰股份單位主管趙紅會計李

支票人簽有限公司財務專用章

復 記原始憑證8-1/3:轉賬中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀

出票日期(大寫)貳零壹

年壹拾貳

零伍

付款行名稱工行杭海支轉賬支票存ⅣⅢ附加信息 2010收款人宏達運輸公

收款人： 支票付 用途支付運期

出票人賬號￥1金額

上列款項請?zhí)焓屹~戶內支天

峰股份1用途支付運單位主管趙紅會計李

支票人簽有限公司財務專用章

張偉復 記原始憑證8-3/3：材料入庫材料供應單位:2010年12月5編號規(guī)格金B(yǎng)38140￥40備注財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李原始憑證原始憑證10.領料部門：生產車 2010年12月6

編號 規(guī)格規(guī)格一般B千2￥2部門負責人:劉 材料庫保管員:張 領料員 制表人:李原始憑證12.領料單的填領料部門：廠行政部 2010年12月8

編號 規(guī)格規(guī)格管理B千1￥1部門負責人:劉 材料庫保管員:張 領料員 制表人:李原始憑證14-1/2:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀轉賬支票存ⅣⅢ附加信息 2010

出票日期(大寫)貳零壹 用途發(fā)放工收款收款人：本單金額￥200用途發(fā)放工

付款行名稱工行杭海支出票人賬號十 上列款項十天我賬戶內

峰股份張張偉單位主管趙紅會計李

支票人簽財務專用章

復 記原始憑證17-1/2:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀轉賬支票存ⅣⅢ

出票日期(大寫)貳零壹收款人

年壹拾貳月零壹拾

付款行名稱工行杭海支出票人賬號附加信息 2010收款人

本 用途支付保險期

￥12金額

12

上列款項十天我賬戶內十

峰股份限公 張用途付保險單位主管趙紅會計李

支票人簽財務專用章

偉復 記 2010年12月10人民幣(大寫￥事華峰股份有限公司備注現(xiàn)金收訖財務主管:趙 出納員:孫 交款人:張19:現(xiàn)金支票的填中國工商銀行現(xiàn)金支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀轉賬支票存ⅣⅢ附加信息 出票日期：2010年12月10

出票日期(大寫收款人本單￥3 期用途

貳零壹零壹拾月零壹拾

付款行名稱工行浙海支出票人賬號373008000059886收款人本單金額￥收款人本單金額￥3用途備十我賬戶內

峰股份王王強李

支票人簽財務專用章

復 記原始憑證21-1/3:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀

出票日期(大寫)貳零壹

年壹拾貳月壹拾壹

付款行名稱工行杭海支轉賬支票存ⅣⅢ

收款海市宏達運輸公

出票人賬號附加信息 2010收款海市宏達運輸公

本 用途支付運期

2金額

2

上列款項十天我賬戶內十

峰股份限公 張用途付運單位主管趙紅會計李

支票人簽財務專用章

偉復 記21-2/3：采購費用分配表的填運輸2010年12月11分配對(材料名分配標(材料重分配分配金B(yǎng)2￥2財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李/2.材料成本計算表的填材料2010年12月11成本項A材料(重量1000B材料(重量3000總成單位成總成單位成買3957運2合￥40￥60財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李/2：材料入庫材料供應單位:2010年12月11編號規(guī)格 3940B5760￥100備注財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李原始憑證23-1/2:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀轉賬支票存ⅣⅢ附加信息 2010

出票日期(大寫)貳零壹 4 4 用途支付報刊訂閱收款收款人：杭海市郵政金額4用途付報刊

年壹拾貳月壹拾貳

付款行名稱工行杭海支出票人賬號十 上列款項十天我賬戶內

峰股份張張偉單位主管趙紅會計李

支票人簽財務專用章

復 記原始憑證25:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀轉賬支票存ⅣⅢ

出票日期(大寫)貳零壹收款人光輝公

年壹拾貳月壹拾叁

付款行名稱工行杭海支出票人賬號附加信息 2010

本

￥112收款人：光輝公

用途：支付欠期金額￥112

上列款項十天我賬戶內十

峰股份限公 張用途付欠單位主管趙紅會計李

支票人簽財務專用章

偉復 記26-1/3：出庫單的填產品出庫購貨單位：沈光工 編號：2010年12月14 倉庫：成品件1000￥1000部門負責人:陳明 發(fā)貨人:馮鳳 復核人:錢 提貨人:李原始憑證28-1/2:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀

出票日期(大寫)貳零壹

年壹拾貳月壹拾陸

付款行名稱工行杭海支轉賬支票存ⅣⅢ附加信息 2010

收款人：杭海市文化用品商 1 用途：支付辦公收款收款海市文化用品商金額1用途付辦公

出票人賬號十 上列款項十天我賬戶內

峰股份張張偉單位主管趙紅會計李

支票人簽財務專用章

復 記原始憑證30-1/3:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀轉賬支票存ⅣⅢ

出票日期(大寫)貳零壹收款人杭海市電力

年壹拾貳月壹拾玖

付款行名稱工行杭海支出票人賬號附加信息 2010收款人：杭海市電力

本 用途：支付電期

6金額￥6

上列款項十天我賬戶內十

峰股份限公 張用途付電單位主管趙紅會計李

支票人簽財務專用章

偉復 記30-2/3.電力費用分配表的填電力2010年12月19 電費分總賬科明細科用電分配分配金633110521 12￥6財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李31:現(xiàn)金支票的填中國工商銀行現(xiàn)金支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀轉賬支票存ⅣⅢ附加信息 出票日期：2010年12月20

出票日期(大寫收款人本單￥1 期用途

貳零壹零壹拾月零貳拾

付款行名稱工行浙海支出票人賬號373008000059886收款人本單金額￥收款人本單金額￥1用途備十我賬戶內

峰股份王王強李

支票人簽財務專用章

復 記原始憑證32-1/3:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀

出票日期(大寫)貳零壹

年壹拾貳月零貳拾

付款行名稱工行杭海支轉賬支票存ⅣⅢ

收款人

出票人賬號附加信息 2010收款人：海市自來水

本 用途：支付水期

￥10

上列款項十天我賬戶內十

峰股份限公 張用途付水單位主管趙紅會計李

支票人簽財務專用章

偉復 記32-2/3.水費分配表的填水費 水費分 水費分總賬科明細科用水分配分配金2513481 5￥10財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李35-1/3：出庫單的填產品出庫購貨單位：長城公 編號：2010年12月20 倉庫：成品件100￥100部門負責人:陳明 發(fā)貨人:馮鳳 復核人:錢 提貨人:李原始憑證37:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀轉賬支票存ⅣⅢ

出票日期(大寫)貳零壹收款人杭海大

年壹拾貳月貳拾叁

付款行名稱工行杭海支出票人賬號附加信息 2010

本

￥100收款人：杭海大

用途：捐期十 上列款項十

峰股份100

天我賬戶內

限公 張用途：捐單位主管趙紅會計李

支票人簽財務專用 偉復 記41-1/32.41-1/32. 2010年12月25人民幣(大寫￥事華峰股份有限公司備注現(xiàn)金收訖財務主管:趙 出納員:孫 交款人:張原始憑證37:轉賬支中國工商銀行轉賬支票(浙 浙海ⅣⅢ中國工商銀

出票日期(大寫)貳零壹

年壹拾貳月貳拾捌

付款行名稱工行杭海支轉賬支票存ⅣⅢ

收款人杭海市誠信廣告公

出票人賬號附加信息 2010收款人：海誠信廣告

本 期

￥13金額

上列款項請?zhí)焓屹~戶內支天

峰股份13用途付廣告單位主管趙紅會計李

支票人簽有限公司財務專用章

張偉復 記43-1/4：出庫單的填產品出庫購貨單位：凱旋工 編號：2010年12月29 倉庫：成品件5￥5部門負責人:陳明 發(fā)貨人:馮鳳 復核人:錢 提貨人:李43-4/4.進賬單的填 中國工商銀行進賬單(收款通知 全稱全稱全稱全稱賬號或 7賬號或 ￥6收款人開戶簽單位主會復記47：固定資產折舊計固47：固定資產折舊計2010年12月30部會計科原始價月折舊月折舊生產車制造費40008廠行政管理費15003 ￥11財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李48：報刊訂閱費攤銷分配報48：報刊訂閱費攤銷分配2010年12月30部會計科本月應攤銷生產車制造費廠行政管理費 ￥財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李職工福利費分配表的填職工福利費計算2010年12月30 職工福利總賬科明細科工資費用提取比計提福利1001460816022202202 ￥200￥28財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李制造費用分配表的制造2010年12月31 單位:分配對分配標準（生產工時分配分配金626313合10￥40財務主管:趙 復核人:錢 制表人:張/2.產品生產成本計算表的產品2010年12月31成本項甲產品(產量1800乙產品(產量950總成單位成總成單位成直接材42324直接人11770其他直接費95制造費2713合￥￥114財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李/2：產品入庫產品

編號繳庫單位:生產車 2010年12月31 件576件￥690驗收人簽章:馮鳳部門負責人:陳曉 復核人:錢 制表人:李54：消費稅計算消費稅計算2010年12月31項計稅依稅甲產1000100乙產10010丙產5 ￥1105---￥110財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李54.城建稅和教育費附加計算54.城建稅和教育費附加計算表的填2010年12月30 計稅依據(jù)(應納稅稅(比例稅費增值消費營業(yè) 城建8119213教育費811925 -----￥19財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李產品銷售成本計算表的填產品2010年12月31 單位:產品名銷售數(shù)單位生產成銷售總成2640603合￥703財務主管:趙 復核人:錢 制表人:張收入類賬戶余額明細表的收入類賬戶余額明細2010年12月31 單位:賬戶名借方余貸方余備1105163合￥1124財務主管:趙 復核人:錢 制表人:張成本、費用類賬戶余額明細表的填成本、費用類賬戶余額2010年12月31 單位:賬戶名借方余貸方余備7031293111310合￥889財務主管:趙 復核人:錢 制表人:張企業(yè)應交所得稅計算表的企業(yè)應交所得稅計算2010年12月31 單位: 備2352565280002800￥700財務主管:趙 復核人:錢 制表人:李提取盈余公積計算表的填提