商業(yè)銀行知識(shí)導(dǎo)論課件

商業(yè)銀行導(dǎo)論第1章商業(yè)銀行導(dǎo)論第1章1學(xué)習(xí)目標(biāo)商業(yè)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融組織。商業(yè)銀行經(jīng)過幾百年的發(fā)展演變，現(xiàn)在已經(jīng)成為世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最主要的資金集散機(jī)構(gòu)，其對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響力居于各國(guó)各類銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)之首。通過對(duì)本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的起源、形成和發(fā)展過程，商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能，商業(yè)銀行的組織形式、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)以及政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管。學(xué)習(xí)目標(biāo)商業(yè)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展21.1商業(yè)銀行的起源與發(fā)展

1.1.1商業(yè)銀行的起源

銀行貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)貨幣兌換業(yè)貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)與銀行的主要區(qū)別在于有無信用活動(dòng)。銀行是專門經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。早期銀行業(yè)的產(chǎn)生與區(qū)域貿(mào)易，尤其是國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展壯大密切相關(guān)。

1.1商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.1.1商業(yè)銀行的起源3意大利是銀行最早產(chǎn)生的發(fā)源地。（貨幣的兌換與款項(xiàng)的劃撥自有資金的貸放信用創(chuàng)造的出現(xiàn)：現(xiàn)代銀行的本質(zhì)特征）我國(guó)早在十一世紀(jì)就出現(xiàn)了“銀行”一詞。中國(guó)通商銀行的建立標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。從17世紀(jì)開始,銀行這一新型行業(yè)的金融機(jī)構(gòu)開始由意大利傳播到歐洲其它國(guó)家，在英國(guó)出現(xiàn)了由金匠業(yè)等演變?yōu)殂y行業(yè)的過程（金匠券）。英格蘭銀行是歷史上第一家股份制銀行，它的成立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度開始形成及商業(yè)銀行的產(chǎn)生。

這種早期的銀行業(yè)具有明顯的高利貸性質(zhì)，對(duì)象主要是特權(quán)階層而非工商業(yè)意大利是銀行最早產(chǎn)生的發(fā)源地。41.1.2商業(yè)銀行的形成和發(fā)展

1.商業(yè)銀行的形成

商業(yè)銀行的名稱源于它早期所開展的業(yè)務(wù)。在商業(yè)行為的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的短期自償性貸款是早期的商業(yè)銀行主要辦理的業(yè)務(wù)，因而，人們便將這種以經(jīng)營(yíng)工商企業(yè)存貸款業(yè)務(wù)，并且把發(fā)放短期貸款作為主要業(yè)務(wù)的銀行，稱為商業(yè)銀行。隨著商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，盡管這種銀行的業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)種類也日益豐富，但商業(yè)銀行的稱呼卻一直被沿用到現(xiàn)在。

1.1.2商業(yè)銀行的形成和發(fā)展1.商業(yè)銀行的形成5

商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它是資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)物。它主要通過兩種途徑形成。商業(yè)銀行形成的第一條途徑是由舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。這是早期商業(yè)銀行產(chǎn)生的主要途徑。

商業(yè)銀行形成的第二條途徑是根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，從股份公司的形式組建而成。大多數(shù)的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。英格蘭銀行成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的典范，它的組建模式也很快被推廣到歐洲其他國(guó)家。

商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它是資本主義生產(chǎn)62.商業(yè)銀行的發(fā)展

盡管世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，其商業(yè)銀行產(chǎn)生與發(fā)展的條件不同，但商業(yè)銀行的發(fā)展基本上是遵循兩種傳統(tǒng)。一是英國(guó)式融通短期資金傳統(tǒng)。英美等國(guó)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)至今仍以短期自償性商業(yè)貸款為主。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)是能夠較好地保持銀行的安全性和清償力；缺點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展受到了一定的限制。2.商業(yè)銀行的發(fā)展盡管世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，其商7二是德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)。這一傳統(tǒng)的主要特點(diǎn)是：商業(yè)銀行不僅提供短期商業(yè)性貸款，而且提供長(zhǎng)期貸款，甚至可以投資于企業(yè)股票與債券，參與企業(yè)的決策與發(fā)展，為企業(yè)的兼并與重組提供財(cái)務(wù)咨詢、財(cái)務(wù)支持等投資銀行服務(wù)。至今，不僅德國(guó)、瑞士、奧地利等少數(shù)歐洲國(guó)家堅(jiān)持這一傳統(tǒng)，而且美國(guó)、日本等國(guó)的商業(yè)銀行也有向綜合銀行發(fā)展的趨勢(shì)。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)是利于銀行開展全面的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，為企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)；缺點(diǎn)是會(huì)加大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因而對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理提出了更高的要求。二是德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)。這一傳統(tǒng)的主要特點(diǎn)是：商業(yè)銀行不僅提81.2商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

1.2.1商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能夠利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營(yíng)各類金融業(yè)務(wù)的綜合性、多功能的金融服務(wù)企業(yè)。

1.2商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.2.1商業(yè)銀行的性質(zhì)9第一，商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。獲取最大利潤(rùn)不僅是商業(yè)銀行產(chǎn)生的基本前提和商業(yè)銀行的基本目標(biāo)，也是商業(yè)銀行的內(nèi)在動(dòng)力。

第二，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的特殊企業(yè)。經(jīng)營(yíng)對(duì)象和內(nèi)容的特殊性、對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響和受社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響的特殊性、責(zé)任的特殊性。

第三，商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)。首先，商業(yè)銀行不同于中央銀行。其次，商業(yè)銀行也不同于中央銀行之外的其他金融機(jī)構(gòu)。

第一，商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。獲取最大利潤(rùn)不僅是商業(yè)銀行101.2.2商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要作用是通過其經(jīng)濟(jì)職能體現(xiàn)出來的：

1.信用中介信用中介是指商業(yè)銀行充當(dāng)將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的赤字單位、盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。1.2.2商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要11信用中介是商業(yè)銀行最基本的功能，它在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著多層次的調(diào)節(jié)作用：

1）將閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本。

2）使閑置資本得到充分利用。

3）將短期資金轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期資金。

信用中介是商業(yè)銀行最基本的功能，它在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著多122.支付中介支付中介是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款帳戶的資金轉(zhuǎn)移為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動(dòng)。

商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能主要有兩個(gè)作用：節(jié)約了流通費(fèi)用。

降低銀行的籌資成本，擴(kuò)大銀行的資金來源。

2.支付中介支付中介是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具133.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能主要是通過存款創(chuàng)造，即派生存款的方式來實(shí)現(xiàn)的。信用創(chuàng)造既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減少社會(huì)流通費(fèi)用，又能夠滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)流通手段和支付手段所需要。

3.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸14商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受以下因素制約：1、原始存款的規(guī)模2、中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率的大小3、貸款需求的大小商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受以下因素制約：154.金融服務(wù)

金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中聯(lián)系面廣、信息靈通等的特殊地位和優(yōu)勢(shì)，利用其在發(fā)揮信用中介和支付中介功能的過程中所獲得的大量信息借助電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶提供財(cái)務(wù)咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。通過金融服務(wù)功能，商業(yè)銀行既提高了信息與信息技術(shù)的利用價(jià)值，加強(qiáng)了銀行與社會(huì)聯(lián)系，擴(kuò)大了銀行的市場(chǎng)份額；同時(shí)也獲得了不少費(fèi)用收入，提高了銀行的盈利水平。4.金融服務(wù)金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中聯(lián)系面161.3商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則

1.3.1商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)1．高負(fù)債率

2．高風(fēng)險(xiǎn)性

3．監(jiān)督管制的嚴(yán)格性1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則1.3.1商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)171.3.2商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)高負(fù)債率、高風(fēng)險(xiǎn)性以及受到嚴(yán)格管制的特點(diǎn)，決定了其經(jīng)營(yíng)原則不能是單一的，而是幾個(gè)方面的統(tǒng)一。通常認(rèn)為，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的原則就是在保證資金安全，保持資產(chǎn)流動(dòng)性的前提下，爭(zhēng)取最大的盈利。這又稱為“三性”目標(biāo)，“三性”既“安全性、流動(dòng)性、盈利性”。

1.3.2商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)高負(fù)債率、高181.安全性原則

安全性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定性因素對(duì)它的影響,保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展強(qiáng)調(diào)安全性原則是因?yàn)?1、商業(yè)銀行只有資本較少2、經(jīng)營(yíng)條件的特殊性3、在經(jīng)營(yíng)過程中會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)（國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)）1.安全性原則安全性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確19安全性原則要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。為實(shí)現(xiàn)安全性目標(biāo)，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)：

1）籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負(fù)債中的比重。

2）合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

3）遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。安全性原則要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中必須保持足夠的清償能力，202流動(dòng)性原則

流動(dòng)性是指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提存以及銀行支付需要的能力。商業(yè)銀行的流動(dòng)性包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)：一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，該項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)；二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，則該項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)。2流動(dòng)性原則流動(dòng)性是指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提存以及銀21負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力。衡量銀行負(fù)債流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)也有兩個(gè)：一是取得可用資金的價(jià)格，取得可用資金的價(jià)格越低，該項(xiàng)負(fù)債的流動(dòng)性就越強(qiáng)；二是取得可用資金的時(shí)效，取得可用資金的時(shí)效越短，則該項(xiàng)負(fù)債的流動(dòng)性就越強(qiáng)。負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可22為滿足流動(dòng)性要求，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)：

1）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，維持流動(dòng)性較好資產(chǎn)的適度比例。

2）加強(qiáng)負(fù)債管理，注重從負(fù)債方面來滿足銀行經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性要求。

3）加強(qiáng)流動(dòng)性管理，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo)。

為滿足流動(dòng)性要求，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)：1）調(diào)整資產(chǎn)233.盈利性原則盈利性是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利潤(rùn)的能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本動(dòng)力。這一原則要商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤(rùn)最大化。

商業(yè)銀行的盈利主要來自于業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差額。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)收入包括貸款利息收入、投資收入與勞務(wù)收入等；其業(yè)務(wù)支出包括吸收存款的利息支出、借入資金的利息支出、貸款與投資的損失以及工資、辦公費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、稅金支出等。

3.盈利性原則盈利性是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利潤(rùn)24根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的主要內(nèi)容，商業(yè)銀行追求盈利水平的提高應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：

1）減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重。

2）降低資金成本，擴(kuò)大資金來源。

3）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，節(jié)約管理費(fèi)用開支。

根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的主要內(nèi)容，商業(yè)銀行追求盈利水251.3.3商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的矛盾及其協(xié)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理是一個(gè)權(quán)衡利害、趨利避害的過程，在決策時(shí)應(yīng)該堅(jiān)持盈利性和安全性權(quán)衡的原則。首先，安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的客觀要求。其次，安全性與盈利性是一對(duì)矛盾。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則是保證信貸資金流動(dòng)性、安全性和盈利性的有效統(tǒng)一。它是銀行管理者決策的依據(jù)。1.3.3商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的矛盾及其協(xié)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管261.4商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管1.4.1商業(yè)銀行設(shè)立的經(jīng)濟(jì)條件和金融環(huán)境商業(yè)銀行是一種經(jīng)營(yíng)貨幣資金的特殊金融企業(yè)，是商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，商業(yè)銀行的設(shè)立受社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件、金融業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等各方面因素的影響。因此，在設(shè)立商業(yè)銀行之前，首先要讀該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和金融條件進(jìn)行考察。

1.4商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管1.4.1商業(yè)銀271.生產(chǎn)力發(fā)展水平

2.人口狀況

3.工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況

4.地理位置

5.金融市場(chǎng)的發(fā)育狀況

6.金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)狀況

7.當(dāng)?shù)氐挠嘘P(guān)政策

1.生產(chǎn)力發(fā)展水平281.4.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行自誕生以來已形成了多種組織形式,但無論采用何種組織形式,都必須以效率為原則.商業(yè)銀行的組織形式既與其發(fā)揮的功能有關(guān),也受銀行規(guī)模的影響.商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)可以從其外部組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)兩方面來認(rèn)識(shí):1.4.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行自誕生以來已形成了29商業(yè)銀行的外部組織形式

1.單一銀行制

單一銀行制是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務(wù)由各個(gè)相對(duì)獨(dú)立的商業(yè)銀行獨(dú)自進(jìn)行的一種銀行組織形式，這一體制主要集中在美國(guó)。單一銀行制的優(yōu)點(diǎn)：1、限制了銀行業(yè)的壟斷，有利于競(jìng)爭(zhēng)2、有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，集中全力為本地區(qū)的發(fā)展服務(wù)3、獨(dú)立性和自主性強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)靈活4、管理層次少，有利于提高經(jīng)營(yíng)效率。

商業(yè)銀行的外部組織形式1.單一銀行制302.分支銀行制

分支銀行制又稱總分行制。實(shí)行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外，普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。

分支行制按管理方式不同又可進(jìn)一步劃分為總行制和總管理處制?？傂兄萍纯傂谐祟I(lǐng)導(dǎo)和管理分支行處以外，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)；而在總管理處制下，總行只負(fù)責(zé)管理和控制分支行除，本身不對(duì)外營(yíng)業(yè)，在總行所在地另設(shè)分支行或營(yíng)業(yè)部開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。

2.分支銀行制分支銀行制又稱總分行制。實(shí)行這一制度的商業(yè)銀31分行制的優(yōu)點(diǎn):1、能有效的吸收和利用資本，分散風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的安全性2、銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化的設(shè)施，提供多種金融服務(wù)，取得規(guī)模效益3、銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理分行制的缺點(diǎn)：1、容易形成壟斷，不利于競(jìng)爭(zhēng)2、銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)較多，管理困難分行制的優(yōu)點(diǎn):323.銀行持股公司制

銀行持股公司制又稱為集團(tuán)制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。銀行控股公司分為兩種類型。一是非銀行性控股公司，它是通過企業(yè)集團(tuán)控制某一銀行的主要股份組織起來的，該種類型的控股公司在持有一家銀行股票的同時(shí)，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票。二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個(gè)控股公司，并持有若干小銀行的股份。

3.銀行持股公司制銀行持股公司制又稱為集團(tuán)制銀行，是334.連鎖銀行制

連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制，其特點(diǎn)是由某一人或某一集團(tuán)購買若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨(dú)立的，也沒有股權(quán)公司的存在形式，但其所有權(quán)控制在某一個(gè)人或某一個(gè)集團(tuán)手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策均由一個(gè)或一個(gè)決策集團(tuán)控制其存在是為了彌補(bǔ)單一制銀行的不足4.連鎖銀行制連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制34商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

大多數(shù)商業(yè)銀行都是按照《公司法》要求組建起來的股份制銀行，它們的組織結(jié)構(gòu)大致相仿，一般包括決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)，其特點(diǎn)是：產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確，權(quán)力機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)相互分離、相互制衡。通過三權(quán)分立的銀行組織結(jié)構(gòu)，銀行法人可以有效地行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)，避免權(quán)責(zé)不清，從而提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率，更好地發(fā)揮商業(yè)銀行功能。

商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)大多數(shù)商業(yè)銀行都是按照《公司法》351.決策系統(tǒng)

商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會(huì)、董事會(huì)，以及董事會(huì)下設(shè)的各委員會(huì)組成。

1）股東大會(huì)。股東大會(huì)是股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。2）董事會(huì)。董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)代表股東大會(huì)執(zhí)行股東大會(huì)的決議，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。3）各種常設(shè)委員會(huì)。其職責(zé)是協(xié)調(diào)銀行各部門之間的關(guān)系1.決策系統(tǒng)商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會(huì)、董事會(huì)，362.執(zhí)行系統(tǒng)

商業(yè)銀行的執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長(zhǎng)）和副總經(jīng)理（副行長(zhǎng)）及其領(lǐng)導(dǎo)的各業(yè)務(wù)部門組成。

1）總經(jīng)理（行長(zhǎng)）?？偨?jīng)理（行長(zhǎng)）是商業(yè)銀行的最高行政負(fù)責(zé)人?？偨?jīng)理（行長(zhǎng)）的主要職權(quán)是執(zhí)行董事會(huì)的決議，組織領(lǐng)導(dǎo)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

2）部門經(jīng)理。在總經(jīng)理（行長(zhǎng)）的領(lǐng)導(dǎo)下，商業(yè)銀行還要設(shè)置若干個(gè)業(yè)務(wù)、職能部門及部門經(jīng)理。

2.執(zhí)行系統(tǒng)商業(yè)銀行的執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長(zhǎng)）和副373.監(jiān)督系統(tǒng)

商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)由監(jiān)事會(huì)和稽核部門組成。

監(jiān)事會(huì)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，代表股東大會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理進(jìn)行監(jiān)督。商業(yè)銀行的稽核部門是董事會(huì)或管理層領(lǐng)導(dǎo)下的一個(gè)部門，其職責(zé)是維護(hù)銀行資產(chǎn)的完整和資金的有效營(yíng)運(yùn)，對(duì)銀行的管理與經(jīng)營(yíng)服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行獨(dú)立的評(píng)估。3.監(jiān)督系統(tǒng)商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)由監(jiān)事會(huì)和稽核部門組成。381.4.3政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

1、政府對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的原因1）保護(hù)儲(chǔ)戶利益2）為了維護(hù)貨幣和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定3）綜合性銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)性日益增加4）保障金融體系的安全性1.4.3政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管1、政府對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的原因392.政府對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管的內(nèi)容

1）政府對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管的原則由于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹(jǐn)慎監(jiān)管為原則，即Camel（駱駝）原則C（capital）代表資本A（asset）代表資產(chǎn)M（management）代表管理E（earning）代表收益L（liquidity）代表清償能力2.政府對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管的內(nèi)容1）政府對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管402）政府對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管的內(nèi)容

（1）銀行業(yè)的準(zhǔn)入：最低注冊(cè)資本、合格的經(jīng)理人員、合理的業(yè)務(wù)范圍及規(guī)模、完備的服務(wù)設(shè)施和設(shè)備。（2）銀行資本的充足性（3）銀行的清償能力（4）銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍（5）貸款的集中程度2）政府對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管的內(nèi)容（1）銀行業(yè)的準(zhǔn)入：最低注413.存款保險(xiǎn)制度

1）政府設(shè)立的存款保險(xiǎn)結(jié)構(gòu)2）政府與銀行聯(lián)合成立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)3）銀行出資自己成立的存款3.存款保險(xiǎn)制度42思考與練習(xí)1.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展。2.

什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？3.

政府為什么要對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管?監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？4.

簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。

思考與練習(xí)43商業(yè)銀行導(dǎo)論第1章商業(yè)銀行導(dǎo)論第1章44學(xué)習(xí)目標(biāo)商業(yè)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融組織。商業(yè)銀行經(jīng)過幾百年的發(fā)展演變，現(xiàn)在已經(jīng)成為世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最主要的資金集散機(jī)構(gòu)，其對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響力居于各國(guó)各類銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)之首。通過對(duì)本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的起源、形成和發(fā)展過程，商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能，商業(yè)銀行的組織形式、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)以及政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管。學(xué)習(xí)目標(biāo)商業(yè)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展451.1商業(yè)銀行的起源與發(fā)展

1.1.1商業(yè)銀行的起源

銀行貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)貨幣兌換業(yè)貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)與銀行的主要區(qū)別在于有無信用活動(dòng)。銀行是專門經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。早期銀行業(yè)的產(chǎn)生與區(qū)域貿(mào)易，尤其是國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展壯大密切相關(guān)。

1.1商業(yè)銀行的起源與發(fā)展1.1.1商業(yè)銀行的起源46意大利是銀行最早產(chǎn)生的發(fā)源地。（貨幣的兌換與款項(xiàng)的劃撥自有資金的貸放信用創(chuàng)造的出現(xiàn)：現(xiàn)代銀行的本質(zhì)特征）我國(guó)早在十一世紀(jì)就出現(xiàn)了“銀行”一詞。中國(guó)通商銀行的建立標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。從17世紀(jì)開始,銀行這一新型行業(yè)的金融機(jī)構(gòu)開始由意大利傳播到歐洲其它國(guó)家，在英國(guó)出現(xiàn)了由金匠業(yè)等演變?yōu)殂y行業(yè)的過程（金匠券）。英格蘭銀行是歷史上第一家股份制銀行，它的成立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度開始形成及商業(yè)銀行的產(chǎn)生。

這種早期的銀行業(yè)具有明顯的高利貸性質(zhì)，對(duì)象主要是特權(quán)階層而非工商業(yè)意大利是銀行最早產(chǎn)生的發(fā)源地。471.1.2商業(yè)銀行的形成和發(fā)展

1.商業(yè)銀行的形成

商業(yè)銀行的名稱源于它早期所開展的業(yè)務(wù)。在商業(yè)行為的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的短期自償性貸款是早期的商業(yè)銀行主要辦理的業(yè)務(wù)，因而，人們便將這種以經(jīng)營(yíng)工商企業(yè)存貸款業(yè)務(wù)，并且把發(fā)放短期貸款作為主要業(yè)務(wù)的銀行，稱為商業(yè)銀行。隨著商品貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，盡管這種銀行的業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)種類也日益豐富，但商業(yè)銀行的稱呼卻一直被沿用到現(xiàn)在。

1.1.2商業(yè)銀行的形成和發(fā)展1.商業(yè)銀行的形成48

商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它是資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)物。它主要通過兩種途徑形成。商業(yè)銀行形成的第一條途徑是由舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。這是早期商業(yè)銀行產(chǎn)生的主要途徑。

商業(yè)銀行形成的第二條途徑是根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，從股份公司的形式組建而成。大多數(shù)的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。英格蘭銀行成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的典范，它的組建模式也很快被推廣到歐洲其他國(guó)家。

商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它是資本主義生產(chǎn)492.商業(yè)銀行的發(fā)展

盡管世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，其商業(yè)銀行產(chǎn)生與發(fā)展的條件不同，但商業(yè)銀行的發(fā)展基本上是遵循兩種傳統(tǒng)。一是英國(guó)式融通短期資金傳統(tǒng)。英美等國(guó)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)至今仍以短期自償性商業(yè)貸款為主。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)是能夠較好地保持銀行的安全性和清償力；缺點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展受到了一定的限制。2.商業(yè)銀行的發(fā)展盡管世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，其商50二是德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)。這一傳統(tǒng)的主要特點(diǎn)是：商業(yè)銀行不僅提供短期商業(yè)性貸款，而且提供長(zhǎng)期貸款，甚至可以投資于企業(yè)股票與債券，參與企業(yè)的決策與發(fā)展，為企業(yè)的兼并與重組提供財(cái)務(wù)咨詢、財(cái)務(wù)支持等投資銀行服務(wù)。至今，不僅德國(guó)、瑞士、奧地利等少數(shù)歐洲國(guó)家堅(jiān)持這一傳統(tǒng)，而且美國(guó)、日本等國(guó)的商業(yè)銀行也有向綜合銀行發(fā)展的趨勢(shì)。這種傳統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)是利于銀行開展全面的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，為企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)；缺點(diǎn)是會(huì)加大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因而對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理提出了更高的要求。二是德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)。這一傳統(tǒng)的主要特點(diǎn)是：商業(yè)銀行不僅提511.2商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能

1.2.1商業(yè)銀行的性質(zhì)

商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能夠利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營(yíng)各類金融業(yè)務(wù)的綜合性、多功能的金融服務(wù)企業(yè)。

1.2商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.2.1商業(yè)銀行的性質(zhì)52第一，商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。獲取最大利潤(rùn)不僅是商業(yè)銀行產(chǎn)生的基本前提和商業(yè)銀行的基本目標(biāo)，也是商業(yè)銀行的內(nèi)在動(dòng)力。

第二，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的特殊企業(yè)。經(jīng)營(yíng)對(duì)象和內(nèi)容的特殊性、對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響和受社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響的特殊性、責(zé)任的特殊性。

第三，商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)。首先，商業(yè)銀行不同于中央銀行。其次，商業(yè)銀行也不同于中央銀行之外的其他金融機(jī)構(gòu)。

第一，商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。獲取最大利潤(rùn)不僅是商業(yè)銀行531.2.2商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要作用是通過其經(jīng)濟(jì)職能體現(xiàn)出來的：

1.信用中介信用中介是指商業(yè)銀行充當(dāng)將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的赤字單位、盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。1.2.2商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要54信用中介是商業(yè)銀行最基本的功能，它在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著多層次的調(diào)節(jié)作用：

1）將閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本。

2）使閑置資本得到充分利用。

3）將短期資金轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期資金。

信用中介是商業(yè)銀行最基本的功能，它在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著多552.支付中介支付中介是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款帳戶的資金轉(zhuǎn)移為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動(dòng)。

商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能主要有兩個(gè)作用：節(jié)約了流通費(fèi)用。

降低銀行的籌資成本，擴(kuò)大銀行的資金來源。

2.支付中介支付中介是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具563.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能主要是通過存款創(chuàng)造，即派生存款的方式來實(shí)現(xiàn)的。信用創(chuàng)造既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減少社會(huì)流通費(fèi)用，又能夠滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)流通手段和支付手段所需要。

3.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸57商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受以下因素制約：1、原始存款的規(guī)模2、中央銀行法定存款準(zhǔn)備金率的大小3、貸款需求的大小商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受以下因素制約：584.金融服務(wù)

金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中聯(lián)系面廣、信息靈通等的特殊地位和優(yōu)勢(shì)，利用其在發(fā)揮信用中介和支付中介功能的過程中所獲得的大量信息借助電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶提供財(cái)務(wù)咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。通過金融服務(wù)功能，商業(yè)銀行既提高了信息與信息技術(shù)的利用價(jià)值，加強(qiáng)了銀行與社會(huì)聯(lián)系，擴(kuò)大了銀行的市場(chǎng)份額；同時(shí)也獲得了不少費(fèi)用收入，提高了銀行的盈利水平。4.金融服務(wù)金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中聯(lián)系面591.3商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則

1.3.1商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)1．高負(fù)債率

2．高風(fēng)險(xiǎn)性

3．監(jiān)督管制的嚴(yán)格性1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則1.3.1商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)601.3.2商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)高負(fù)債率、高風(fēng)險(xiǎn)性以及受到嚴(yán)格管制的特點(diǎn)，決定了其經(jīng)營(yíng)原則不能是單一的，而是幾個(gè)方面的統(tǒng)一。通常認(rèn)為，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的原則就是在保證資金安全，保持資產(chǎn)流動(dòng)性的前提下，爭(zhēng)取最大的盈利。這又稱為“三性”目標(biāo)，“三性”既“安全性、流動(dòng)性、盈利性”。

1.3.2商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)高負(fù)債率、高611.安全性原則

安全性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定性因素對(duì)它的影響,保證銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展強(qiáng)調(diào)安全性原則是因?yàn)?1、商業(yè)銀行只有資本較少2、經(jīng)營(yíng)條件的特殊性3、在經(jīng)營(yíng)過程中會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)（國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)）1.安全性原則安全性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確62安全性原則要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。為實(shí)現(xiàn)安全性目標(biāo)，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)：

1）籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部負(fù)債中的比重。

2）合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

3）遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。安全性原則要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中必須保持足夠的清償能力，632流動(dòng)性原則

流動(dòng)性是指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提存以及銀行支付需要的能力。商業(yè)銀行的流動(dòng)性包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)：一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，該項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)；二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，則該項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)。2流動(dòng)性原則流動(dòng)性是指商業(yè)銀行隨時(shí)應(yīng)付客戶提存以及銀64負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力。衡量銀行負(fù)債流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)也有兩個(gè)：一是取得可用資金的價(jià)格，取得可用資金的價(jià)格越低，該項(xiàng)負(fù)債的流動(dòng)性就越強(qiáng)；二是取得可用資金的時(shí)效，取得可用資金的時(shí)效越短，則該項(xiàng)負(fù)債的流動(dòng)性就越強(qiáng)。負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可65為滿足流動(dòng)性要求，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)：

1）調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，維持流動(dòng)性較好資產(chǎn)的適度比例。

2）加強(qiáng)負(fù)債管理，注重從負(fù)債方面來滿足銀行經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性要求。

3）加強(qiáng)流動(dòng)性管理，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo)。

為滿足流動(dòng)性要求，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)：1）調(diào)整資產(chǎn)663.盈利性原則盈利性是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利潤(rùn)的能力，它是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的基本動(dòng)力。這一原則要商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤(rùn)最大化。

商業(yè)銀行的盈利主要來自于業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差額。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)收入包括貸款利息收入、投資收入與勞務(wù)收入等；其業(yè)務(wù)支出包括吸收存款的利息支出、借入資金的利息支出、貸款與投資的損失以及工資、辦公費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、稅金支出等。

3.盈利性原則盈利性是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中獲取利潤(rùn)67根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的主要內(nèi)容，商業(yè)銀行追求盈利水平的提高應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：

1）減少非盈利資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重。

2）降低資金成本，擴(kuò)大資金來源。

3）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，節(jié)約管理費(fèi)用開支。

根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的主要內(nèi)容，商業(yè)銀行追求盈利水681.3.3商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的矛盾及其協(xié)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理是一個(gè)權(quán)衡利害、趨利避害的過程，在決策時(shí)應(yīng)該堅(jiān)持盈利性和安全性權(quán)衡的原則。首先，安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的客觀要求。其次，安全性與盈利性是一對(duì)矛盾。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則是保證信貸資金流動(dòng)性、安全性和盈利性的有效統(tǒng)一。它是銀行管理者決策的依據(jù)。1.3.3商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的矛盾及其協(xié)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管691.4商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管1.4.1商業(yè)銀行設(shè)立的經(jīng)濟(jì)條件和金融環(huán)境商業(yè)銀行是一種經(jīng)營(yíng)貨幣資金的特殊金融企業(yè)，是商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，商業(yè)銀行的設(shè)立受社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件、金融業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等各方面因素的影響。因此，在設(shè)立商業(yè)銀行之前，首先要讀該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和金融條件進(jìn)行考察。

1.4商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管1.4.1商業(yè)銀701.生產(chǎn)力發(fā)展水平

2.人口狀況

3.工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況

4.地理位置

5.金融市場(chǎng)的發(fā)育狀況

6.金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)狀況

7.當(dāng)?shù)氐挠嘘P(guān)政策

1.生產(chǎn)力發(fā)展水平711.4.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)

商業(yè)銀行自誕生以來已形成了多種組織形式,但無論采用何種組織形式,都必須以效率為原則.商業(yè)銀行的組織形式既與其發(fā)揮的功能有關(guān),也受銀行規(guī)模的影響.商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)可以從其外部組織形式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)兩方面來認(rèn)識(shí):1.4.2商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行自誕生以來已形成了72商業(yè)銀行的外部組織形式

1.單一銀行制

單一銀行制是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務(wù)由各個(gè)相對(duì)獨(dú)立的商業(yè)銀行獨(dú)自進(jìn)行的一種銀行組織形式，這一體制主要集中在美國(guó)。單一銀行制的優(yōu)點(diǎn)：1、限制了銀行業(yè)的壟斷，有利于競(jìng)爭(zhēng)2、有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，集中全力為本地區(qū)的發(fā)展服務(wù)3、獨(dú)立性和自主性強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)靈活4、管理層次少，有利于提高經(jīng)營(yíng)效率。

商業(yè)銀行的外部組織形式1.單一銀行制732.分支銀行制

分支銀行制又稱總分行制。實(shí)行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外，普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。

分支行制按管理方式不同又可進(jìn)一步劃分為總行制和總管理處制。總行制即總行除了領(lǐng)導(dǎo)和管理分支行處以外，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)；而在總管理處制下，總行只負(fù)責(zé)管理和控制分支行除，本身不對(duì)外營(yíng)業(yè)，在總行所在地另設(shè)分支行或營(yíng)業(yè)部開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。

2.分支銀行制分支銀行制又稱總分行制。實(shí)行這一制度的商業(yè)銀74分行制的優(yōu)點(diǎn):1、能有效的吸收和利用資本，分散風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的安全性2、銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化的設(shè)施，提供多種金融服務(wù)，取得規(guī)模效益3、銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理分行制的缺點(diǎn)：1、容易形成壟斷，不利于競(jìng)爭(zhēng)2、銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)較多，管理困難分行制的優(yōu)點(diǎn):753.銀行持股公司制

銀行持股公司制又稱為集團(tuán)制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。銀行控股公司分為兩種類型。一是非銀行性控股公司，它是通過企業(yè)集團(tuán)控制某一銀行的主要股份組織起來的，該種類型的控股公司在持有一家銀行股票的同時(shí)，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票。二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制一個(gè)控股公司，并持有若干小銀行的股份。

3.銀行持股公司制銀行持股公司制又稱為集團(tuán)制銀行，是764.連鎖銀行制

連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制，其特點(diǎn)是由某一人或某一集團(tuán)購買若干獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨(dú)立的，也沒有股權(quán)公司的存在形式，但其所有權(quán)控制在某一個(gè)人或某一個(gè)集團(tuán)手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策均由一個(gè)或一個(gè)決策集團(tuán)控制其存在是為了彌補(bǔ)單一制銀行的不足4.連鎖銀行