2020年資格考試《中級銀行管理》考前練習(第6套)-

1頁2023年資格考試《中級銀行管理》考前練習考試須知：1、考試時間：180分鐘。2、請首先按要求在試卷的指定位置填寫您的姓名、準考證號和所在單位的名稱。3、請認真閱讀各種題目的回答要求，在規(guī)定的位置填寫您的答案。4、不要在試卷上亂寫亂畫，不要在標封區(qū)填寫無關(guān)的內(nèi)容。5、答案與解析在最終姓名: 考號: 一、單選題(共70題)商業(yè)銀行從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業(yè)銀核心資本的( )。A.3％B.5％C.10％D.15％A.實質(zhì)性B.準時性C.可控性D.相關(guān)性下列屬于《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》首次提出的流淌性監(jiān)管量化標準的是()。A.B.不良貸款率C.D.資產(chǎn)負債率下列不屬于商業(yè)銀行風險監(jiān)管與管理指標中的監(jiān)管類指標的( )A.資本充分率B.不良貸款率C.杠桿率D.資本利潤率下列關(guān)于各監(jiān)管機構(gòu)職責劃分說法不正確的( A.銀行負責互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理互聯(lián)網(wǎng)消費金融的監(jiān)督管理D.銀保監(jiān)會負責互聯(lián)網(wǎng)保險的監(jiān)督管理6.( A.吸取成員單位存款B.同業(yè)負債業(yè)務(wù)C.發(fā)行金融債券D.發(fā)行企業(yè)債券7.()是指行政相對人與行政主體在行政法律關(guān)系領(lǐng)域發(fā)生糾紛后，依法向人民法院提起訴訟，人民法院依法定程序?qū)彶樾姓黧w的行政行為的合法性，并相對人的主見是否妥當，以作出裁決的一種活動。A.行政訴訟B.行政復(fù)議C.行政強制D.行政許可資產(chǎn)負債管理是風險限額下的一( )管理，通過對資產(chǎn)負債組合進行全面協(xié)調(diào)，風險限額范圍內(nèi)追求經(jīng)營利潤的最大化和企業(yè)價值的最大化，尋求風險與收益這一“聯(lián)立方程”的最優(yōu)解。A.聯(lián)動式B.前瞻性C.協(xié)調(diào)式D.戰(zhàn)略性A.1個月B.2個月C.3個月D.6個月下列不屬于個人住房貸款的主要風險點的是()。A.虛假按揭風險B.虛假權(quán)證風險C.虛假信息風險D.下列不屬于商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略的( )A.風險對沖B.C.D.開發(fā)銀行和政策性銀行不設(shè)()。A.董事會監(jiān)事會股東大會D.13.( A.管法人B.C.D.提高透亮?????度依據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失預(yù)備管理方法預(yù)備的充分性。A.B.C.不良貸款率和集中度D.集中度和全部關(guān)聯(lián)度下列不屬于審慎經(jīng)營規(guī)章的內(nèi)容的( )A.資產(chǎn)質(zhì)量B.C.關(guān)聯(lián)交易D.不良貸款優(yōu)化資產(chǎn)負債品種結(jié)構(gòu)的原則就是要進展( 的業(yè)務(wù)A.收益高、風險低B.C.D.《銀行業(yè)金融機構(gòu)企業(yè)社會責任指引》( )三個方面對銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當履行的企業(yè)社會責任進行了闡述，并對銀行業(yè)金融機構(gòu)履行企業(yè)社會責任的管理機制和制度提出了建議。A.經(jīng)濟責任、社會責任、環(huán)境責任B.法律責任、社會責任、環(huán)境責任C.經(jīng)濟責任、社會責任、道德責任D.經(jīng)濟責任、環(huán)境責任、文化建設(shè)責任下列選項中，不屬于信托公司治理應(yīng)當遵循的原則的( )A.優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)原則B.C.治理制度完備原則D.全面風險管理原則美國的消費信貸占其國內(nèi)生產(chǎn)總值的()以上。A.5％B.10％C.15％D.20％以下不屬于階段性股權(quán)投資類型的是()。A.對擬上市公司的階段性股權(quán)投資對上市公司的階段性股權(quán)投資對注入上市公司的項目公司的階段性股權(quán)投資D.21.( A.賬面資本C.D.22.1987年5月7日批準設(shè)立東風汽車工業(yè)財務(wù)公(后更名為東風汽車財務(wù)有限公司)，標志著財務(wù)公司在誕生。A.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)B.證監(jiān)會銀行人民銀行23.2007年9月爆發(fā)的北巖銀行危機，是英國自1866年歐沃倫格尼銀行擠兌大事以來發(fā)生第一次大規(guī)模的銀行擠兌危機。銀行擠兌可能引發(fā)商業(yè)銀行( )。A.信用風險B.C.市場風險D.聲譽風險機構(gòu)監(jiān)管部門、( )應(yīng)當在各自職責領(lǐng)域內(nèi)開展相應(yīng)的系統(tǒng)性、區(qū)域性風險監(jiān)測別與風險防范把握工作。A.功能監(jiān)管部門B.設(shè)備監(jiān)管部門C.組織監(jiān)管部門D.后臺監(jiān)管部門25.()是指銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設(shè)備、以及用于滿足個人把握的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營流淌資金需求和其他合理資金需求的貸款。A.個人住房貸款B.個人消費貸款C.D.自營性個人住房貸款26.( 款合同，按商定貸款人向借款人供應(yīng)貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。個人貸款C.D.下列不屬于金融合約的基本種類的是()。A.遠期B.期貨C.掉期D.股票A.集中度全部關(guān)聯(lián)度D.流淌性掩蓋率29.( A.流淌性風險B.市場風險C.操作風險D.信用風險下列選項中，關(guān)于國際公認的流淌性風險監(jiān)管的定性標準說法錯誤的( 。14～17流淌性風險監(jiān)管方面的職責提出了具體要求2～4便對銀行流淌性風險管理和流淌性風險水平進行恰當評價，發(fā)揮市場約束的作用原則5～12對流淌性風險計量和管理的主要內(nèi)容、方法、技術(shù)和工具提出了要求，涵和日間流淌性管理等1統(tǒng)領(lǐng)性地提出了流淌性風險管理和監(jiān)管的基本要求265.1757筆，融資余額281.73億元。A.2012B.2013C.2014D.2015書。A.1人B.2人C.3人D.4人12年對其作出的長期信用評級為良好及以上。A.8B.9C.10D.11銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)貫徹落實“回歸本源，聽從服務(wù)于經(jīng)濟社會進展”的措施，不包( )。全力支持重大戰(zhàn)略實施C.D.大力推動普惠金融進展衡量商業(yè)銀行全部者投入資本所形成權(quán)益的活力水平的指標( )。A.資產(chǎn)利潤率B.資本利潤率C.D.風險資產(chǎn)利潤率商業(yè)銀行的操作風險不是( )所引發(fā)的風險A.不完善或有問題的內(nèi)部程序B.無法滿足客戶流淌性C.外部大事D.員工、信息科技系統(tǒng)銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額是銀行的()。A.監(jiān)管資本B.經(jīng)濟資本C.會計資本D.市場資本下列不屬于金融租賃公司的融資租賃業(yè)務(wù)類型的是()。A.間接租賃B.直接租賃C.售后回租D.廠商租賃財務(wù)公司為我國公司金融進展作出了重大貢獻，其貢獻不包( )。A.B.C.降低了企業(yè)的系統(tǒng)風險D.防控企業(yè)集團資金風險40.( )是接受現(xiàn)場檢查方法對特定事項進行特地調(diào)查的活動。A.全面檢查B.專項檢查C.稽核調(diào)查D.臨時檢查略與政策的執(zhí)行狀況。A.B.董事會C.監(jiān)事會D.高級管理層環(huán)境。完善的法人治理結(jié)構(gòu)C.完整的授權(quán)體系D.內(nèi)部把握的評價制度商業(yè)銀行績效考評體系的基本要素不包括()。A.評價收益B.評價對象C.評價指標D.評價報告下列關(guān)于常備借貸便利說法不正確的是()。A.是中心銀行供應(yīng)流淌性供應(yīng)的重要渠道B.主要功能是滿足金融機構(gòu)期限較長的大額流淌性需求C.一般期限為1～3個月D.發(fā)放方式為質(zhì)押方式45.(A.不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)B.負債業(yè)務(wù)C.理財業(yè)務(wù)D.投資業(yè)務(wù)支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起()日。A.7B.15C.20D.10存在著嚴峻違規(guī)的關(guān)聯(lián)交易行為，有可能低價轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，使該機構(gòu)蒙受損失等狀況。限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓限制安排紅利和其他收入D.停止增設(shè)分支機構(gòu)申請的審查批準“許可的業(yè)務(wù)范圍”指的是《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中( )A.原4B.C.D.A.效益性B.償還性C.有效性D.準時性所持有的信托公司股權(quán)(銀保監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外)、不將所持有的信托公司股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明。A.1B.3C.5D.7我國的金融租賃公司發(fā)源于()年。A.1981B.1983C.1985D.198752.(A.股權(quán)代持B.C.D.信托貸款善或失誤從而直接或間接造成損失的風險。A.操作風險B.C.市場風險D.戰(zhàn)略風險狹義的金融創(chuàng)新是指()的金融創(chuàng)新，主要是指由于金融管制的放松而引發(fā)的一系A(chǔ).微觀金融主體B.C.D.金融租賃公司的同業(yè)拆借比例不得超過資本凈額的()。A.20％B.50％C.80％D.100％汽車金融公司始于1919年的()通用汽車票據(jù)承兌公司。A.美國B.英國C.法國D.德國縱向相互監(jiān)督制約的機制，并對關(guān)鍵崗位的人員實行()。A.B.C.D.58.(或多項金融業(yè)務(wù)。A.金融控股公司模式B.國有控股公司模式C.銀行母公司模式D.全能銀行模式同業(yè)拆借應(yīng)遵守相互自愿、恪守信用的原則，利率和期限均由拆借雙方在協(xié)商全都的礎(chǔ)上簽訂合同確定，但期限最長不得超( )個月。A.1B.2C.3D.4體風險評估。A.一次B.兩次C.三次D.四次開發(fā)銀行和政策性銀行的績效考核指標不包括()。A.合規(guī)經(jīng)營類B.C.市場管理類D.風險管理類A.內(nèi)部把握評價制度B.C.D.內(nèi)部把握評價反饋下列不屬于銀行業(yè)信息科技風險具有的特征的是()。A.風險傳染性強影響范圍廣D.64.( A.資產(chǎn)利潤率凈息差成本收入比率D.65.( A.董事會監(jiān)事會D.董事長由于不完善的內(nèi)部資金管理程序、有問題的人員或外部大事所造成損失的風險是( )。A.市場風險B.C.D.信用風險A.1個月B.3個月C.2個月D.15個工作日金融資產(chǎn)管理公司1999年成立時主要業(yè)務(wù)是對接收的()不良貸款進行處置，該任務(wù)于2006A.商業(yè)銀行B.C.D.下列屬于商業(yè)銀行利息收入的是()。A.貸款利息收入投資收益D.對第一類商業(yè)銀行，銀保監(jiān)會可以實行的預(yù)警措施不包( )A.要求商業(yè)銀行制訂切實可行的資本充分率管理方案要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本補充方案D.要求商業(yè)銀行提高風險把握水平單選題答案：1：A2：A3：A4：D5：A6：A7：A8：C9：C10：C11：C12：C13：A14：B15：D16：A17：A18：A19：D20：C21：B22：D23：B24：A25：C26：A27：D28：A29：A30：B31：D32：B33：C34：B35：B36：B37：C38：A39：C40：C41：B42：B43：A44：D45：A46：D47：A48：A49：A50：C51：A52：D53：A54：A55：D56：A57：A58：D59：D60：A61：C62：D63：A64：C65：A66：C67：B68：D69：A70：B單選題相關(guān)解析：1：商業(yè)銀行從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的3％。監(jiān)管部門可依據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況在該資本比例上限要求內(nèi)實施動態(tài)差異化管理。2：開發(fā)銀行和政策性銀行應(yīng)當遵循風險管理實質(zhì)性原則，充分考慮金融業(yè)務(wù)和金融風險的相關(guān)性，依據(jù)相關(guān)規(guī)定確定會計并表、資本并表和風險并表管理范圍，并將各類表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣業(yè)務(wù)納入并表管理范圍。3融資比率。4：A項和C項屬于監(jiān)管類指標中的資本充分監(jiān)管指標；B項屬于監(jiān)管類指標中的信用風險監(jiān)管指標：而D項屬于監(jiān)測類指標中的盈利性監(jiān)測指標。5：在監(jiān)管職責劃分上，人民銀行負責互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理；銀保監(jiān)會負責包括個體網(wǎng)絡(luò)借貸和網(wǎng)絡(luò)小額貸款在內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)借貸以及互聯(lián)網(wǎng)信托和互聯(lián)網(wǎng)消費金融的監(jiān)督管理；證監(jiān)會負責股權(quán)眾籌融資和互聯(lián)網(wǎng)基金銷售的監(jiān)督管理；銀保監(jiān)會負責互聯(lián)網(wǎng)保險的監(jiān)督管理。6：吸取成員單位存款是財務(wù)公司的主要負債，也是財務(wù)公司貨幣資金的主要來源之一。7：行政訴訟是指行政相對人與行政主體在行政法律關(guān)系領(lǐng)域發(fā)生糾紛后，依法向人民法院提起訴訟，人民法院依法定程序?qū)彶樾姓黧w的行政行為的合法性，并推斷相對人的主見是否妥當，以作出裁決的一種活動。8資產(chǎn)負債組合進行全面協(xié)調(diào)，在風險限額范圍內(nèi)追求經(jīng)營利潤的最大化和企業(yè)價值的最大的最優(yōu)解；其次，它是一種前瞻性的策略選擇管理，銀行經(jīng)營方向和策略的選擇需要通過科學(xué)測算每一種金融產(chǎn)品的風險和收益，通過必要的模型將風險量化為成本，從而戰(zhàn)略性、前瞻性地引導(dǎo)各條業(yè)務(wù)線的收縮和擴張。9(含)(含的，無論存期多長，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計息。10：個人住房貸款的主要風險點包括：(1)虛假按揭風險。虛假權(quán)證風險。(4)借款人信用風險。(5)個人一手房住房貸款還應(yīng)重視樓盤竣工風險及后續(xù)風險。(6)個人二手房住房貸款還應(yīng)重視中介機構(gòu)風險。11：商業(yè)銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。12：開發(fā)銀行和政策性銀行不設(shè)股東大會。13：所謂“管法人”，就是實施法人監(jiān)管，留意對銀行業(yè)金融機構(gòu)總體風險的把握、防范和化解。14：依據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失預(yù)備管理方法考核商業(yè)銀行貸款損失預(yù)備的充分性。其中貸款撥備率為貸款損失預(yù)備與各項貸款余額之比；撥備掩蓋率為貸款損失預(yù)備與不良貸款余額之比。15：審慎經(jīng)營規(guī)章的內(nèi)容可以包括風險管理、內(nèi)部把握、資本充分率、流淌性、資產(chǎn)質(zhì)量、損失預(yù)備金、風險集中、關(guān)聯(lián)交易。16：優(yōu)化資產(chǎn)負債品種結(jié)構(gòu)的原則就是要進展收益高、風險低的業(yè)務(wù)，降低高風險、低收益業(yè)務(wù)占比，并要綜合考慮利潤目標、風險偏好和市場預(yù)期等因素。1對銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當履行的企業(yè)社會責任進行了闡述，并對銀行業(yè)金融機構(gòu)履行企業(yè)社會責任的管理機制和制度提出了建議。18：信托公司治理應(yīng)當遵循的原則有：(1)受益人利益最大化原則；(2)治理組織完備原則；(3)治理制度完備原則；(4)全面風險管理原則；(5)優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)原則；(6)合規(guī)管理原則。19：美國的消費信貸占其國內(nèi)生產(chǎn)總值的2010％以上；日本消費金融業(yè)務(wù)自2060年月初起步以來蓬勃進展，目前日本從事個人消費信貸業(yè)務(wù)的金融公司大約有4752家，占全部個人消費信貸余額的10％以上。20C項不是階段性股權(quán)投資的類型。21：監(jiān)管資本涉及兩個層次的概念：一是銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；二是銀行依據(jù)監(jiān)管要求應(yīng)當持有的最低資本量或最低資本要求。22：198757()，標志著財務(wù)公司在誕生。23()。24：機構(gòu)監(jiān)管部門、功能監(jiān)管部門，應(yīng)當在各自職責領(lǐng)域內(nèi)開展相應(yīng)的系統(tǒng)性區(qū)域性風險監(jiān)測識別與風險防范把握工作。25()生產(chǎn)經(jīng)營流淌資金需求和其他合理資金需求的貸款。26：選項A，個人貸款是指以銀行業(yè)金融機構(gòu)為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按商定貸款人向借款人供應(yīng)貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。選項B，支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行代消費者清償債權(quán)債務(wù)、收付款項的一種傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是在銀行存款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的中間業(yè)務(wù)。選項C，代收代付業(yè)務(wù)，是銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的托付代為辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務(wù)，例如代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代理財政性補貼發(fā)放、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。選項D，儲蓄存款27：衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權(quán)。D項屬于原生性金融產(chǎn)品。28：貸款過于集中于某些借款人、某個行業(yè)、某個國家或地區(qū)及某類抵押物等都會增大銀行貸款的風險，或使銀行受制于借款人。為了限制貸款集中某些或某個借款人，監(jiān)管部門制定有關(guān)集中度的監(jiān)管標準。29：流淌性風險管理是銀行經(jīng)營的重要職能，是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障。301統(tǒng)領(lǐng)性地提出了流淌性風險管理和監(jiān)管的基本要求。原則2～4圍繞流淌性風險管理體系中有關(guān)風險治理的一系列關(guān)鍵性內(nèi)容，對流淌性風險偏好、董事會和高管層在流動性風險管理中的基本職責，以及在銀行內(nèi)部激勵機制和新產(chǎn)品審批中如何納入流淌性風險考量等分別提出了具體要求。原則5～12對流淌性風險計量和管理的主要內(nèi)容、方法、技術(shù)和工具提出了要求，涵蓋現(xiàn)金流猜測、融資管理、抵押品管理、流淌性資產(chǎn)儲備管理、壓力測試、應(yīng)急方案和日間流淌性管理等。原1757281.73億元。32：組織實施現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當出示合法證件和檢查通知書。33：成員單位以外的戰(zhàn)略投資者為金融機構(gòu)的，除應(yīng)符合一般戰(zhàn)略投資人的條件之外，還應(yīng)具備以下條件：2年未受到境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)的重大懲罰；滿足所在國家或地區(qū)監(jiān)管當局的審慎監(jiān)管要求；戰(zhàn)略投資者為境外金融機構(gòu)的，其最近1個會計年度末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元，且銀保監(jiān)會認可的國際評級機構(gòu)最近2(4)所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局已經(jīng)與銀保監(jiān)會建立良好的監(jiān)督管理合作機制。34回歸本源，聽從服務(wù)于經(jīng)”持供應(yīng)側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。二是全力支持重大戰(zhàn)略實施。三是大力推動普惠金融進展。35：資本利潤率是指商業(yè)銀行在一個會計年度內(nèi)獲得的稅后利潤與資本平均余額的比率，衡量商業(yè)銀行全部者投入資本所形成權(quán)益的活力水平。36：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部大事所造成損失的風險。37：賬面資本又稱為會計資本，屬于會計學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟利益，其金額等于資產(chǎn)減去負債后的余額。38：融資租賃業(yè)務(wù)種類豐富，主要包括直接租賃、售后回租、廠商租賃、轉(zhuǎn)租賃、聯(lián)合租賃、杠桿租賃和托付租賃等業(yè)務(wù)模式。39：財務(wù)公司經(jīng)過二十余年的進展，為我國公司金融進展作出了重大貢獻，突出體現(xiàn)在五個方面：催生了大型企業(yè)的財團意識。(3)防控企業(yè)集團資金風險。(4)促進企業(yè)集團的產(chǎn)品銷售。(5)豐富了金融機構(gòu)體系。40：稽核調(diào)查是接受現(xiàn)場檢查方法對特定事項進行特地調(diào)查的活動。41：商業(yè)銀行董事會負責制定金融創(chuàng)新進展戰(zhàn)略及與之相適應(yīng)的風險管理政策，并監(jiān)督戰(zhàn)略與政策的執(zhí)行狀況。42的經(jīng)營理念和解且能履行其職責的環(huán)境。43：績效評價系統(tǒng)作為銀行價值管理系統(tǒng)一個重要的子系統(tǒng)，主要由以下五個基本要素構(gòu)成：評價目標；評價對象；評價指標；評價標準；評價報告。44：常備借貸便利是中心銀行供應(yīng)流淌性供應(yīng)的重要渠道之一，主要功能是滿足金融機構(gòu)期限較長的大額流淌性需求，一般期限為1～3市場利率的需要等綜合確定。常備借貸便利一般以抵押方式發(fā)放，合格抵押品包括高信用評級的債券類資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。45：金融資產(chǎn)管理公司集團的母公司主要經(jīng)營不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等，其中，不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)是金融資產(chǎn)管理公司的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和核心業(yè)務(wù)。46：支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起10日。47：限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，該項措施主要是針對銀行業(yè)金融機構(gòu)的內(nèi)部把握和風險管理有比較嚴峻的缺陷，存在著嚴峻違規(guī)的關(guān)聯(lián)交易行為，有可能低價轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，使該機構(gòu)蒙受損失等狀況。44；原則56“”7“。49：負債具有潛在效益性，主要體現(xiàn)在以下兩個方面：(1)負債籌資運用所得收入大于負債成本；(2)負債成本計入當期經(jīng)營成本或作為當期的營業(yè)費用從收入中減去，可以在所得稅以前沖減，從而使商業(yè)銀行獵取潛在利益。50：境外非金融機構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當具備的條件有很多條，其中一條為承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的信托公司股權(quán)(銀保監(jiān)會依法責令轉(zhuǎn)讓的除外)、不將所持有的信托公司股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明。51：1981年東方國際租賃公司和租賃公司的先后建立，標志著我國融資租賃業(yè)的創(chuàng)立。我國的金融租賃公司也發(fā)源于1981司。52：事務(wù)管理類信托是指托付人交付資金或財產(chǎn)給信托公司，指令信托公司為完成信托目的，從事事務(wù)性管理的信托業(yè)務(wù)，包括股權(quán)代持、員工福利方案、股權(quán)激勵方案、財產(chǎn)權(quán)信托中的事務(wù)管理類信托等。53：負債業(yè)務(wù)操作風險是指商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務(wù)時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從而直接或間接造成損失的風險。54：狹義的金融創(chuàng)新是指微觀金融主體的金融創(chuàng)新，主要是指由于金融管制的放松而引發(fā)的一系列金融業(yè)務(wù)和金融工具的創(chuàng)新。55：同業(yè)拆借比例是指金融租賃公司