科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金申報講座

科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金申報講座南京市科學技術局南京市生產(chǎn)力促進中心第一頁，共四十四頁。創(chuàng)新基金申報準備及注意事項

一、認真閱讀有關文件資料二、掌握對申報企業(yè)的要求三、確定項目四、確定資助方式五、確定項目實施計劃及投資預算六、初步填報《項目申請書》七、編制《可行性研究報告》八、制作《申請項目概要》九、使用申報軟件十、準備附件材料十一、裝訂材料

第二頁，共四十四頁。一、認真閱讀有關文件資料

《申請須知》《項目指南》《申請書》填寫說明《項目合同》《系統(tǒng)使用手冊》《重要提示》等

第三頁，共四十四頁。二、掌握對申報企業(yè)的要求

1、獨立企業(yè)法人2、從事研發(fā)、生產(chǎn)，項目在主營內3、職工≤500人，其中大專以上＞30%，從事研發(fā)＞10%4、企業(yè)運作規(guī)范，管理機構、制度健全，領導班子綜合素質高5、資產(chǎn)負債率≤70%，研發(fā)經(jīng)費≥銷售額的5%（當年注冊的企業(yè)不受此款限制）6、注冊資金≥30萬元7、非上市公司及外資控股，留學歸國人員創(chuàng)辦的企業(yè)除外第四頁，共四十四頁。三、確定項目之一

1、正確使用年度項目指南，明確年度指南編寫原則及支持的重點方向，明確申請項目不屬于當年度不支持的項目、非專題評審項目（專題評審項目在內容、形式、時間等方面由特定要求）。未列入指南的項目，原則上不受理2、擬申報的項目應符合國家產(chǎn)業(yè)、技術政策；技術成熟，技術含量高，創(chuàng)新性強，技術處于國內領先水平

；項目新穎，個性化突出；屬于國家在相關技術、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)發(fā)展中的熱點、難點的項目第五頁，共四十四頁。三、確定項目之二

3、項目應以生產(chǎn)銷售和盈利為目的，有明確的市場和較強競爭力，能產(chǎn)生較好的經(jīng)濟社會效益，有望形成新興產(chǎn)業(yè)4、擬申報的項目最好是近兩年創(chuàng)新基金未立項過的5、明確擬申報的項目目前所處的階段：研發(fā)、中試、批量生產(chǎn)6、關于“專題評審”：主要是指預計將有較多潛在承擔能力的企業(yè)申報的項目，專題評審項目每年由科技部確定，申報截止時間與正常項目不同

第六頁，共四十四頁。四、確定資助方式

1、項目處于研發(fā)或中試階段，可申請無償資助。無償資助項目新增投資1000萬以下，原則上目前尚未有銷售，同時，不支持項目完成時仍無法實現(xiàn)銷售的項目（一類及中藥二類新藥要獲得新藥證書，可暫無銷售）；2、項目處于中試并可申請到銀行貸款或產(chǎn)業(yè)化階段，可申請貸款貼息（有些項目指南規(guī)定只能申請貸款貼息）。貸款貼息項目新增投資3000萬以下。經(jīng)科技擔保機構擔保的貸款，創(chuàng)新基金重點支持。3、技術購買的項目不得申請無償資助支持

第七頁，共四十四頁。五、確定項目實施計劃及投資預算

1、確定項目實施的階段及階段目標，每一階段應包括進度指標、技術開發(fā)指標、資金投入額、生產(chǎn)建設情況、實現(xiàn)的銷售收入等2、對于軟件產(chǎn)品，項目驗收時，必須取得軟件著作權登記證書和軟件產(chǎn)品登記證書；對于信息安全產(chǎn)品，在項目驗收時需要提供權威單位的測試報告和銷售許可證；其他特殊行業(yè)產(chǎn)品，在項目驗收時應取得相關行業(yè)許可3、匯總各階段的投資額構成總投資額，初步確定自籌、創(chuàng)新基金及地方政府配套比例，申請創(chuàng)新基金的額度不宜太高

第八頁，共四十四頁。六、初步填報《項目申請書》之一

1、企業(yè)基本情況：所填數(shù)字應符合對企業(yè)的基本要求，主要產(chǎn)品指上年度已實現(xiàn)銷售的產(chǎn)品，應不包括申請無償資助的項目產(chǎn)品注意相關數(shù)據(jù)的一致性，即前后要一致，報告與附件要一致

第九頁，共四十四頁。

六、初步填報《項目申請書》之二

2、項目基本情況：項目起始時間：同填報時間項目自開展以來已實現(xiàn)指標：申請無償資助項目除“年就業(yè)人數(shù)”及“累計資金投入”外，其他建議填“0”項目計劃完成時間：基金支持該項目完成的時間，即驗收時間。申請無償資助的項目為申請時間后的24個月，申請貸款貼息的項目為申請時間后的12個月至36個月間項目執(zhí)行期內計劃實現(xiàn)指標：注意累計產(chǎn)品銷售收入與市場占有率間潛含的市場需求量的問題。另外，從累計指標考慮，貸款貼息的執(zhí)行期建議寫滿三年第十頁，共四十四頁。3、項目資金情況之一

近期完成投資額：2002年3月1日之后至提出申請的時間之前完成的投資額計劃新增投資來源包括：自籌、銀行貸款、創(chuàng)新基金資助、地方政府配套、其他創(chuàng)新基金申請額度：不大于企業(yè)凈資產(chǎn)，且一般不超過100萬元，不低于50萬元地方政府配套資金額：申請創(chuàng)新基金額度的50%，其中的50%為申報企業(yè)的主管單位承諾配套（需填表），另50%為市科技局承諾配套，不須企業(yè)辦手續(xù)

第十一頁，共四十四頁。3、項目資金情況之二

自籌資金包括：企業(yè)自有資金投入、增資擴股、借貸款等，自籌總計應大于擬申請創(chuàng)新基金的額度，建議大于創(chuàng)新基金及地方政府配套資金之和銀行貸款主要指貸款貼息項目其他主要指其他類型的政府資金信貸部門意見：申請貸款貼息的項目應由銀行填寫，已發(fā)生貸款的除附相關合同外，應在此處注明

第十二頁，共四十四頁。七、編制《可行性研究報告》

（一）可行性報告編制要求

（二）編制中的注意點

（三）編制中的難點問題

（四）關于財務部分的有關部問題

（五）可行性報告定稿

第十三頁，共四十四頁。(一)可行性報告編制要求之一

實事求是、文字明確、內容翔實、前后一致嚴格按提綱撰寫一問一答，有問必答；各欄目內容應完整，不能有缺項突出說明項目的技術要點和創(chuàng)新點，創(chuàng)新實質（原理、結構、工藝、應用創(chuàng)新等）；寫明每一點的實質內容（算法、技術或工藝路線、主要指標等）層次分明，描述清晰：三段論（主題、論述、佐證）

第十四頁，共四十四頁。(一)可行性報告編制要求之二

將提綱中的每一個小點作為一個獨立的問題，了解問題的含義、內容和層次，分段論述，為了醒目，可加小標題或特殊符號階段目標應可以考核有清晰、完整的目錄及頁碼自主撰寫與委托撰寫均可，編制人員應較全面

第十五頁，共四十四頁。(二)編制中的注意點之一

關于總論概述限200字，內容突出明確，注重第一印象關于項目實施的優(yōu)勢分析，若預見到申報相關項目的企業(yè)較多，則應論述項目在南京地區(qū)實施的優(yōu)勢（研發(fā)力量雄厚、人才濟濟、關聯(lián)行業(yè)健全、創(chuàng)業(yè)環(huán)境良好等）實施階段劃分不宜太多，建議不超過5個；階段目標中應有申請知識產(chǎn)權、產(chǎn)品銷售等工作內容；主要技術、經(jīng)濟指標對比，要求列表對項目實施前后的主要相關指標進行詳細對比，若無實施前的指標，可與國際或國內領先技術產(chǎn)品比較

第十六頁，共四十四頁。(二)編制中的注意點之二關于申報企業(yè)情況企業(yè)財務經(jīng)濟狀況中，對今后三年的財務預測，應列表預測相關數(shù)值（總資產(chǎn)、總收入、凈利潤、上交稅費等）企業(yè)無論規(guī)模大小，都應建立完整的運作體系。企業(yè)發(fā)展思路中，應從戰(zhàn)略的高度論述，包括發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)品戰(zhàn)略、市場戰(zhàn)略、人才戰(zhàn)略等

第十七頁，共四十四頁。(二)編制中的注意點之三項目的技術可行性和成熟性分析本項目的基本原理及關鍵技術內容，應通過描述的方式介紹相關技術內容，使評審專家“知其然”項目創(chuàng)新點，應采取論述的形式，通過論述創(chuàng)新內容、創(chuàng)新程度、創(chuàng)新難度，并充分利用佐證材料，使評審專家“知其所以然”技術來源屬企業(yè)自主開發(fā)的項目，應提供相應的技術資料或技術鑒定報告

第十八頁，共四十四頁。(二)編制中的注意點之四

關于項目產(chǎn)品市場調查與競爭能力預測市場需求量與占有率的預測是項目產(chǎn)品產(chǎn)生效益的基礎，應在有充分依據(jù)的基礎上作定量的描述

關于對比分析充分運用對比分析的方法，以直截了當?shù)卣f明問題，尤其是在國內外技術分析、同行競爭對手分析等方面第十九頁，共四十四頁。(二)編制中的注意點之五

關于項目實施方案技術方案是指項目需進一步完善或研發(fā)的技術內容，一是對本項目技術內容的完善，二是與風險論述中的有關技術風險論述相對應（備選方案）生產(chǎn)方案中需新增加的建設內容應與新增投資計劃對應營銷方案是說明實現(xiàn)預計市場占有率、推進項目產(chǎn)業(yè)化的重要方面，應詳細論述

第二十頁，共四十四頁。(二)編制中的注意點之六

關于投資預算與資金籌措新增資金的籌措中，需明確說明申請創(chuàng)新基金的來源、種類及金額資金使用計劃中，對創(chuàng)新基金部分，需單獨開列出明細表說明主要使用方向，用途一是與《申請書》相一致，二是要符合要求

第二十一頁，共四十四頁。(二)編制中的注意點之七

經(jīng)濟、社會效益分析生產(chǎn)成本分析中，負面因素及對策分析可采取盈虧平衡點及不確定因素分析等方法，應與風險分析對應產(chǎn)品單位售價與盈利預測中，編制該項目五年的盈利預測，將項目的投產(chǎn)年作為第“0”年項目投資評價中，對項目的凈現(xiàn)值、內部收益率、投資回收期應有計算過程，最后要有評價結論第二十二頁，共四十四頁。(二)編制中的注意點之八

關于項目可行性研究報告編制說明編制者的構成中，應有技術、管理、財務等方面的代表性

第二十三頁，共四十四頁。(三)編制中的難點問題之一關于風險論述：風險分析不能回避（技術、市場、資金、政策、人才、關聯(lián)行業(yè)等），所分析的風險要適中，規(guī)避辦法要確實可行，簡述與后篇的相關論述對應關于申報企業(yè)情況中的企業(yè)財務經(jīng)濟狀況，一是要反映企業(yè)經(jīng)營狀況良好，二是描述企業(yè)的成長性較好關于項目創(chuàng)新點論述，創(chuàng)新點是指企業(yè)具有自主創(chuàng)新的方面，一是區(qū)分與上一段基本原理及關鍵內容的區(qū)別，二是用小標題或特殊符號突顯創(chuàng)新點，三是充分利用佐證材料

第二十四頁，共四十四頁。(三)編制中的難點問題之二關于市場需求量預測，以項目產(chǎn)品的主要用途為基礎，從權威性的預測報告、客戶(訂單)分析、充分的市場分析等方面論述，預測要有依據(jù)，依據(jù)要有權威性市場分析包括：市場容量大小、發(fā)育程度、需求的迫切程度、飽和程度和市場發(fā)展的速度、規(guī)模、方式等關于市場占有率預測，以項目產(chǎn)品的競爭力為基礎，從特定客戶群的情況、現(xiàn)有的訂單情況、老產(chǎn)品的占有率、企業(yè)市場開拓等方面論述客戶分析包括：客戶類型（明確的還是潛在的、穩(wěn)定的還是不穩(wěn)定的）、客戶群大小、客戶對項目產(chǎn)品的認知程度、企業(yè)對客戶的滿足程度等

第二十五頁，共四十四頁。(四)關于財務分析的有關問題之一1、編制財務預測時的一般要求項目預測時，只對投產(chǎn)后的前5年予以預測折舊方法采用直線法，可不計殘值，折舊年限按照國家有關政策計算凈現(xiàn)值時，貼現(xiàn)率可在10%-15%之間選擇。在各項分析時，均考慮所得稅的影響

第二十六頁，共四十四頁。(四)關于財務分析的有關問題之二2、投資項目中所需流動資金的估算擴大指標估算法：參照同類生產(chǎn)企業(yè)流動資金占銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資的比率，以及單位產(chǎn)量占用流動資金的比率來確定。分項詳細估算法：流動資金投入額＝流動資金/周轉次數(shù)流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負債流動資產(chǎn)包括：應收帳款、存貨、現(xiàn)金等流動負債包括：應付帳款等

第二十七頁，共四十四頁。(四)關于財務分析的有關問題之三3、生產(chǎn)成本的估算（1）進行單位生產(chǎn)成本的估算單位生產(chǎn)成本＝原材料＋燃料和動力＋工資和福利費＋制造費用（2）總成本費用估算（列表）包括：單位生產(chǎn)成本、攤銷費、其他管理費用、銷售費用、財務費用、總成本費用（固定成本＋可變成本

）、經(jīng)營成本如有些企業(yè)的產(chǎn)品變動成本所占比重很小，可只編制總成本費用估算表

第二十八頁，共四十四頁。(四)關于財務分析的有關問題之四4、銷售收入的估算銷售收入的估算必須從項目實施期開始分年預測，并注明單價是否含稅編制銷售收入估算表（包括單價、銷售數(shù)量

、金額）

第二十九頁，共四十四頁。(四)關于財務分析的有關問題之五5、編制基礎報表進行財務分析應提供兩份基礎報表，分別為損益表和現(xiàn)金流量表。損益表：包括分年度的產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加（提供計算方法）、總成本費用、利潤總額、所得稅（說明稅率）、凈利潤

全部投資現(xiàn)金流量表：包括分年度的現(xiàn)金流入（產(chǎn)品銷售收入、回收固定資產(chǎn)余值、回收流動資金）、現(xiàn)金流出（固定資產(chǎn)投資、流動資金、經(jīng)營成本、銷售稅金及附加、所得稅）、凈現(xiàn)金流量（流入－流出）、累計凈現(xiàn)金流量、年凈現(xiàn)值（凈現(xiàn)金流量×貼現(xiàn)系數(shù)）

第三十頁，共四十四頁。(四)關于財務分析的有關問題之六6、項目投資評價指標（1）凈現(xiàn)值財務凈現(xiàn)值＝∑（各年凈現(xiàn)值）如為了更清楚地說明問題，企業(yè)還可提供銷售稅金及附加表、固定資產(chǎn)折舊估算表、無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表等輔助報表

第三十一頁，共四十四頁。(四)關于財務分析的有關問題之六

（2）內部收益率財務內部收益率是指考慮貨幣的時間價值的財務分析評價方法，根據(jù)方案的現(xiàn)金流量計算，或者說是指使投資方案凈現(xiàn)值為零的貼現(xiàn)率。計算方法為“逐步測試法”：首先估計一個貼現(xiàn)率，用它來計算方案的凈現(xiàn)值；結果凈現(xiàn)值為正數(shù)，說明方案本身的報酬率超過估計的貼現(xiàn)率，應提高貼現(xiàn)率后進一步測試，反之則反試，尋找出使凈現(xiàn)值接近于零的貼現(xiàn)率。例：某方案用14%的貼現(xiàn)率計算，財務凈現(xiàn)值為－499元，用12%的貼現(xiàn)率計算，財務凈現(xiàn)值為9元，則項目的財務內部收益率為：12%+2%x9/（9+499）＝12.04%

第三十二頁，共四十四頁。(四)關于財務分析的有關問題之六（3）投資回收期投資回收期是不考慮貨幣的時間價值的財務分析評價方法。是指投資引起的現(xiàn)金流入累計到與投資額相等所需要的時間。它的計算方法為：回收期＝（累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)－1）+上年累計凈現(xiàn)金量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量

第三十三頁，共四十四頁。(五)可行性報告定稿

在廣泛、深入地進行咨詢、論證的基礎上，對可行性報告進行修改、完善，直至定稿

第三十四頁，共四十四頁。八、制作《申請項目概要》

在《可行性報告》定稿的基礎上，先全部復制為《申請項目概要》，再按編制提綱刪除不需要的部分，獨立裝訂

第三十五頁，共四十四頁。九、使用申報軟件

在符合條件的計算機中安裝由管理中心提供的申請軟件按要求填報所有相關內容，其中可行性報告相關章節(jié)的填報可從已完成的Word形式的可行性報告的相關章節(jié)中復制；推薦單位為“南京市科技局”，按此填入相關推薦單位基本信息填寫基本要求：各欄目不得空缺，無內容則填“無”，專家論證意見及名單待論證后替換相關內容；數(shù)字一律取整；企業(yè)名稱需填全稱通過系統(tǒng)打印生成《項目申請書》、《項目合同》草本用導出數(shù)據(jù)方式生成上報軟盤，由市科技局匯總專家論證意見后，生成正式的上報軟盤

第三十六頁，共四十四頁。十、準備附件材料

營業(yè)執(zhí)照、審計報告（驗資報告）、財務報表及說明項目、企業(yè)的證明文件等財務報表要求：成立兩年以上的企業(yè)，報前兩年度經(jīng)過審計的財務報表（包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表，每頁需加蓋審計單位印章或蓋騎縫章）、前一個月財務報表；成立不足一年的企業(yè)，報注冊驗資報告、前一個月財務報表審計報告要求：審計報告應含會計師事務所營業(yè)執(zhí)照、注冊會計師證書的復印件財務報表和審計報告最少有一份原件，并集中在一套中裝訂第三十七頁，共四十四頁。十一、裝訂材料

統(tǒng)一用A4紙，左側裝訂（橫排格式則上側裝訂）采用統(tǒng)一的封皮包裝申報材料裝訂順序：申請書封面、申報材料目錄、申請書、可行性研究報告、項目合同草本、推薦意見表、附件份數(shù)要求：申報材料一式五份，封皮脊背上寫明項目名稱；項目概要四份；上報軟盤一式兩張

第三十八頁，共四十四頁。十二、如何辦理

“貸款、擔保、貼息一體化”項目

接受政府委托，南京市科技創(chuàng)新投資擔保管理有限責任公司負責南京市科技貸款擔?；鸬臉I(yè)務運作，為科技型中小企業(yè)提供科技貸款擔保服務。

具體操作程序如下：第三十九頁，共四十四頁。加入貸款擔?；?/p>

1、貸款擔保的對象為已加入貸款擔?；鸬膯挝?。2、申請加入基金的單位應填寫《加入科技貸款擔?；鹕暾埍怼芳跋嚓P材料。3、經(jīng)審查批準加入基金的單位，須認繳5萬元擔?；痤~（退出時返還）。

第四十頁，共四十四頁