項目評估與管理課件(-)

項目評估與管理

路君平第一章導(dǎo)論1項目評估與管理

本章內(nèi)容第一節(jié)投資項目與投資決策第二節(jié)投資項目的背景與環(huán)境分析

第三節(jié)項目評估概述第四節(jié)項目管理概述

第五節(jié)項目生命周期

本章習(xí)題2本章內(nèi)容第一節(jié)投資項目與投資決策2第一節(jié)投資項目與投資決策一、投資項目及其分類（一）投資項目的概念（二）投資項目的分類3第一節(jié)投資項目與投資決策一、投資項目及其分類3二、投資決策（一）投資決策的概念（二）投資決策的一般程序（三）我國現(xiàn)行的投資決策層次4二、投資決策4一、投資項目及其分類（一）投資項目的概念投資項目，按照廣義上的理解，就是指在某一地點，通過投入一定量的人力、物力、財力和科學(xué)技術(shù)，在預(yù)定的時間和空間范圍內(nèi)，為完成一項或一組開發(fā)目標(biāo)來達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益等目標(biāo)而進(jìn)行的投資建設(shè)活動。5一、投資項目及其分類（一）投資項目的概念5從投資項目概念的內(nèi)涵和外延看，無論是什么投資項目，一般應(yīng)具備如下特征：（1）一次性與特殊性（2）生命周期性（3）整體性與相互依賴性（4）目標(biāo)明確性與約束性（5）沖突性6從投資項目概念的內(nèi)涵和外延看，無論是什么投資項目，一般（二）投資項目的分類投資項目的主要分類有如下幾種：1.業(yè)務(wù)投資項目和自我開發(fā)投資項目2.企業(yè)投資項目、政府投資項目和非盈利機(jī)構(gòu)的投資項目3.盈利性投資項目和非盈利性投資項目4.其他分類7（二）投資項目的分類投資項目的主要分類有如下幾種：7二、投資決策（一）投資決策的概念及特點（二）投資決策的一般程序（三）我國現(xiàn)行的投資決策層次8二、投資決策（一）投資決策的概念及特點8（一）投資決策的概念及特點投資決策，一般地說就是指人們在經(jīng)濟(jì)活動中投放資金形成各種資產(chǎn)的有關(guān)決定。在西方國家主要是指有關(guān)資本支出（主要是項目支出）的決定，在我國主要是指（項目）固定資產(chǎn)投資所作的決定。由于它是一種投入大量資金并對較長時間的效益和風(fēng)險發(fā)生影響的活動，所以，投資決策是一種長期性、戰(zhàn)略性的決策。9（一）投資決策的概念及特點投資決策，一項目投資決策的特點（1）項目投資決策具有較強(qiáng)的選擇性。（2）項目投資決策具有較強(qiáng)的應(yīng)變性。（3）項目投資決策具有較大的風(fēng)險性。10項目投資決策的特點（1）項目投資決策具有較強(qiáng)的選擇性。10（二）投資決策的一般程序（1）提出問題。（2）確定目標(biāo)。（3）搜集、加工整理信息。（4）擬訂多種備選方案。（5）分析比較各種可行方案。（6）選優(yōu)抉擇。（7）組織決策方案的實施。（8）檢驗決策實施效果。11（二）投資決策的一般程序（1）提出問題。11（三）我國現(xiàn)行的投資決策層次

我國項目投資決策大體上可分為三個層次：一是有關(guān)國民經(jīng)濟(jì)、社會總體發(fā)展戰(zhàn)略和長期規(guī)劃的重點項目投資決策，主要是對重點項目固定資產(chǎn)規(guī)模、投資方向、投資分配、投資區(qū)位等所作的決定。這是國家的宏觀投資決策，它一般是由國家政府委托地方政府或國家政府直屬單位執(zhí)行。12（三）我國現(xiàn)行的投資決策層次我國項目投資決二是有關(guān)部門、行業(yè)或區(qū)域、地方發(fā)展規(guī)劃的大中型項目投資決策，主要由地方政府的直屬單位執(zhí)行。三是有關(guān)企業(yè)中、小型項目投資決策，屬微觀投資決策，它主要由企業(yè)和集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行。諸如企業(yè)的建設(shè)項目、經(jīng)營性項目、技術(shù)改造項目等。13二是有關(guān)部門、行業(yè)或區(qū)域、地方發(fā)展規(guī)劃的大中型項目投資決策，第二節(jié)投資項目的背景與環(huán)境分析一、設(shè)立項目的背景分析二、項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析三、設(shè)立項目的微觀經(jīng)濟(jì)條件14第二節(jié)投資項目的背景與環(huán)境分析一、設(shè)立項目的背景分析1一、設(shè)立項目的背景分析 設(shè)立項目的背景分析主要包括產(chǎn)業(yè)背景、區(qū)域背景、項目定位等的分析。（一）產(chǎn)業(yè)背景分析（二）區(qū)域背景分析（三）項目定位分析15一、設(shè)立項目的背景分析 設(shè)立項目的背景分析主要包括產(chǎn)業(yè)背二、項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析 項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境是指影響項目投資行為的外部因素的總體，是投資賴以進(jìn)行的前提。根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)和分析視角，可將宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境劃分為不同的類型。16二、項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析 項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境是指影響項目宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-1 按其與投資的關(guān)系，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境可分為狹義投資環(huán)境和廣義投資環(huán)境。狹義投資環(huán)境，一般僅包括經(jīng)濟(jì)環(huán)境，它是由與項目投資直接相關(guān)的各子環(huán)境構(gòu)成。包括投資項目建設(shè)環(huán)境、地域或協(xié)同環(huán)境、項目總體環(huán)境等。廣義投資環(huán)境，一般是指自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境、國際環(huán)境等。17宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-1 按其與投資的關(guān)系，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境可分為宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-2 按其投資地域，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境可分為國內(nèi)與國際投資環(huán)境。國際投資環(huán)境，一般是指外國投資者到東道國進(jìn)行投資時，東道國的各種自然、社會、經(jīng)濟(jì)因素的集合體，是指東道國影響投資決策的諸因素所構(gòu)成的環(huán)境。18宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-2 按其投資地域，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境可分為國內(nèi)國內(nèi)投資環(huán)境，也稱區(qū)域投資環(huán)境，是指外國或國內(nèi)投資者在某一地區(qū)投資時，投資項目所在地區(qū)的各種自然、經(jīng)濟(jì)、社會因素的集合體，是指在本國境內(nèi)投資，影響其投資機(jī)會決策的諸因素所構(gòu)成的環(huán)境。分析投資地域時，必須注意對在同一個環(huán)境不同投資性質(zhì)的區(qū)別進(jìn)行比較分析。19國內(nèi)投資環(huán)境，也稱區(qū)域投資環(huán)境，是指外國或宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-3 按宏觀經(jīng)濟(jì)投資環(huán)境的表現(xiàn)形態(tài)，可分為“軟環(huán)境”和“硬環(huán)境”。軟環(huán)境，是指投資環(huán)境中無形的非物質(zhì)條件，如政治、法律、經(jīng)濟(jì)、社會文化、人口素質(zhì)、宗教信仰、風(fēng)俗習(xí)慣和政府效率等。硬環(huán)境，又稱環(huán)境硬件，是指投資環(huán)境中有形的物質(zhì)條件，是投資環(huán)境的物質(zhì)基礎(chǔ)。一般是指與項目相關(guān)的交通運輸條件、通訊設(shè)施、城市基礎(chǔ)設(shè)施，為生產(chǎn)、生活服務(wù)的第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，自然資源，技術(shù)條件等。20宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-3 按宏觀經(jīng)濟(jì)投資環(huán)境的表現(xiàn)形態(tài)，可分為進(jìn)行項目評估既要評估項目的“軟環(huán)境”，又要評估項目的“硬環(huán)境”。在現(xiàn)代投資中，人們越來越重視軟環(huán)境的作用，當(dāng)國際投資者在評選投資環(huán)境時，一般都將“軟環(huán)境”放在首位，對政治環(huán)境、法律環(huán)境和文化環(huán)境尤其重視。這是因為相對于“硬環(huán)境”，“軟環(huán)境”發(fā)揮著更大的局限作用，其在短時間難以改變。21進(jìn)行項目評估既要評估項目的“軟環(huán)境”，又（一）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估的概念 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估就是對一定區(qū)域范圍內(nèi)影響項目投資者投資決策的各種自然、社會、經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行系統(tǒng)綜合的分析評價，為投資者提供對投資環(huán)境的基本認(rèn)識和意向性的投資分析，或是區(qū)域管理者（或受資者）為了解本地區(qū)的投資環(huán)境狀況而進(jìn)行的區(qū)域投資環(huán)境分析評估。宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評價更多是分析某一區(qū)域的投資環(huán)境，并通過主要分析某一地區(qū)的投資環(huán)境狀況，進(jìn)行投資環(huán)境發(fā)展評價。22（一）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估的概念 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估就是對一定區(qū)（二）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評價的作用1.提高投資效果，是影響投資者對項目投資成敗的重要因素。2.作為項目區(qū)域投向的決策依據(jù)，有利于提高項目科學(xué)決策水平。3.確定改善投資環(huán)境的措施是作為招商引資方案的重要依據(jù)。23（二）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評價的作用1.提高投資效果，是影響投資者對（三）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估的內(nèi)容1、社會政治環(huán)境及其評估2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境及其評估3、自然、技術(shù)和物質(zhì)環(huán)境及其評估24（三）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估的內(nèi)容1、社會政治環(huán)境及其評估24三、設(shè)立項目的微觀經(jīng)濟(jì)條件 與設(shè)立項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的評估不同，微觀經(jīng)濟(jì)條件的評估針對的是特定企業(yè)和特定項目。因此微觀經(jīng)濟(jì)條件評估分析的主要內(nèi)容在于對項目投資企業(yè)自身各種資質(zhì)能力的分析評價等。 項目投資者分析與評價是指對投資者的資質(zhì)和信用度進(jìn)行系統(tǒng)分析，并科學(xué)、客觀地做出全面評價的過程。25三、設(shè)立項目的微觀經(jīng)濟(jì)條件 與設(shè)立項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的評估（一）項目投資者分析與評估的作用 對投資者進(jìn)行分析與評估是指對投資企業(yè)的資質(zhì)和信用度進(jìn)行檢驗，對投資企業(yè)素質(zhì)和資信度等因素進(jìn)行系統(tǒng)分析，并科學(xué)、客觀地做出全面評價的過程。資質(zhì)系指企業(yè)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)實力、經(jīng)營管理能力、經(jīng)營狀況等企業(yè)基本條件；信用度是指企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動中履行承諾、講求信譽的程度。

26（一）項目投資者分析與評估的作用 對投資者進(jìn)行分析與評估是對項目投資者進(jìn)行分析與評估是項目評估的重要組成部分，重視對項目投資者的分析與評估，對項目評估及投資決策具有十分重要的意義和作用。第一，能夠確保銀行信貸資金的安全，為項目貸款決策提供依據(jù)。第二，明確項目投資的客觀條件，為提高項目成功率服務(wù)。27對項目投資者進(jìn)行分析與評估是項目評估的（二）項目投資者分析與評估的內(nèi)容 對投資者進(jìn)行分析與評估的內(nèi)容較多，對于工業(yè)項目來說，應(yīng)從分析與評估企業(yè)素質(zhì)、資金信用、經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展前景等5個方面的內(nèi)容進(jìn)行。28（二）項目投資者分析與評估的內(nèi)容 對投資者進(jìn)行分析與評估的1、企業(yè)素質(zhì)評估 企業(yè)素質(zhì)是指企業(yè)內(nèi)在的質(zhì)的情況，它是企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵和根本，也是企業(yè)資信的基礎(chǔ)和內(nèi)在條件。因此，企業(yè)素質(zhì)分析與評估是對影響項目投資的企業(yè)根本條件的考察。 企業(yè)素質(zhì)主要包括領(lǐng)導(dǎo)群體和職工隊伍素質(zhì)、產(chǎn)品素質(zhì)、技術(shù)裝備素質(zhì)、資產(chǎn)素質(zhì)、經(jīng)營管理素質(zhì)和企業(yè)行為等各種綜合能力的質(zhì)量。291、企業(yè)素質(zhì)評估 企業(yè)素質(zhì)是指企業(yè)內(nèi)在的質(zhì)的情況，它是企業(yè)2、企業(yè)信用分析與評估 分析與評估企業(yè)在一定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)下所表現(xiàn)出的信用狀況，包括對企業(yè)的借貸資金信用、經(jīng)濟(jì)合同履約信用和產(chǎn)品信譽的分析與評估。302、企業(yè)信用分析與評估 分析與評估企業(yè)在一定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)下所表3、經(jīng)營管理分析與評估 經(jīng)營管理分析與評估主要考察企業(yè)在產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售以及流動資金周轉(zhuǎn)的情況。在分析與評估中一般需要測算新產(chǎn)品開發(fā)計劃完成率、產(chǎn)品銷售增長率、合同履約率、成品庫存適銷率及全部流動資金周轉(zhuǎn)加速率等指標(biāo)。313、經(jīng)營管理分析與評估 經(jīng)營管理分析與評估主要考察企業(yè)在產(chǎn)4、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析與評估 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析與評估就是對企業(yè)的獲利能力進(jìn)行評價，這是投資者、債權(quán)人(即貸款者)以及經(jīng)營者都十分關(guān)心的關(guān)鍵問題。經(jīng)濟(jì)效益評估主要從利稅角度，通過測算企業(yè)的資金利潤率、利稅率、利潤增長率和資本金利潤率等指標(biāo)，考核企業(yè)的經(jīng)營水平和效果狀況。324、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析與評估 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析與評估就是對企5、企業(yè)發(fā)展前景的分析與評估 企業(yè)發(fā)展前景分析與評估主要考察企業(yè)近期、遠(yuǎn)期的發(fā)展規(guī)劃、目標(biāo)與措施，產(chǎn)品的地位與市場競爭能力，企業(yè)的應(yīng)變能力及發(fā)展趨勢。335、企業(yè)發(fā)展前景的分析與評估 企業(yè)發(fā)展前景分析與評（三）項目投資者分析與評估的方法 為了能夠做到客觀、公正、全面而科學(xué)地對投資者進(jìn)行分析與評估，應(yīng)采取定量分析與定性分析相結(jié)合，靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，歷史資料分析與未來預(yù)測分析相結(jié)合的方法。1、定量分析與定性分析相結(jié)合2、靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合3、綜合分析評價法34（三）項目投資者分析與評估的方法 為了能夠做到客觀、公正、第三節(jié)項目評估概述一、項目評估的概念及其發(fā)展歷程二、項目評估的內(nèi)容和項目評估的程序三、項目評估應(yīng)遵循的基本原則四、項目評估與可行性研究的關(guān)系35第三節(jié)項目評估概述一、項目評估的概念及其發(fā)展歷程35一、項目評估的概念及其發(fā)展歷程（一）項目可行性研究的概念（二）項目評估的概念（三）項目評估的發(fā)展歷程36一、項目評估的概念及其發(fā)展歷程（一）項目可行性研究的概念36（一）項目可行性研究的概念項目可行性研究是指在項目投資決策前對項目的產(chǎn)品市場、投資建設(shè)的必要性、投資環(huán)境條件、建設(shè)方案設(shè)計、項目的經(jīng)濟(jì)合理性以及綜合經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查、預(yù)測和技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的一種科學(xué)研究方法。37（一）項目可行性研究的概念項目可行性研究項目可行性研究主要研究的內(nèi)容1.項目背景和依據(jù)研究；2.項目條件和市場研究；3.項目方案設(shè)計和技術(shù)評價；38項目可行性研究主要研究的內(nèi)容384.項目資金來源和籌措方法研究；5.項目工程建設(shè)和組織管理研究；6.項目綜合經(jīng)濟(jì)效益分析。394.項目資金來源和籌措方法研究；39（二）項目評估的概念投資項目評估是指在項目可行性研究的基礎(chǔ)上，站在投資決策者（主要是銀行）和國家整體經(jīng)濟(jì)利益的立場上，為提高全社會的經(jīng)濟(jì)福利，設(shè)法鑒別和評價在擬建項目情況下產(chǎn)生的資源最佳配置、技術(shù)方案的可行性和項目的費用與效益等，并通過有無項目、質(zhì)量與數(shù)量、靜態(tài)與動態(tài)、微觀與宏觀等分析比較，以決定項目可行性程度、投資規(guī)模、投資周期、經(jīng)濟(jì)效益等的審核、評價的全過程。40（二）項目評估的概念投資項目評估是指在項（三）項目評估的發(fā)展歷程1.項目評估的國際發(fā)展歷程。項目評估科學(xué)的形成是沿著從財務(wù)評估到經(jīng)濟(jì)評估再到社會評估的思想路線，其三個不同的評估層次具有不同的著眼點，不同的利益主體和不同的廣度和深度。2.項目評估在我國的發(fā)展歷程。我國項目評估工作是在世界銀行的幫助下開展起來的。41（三）項目評估的發(fā)展歷程1.項目評估的國際發(fā)展歷程。項目評估二、項目評估的內(nèi)容和項目評估的程序（一）項目評估的內(nèi)容（二）項目評估的程序42二、項目評估的內(nèi)容和項目評估的程序（一）項目評估的內(nèi)容42（一）項目評估的內(nèi)容 就投資項目的一般意義而言，項目評估的規(guī)范化內(nèi)容有：項目市場與規(guī)模評估，項目技術(shù)與方案評估、項目組織管理評估、項目建設(shè)條件和選址評估、項目財務(wù)效益評估、項目經(jīng)濟(jì)效益評估、項目社會效益評估、項目風(fēng)險分析。它們共同構(gòu)成項目評估體系，并且每一項都影響著項目系統(tǒng)的評估效果和項目投資決策。43（一）項目評估的內(nèi)容 就投資項目的一般意義而言，項目評估的1.項目市場與規(guī)模評估（1）項目是否符合國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、地區(qū)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，這是項目市場評估的前提。（2）項目產(chǎn)出物（項目產(chǎn)品）的評估。（3）項目投入物的評估。（4）投資項目經(jīng)營規(guī)模評估。441.項目市場與規(guī)模評估（1）項目是否符合國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)2.項目技術(shù)與方案評估（1）項目技術(shù)的特色和趨勢。（2）項目技術(shù)的可行性和適應(yīng)性。（3）項目工藝技術(shù)方案評估。（4）項目設(shè)備技術(shù)方案評估。（5）項目工程設(shè)計方案評估。（6）項目的環(huán)境保護(hù)和安全生產(chǎn)評估。452.項目技術(shù)與方案評估（1）項目技術(shù)的特色和趨勢。453.項目組織管理評估（1）組織模式。（2）管理團(tuán)隊。（3）運行機(jī)制。（4）項目組織機(jī)構(gòu)的財務(wù)管理水平。（5）項目的經(jīng)營水平和項目的維護(hù)能力。（6）項目領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)力和凝聚力。（7）項目組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行國家政策與法律的情況。463.項目組織管理評估（1）組織模式。464.項目建設(shè)條件和選址評估（1）資源與工程、水文地質(zhì)等自然條件的評估。（2）原材料、能源動力、交通運輸?shù)然A(chǔ)設(shè)施條件評估。（3）勞動力供給狀況和價格評估。（4）相關(guān)項目和建筑條件評估。（5）項目選址布局評估。主要包括選址布局的條件和方法。474.項目建設(shè)條件和選址評估（1）資源與工程、水文地質(zhì)等自然條5.項目財務(wù)效益評估（1）項目財務(wù)數(shù)據(jù)的估算。（2）項目的財務(wù)盈利能力。（3）項目的貸款償還期與償還能力。（4）項目資金流量和有無項目對比分析。（5）項目（方案）比較排隊。485.項目財務(wù)效益評估（1）項目財務(wù)數(shù)據(jù)的估算。486.項目經(jīng)濟(jì)效益評估

項目國民經(jīng)濟(jì)效益評估的核心內(nèi)容有：（1）項目的國民經(jīng)濟(jì)代價和貢獻(xiàn)分析。（2）項目投入物和產(chǎn)出物的經(jīng)濟(jì)價格（或評估價格）和國家參數(shù)的確定。（3）項目宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析。496.項目經(jīng)濟(jì)效益評估項目國民經(jīng)濟(jì)效益評估的核心內(nèi)容（4）項目國民經(jīng)濟(jì)現(xiàn)金流量與項目生產(chǎn)能力比分析。（5）項目所使用的稀缺資源與項目帶來的收益對比分析。（6）項目建設(shè)與國民經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系分析。50（4）項目國民經(jīng)濟(jì)現(xiàn)金流量與項目生產(chǎn)能力比分析。507.項目社會效益評估（1）項目與社會相互影響因素分析。主要包括：項目區(qū)的社會文化、社會組織、文化習(xí)俗、價值觀念、人口狀況、社會環(huán)境、勞動就業(yè)、貧富狀況、自然生態(tài)等。（2）項目對社會環(huán)境的改善和污染。（3）項目收益的社會再分配。（4）項目對其它產(chǎn)業(yè)或組織的貢獻(xiàn)。517.項目社會效益評估（1）項目與社會相互影響因素分析。主要包（5）項目對勞動力就業(yè)和消除貧困的貢獻(xiàn)。（6）項目在政治、軍事、文化、政策、體制等方面的貢獻(xiàn)。（7）項目的客觀外在負(fù)作用。52（5）項目對勞動力就業(yè)和消除貧困的貢獻(xiàn)。528.項目風(fēng)險分析（1）盈虧平衡的分析；（2）敏感性分析；（3）概率分析于風(fēng)險分析。538.項目風(fēng)險分析（1）盈虧平衡的分析；53（二）項目評估的程序1.制定計劃，組織力量，建立評估小組2.制定評估計劃（1）明確評估的目的。（2）確評估內(nèi)容。（3）確定評估方法。（4）確定評估迸度。54（二）項目評估的程序1.制定計劃，組織力量，建立評估小組53.收集評估資料4.評價分析5.編寫項目評估報告553.收集評估資料55三、項目評估應(yīng)遵循的基本原則（一）客觀、科學(xué)、公正的原則（二）綜合評價、比較擇優(yōu)的原則（三）項目之間的可比性原則56三、項目評估應(yīng)遵循的基本原則（一）客觀、科學(xué)、公正的原則56（四）定量分析與定性分析相結(jié)合的原則（五）技術(shù)分析和經(jīng)濟(jì)分析相結(jié)合的原則（六）宏觀效益分析與微觀效益分析相結(jié)合的原則57（四）定量分析與定性分析相結(jié)合的原則57四、項目評估與可行性研究的關(guān)系（一）項目評估與可行性研究的共同點（二）項目評估與可行性研究的區(qū)別58四、項目評估與可行性研究的關(guān)系（一）項目評估與可行性研究的共（一）項目評估與可行性研究的共同點1.就項目評估與可行性研究的共性而論,兩者同處于項目投資的前期。2.兩者的出發(fā)點是一致的。3.兩者考察的內(nèi)容與方法也是共通的。4.兩者的目的與要求是相同的。59（一）項目評估與可行性研究的共同點1.就項目評估與可行性研究（二）項目評估與可行性研究的區(qū)別1.為了保證項目決策前的調(diào)查研究和審查評價活動的質(zhì)量與深度,對于可行性研究與項目評估,有必要由不同的機(jī)構(gòu)去分擔(dān),因而承擔(dān)這兩項工作的主體是不同的。2.項目評估與可行性研究在為項目決策服務(wù)中的具體任務(wù)也不一樣。3.項目評估與可行性研究在項目決策過程中所處的時序和地位也有差別。4.二者的評價角度和側(cè)重點不同。60（二）項目評估與可行性研究的區(qū)別1.為了保證項目決策前的調(diào)查第三節(jié)項目管理概述一、項目管理的概念及 特點二、項目管理發(fā)展概況三、項目管理過程四、項目管理知識體系 的構(gòu)成4月11日，重慶巫山港客運大樓主體工程，聳立在碧波蕩漾的大寧河口，許多旅客從新建的碼頭上岸，通過臨時客運站過道進(jìn)出小三峽。雄偉端莊的客運大樓，將成為三峽庫區(qū)旅游強(qiáng)縣巫山的標(biāo)志性建筑之一。61第三節(jié)項目管理概述一、項目管理的概念及一、項目管理的概念及特點 一般來說，項目管理是指在項目活動中運用知識、技能、工具和技術(shù)等以便達(dá)到滿足或超過項目干系人對項目的需求和期望的過程。屬于典型的過程管理。在靜態(tài)領(lǐng)域中，項目管理包括九大知識體系:范圍管理、時間管理、成本管理、質(zhì)量管理、人力資源管理、溝通管理、采購管理、風(fēng)險管理和綜合管理。62一、項目管理的概念及特點 一般來說，項目項目管理的特點1.普遍性2.目的性3.獨特性4.集成性5.創(chuàng)新性4月10日，開封火電廠2×600MW機(jī)組擴(kuò)建工程建設(shè)正在加緊施工。作為建國以來河南省開封市投資規(guī)模最大的重點項目，總投資約40多億元的開封火電廠2×600MW機(jī)組擴(kuò)建工程建設(shè)目前進(jìn)展順利，計劃2008年年底第一臺機(jī)組可投產(chǎn)發(fā)電，2009年4月第二臺機(jī)組可投產(chǎn)發(fā)電。63項目管理的特點1.普遍性4月10日，開封火電廠2×600M二、項目管理發(fā)展概況（一）傳統(tǒng)項目管理發(fā)展階段（二）現(xiàn)代項目管理階段64二、項目管理發(fā)展概況（一）傳統(tǒng)項目管理發(fā)展階段64三、項目管理過程項目的管理過程是指在項目實現(xiàn)過程中，人們所開展項目的計劃、決策、組織、協(xié)調(diào)、溝通、激勵和控制等方面的活動所構(gòu)成的過程（一般稱為“項目管理過程”）。在一個項目的進(jìn)程中，項目管理過程和項目實現(xiàn)過程從時間上是相互交叉和重疊的，從作用上是相互制約和相互影響的。一個項目管理過程一般是由五種不同的具體管理過程構(gòu)成的。65三、項目管理過程項目的管理過程是指在項項目管理的五個具體過程1.起始過程。一個項目管理過程組的首要管理過程是項目管理的“起始過程”。2.計劃過程。一個項目管理過程組的第二種管理過程是項目管理的“計劃過程”。3.實施過程。一個項目管理過程組的第三種管理過程是項目管理的“實施過程”。66項目管理的五個具體過程1.起始過程。一個項目管理過程組的首要4.控制過程。一個項目管理過程組的第四種管理過程是項目管理的“控制過程”。5.結(jié)束過程。一個項目管理過程組的第五種管理過程是項目管理的“結(jié)束過程”。674.控制過程。一個項目管理過程組的第四種管理過程是項目管理的四、項目管理知識體系的構(gòu)成按照美國項目管理協(xié)會提出的現(xiàn)代項目管理知識體系的劃分方法，現(xiàn)代項目管理知識體系主要包括九個方面：項目范圍管理、項目時間管理,項目成本管理,項目質(zhì)量管理,項目人力資源管理,項目溝通管理,項目采購管理,項目風(fēng)險管理和項目綜合管理，每個知識領(lǐng)域包括數(shù)量不等的項目管理過程，這九個方面分別從不同的管理職能和領(lǐng)域，描述了現(xiàn)代項目管理所需要的知識、方法、工具和技能。68四、項目管理知識體系的構(gòu)成按照美國項目管1.項目范圍管理(ProjectScopeManagement)2.項目集成管理(ProjectIntegration Management)3.項目時間管理(ProjectTimeManagement)4.項目成本管理(ProjectCostManagement)5.項目質(zhì)量管理(ProjectQualityManagement)691.項目范圍管理(ProjectScopeManagem6.項目人力資源管理(ProjectHumanResourceManagement)7.項目溝通管理(ProjectCommunicationsManagement)8.項目風(fēng)險管理(ProjectRiskManagement)9.項目采購管理(ProjectProcurementManagement)706.項目人力資源管理(ProjectHumanResou第四節(jié)項目生命周期項目生命周期的定義可以表述如下：“項目是分階段完成的一項獨特性的任務(wù)，一個組織在完成一個項目時會將項目劃分成一系列的項目階段，以便更好地管理和控制項目，更好地將組織的日常運作與項目管理結(jié)合在一起。項目的各個階段放一起就構(gòu)成了一個項目的生命周期?！?1第四節(jié)項目生命周期項目生命周期的定義一、項目生命周期的內(nèi)容（一）項目的時限（二）項目的階段（三）項目的任務(wù)（四）項目的成果72一、項目生命周期的內(nèi)容（一）項目的時限72二、項目生命周期的各個階段有些項目的生命周期可以分為四個階段，但是也有些項目的生命周期可以分成五個、十個、甚至更多的項目階段。最為典型的項目生命周期是由下圖給出的四階段項目生命周期。73二、項目生命周期的各個階段有些項目的典型的項目生命周期74典型的項目生命周期74典型的項目生命周期的特性1.資源需求的變動。從上圖中可以看出，在項目初期階段，有關(guān)項目資源、成本和人員方面的需求很低，而進(jìn)入制定方案階段以后，項目對于資源的需求升高，越到后來會越高，到項目結(jié)束階段這種需求又會急劇減少。一個項目的資源投入最大的階段是項目的實施階段。75典型的項目生命周期的特性752.項目風(fēng)險的變動。在項目初期階段，項目成功的概率較低而項目的風(fēng)險和不確定性卻很高。但是，隨著項目的進(jìn)展，項目成功的概率會大大升高，而風(fēng)險和不確定性大大降低，因為隨著項目的進(jìn)展許多原先不確定性的因素會逐步變?yōu)榇_定性的因素。762.項目風(fēng)險的變動。在項目初期階段，項目成功的概率較低而項目3.影響力的變動。在項目的初始階段，項目相關(guān)利益者（尤其是項目業(yè)主/客戶）對于項目最終產(chǎn)出物的特性和項目成本的影響力最高，隨著項目的進(jìn)展這種影響力會很快降低。在項目后面的三個階段中，這種影響力主要體現(xiàn)在對于項目變更和項目成本的修訂方面。773.影響力的變動。在項目的初始階段，項目相關(guān)利益者（尤其是項本章習(xí)題1.什么是投資項目？投資項目有哪些分類？2．什么是投資決策？試述投資決策的基本程序。3．如何完成項目背景分析中的項目定位分析？78本章習(xí)題1.什么是投資項目？投資項目有哪些分類？784．宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估中包括哪些方面的內(nèi)容？5．如何對項目投資者自身的各種資質(zhì)能力進(jìn)行全面地評價？6．什么是企業(yè)素質(zhì)？包括哪些方面？794．宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估中包括哪些方面的內(nèi)容？797.什么是項目評估？試述項目評估的發(fā)展歷程。8.簡要分析項目評估的內(nèi)容和程序。9.項目評估應(yīng)遵循哪些基本原則？807.什么是項目評估？試述項目評估的發(fā)展歷程。8010.試分析項目評估與可行性研究的關(guān)系。11.項目管理具有哪些基本特性？12.分析項目生命周期在項目評估中發(fā)揮的重要作用。8110.試分析項目評估與可行性研究的關(guān)系。81謝謝！828239、把生活中的每一天，都當(dāng)作生命中的最后一天。

40、機(jī)不可失，時不再來。

41、就算全世界都否定我，還有我自己相信我。

42、不為模糊不清的未來擔(dān)憂，只為清清楚楚的現(xiàn)在努力。

43、付出才會杰出。

44、成功不是憑夢想和希望，而是憑努力和實踐。

45、成功這件事，自己才是老板！

46、暗自傷心，不如立即行動。

47、勤奮是你生命的密碼，能譯出你一部壯麗的史詩。

48、隨隨便便浪費的時間，再也不能贏回來。

49、不要輕易用過去來衡量生活的幸與不幸！每個人的生命都是可以綻放美麗的，只要你珍惜。

50、給自己定目標(biāo)，一年，兩年，五年，也許你出生不如別人好，通過努力，往往可以改變%的命運。破罐子破摔只能和懦弱做朋友。

51、當(dāng)眼淚流盡的時候，留下的應(yīng)該是堅強(qiáng)。

52、上天完全是為了堅強(qiáng)你的意志，才在道路上設(shè)下重重的障礙。

53、沒有播種，何來收獲；沒有辛苦，何來成功；沒有磨難，何來榮耀；沒有挫折，何來輝煌。

54、只要路是對的，就不怕路遠(yuǎn)。

55、生命對某些人來說是美麗的，這些人的一生都為某個目標(biāo)而奮斗。

56、浪花總是著揚帆者的路開放的。

74、失敗是什么？沒有什么，只是更走近成功一步；成功是什么？就是走過了所有通向失敗的路，只剩下一條路，那就是成功的路。

75、要改變命運，首先改變自己。

76、我們?nèi)粢呀邮茏顗牡?，就再沒有什么損失。

77、在生活中，我跌倒過。我在嘲笑聲中站起來，雖然衣服臟了，但那是暫時的，它可以洗凈。

78、沒有壓力的生活就會空虛；沒有壓力的青春就會枯萎；沒有壓力的生命就會黯淡。

79、人生就像一杯沒有加糖的咖啡，喝起來是苦澀的，回味起來卻有久久不會退去的余香。

80、最困難的時候，就是距離成功不遠(yuǎn)了。

81、知道自己要干什么，夜深人靜，問問自己，將來的打算，并朝著那個方向去實現(xiàn)。而不是無所事事和做一些無謂的事。

82、出路出路，走出去了，總是會有路的。困難苦難，困在家里就是難。

83、人生最大的喜悅是每個人都說你做不到，你卻完成它了！

84、勇士搏出驚濤駭流而不沉淪，懦夫在風(fēng)平浪靜也會溺水。

85、生活不是林黛玉，不會因為憂傷而風(fēng)情萬種。

86、唯有行動才能改造命運。

87、即使行動導(dǎo)致錯誤，卻也帶來了學(xué)習(xí)與成長；不行動則是停滯與萎縮。

88、光說不干，事事落空；又說又干，馬到成功。

89、對于每一個不利條件，都會存在與之相對應(yīng)的有利條件。

90、人的潛能是一座無法估量的豐富的礦藏，只等著我們?nèi)ネ诰颉?/p>

91、要成功，不要與馬賽跑，要騎在馬上，馬上成功。

2、虛心使人進(jìn)步，驕傲使人落后。

3、謙虛是學(xué)習(xí)的朋友，自滿是學(xué)習(xí)的敵人。

4、若要精，人前聽。

5、喜歡吹噓的人猶如一面大鼓，響聲大腹中空。

6、強(qiáng)中更有強(qiáng)中手，莫向人前自夸口。

7、請教別人不折本，舌頭打個滾。

8、人唯虛，始能知人。滿招損，謙受益。滿必溢，驕必敗。39、把生活中的每一天，都當(dāng)作生命中的最后一天。83項目評估與管理

路君平第一章導(dǎo)論84項目評估與管理

本章內(nèi)容第一節(jié)投資項目與投資決策第二節(jié)投資項目的背景與環(huán)境分析

第三節(jié)項目評估概述第四節(jié)項目管理概述

第五節(jié)項目生命周期

本章習(xí)題85本章內(nèi)容第一節(jié)投資項目與投資決策2第一節(jié)投資項目與投資決策一、投資項目及其分類（一）投資項目的概念（二）投資項目的分類86第一節(jié)投資項目與投資決策一、投資項目及其分類3二、投資決策（一）投資決策的概念（二）投資決策的一般程序（三）我國現(xiàn)行的投資決策層次87二、投資決策4一、投資項目及其分類（一）投資項目的概念投資項目，按照廣義上的理解，就是指在某一地點，通過投入一定量的人力、物力、財力和科學(xué)技術(shù)，在預(yù)定的時間和空間范圍內(nèi)，為完成一項或一組開發(fā)目標(biāo)來達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益等目標(biāo)而進(jìn)行的投資建設(shè)活動。88一、投資項目及其分類（一）投資項目的概念5從投資項目概念的內(nèi)涵和外延看，無論是什么投資項目，一般應(yīng)具備如下特征：（1）一次性與特殊性（2）生命周期性（3）整體性與相互依賴性（4）目標(biāo)明確性與約束性（5）沖突性89從投資項目概念的內(nèi)涵和外延看，無論是什么投資項目，一般（二）投資項目的分類投資項目的主要分類有如下幾種：1.業(yè)務(wù)投資項目和自我開發(fā)投資項目2.企業(yè)投資項目、政府投資項目和非盈利機(jī)構(gòu)的投資項目3.盈利性投資項目和非盈利性投資項目4.其他分類90（二）投資項目的分類投資項目的主要分類有如下幾種：7二、投資決策（一）投資決策的概念及特點（二）投資決策的一般程序（三）我國現(xiàn)行的投資決策層次91二、投資決策（一）投資決策的概念及特點8（一）投資決策的概念及特點投資決策，一般地說就是指人們在經(jīng)濟(jì)活動中投放資金形成各種資產(chǎn)的有關(guān)決定。在西方國家主要是指有關(guān)資本支出（主要是項目支出）的決定，在我國主要是指（項目）固定資產(chǎn)投資所作的決定。由于它是一種投入大量資金并對較長時間的效益和風(fēng)險發(fā)生影響的活動，所以，投資決策是一種長期性、戰(zhàn)略性的決策。92（一）投資決策的概念及特點投資決策，一項目投資決策的特點（1）項目投資決策具有較強(qiáng)的選擇性。（2）項目投資決策具有較強(qiáng)的應(yīng)變性。（3）項目投資決策具有較大的風(fēng)險性。93項目投資決策的特點（1）項目投資決策具有較強(qiáng)的選擇性。10（二）投資決策的一般程序（1）提出問題。（2）確定目標(biāo)。（3）搜集、加工整理信息。（4）擬訂多種備選方案。（5）分析比較各種可行方案。（6）選優(yōu)抉擇。（7）組織決策方案的實施。（8）檢驗決策實施效果。94（二）投資決策的一般程序（1）提出問題。11（三）我國現(xiàn)行的投資決策層次

我國項目投資決策大體上可分為三個層次：一是有關(guān)國民經(jīng)濟(jì)、社會總體發(fā)展戰(zhàn)略和長期規(guī)劃的重點項目投資決策，主要是對重點項目固定資產(chǎn)規(guī)模、投資方向、投資分配、投資區(qū)位等所作的決定。這是國家的宏觀投資決策，它一般是由國家政府委托地方政府或國家政府直屬單位執(zhí)行。95（三）我國現(xiàn)行的投資決策層次我國項目投資決二是有關(guān)部門、行業(yè)或區(qū)域、地方發(fā)展規(guī)劃的大中型項目投資決策，主要由地方政府的直屬單位執(zhí)行。三是有關(guān)企業(yè)中、小型項目投資決策，屬微觀投資決策，它主要由企業(yè)和集體經(jīng)濟(jì)組織執(zhí)行。諸如企業(yè)的建設(shè)項目、經(jīng)營性項目、技術(shù)改造項目等。96二是有關(guān)部門、行業(yè)或區(qū)域、地方發(fā)展規(guī)劃的大中型項目投資決策，第二節(jié)投資項目的背景與環(huán)境分析一、設(shè)立項目的背景分析二、項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析三、設(shè)立項目的微觀經(jīng)濟(jì)條件97第二節(jié)投資項目的背景與環(huán)境分析一、設(shè)立項目的背景分析1一、設(shè)立項目的背景分析 設(shè)立項目的背景分析主要包括產(chǎn)業(yè)背景、區(qū)域背景、項目定位等的分析。（一）產(chǎn)業(yè)背景分析（二）區(qū)域背景分析（三）項目定位分析98一、設(shè)立項目的背景分析 設(shè)立項目的背景分析主要包括產(chǎn)業(yè)背二、項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析 項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境是指影響項目投資行為的外部因素的總體，是投資賴以進(jìn)行的前提。根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)和分析視角，可將宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境劃分為不同的類型。99二、項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析 項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境是指影響項目宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-1 按其與投資的關(guān)系，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境可分為狹義投資環(huán)境和廣義投資環(huán)境。狹義投資環(huán)境，一般僅包括經(jīng)濟(jì)環(huán)境，它是由與項目投資直接相關(guān)的各子環(huán)境構(gòu)成。包括投資項目建設(shè)環(huán)境、地域或協(xié)同環(huán)境、項目總體環(huán)境等。廣義投資環(huán)境，一般是指自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境、國際環(huán)境等。100宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-1 按其與投資的關(guān)系，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境可分為宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-2 按其投資地域，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境可分為國內(nèi)與國際投資環(huán)境。國際投資環(huán)境，一般是指外國投資者到東道國進(jìn)行投資時，東道國的各種自然、社會、經(jīng)濟(jì)因素的集合體，是指東道國影響投資決策的諸因素所構(gòu)成的環(huán)境。101宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-2 按其投資地域，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境可分為國內(nèi)國內(nèi)投資環(huán)境，也稱區(qū)域投資環(huán)境，是指外國或國內(nèi)投資者在某一地區(qū)投資時，投資項目所在地區(qū)的各種自然、經(jīng)濟(jì)、社會因素的集合體，是指在本國境內(nèi)投資，影響其投資機(jī)會決策的諸因素所構(gòu)成的環(huán)境。分析投資地域時，必須注意對在同一個環(huán)境不同投資性質(zhì)的區(qū)別進(jìn)行比較分析。102國內(nèi)投資環(huán)境，也稱區(qū)域投資環(huán)境，是指外國或宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-3 按宏觀經(jīng)濟(jì)投資環(huán)境的表現(xiàn)形態(tài)，可分為“軟環(huán)境”和“硬環(huán)境”。軟環(huán)境，是指投資環(huán)境中無形的非物質(zhì)條件，如政治、法律、經(jīng)濟(jì)、社會文化、人口素質(zhì)、宗教信仰、風(fēng)俗習(xí)慣和政府效率等。硬環(huán)境，又稱環(huán)境硬件，是指投資環(huán)境中有形的物質(zhì)條件，是投資環(huán)境的物質(zhì)基礎(chǔ)。一般是指與項目相關(guān)的交通運輸條件、通訊設(shè)施、城市基礎(chǔ)設(shè)施，為生產(chǎn)、生活服務(wù)的第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，自然資源，技術(shù)條件等。103宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分類-3 按宏觀經(jīng)濟(jì)投資環(huán)境的表現(xiàn)形態(tài)，可分為進(jìn)行項目評估既要評估項目的“軟環(huán)境”，又要評估項目的“硬環(huán)境”。在現(xiàn)代投資中，人們越來越重視軟環(huán)境的作用，當(dāng)國際投資者在評選投資環(huán)境時，一般都將“軟環(huán)境”放在首位，對政治環(huán)境、法律環(huán)境和文化環(huán)境尤其重視。這是因為相對于“硬環(huán)境”，“軟環(huán)境”發(fā)揮著更大的局限作用，其在短時間難以改變。104進(jìn)行項目評估既要評估項目的“軟環(huán)境”，又（一）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估的概念 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估就是對一定區(qū)域范圍內(nèi)影響項目投資者投資決策的各種自然、社會、經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行系統(tǒng)綜合的分析評價，為投資者提供對投資環(huán)境的基本認(rèn)識和意向性的投資分析，或是區(qū)域管理者（或受資者）為了解本地區(qū)的投資環(huán)境狀況而進(jìn)行的區(qū)域投資環(huán)境分析評估。宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評價更多是分析某一區(qū)域的投資環(huán)境，并通過主要分析某一地區(qū)的投資環(huán)境狀況，進(jìn)行投資環(huán)境發(fā)展評價。105（一）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估的概念 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估就是對一定區(qū)（二）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評價的作用1.提高投資效果，是影響投資者對項目投資成敗的重要因素。2.作為項目區(qū)域投向的決策依據(jù)，有利于提高項目科學(xué)決策水平。3.確定改善投資環(huán)境的措施是作為招商引資方案的重要依據(jù)。106（二）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評價的作用1.提高投資效果，是影響投資者對（三）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估的內(nèi)容1、社會政治環(huán)境及其評估2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境及其評估3、自然、技術(shù)和物質(zhì)環(huán)境及其評估107（三）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境評估的內(nèi)容1、社會政治環(huán)境及其評估24三、設(shè)立項目的微觀經(jīng)濟(jì)條件 與設(shè)立項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的評估不同，微觀經(jīng)濟(jì)條件的評估針對的是特定企業(yè)和特定項目。因此微觀經(jīng)濟(jì)條件評估分析的主要內(nèi)容在于對項目投資企業(yè)自身各種資質(zhì)能力的分析評價等。 項目投資者分析與評價是指對投資者的資質(zhì)和信用度進(jìn)行系統(tǒng)分析，并科學(xué)、客觀地做出全面評價的過程。108三、設(shè)立項目的微觀經(jīng)濟(jì)條件 與設(shè)立項目的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的評估（一）項目投資者分析與評估的作用 對投資者進(jìn)行分析與評估是指對投資企業(yè)的資質(zhì)和信用度進(jìn)行檢驗，對投資企業(yè)素質(zhì)和資信度等因素進(jìn)行系統(tǒng)分析，并科學(xué)、客觀地做出全面評價的過程。資質(zhì)系指企業(yè)的經(jīng)濟(jì)技術(shù)實力、經(jīng)營管理能力、經(jīng)營狀況等企業(yè)基本條件；信用度是指企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動中履行承諾、講求信譽的程度。

109（一）項目投資者分析與評估的作用 對投資者進(jìn)行分析與評估是對項目投資者進(jìn)行分析與評估是項目評估的重要組成部分，重視對項目投資者的分析與評估，對項目評估及投資決策具有十分重要的意義和作用。第一，能夠確保銀行信貸資金的安全，為項目貸款決策提供依據(jù)。第二，明確項目投資的客觀條件，為提高項目成功率服務(wù)。110對項目投資者進(jìn)行分析與評估是項目評估的（二）項目投資者分析與評估的內(nèi)容 對投資者進(jìn)行分析與評估的內(nèi)容較多，對于工業(yè)項目來說，應(yīng)從分析與評估企業(yè)素質(zhì)、資金信用、經(jīng)營管理、經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展前景等5個方面的內(nèi)容進(jìn)行。111（二）項目投資者分析與評估的內(nèi)容 對投資者進(jìn)行分析與評估的1、企業(yè)素質(zhì)評估 企業(yè)素質(zhì)是指企業(yè)內(nèi)在的質(zhì)的情況，它是企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵和根本，也是企業(yè)資信的基礎(chǔ)和內(nèi)在條件。因此，企業(yè)素質(zhì)分析與評估是對影響項目投資的企業(yè)根本條件的考察。 企業(yè)素質(zhì)主要包括領(lǐng)導(dǎo)群體和職工隊伍素質(zhì)、產(chǎn)品素質(zhì)、技術(shù)裝備素質(zhì)、資產(chǎn)素質(zhì)、經(jīng)營管理素質(zhì)和企業(yè)行為等各種綜合能力的質(zhì)量。1121、企業(yè)素質(zhì)評估 企業(yè)素質(zhì)是指企業(yè)內(nèi)在的質(zhì)的情況，它是企業(yè)2、企業(yè)信用分析與評估 分析與評估企業(yè)在一定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)下所表現(xiàn)出的信用狀況，包括對企業(yè)的借貸資金信用、經(jīng)濟(jì)合同履約信用和產(chǎn)品信譽的分析與評估。1132、企業(yè)信用分析與評估 分析與評估企業(yè)在一定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)下所表3、經(jīng)營管理分析與評估 經(jīng)營管理分析與評估主要考察企業(yè)在產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售以及流動資金周轉(zhuǎn)的情況。在分析與評估中一般需要測算新產(chǎn)品開發(fā)計劃完成率、產(chǎn)品銷售增長率、合同履約率、成品庫存適銷率及全部流動資金周轉(zhuǎn)加速率等指標(biāo)。1143、經(jīng)營管理分析與評估 經(jīng)營管理分析與評估主要考察企業(yè)在產(chǎn)4、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析與評估 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析與評估就是對企業(yè)的獲利能力進(jìn)行評價，這是投資者、債權(quán)人(即貸款者)以及經(jīng)營者都十分關(guān)心的關(guān)鍵問題。經(jīng)濟(jì)效益評估主要從利稅角度，通過測算企業(yè)的資金利潤率、利稅率、利潤增長率和資本金利潤率等指標(biāo)，考核企業(yè)的經(jīng)營水平和效果狀況。1154、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析與評估 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析與評估就是對企5、企業(yè)發(fā)展前景的分析與評估 企業(yè)發(fā)展前景分析與評估主要考察企業(yè)近期、遠(yuǎn)期的發(fā)展規(guī)劃、目標(biāo)與措施，產(chǎn)品的地位與市場競爭能力，企業(yè)的應(yīng)變能力及發(fā)展趨勢。1165、企業(yè)發(fā)展前景的分析與評估 企業(yè)發(fā)展前景分析與評（三）項目投資者分析與評估的方法 為了能夠做到客觀、公正、全面而科學(xué)地對投資者進(jìn)行分析與評估，應(yīng)采取定量分析與定性分析相結(jié)合，靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，歷史資料分析與未來預(yù)測分析相結(jié)合的方法。1、定量分析與定性分析相結(jié)合2、靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合3、綜合分析評價法117（三）項目投資者分析與評估的方法 為了能夠做到客觀、公正、第三節(jié)項目評估概述一、項目評估的概念及其發(fā)展歷程二、項目評估的內(nèi)容和項目評估的程序三、項目評估應(yīng)遵循的基本原則四、項目評估與可行性研究的關(guān)系118第三節(jié)項目評估概述一、項目評估的概念及其發(fā)展歷程35一、項目評估的概念及其發(fā)展歷程（一）項目可行性研究的概念（二）項目評估的概念（三）項目評估的發(fā)展歷程119一、項目評估的概念及其發(fā)展歷程（一）項目可行性研究的概念36（一）項目可行性研究的概念項目可行性研究是指在項目投資決策前對項目的產(chǎn)品市場、投資建設(shè)的必要性、投資環(huán)境條件、建設(shè)方案設(shè)計、項目的經(jīng)濟(jì)合理性以及綜合經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行深入細(xì)致的調(diào)查、預(yù)測和技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的一種科學(xué)研究方法。120（一）項目可行性研究的概念項目可行性研究項目可行性研究主要研究的內(nèi)容1.項目背景和依據(jù)研究；2.項目條件和市場研究；3.項目方案設(shè)計和技術(shù)評價；121項目可行性研究主要研究的內(nèi)容384.項目資金來源和籌措方法研究；5.項目工程建設(shè)和組織管理研究；6.項目綜合經(jīng)濟(jì)效益分析。1224.項目資金來源和籌措方法研究；39（二）項目評估的概念投資項目評估是指在項目可行性研究的基礎(chǔ)上，站在投資決策者（主要是銀行）和國家整體經(jīng)濟(jì)利益的立場上，為提高全社會的經(jīng)濟(jì)福利，設(shè)法鑒別和評價在擬建項目情況下產(chǎn)生的資源最佳配置、技術(shù)方案的可行性和項目的費用與效益等，并通過有無項目、質(zhì)量與數(shù)量、靜態(tài)與動態(tài)、微觀與宏觀等分析比較，以決定項目可行性程度、投資規(guī)模、投資周期、經(jīng)濟(jì)效益等的審核、評價的全過程。123（二）項目評估的概念投資項目評估是指在項（三）項目評估的發(fā)展歷程1.項目評估的國際發(fā)展歷程。項目評估科學(xué)的形成是沿著從財務(wù)評估到經(jīng)濟(jì)評估再到社會評估的思想路線，其三個不同的評估層次具有不同的著眼點，不同的利益主體和不同的廣度和深度。2.項目評估在我國的發(fā)展歷程。我國項目評估工作是在世界銀行的幫助下開展起來的。124（三）項目評估的發(fā)展歷程1.項目評估的國際發(fā)展歷程。項目評估二、項目評估的內(nèi)容和項目評估的程序（一）項目評估的內(nèi)容（二）項目評估的程序125二、項目評估的內(nèi)容和項目評估的程序（一）項目評估的內(nèi)容42（一）項目評估的內(nèi)容 就投資項目的一般意義而言，項目評估的規(guī)范化內(nèi)容有：項目市場與規(guī)模評估，項目技術(shù)與方案評估、項目組織管理評估、項目建設(shè)條件和選址評估、項目財務(wù)效益評估、項目經(jīng)濟(jì)效益評估、項目社會效益評估、項目風(fēng)險分析。它們共同構(gòu)成項目評估體系，并且每一項都影響著項目系統(tǒng)的評估效果和項目投資決策。126（一）項目評估的內(nèi)容 就投資項目的一般意義而言，項目評估的1.項目市場與規(guī)模評估（1）項目是否符合國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、地區(qū)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，這是項目市場評估的前提。（2）項目產(chǎn)出物（項目產(chǎn)品）的評估。（3）項目投入物的評估。（4）投資項目經(jīng)營規(guī)模評估。1271.項目市場與規(guī)模評估（1）項目是否符合國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)2.項目技術(shù)與方案評估（1）項目技術(shù)的特色和趨勢。（2）項目技術(shù)的可行性和適應(yīng)性。（3）項目工藝技術(shù)方案評估。（4）項目設(shè)備技術(shù)方案評估。（5）項目工程設(shè)計方案評估。（6）項目的環(huán)境保護(hù)和安全生產(chǎn)評估。1282.項目技術(shù)與方案評估（1）項目技術(shù)的特色和趨勢。453.項目組織管理評估（1）組織模式。（2）管理團(tuán)隊。（3）運行機(jī)制。（4）項目組織機(jī)構(gòu)的財務(wù)管理水平。（5）項目的經(jīng)營水平和項目的維護(hù)能力。（6）項目領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)力和凝聚力。（7）項目組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行國家政策與法律的情況。1293.項目組織管理評估（1）組織模式。464.項目建設(shè)條件和選址評估（1）資源與工程、水文地質(zhì)等自然條件的評估。（2）原材料、能源動力、交通運輸?shù)然A(chǔ)設(shè)施條件評估。（3）勞動力供給狀況和價格評估。（4）相關(guān)項目和建筑條件評估。（5）項目選址布局評估。主要包括選址布局的條件和方法。1304.項目建設(shè)條件和選址評估（1）資源與工程、水文地質(zhì)等自然條5.項目財務(wù)效益評估（1）項目財務(wù)數(shù)據(jù)的估算。（2）項目的財務(wù)盈利能力。（3）項目的貸款償還期與償還能力。（4）項目資金流量和有無項目對比分析。（5）項目（方案）比較排隊。1315.項目財務(wù)效益評估（1）項目財務(wù)數(shù)據(jù)的估算。486.項目經(jīng)濟(jì)效益評估

項目國民經(jīng)濟(jì)效益評估的核心內(nèi)容有：（1）項目的國民經(jīng)濟(jì)代價和貢獻(xiàn)分析。（2）項目投入物和產(chǎn)出物的經(jīng)濟(jì)價格（或評估價格）和國家參數(shù)的確定。（3）項目宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析。1326.項目經(jīng)濟(jì)效益評估項目國民經(jīng)濟(jì)效益評估的核心內(nèi)容（4）項目國民經(jīng)濟(jì)現(xiàn)金流量與項目生產(chǎn)能力比分析。（5）項目所使用的稀缺資源與項目帶來的收益對比分析。（6）項目建設(shè)與國民經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系分析。133（4）項目國民經(jīng)濟(jì)現(xiàn)金流量與項目生產(chǎn)能力比分析。507.項目社會效益評估（1）項目與社會相互影響因素分析。主要包括：項目區(qū)的社會文化、社會組織、文化習(xí)俗、價值觀念、人口狀況、社會環(huán)境、勞動就業(yè)、貧富狀況、自然生態(tài)等。（2）項目對社會環(huán)境的改善和污染。（3）項目收益的社會再分配。（4）項目對其它產(chǎn)業(yè)或組織的貢獻(xiàn)。1347.項目社會效益評估（1）項目與社會相互影響因素分析。主要包（5）項目對勞動力就業(yè)和消除貧困的貢獻(xiàn)。（6）項目在政治、軍事、文化、政策、體制等方面的貢獻(xiàn)。（7）項目的客觀外在負(fù)作用。135（5）項目對勞動力就業(yè)和消除貧困的貢獻(xiàn)。528.項目風(fēng)險分析（1）盈虧平衡的分析；（2）敏感性分析；（3）概率分析于風(fēng)險分析。1368.項目風(fēng)險分析（1）盈虧平衡的分析；53（二）項目評估的程序1.制定計劃，組織力量，建立評估小組2.制定評估計劃（1）明確評估的目的。（2）確評估內(nèi)容。（3）確定評估方法。（4）確定評估迸度。137（二）項目評估的程序1.制定計劃，組織力量，建立評估小組53.收集評估資料4.評價分析5.編寫項目評估報告1383.收集評估資料55三、項目評估應(yīng)遵循的基本原則（一）客觀、科學(xué)、公正的原則（二）綜合評價、比較擇優(yōu)的原則（三）項目之間的可比性原則139三、項目評估應(yīng)遵循的基本原則（一）客觀、科學(xué)、公正的原則56（四）定量分析與定性分析相結(jié)合的原則（五）技術(shù)分析和經(jīng)濟(jì)分析相結(jié)合的原則（六）宏觀效益分析與微觀效益分析相結(jié)合的原則140（四）定量分析與定性分析相結(jié)合的原則57四、項目評估與可行性研究的關(guān)系（一）項目評估與可行性研究的共同點（二）項目評估與可行性研究的區(qū)別141四、項目評估與可行性研究的關(guān)系（一）項目評估與可行性研究的共（一）項目評估與可行性研究的共同點1.就項目評估與可行性研究的共性而論,兩者同處于項目投資的前期。2.兩者的出發(fā)點是一致的。3.兩者考察的內(nèi)容與方法也是共通的。4.兩者的目的與要求是相同的。142（一）項目評估與可行性研究的共同點1.就項目評估與可行性研究（二）項目評估與可行性研究的區(qū)別1.為了保證項目決策前的調(diào)查研究和審查評價活動的質(zhì)量與深度,對于可行性研究與項目評估,有必要由不同的機(jī)構(gòu)去分擔(dān),因而承擔(dān)這兩項工作的主體是不同的。2.項目評估與可行性研究在為項目決策服務(wù)中的具體任務(wù)也不一樣。3.項目評估與可行性研究在項目決策過程中所處的時序和地位也有差別。4.二者的評價角度和側(cè)重點不同。143（二）項目評估與可行性研究的區(qū)別1.為了保證項目決策前的調(diào)查第三節(jié)項目管理概述一、項目管理的概念及 特點二、項目管理發(fā)展概況三、項目管理過程四、項目管理知識體系 的構(gòu)成4月11日，重慶巫山港客運大樓主體工程，聳立在碧波蕩漾的大寧河口，許多旅客從新建的碼頭上岸，通過臨時客運站過道進(jìn)出小三峽。雄偉端莊的客運大樓，將成為三峽庫區(qū)旅游強(qiáng)縣巫山的標(biāo)志性建筑之一。144第三節(jié)項目管理概述一、項目管理的概念及一、項目管理的概念及特點 一般來說，項目管理是指在項目活動中運用知識、技能、工具和技術(shù)等以便達(dá)到滿足或超過項目干系人對項目的需求和期望的過程。屬于典型的過程管理。在靜態(tài)領(lǐng)域中，項目管理包括九大知識體系:范圍管理、時間管理、成本管理、質(zhì)量管理、人力資源管理、溝通管理、采購管理、風(fēng)險管理和綜合管理。145一、項目管理的概念及特點 一般來說，項目項目管理的特點1.普遍性2.目的性3.獨特性4.集成性5.創(chuàng)新性4月10日，開封火電廠2×600MW機(jī)組擴(kuò)建工程建設(shè)正在加緊施工。作為建國以來河南省開封市投資規(guī)模最大的重點項目，總投資約40多億元的開封火電廠2×600MW機(jī)組擴(kuò)建工程建設(shè)目前進(jìn)展順利，計劃2008年年底第一臺機(jī)組可投產(chǎn)發(fā)電，2009年4月第二臺機(jī)組可投產(chǎn)發(fā)電。146項目管理的特點1.普遍性4月10日，開封火電廠2×600M二、項目管理發(fā)展概況（一）傳統(tǒng)項目管理發(fā)展階段（二）現(xiàn)代項目管理階段147二、項目管理發(fā)展概況（一）傳統(tǒng)項目管理發(fā)展階段64三、項目管理過程項目的管理過程是指在項目實現(xiàn)過程中，人們所開展項目的計劃、決策、組織、協(xié)調(diào)、溝通、激勵和控制等方面的活動所構(gòu)成的過程（一般稱為“項目管理過程”）。在一個項目的進(jìn)程中，項目管理過程和項目實現(xiàn)過程從時間上是相互交叉和重疊的，從作用上是相互制約和相互影響的。一個項目管理過程一般是由五種不同的具體管理過程構(gòu)成的。148三、項目管理過程項目的管理過程是指在項項目管理的五個具體過程1.起始過程。一個項目管理過程組的首要管理過程是項目管理的“起始過程”。2.計劃過程。一個項目管理過程組的第二種管理過程是項目管理的“計劃過程”。3.實施過程。一個項目管理過程組的第三種管理過程是項目管理的“實施過程”。149項目管理的五個具體過程1.起始過程。一個項目管理過程組的首要4.控制過程。一個項目管理過程組的第四種管理過程是項目管理的“控制過程”。5.結(jié)束過程。一個項目管理過程組的第五種管理過程是項目管理的“結(jié)束過程”。1504.控制過程。一個項目管理過程組的第四種管理過程是項目管理的四、項目管理知識體系的構(gòu)成按照美國項目管理協(xié)會提出的現(xiàn)代項目管理知識體系的劃分方法，現(xiàn)代項目管理知識體系主要包括九個方面：項目范圍管理、項目時間管理,項目成本管理,項目質(zhì)量管理,項目人力資源管理,項目溝通管理,項目采購管理,項目風(fēng)險管理和項目綜合管理，每個知識領(lǐng)域包括數(shù)量不等的項目管理過程，這九個方面分別從不同的管理職能和領(lǐng)域，描述了現(xiàn)代項目管理所需要的知識、方法、工具和技能。151四、項目管理知識體系的構(gòu)成按照美國項目管1.項目范圍管理(ProjectScopeManagement)2.項目集成管理(ProjectIntegration Management)3.項目時間管理(ProjectTimeManagement)4.項目成本管理(ProjectCostManagement)5.項目質(zhì)量管理(ProjectQualityManagement)1521.項目范圍管理(ProjectScopeManagem6.項目人力資源管理(ProjectHumanResourceManagement)7.項目溝通管理(ProjectCommunicationsManagement)8.項目風(fēng)險管理(ProjectRiskManagement)9.項目采購管理(ProjectProcurementManagement)1536.項目人力資源管理(ProjectHumanResou第四節(jié)項目生命周期項目生命周期的定義可以表述如下：“項目是分階段完成的一項獨特性的任務(wù)，一個組織在完成一個項目時會將項目劃分成一系列的項目階段，以便更好地管理和控制項目，更好地將組織的日常運作與項目管理結(jié)合在