《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》與《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的解課件

《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》與《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的

解析與執(zhí)行《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》與《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的

解析與執(zhí)行主要討論內(nèi)容新制度出臺(tái)的背景《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義新制度對(duì)借貸雙方的影響淺析新制度的執(zhí)行建議主要討論內(nèi)容新制度出臺(tái)的背景3新制度出臺(tái)的背景現(xiàn)象貸款挪用—現(xiàn)實(shí)中比比皆是，甚至已經(jīng)被認(rèn)為是正?，F(xiàn)象—2007年6月銀監(jiān)會(huì)對(duì)兩家企業(yè)涉及到的數(shù)家銀行出示罰單虛假騙貸—假資料、假權(quán)證、假交易—項(xiàng)目資本金不實(shí)投放無序—突擊放貸—信貸資金自我循環(huán)，脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)忽視貸后—注重短期業(yè)績(jī)的績(jī)效考核導(dǎo)向—與貸前調(diào)查、貸中審查相比，貸后管理嚴(yán)重薄弱合同無力…………3新制度出臺(tái)的背景現(xiàn)貸款挪用4新制度出臺(tái)的背景銀行社會(huì)責(zé)任銀行自身管理社會(huì)信用環(huán)境不完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)防止資產(chǎn)泡沫：菜炒咸了怪賣鹽的債權(quán)人保護(hù)不力泛市場(chǎng)化傾向管理水平VS資產(chǎn)增長(zhǎng)速度缺乏真正的危機(jī)洗禮同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重暴利的資產(chǎn)市場(chǎng)缺乏市場(chǎng)理性的參與者4新制度出臺(tái)的背景銀行社銀行自社會(huì)信不完善的市促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)增5新制度出臺(tái)的背景藥方：三個(gè)辦法一個(gè)指引全流程管理重點(diǎn)針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)：發(fā)放與支付、合同管理、貸后管理目標(biāo)：解決貸款挪用的痼疾全面提高銀行業(yè)的貸款精細(xì)化管理水平5新制度出臺(tái)的背景藥方：三個(gè)辦法一個(gè)指引目標(biāo)：6第三支柱第二支柱第一支柱信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部資本充足率程序戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)銀行帳戶利率風(fēng)險(xiǎn)集中度風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試信息披露基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、信息系統(tǒng)政策、制度、流程治理結(jié)構(gòu)、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好穩(wěn)健的銀行新制度出臺(tái)的背景6第三第二支柱第一支柱信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性7新制度出臺(tái)的背景業(yè)務(wù)監(jiān)管指令性的法規(guī)和條款為我們多年所習(xí)慣批評(píng)：具體的條條框框，顧此失彼，甚至適得其反；影響創(chuàng)新：不學(xué)游泳，永遠(yuǎn)淹不死。中國(guó)銀行業(yè)所處的特定階段，決定了二者均不偏廢；“可以肯定地是，未來中國(guó)銀行業(yè)面臨的監(jiān)管規(guī)則會(huì)越來越多，監(jiān)管要求會(huì)越來越高……”“風(fēng)險(xiǎn)”監(jiān)管以風(fēng)險(xiǎn)為本(risk-focused)關(guān)注銀行倒閉的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)理計(jì)量批評(píng)：風(fēng)險(xiǎn)是能算出來的嗎？創(chuàng)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)滯后-金融危機(jī)PK盡量避免7新制度出臺(tái)的背景業(yè)務(wù)監(jiān)管中國(guó)銀行業(yè)所處的特定階段，決定了二8新制度出臺(tái)的背景貸款用途=貸款風(fēng)險(xiǎn)？顯然不是。貸款用途與貸款風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)？顯然是。

γ=？（0.1、0.5，還是……）貸款用途該不該管？

在可以預(yù)見的時(shí)間內(nèi)，貸款用途管理仍是中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)時(shí)必須高度重視的因素。對(duì)銀行來講，必須適應(yīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境：信用風(fēng)險(xiǎn)+合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，任何一個(gè)市場(chǎng)都不例外。以快樂的心態(tài)去執(zhí)行新制度8新制度出臺(tái)的背景貸款用途=貸款風(fēng)險(xiǎn)？顯然不是。以快樂的心態(tài)9新制度出臺(tái)的背景1啟動(dòng)階段（07.7-12）劉主席輔導(dǎo)、世行交流和初稿起草2考察階段（07.12-08.1）考察歐美金融機(jī)構(gòu)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的良好實(shí)踐3討論階段（08.1-4）向各行發(fā)討論稿，征集1300多條意見，多次金融機(jī)構(gòu)討論會(huì)4法審階段（08.5-9）法律審查修改，并于10月8日主席會(huì)議原則通過5報(bào)批階段（08.10-12）報(bào)法制辦、國(guó)辦審核6公示階段（09.5-6）正式公開上網(wǎng)征求意見7發(fā)布階段（09.7.27）正式發(fā)布，三個(gè)月后實(shí)施9新制度出臺(tái)的背景1啟動(dòng)階段（07.7-12）劉主席輔導(dǎo)、世《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱貸款人），經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。10《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資11《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第一條明確上位法，界定《辦法》的部門規(guī)章性質(zhì)；《銀監(jiān)法》第二十一條：審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則。第二條調(diào)整對(duì)象：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城商行及城市合作社、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）和外資銀行；暫不包括信托、租賃等非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。11《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第一條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第三條本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。12《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第三條本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是13《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第三條借款人：企（事）業(yè)單位以及其他組織——適應(yīng)現(xiàn)狀貸款有多種分類維度，《辦法》是從用途角度出發(fā)定義固定資產(chǎn)貸款；無論內(nèi)部如何界定貸款品種（產(chǎn)品），只要用途為固定資產(chǎn)投資，均需執(zhí)行《辦法》；對(duì)于某些不從貸款用途維度劃分的貸種，部分用于固定資產(chǎn)投資的貸種，也應(yīng)執(zhí)行；委托貸款等不由貸款人承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的品種，可以例外；其中，固定資產(chǎn)投資：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（X）項(xiàng)目（X）國(guó)家統(tǒng)計(jì)局（√）-50萬元以上/防止“教條主義”13《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第三條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第四條貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶和項(xiàng)目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。14《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第四條貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)15《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第五條重要原則：全流程管理、制衡機(jī)制、考核問責(zé)；貸款流程應(yīng)該完善、沒有重大缺陷；貸款流程：受理、調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、審批、簽約、發(fā)放、支付、貸后管理、貸款處置；第二-七章進(jìn)一步展開。15《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第五條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第六條貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。第七條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。第八條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本辦法對(duì)貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。16《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第六條貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入17《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第六條授信額度風(fēng)險(xiǎn)限額更傾向于理念意義，對(duì)于固定資產(chǎn)貸款規(guī)模較小的銀行，具體應(yīng)用上可靈活掌握；貸款人應(yīng)能隨時(shí)獲取其各個(gè)維度的風(fēng)險(xiǎn)敞口并對(duì)其有所管理。第七條本次新制度的核心所在，提到總則中強(qiáng)調(diào)；用途的描述應(yīng)明確、不應(yīng)太過籠統(tǒng)，可與貸款發(fā)放與支付管理相結(jié)合。17《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第六條第七條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第九條貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；（三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求18《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第九條貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》（五）借款用途及還款來源明確、合法；（六）項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；（七）符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；（八）貸款人要求的其他條件。第十條貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。19《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》（五）借款用途及還款來源明確、合《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第十一條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：（一）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況；（二）貸款項(xiàng)目的情況；（三）貸款擔(dān)保情況；（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性20《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第十一條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部21《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第九條從借款人和借款項(xiàng)目?jī)蓚€(gè)方面設(shè)置了貸款的基本前提條件。與以往制度相比，應(yīng)無矛盾，亦無新意，但有必要；強(qiáng)調(diào)借款人或項(xiàng)目發(fā)起人資信、項(xiàng)目資本金制和項(xiàng)目合規(guī)性；澄清一點(diǎn)：該條并不意味對(duì)暫不完全滿足八項(xiàng)條件的項(xiàng)目不能提前介入調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；非項(xiàng)目類固定資產(chǎn)貸款可豁免某些條款。第十條要求借款人承諾誠(chéng)信審貸是《辦法》的一個(gè)重要理念。第十一條盡職調(diào)查應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目具體情況全面開展；《辦法》按普適性原則描述。21《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第九條第十條第十一條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第十二條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。第十三條貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。第十四條貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。22《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第十二條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部23《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第十二-十四條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)-項(xiàng)目評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是有效識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)最關(guān)鍵環(huán)節(jié)、貸款審批作為信貸決策環(huán)節(jié)更是至關(guān)重要；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、信貸審批，以及第二章的盡職調(diào)查均屬龐大的課題，此處不展開討論。小論：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與信貸審批的關(guān)系？風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)如何做到公正客觀？信貸審批是什么角色，應(yīng)承擔(dān)什么責(zé)任？這些問題并不簡(jiǎn)單23《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第十二-十四條小論：24《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義a盡職調(diào)查貸后管理發(fā)放與支付審批制定授信方案風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)d貸款處置受理cbefgh產(chǎn)品（價(jià)格、期限）/風(fēng)險(xiǎn)緩釋/持續(xù)性條件全面風(fēng)險(xiǎn)管理24《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義a盡職調(diào)查貸后管理發(fā)25《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第十二-十四條審批管理框架審貸分離（后臺(tái)審批）影響審批的因素（審批應(yīng)考慮的因素）風(fēng)險(xiǎn)/價(jià)格/考核/客戶關(guān)系？——平衡的難度不小制衡經(jīng)營(yíng)壓力（考慮長(zhǎng)遠(yuǎn)/冷卻亢奮）——審批存在的價(jià)值個(gè)人（專家）-會(huì)議獨(dú)立審批風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口前移

——好貸款不是批出來的

——改善前后臺(tái)的對(duì)立關(guān)系25《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第十二-十四條影響審26《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第十二-十四條iAAA&belowiBBB+&belowiBB+&belowiBB-&belowiB-&belowBanks&SovereignsNon-bankFIsCorporatesAuthorityLevel:Vostand/CreditCommitee/SCE/SCOI/SCOII/SCOIII/COI/COII授信額度中長(zhǎng)期短期項(xiàng)目融資個(gè)貸AAAAAA以下及未評(píng)級(jí)AAAAAA以下及未評(píng)級(jí)XX26《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第十二-十四條iAA《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批27銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)銀行自我風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制(注重于具體流程、環(huán)節(jié)、崗位以及產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià))(Stress-Test壓力測(cè)試)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度(針對(duì)借款人的財(cái)務(wù)、信用等相關(guān)情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批27銀行風(fēng)險(xiǎn)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批28中、外資銀行在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的相同點(diǎn):通過采集借款人的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等客觀要素,并結(jié)合借款人的實(shí)際情況,對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí).客觀要素經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表經(jīng)審計(jì)的損益表經(jīng)審計(jì)的現(xiàn)金流量表公司年報(bào)主觀判斷要素行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(主營(yíng)業(yè)務(wù)所涉及的行業(yè))商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(企業(yè)的規(guī)模,生存年限,企業(yè)所處的市場(chǎng)地位)管理風(fēng)險(xiǎn)(管理層經(jīng)驗(yàn))資本風(fēng)險(xiǎn)(股東實(shí)力)信用風(fēng)險(xiǎn)(資信調(diào)查)環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批28中、外資《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批29中、外資銀行在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的區(qū)別:除了對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí),還需對(duì)貸款自身的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析.例1外資銀行A(SCB).通過對(duì)RoRWA(ReturnonRisk-WeightedAssets,風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的收益)的計(jì)算,評(píng)估貸款本身的風(fēng)險(xiǎn)-FacilityRisk.

計(jì)算本筆貸款的收益Price-COF(CostofFunding)(貸款價(jià)格-貸款成本)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)(Odyssey)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的收益(RoRWA)RORWA≥7%《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批29中、外資《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批30中、外資銀行在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的區(qū)別:除了對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí),還需對(duì)貸款自身的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析.例2外資銀行B(UOB),通過計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)(FRR-

FacilityRiskRate),判別銀行對(duì)于本筆貸款的承受能力.通過預(yù)期損失指數(shù)(ExpectedLossRateELR-Calculator)計(jì)算出貸款風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)(FRR-

FacilityRiskRate),通過貸款風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)(FRR-

FacilityRiskRate),查找標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格(StandardPrice)比較標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格(StandardPrice)與貸款的收益Price-COF(CostofFunding)(貸款價(jià)格-貸款成本)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批30中、外資《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批31中、外資銀行在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的區(qū)別:外資銀行不注重外評(píng)報(bào)告;我行需內(nèi)評(píng)報(bào)告和外評(píng)報(bào)告,但以內(nèi)評(píng)報(bào)告為主.外資銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)內(nèi)的關(guān)聯(lián)系數(shù)嚴(yán)格保密.對(duì)于借款人借款資格的信用評(píng)級(jí)要求;某中資銀行企業(yè)信用評(píng)級(jí)AA以上財(cái)務(wù)指標(biāo)要求(資產(chǎn)負(fù)債率70%以下,流動(dòng)比率130%-150%,速動(dòng)比率100%等)外資銀行A信用等級(jí)7A以上外資銀行B無明確規(guī)定，以擔(dān)保為主要判斷因素《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》–風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批31中、外資32《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第十五條貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無效。將合同單列一章，主要是落實(shí)“契約原則”這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的核心要素；第十六條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。合同內(nèi)容需要各商業(yè)機(jī)構(gòu)自行細(xì)化，最起碼應(yīng)包括《辦法》點(diǎn)到的內(nèi)容。32《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第十五條貸款人應(yīng)與借流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法–合同簽訂33某中資銀行(Bank)合同標(biāo)準(zhǔn)制式文本優(yōu)點(diǎn):速度快,效率高缺點(diǎn):較難體現(xiàn)出每筆貸款的特性.外資銀行(UOB)由客戶經(jīng)理根據(jù)合同范本制訂,并交分行合規(guī)部檢查.優(yōu)點(diǎn):速度較快,能夠體現(xiàn)每筆貸款的特性.缺點(diǎn):操作風(fēng)險(xiǎn)較大外資銀行(SCB)由客戶經(jīng)理提出主要意見,法規(guī)部(ComplianceDepartment)下屬的合同出具部門(ContractIssuanceUnit)設(shè)計(jì)并制訂優(yōu)點(diǎn):能夠體現(xiàn)每筆貸款的特性.缺點(diǎn):速度較慢,影響客戶營(yíng)銷.中、外資銀行在合同出具及訂立方面的比較:流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法–合同簽訂33某中資銀行合同標(biāo)準(zhǔn)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第十七條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。按進(jìn)度付款確保項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度和造價(jià)控制；項(xiàng)目執(zhí)行與貸款風(fēng)險(xiǎn)直接相關(guān)；及時(shí)“止損”/促使借款人更“敬業(yè)”。項(xiàng)目資本金至少同比例到位房地產(chǎn)項(xiàng)目有更嚴(yán)格的規(guī)定，全部提前到位。34《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第十七條貸款人應(yīng)在合同中《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂352009年5月25日國(guó)務(wù)院2009年第27號(hào)文件《國(guó)務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知》鋼鐵、電解鋁項(xiàng)目，最低資本金比例為40%。水泥項(xiàng)目，最低資本金比例為35%。煤炭、電石、鐵合金、燒堿、焦炭、黃磷、玉米深加工、機(jī)場(chǎng)、港口、沿海及內(nèi)河航運(yùn)項(xiàng)目，最低資本金比例為30%。鐵路、公路、城市軌道交通、化肥（鉀肥除外）項(xiàng)目，最低資本金比例為25%。保障性住房和普通商品住房項(xiàng)目的最低資本金比例為20%，其他房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的最低資本金比例為30%。其他項(xiàng)目的最低資本金比例為20%。

投資項(xiàng)目資本金制度《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂352009年5月25日《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂DocumentevidencethatUSD1miloutofthetotalregisteredcapitalofUSD2.1milhasbeenfullypaidup.注冊(cè)資本210萬美元項(xiàng)下的100萬美元資金到位的證明。36《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂Documen《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第十八條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶。賬戶監(jiān)控是貸款發(fā)放后管理的重要工作內(nèi)容，應(yīng)在合同中對(duì)相關(guān)的監(jiān)控措施予以明確約定，將其作為借款人的義務(wù)和貸款人的權(quán)利；專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶，是指該賬戶有專門用途，不做專門用途之外的其他收付款，與其他資金分開；專門賬戶不一定是《賬戶管理辦法》中的“專用賬戶”；專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶可以是同一個(gè)賬戶。37《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第十八條貸款人應(yīng)在合同中《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂CashFlowWaterfall:

Withdrawalmayonlybemadefromthecurrentaccountforthefollowingpurposesandinthefollowingorder:Atanytime:

Topay(i)taxes(ii)allowableoperatingandadministrativeexpensesoftheBorroweratanreasonableamountmutuallyagreedbytheBorrowerandtheBank,whichamountshallbeabletosatisfythenormalbusinessoperationrequirementsoftheBorrower(iii)anyotherexpensesincludingbutnotlimitedtoinsurancereimbursementsasapprovedbytheBank;and

Topayfees,interestdue,shareholderloanandpayableundertheFacilityoranyofitsrelatedcompaniestowhomtheUOBGrouphasgrantedfacilities("otherBorrowers").借款人在一般賬戶中的存款只能做以下用途。支付稅金、銀行與借款人都認(rèn)可的營(yíng)業(yè)及管理費(fèi)用，其額度必須為借款人營(yíng)業(yè)運(yùn)作的合理需求。銀行認(rèn)可的其他費(fèi)用包括但不限于保險(xiǎn)費(fèi)支付和支付相關(guān)費(fèi)用、到期利息、股東貸款以及本信貸向下的其他應(yīng)付款項(xiàng)38《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂CashFlowWa《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂Anyandalltherepayment,prepaymentofotherpaymentofloanprincipal/adminandsellingexpensesunderthisoffermustbemadethroughtheProjectAccountorsuchotherbankaccountwhichtheBankmaydeemfit.Borrowershallatalltimesonarollingbasismaintainacreditbalanceinitsinterestserviceaccountofnolessthantheaggregateamountofanyinterestpaymentduewithinthecominginterestperiodquarter.本融資函項(xiàng)下的任何還款、提前還款和其他本金返還以及銷售費(fèi)用必須通過本項(xiàng)目專戶或是其他銀行認(rèn)可的賬戶支付。借款人承諾在本信貸有效期內(nèi)任何時(shí)候，應(yīng)在其人民幣還款賬戶保持足夠的存款余額，使其不少于任何一筆應(yīng)按季度歸還銀行的未到期應(yīng)付利息。39《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂Anyandall《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第十九條貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。在監(jiān)管制度層面提出合同中需要借款人承諾內(nèi)容，應(yīng)屬首次，其主要目的是要求貸款人通過合同約束借款人虛假審貸造成的信息不對(duì)稱；不應(yīng)僅作為擺設(shè)條款，重在落實(shí)；40《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第十九條貸款人應(yīng)要求借款《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂

TheBorrowerunconditionallyandirrevocablyundertakestoensurethatallobligationsandliabilitiesunderthisFacilityLetterrankparipassuwithitssimilarindebtednesstotheotherbankatalltimes.

借款人應(yīng)無條件及不可撤銷保證無論在任何時(shí)候其在本額度項(xiàng)下的義務(wù)和負(fù)債與其他銀行相似的債務(wù)處于同等受償?shù)牡匚唬籒egativepledgesupportedbyanappropriateboardresolutionthattheBorrowerundertakesand

agreesthatitshallnotpledge,mortgage,charge,assignorhypothecateanyofitsassets,hirepurchaseandleasedassetsareexcluded,whetherpresentorfuture,toanyparties,withoutinformingthebank3monthsinadvance,savedforthosealreadydisclosedtothebank.

借款人以董事會(huì)決議同意并保證，若向任何第三方抵押、質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓其現(xiàn)在或?qū)淼娜魏钨Y產(chǎn)，需提前3個(gè)月以書面形式通知銀行，分期付款購置和租賃的的資產(chǎn)及已向本銀行報(bào)備的已抵押資產(chǎn)除外；41《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂TheBor42《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第二十條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。這種導(dǎo)向有利于促進(jìn)社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)；社會(huì)誠(chéng)信體系的建立有個(gè)過程，在合同中保護(hù)自我權(quán)利是最基本的要求；防止進(jìn)入“霸王條款”/無效條款的陷阱-雖然銀行基本無力控制。42《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》合同簽訂第二十條貸款人應(yīng)在合《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》發(fā)放與支付第二十一條貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核?！蔼?dú)立”的含義是指獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)部門或崗位；獨(dú)立的放款部門-貸款執(zhí)行部/COO，統(tǒng)一要求比較困難。43《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》發(fā)放與支付第二十一條貸款人應(yīng)設(shè)立44《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義將貸款資金的使用分成兩步：貸款發(fā)放和貸款支付；貸款人內(nèi)部貸款賬戶貸款業(yè)務(wù)中習(xí)慣所稱的“支用”、“提款”、“放款”基本均指“貸款發(fā)放”。借款人存款賬戶交易對(duì)手存款賬戶貸轉(zhuǎn)存系統(tǒng)內(nèi)匯劃/支付清算貸款發(fā)放貸款支付第二十二條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第二十三條合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理。44《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義貸款人貸款業(yè)務(wù)中習(xí)慣《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十四條貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。45《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十四條貸款人應(yīng)通過貸款人受托《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》SpecialDrawdownCondition特別提款條件Eachdrawdownshallbeupto100%againstdocumentaryevidenceforthecertifiedtruecopyofsuppliers’contracts/invoicesorotherdocumentaryevidence(collectively,the“DrawdownDocuments”)submittedbytheBorrower,informandsubstancesatisfactorytothebank.借款人每次提款須完全滿足并按照本銀行規(guī)定提供書面證明文件，如與供貨商的合同/票據(jù)或其他書面證明文件(統(tǒng)稱”提款文件”)。46《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》SpecialDrawdown47《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第二十四條貸款人受托支付、借款人自主支付—全新的提法，理解其含義即可，細(xì)究字眼沒有意義；結(jié)合第二十六、二十七條理解（詳解）；雖然是對(duì)支付下的定義，但同時(shí)也將發(fā)放內(nèi)容拉入；所以應(yīng)將兩種支付方式與發(fā)放環(huán)節(jié)聯(lián)系起來理解。第二十五條單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。47《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第二十四條48《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第二十五條以支付金額作為貸款人受托支付和借款人自主支付的主要控制界限；單筆金額是指單筆支付給借款人交易對(duì)手的金額，不是指發(fā)放金額；2月12日《通知》，屬于政策放松，對(duì)總投資小于1000萬元的項(xiàng)目有意義；需要提示的是，這只是最低監(jiān)管要求，《通知》也有“在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下”說法。Min{Max[5%總投資，50萬]，500萬}48《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第二十五條Min{M《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十六條采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。49《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十六條采用貸款人受托支付的，50《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義借款人存款賬戶交易對(duì)手存款賬戶審核貸款發(fā)放條件擔(dān)保落實(shí)；項(xiàng)目批件齊全；前期各項(xiàng)進(jìn)度達(dá)標(biāo)；持續(xù)條件滿足；……審核支付事項(xiàng)支付事項(xiàng)符合用途；符合按進(jìn)度付款約定；貸款發(fā)放貸款支付及時(shí)？即時(shí)？立即？確定“債權(quán)債務(wù)關(guān)系”的需要停留1hour/1day/week？答：立即劃走，特殊情況要有充足理由。留下審核記錄通俗來講：貸款人受托支付方式下，貸款發(fā)放就是為了支付，不能支付就意味著不允許發(fā)放。第二十六條50《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義交易對(duì)手審核貸款發(fā)放51《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第二十六條匯兌及支票（主動(dòng)付款）：辦理貸款發(fā)放手續(xù)后并立即對(duì)外支付至指定收款人。

銀行匯（本）票：辦理貸款發(fā)放手續(xù)后應(yīng)及時(shí)出票同時(shí)扣劃資金至內(nèi)部賬，提示付款時(shí)直接從內(nèi)部賬解付。銀行承兌匯票、信用證：

1、審核貸款發(fā)放條件和支付條件；

2、辦理匯票承兌、開立信用證

3、在銀行承兌匯票或信用證到期日，辦理貸款發(fā)放，并立即扣劃至內(nèi)部賬待提示付款時(shí)解付或立即對(duì)外支付至收款人。支票（被動(dòng)付款）：不在賬上停留，空頭？在賬上停留，挪用/未實(shí)貸實(shí)付——責(zé)任？51《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第二十六條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十七條采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。52《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十七條采用借款人自主支付的，53《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義借款人存款賬戶交易對(duì)手存款賬戶審核貸款發(fā)放條件擔(dān)保落實(shí)；項(xiàng)目批件齊全；前期各項(xiàng)進(jìn)度達(dá)標(biāo)；持續(xù)條件滿足；……要求其提供所提款項(xiàng)的使用計(jì)劃貸款發(fā)放貸款支付可以放多長(zhǎng)時(shí)間？可以放多少金額？第二十七條定期匯總其自主支付情況憑證查驗(yàn)；賬戶分析；現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。與使用計(jì)劃相對(duì)照：適當(dāng)?shù)牟顒e是是合理的實(shí)際屬于貸管理內(nèi)容53《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義借款人交易對(duì)手審核貸54傳統(tǒng)放款模式新放款模式貸款人受托支付實(shí)貸實(shí)存；付前審核。實(shí)貸實(shí)付；放前審核。借款人自主支付實(shí)貸實(shí)存；付后審核。實(shí)貸實(shí)存；付后審核。新制度實(shí)施前，很多銀行在支付管理方面已有實(shí)踐注：此處所稱“審核”，僅指支付審核；“付”指支付，“放”指發(fā)放《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義54傳統(tǒng)放款模式新放款模式貸款人實(shí)貸實(shí)存；實(shí)貸實(shí)付；借款人實(shí)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十八條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。資本金可以分批到位-最低要求；貸款配套使用，但不能過量；資本金的到位應(yīng)有充分的證明資料；配套使用：即到位的資本金與發(fā)放的貸款應(yīng)同時(shí)使用，而不能只用貸款不用資本金，導(dǎo)致資本金又通過其他渠道流出，形成實(shí)際資本金不足。55《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十八條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十九條在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付56《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十九條在貸款發(fā)放和支付過程中57《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第二十九條該條一方面是要求加強(qiáng)項(xiàng)目的執(zhí)行監(jiān)督，控制項(xiàng)目的質(zhì)量、超支等風(fēng)險(xiǎn)；另一方面要求加強(qiáng)貸款支付的過程管理，對(duì)于借款人提交的實(shí)際支付清單（及相應(yīng)憑證）顯示其在很短時(shí)間內(nèi)向同一個(gè)交易對(duì)手出現(xiàn)多筆接近小額支付標(biāo)準(zhǔn)上限的支付，應(yīng)要求借款人提供相應(yīng)材料（通常應(yīng)該是支付對(duì)應(yīng)的交易資料）并判斷其是否屬于“以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付”。57《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第二十九條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十條貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性措施。對(duì)貸后管理在體制和流程層面上提出總體要求；指出貸后常規(guī)性檢查的內(nèi)容和基本要求；小論：貸后管理不在制度條文，重在體制/機(jī)制設(shè)計(jì)上顯示其重要性，才能得到有效落實(shí)。58《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十條貸款人應(yīng)定期對(duì)借59《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十一條項(xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。對(duì)于超支項(xiàng)目，原則上應(yīng)要求借款人或項(xiàng)目發(fā)起人承擔(dān)，在合同簽訂時(shí)應(yīng)有約定。如果需要配套貸款，應(yīng)按照項(xiàng)目的新投資額重新做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；防止“釣魚工程”（資本金到位、股東缺額擔(dān)保等）。59《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十一條項(xiàng)目實(shí)際投《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十二條貸款人應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。第三十三條貸款人應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。第三十四條合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的，貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。抵（質(zhì)）押物、現(xiàn)金流、賬戶，貸后管理的重要內(nèi)容；60《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十二條貸款人應(yīng)對(duì)抵（61《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十五條借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。該條的主要出發(fā)點(diǎn)是要求貸款人不能對(duì)借款人的違約行為聽之任之；首先應(yīng)采取有效的管理措施，必要時(shí)應(yīng)通過法律手段追究其違約責(zé)任；實(shí)務(wù)操作還需要具體情況具體分析。

小論：交叉違約/雪球效應(yīng)61《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十五條借款人出現(xiàn)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義

ItisconsideredascrossdefaultiftheBorrowerfailstopayonduedateanymoniespayablebytheBorrowerundertheFacilityandanyothercreditfacilitiesorarrangementswithanyothercreditors.

下列情況均視為交互違約*行為:借款人未能按期歸還本息或任何同其他第三方的貸款或其他安排均違約。

*貸款合同中規(guī)定的一項(xiàng)懲罰性條款，即假若借款人未能按期償還一項(xiàng)貸款，其他貸款均視同違約，亦須立即償還。62《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義Itis《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十六條固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專門管理，并及時(shí)制定清收或盤活措施。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。第三十七條對(duì)確實(shí)無法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。63《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》貸后管理第三十六條固定資產(chǎn)貸款形64《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第三十六-三十七條貸款重組：降低和化解風(fēng)險(xiǎn)；分類次級(jí)銀監(jiān)發(fā)[2009]3號(hào)文貸款重組計(jì)劃的設(shè)計(jì)：創(chuàng)造性/靈活性/多樣性；64《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第三十六-三十七條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》法律責(zé)任第三十八條貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施：（一）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；（二）未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位的；（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的；（四）未按本辦法規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；（五）對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的。65《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》法律責(zé)任第三十八條貸款人違反本辦《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》法律責(zé)任第三十九條貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除按本辦法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰：（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的；（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（三）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；（五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（七）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。66《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》法律責(zé)任第三十九條貸款人有下列情67《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第三十八-三十九條主要依據(jù)《銀監(jiān)法》第三十七條-違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的處罰；六項(xiàng)三類處罰對(duì)貸款人的措施對(duì)貸款人股東的措施對(duì)貸款人的董事、高級(jí)管理人員的措施；根據(jù)嚴(yán)重程度，適當(dāng)分成兩類。67《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第三十八-三十九條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》附則第四十條全額保證金類質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。第四十一條貸款人應(yīng)依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細(xì)則及操作規(guī)程。第四十二條本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第四十三條本辦法自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行。68《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》附則第四十條全額保證金類質(zhì)押項(xiàng)下69《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第四十-四十三條全額保證金類是指通常意義上的“低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)”、“無信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)”，考慮到其風(fēng)險(xiǎn)較低，可以適當(dāng)簡(jiǎn)化執(zhí)行辦法，例如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)部分，建議貸款發(fā)放與支付按新制度執(zhí)行；7月27發(fā)布，10月27執(zhí)行；2月12日《通知》之前，按“新合同新辦法、老合同老辦法”的口徑；2月12日《通知》要求，尚未執(zhí)行完畢的固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款，必須按照新制度的要求辦理貸款發(fā)放與支付。69《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第四十-四十三條70《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》

交流時(shí)間(Communicationperiod)

70《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》71意義構(gòu)建和完善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)的法規(guī)框架推動(dòng)并促進(jìn)了信貸文化的發(fā)展銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的長(zhǎng)期制度安排提高銀行的精細(xì)化管理水平并實(shí)現(xiàn)貸款的規(guī)范化借鑒并引用外資銀行的一些做法按照全流程管理的思路，將責(zé)任落實(shí)到各個(gè)環(huán)節(jié)并建立考核問責(zé)制保障信貸資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)強(qiáng)調(diào)真實(shí)的貿(mào)易背景防止貸款資金的挪用實(shí)貸實(shí)付的原則71意義構(gòu)建和完善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)的法規(guī)框架推動(dòng)并促72《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》落實(shí)情況：1、工商銀行通過完善內(nèi)部制度流程、優(yōu)化系統(tǒng)功能（制定實(shí)施細(xì)則、修改完善合同文本、改造IT系統(tǒng)）實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平。自2009年10月固貸執(zhí)行至2010年2月末，工行累計(jì)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款4,453億元，其中采用貸款受托支付的有1,856億元，占比42%。2、招商銀行

推進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理全流程優(yōu)化項(xiàng)目，對(duì)貸款發(fā)起、審查、審批、執(zhí)行和貸后進(jìn)行優(yōu)化。

例如，在開發(fā)新一代信貸管理系統(tǒng)中設(shè)置“貸戶標(biāo)識(shí)與支付控制”。72《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》落實(shí)情況：73影響在執(zhí)行的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管和操作流程的創(chuàng)新。例如資金的“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一支付”73影響在執(zhí)行的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管和操作流程的創(chuàng)新。74起草初期為《項(xiàng)目貸款管理暫行辦法》；考慮到項(xiàng)目貸款的概念不清晰，從而改用了含義比較明確的固定資產(chǎn)貸款和項(xiàng)目融資；考慮到項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的某些條款適宜用引導(dǎo)而非強(qiáng)制規(guī)定，因此分為一個(gè)辦法一個(gè)指引；《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》是在《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》的基礎(chǔ)上，針對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)提出了進(jìn)一步的指引性要求，二者緊密相聯(lián)。二者關(guān)系：固定資產(chǎn)貸款包括項(xiàng)目融資（貸款）

-實(shí)際上，固定資產(chǎn)貸款分為公司融資和項(xiàng)目融資；《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義74起草初期為《項(xiàng)目貸款管理暫行辦法》；《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》75《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義1是明確識(shí)別、評(píng)估、管理項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期兩類風(fēng)險(xiǎn)的要求。為督促貸款人充分識(shí)別、評(píng)估并采取措施有效防范項(xiàng)目融資中的各類風(fēng)險(xiǎn)，《指引》將項(xiàng)目融資中的各類風(fēng)險(xiǎn)按照項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期兩類風(fēng)險(xiǎn)加以明確，并對(duì)貸款人應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)措施有效降低、分散項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)提出了明確要求。2是明確和增加保證貸款人相關(guān)權(quán)益的措施。為保證貸款人在項(xiàng)目貸款擔(dān)保、所投保商業(yè)保險(xiǎn)等方面的權(quán)益，《指引》明確規(guī)定貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要，將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。同時(shí)，貸款人還應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。3是進(jìn)一步加強(qiáng)貸款資金支付的管理要求。除要求按照《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定進(jìn)行“貸款人受托支付”外，進(jìn)一步提出了根據(jù)貸款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商出具的、符合約定條件的共同簽證單進(jìn)行貸款支付。75《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義1是明確識(shí)別、評(píng)估、管理項(xiàng)76《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義4是加強(qiáng)項(xiàng)目收入賬戶管理。根據(jù)項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，要求貸款人與借款人約定專門的項(xiàng)目收入賬戶，所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶，按照約定的條件和方式對(duì)外支付，同時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，當(dāng)賬戶資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施，以確保項(xiàng)目收入及時(shí)、足額歸還貸款。5是強(qiáng)調(diào)銀團(tuán)貸款原則。針對(duì)項(xiàng)目融資金額較大、期限較長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)較大的特點(diǎn)，為防止盲目降低貸款條件、惡性競(jìng)爭(zhēng)，有效分散風(fēng)險(xiǎn)，要求在多個(gè)貸款人為同一項(xiàng)目提供貸款的情況下，原則上應(yīng)當(dāng)采取銀團(tuán)貸款方式。76《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義4是加強(qiáng)項(xiàng)目收入賬戶管理。77《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義依靠項(xiàng)目自身的未來現(xiàn)金流量為擔(dān)保條件而進(jìn)行的融資。至少有項(xiàng)目發(fā)起人,項(xiàng)目公司,資金提供方三方參與。融資結(jié)構(gòu)分析融資談判融資執(zhí)行通過對(duì)項(xiàng)目深入而廣泛的研究，項(xiàng)目融資顧問協(xié)助投資者制定出融資方案，簽訂相關(guān)諒解備忘錄，保密協(xié)議等，并成立項(xiàng)目公司。融資顧問將代表投資者同銀行等金融機(jī)構(gòu)接洽，提供項(xiàng)目資料及融資可行性研究報(bào)告。貸款銀行經(jīng)過現(xiàn)場(chǎng)考察、盡職調(diào)查及多輪談判后，將與投資者共同起草融資的有關(guān)文件。同時(shí)，投資者還需要按照銀行的要求簽署有關(guān)銷售協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議等文件。整個(gè)過程需要經(jīng)過多次的反復(fù)談判和協(xié)商，既要在最大限度上保護(hù)投資者的利益，又能為貸款銀行所接受。

由于融資銀行承擔(dān)了項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，因此會(huì)加大對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過程的監(jiān)管力度。通常貸款銀行會(huì)監(jiān)督項(xiàng)目的進(jìn)展，并根據(jù)融資文件的規(guī)定，參與部分項(xiàng)目的決策程序，管理和控制項(xiàng)目的貸款資金投入和現(xiàn)金流量。通過銀行的參與，在某種程度上也會(huì)幫助項(xiàng)目投資者加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，從而使參與各方實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享。77《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義依靠項(xiàng)目自身的未來現(xiàn)金流量78《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義本指引所稱項(xiàng)目融資，是指符合以下特征的貸款：（一）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；（三）還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源?！俄?xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》與《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類指引》不完全一致，但本質(zhì)特征一致；在業(yè)務(wù)管理時(shí)按《辦法》規(guī)定的范圍執(zhí)行，在確定風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)仍按《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類指引》的范圍執(zhí)行。第三條78《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義本指引所稱項(xiàng)目融資，是指符合79《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義

定義:通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。特點(diǎn):周期長(zhǎng),風(fēng)險(xiǎn)大,收益高,可開展交叉營(yíng)銷.項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)模式:BOOT(Build-operate-own-Transfer)

建設(shè)-運(yùn)營(yíng)-所有-移交BOT(Build-operate-Transfer)

建設(shè)-運(yùn)營(yíng)-移交TOT(Transfer-operate-Transfer)移交-運(yùn)營(yíng)-移交79《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義定義:通常是用于建造一個(gè)80《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類指引》(2008)新巴塞爾協(xié)議：公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露專業(yè)貸款一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目融資物品融資商品融資產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)80《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴81《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義風(fēng)險(xiǎn)細(xì)分；建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)-技術(shù)建成；經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)-經(jīng)濟(jì)建成；參與各方分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目達(dá)到最優(yōu)；銀行原則上不承擔(dān)建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)；《指引》所述風(fēng)險(xiǎn)也未必全面，措施未必完善，重要的是應(yīng)按其理念具體項(xiàng)目具體分析；不同利率——風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則。第六、十、十二條81《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義風(fēng)險(xiǎn)細(xì)分；第六、十、十二條82《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義項(xiàng)目公司政府供應(yīng)商建筑商運(yùn)營(yíng)商保險(xiǎn)公司產(chǎn)品、服務(wù)購買者發(fā)起人債權(quán)人特許權(quán)協(xié)議貸款合同股東協(xié)議運(yùn)營(yíng)合同承包合同保險(xiǎn)合同Eg：交鑰匙-實(shí)報(bào)實(shí)銷產(chǎn)品購買合同服務(wù)購買合同供應(yīng)合同82《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義項(xiàng)目公司政府供應(yīng)商建筑商運(yùn)營(yíng)83《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義賦予債權(quán)人相當(dāng)程度的控制權(quán)是項(xiàng)目融資的典型特征；股權(quán)質(zhì)押、項(xiàng)目資產(chǎn)/收益抵質(zhì)押都是為了實(shí)現(xiàn)控制權(quán)；股權(quán)/項(xiàng)目資產(chǎn)/收益擔(dān)保，有風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用嗎？第一/第二還款來源高度一致新巴塞爾協(xié)議正是基于這種考慮，將項(xiàng)目融資與公司融資區(qū)分對(duì)待；測(cè)算結(jié)果顯示，項(xiàng)目融資通常要多消耗資本。第十一條83《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義賦予債權(quán)人相當(dāng)程度的控制權(quán)是84《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義一般是指借款人、承包商和中介機(jī)構(gòu)三方簽證的單據(jù)，銀行以共同簽證單作為貸款分期發(fā)放的依據(jù)；借款人簽字表明其同意付款，承包商簽字表明其完成合同約定的工作申請(qǐng)付款、中介機(jī)構(gòu)簽字表明其從專業(yè)的角度認(rèn)可項(xiàng)目的進(jìn)度和質(zhì)量；形成一個(gè)穩(wěn)定的監(jiān)督機(jī)制，中介機(jī)構(gòu)在一定程度上對(duì)銀行負(fù)責(zé)。第十六條小論：為什么會(huì)出現(xiàn)這種模式？這種模式有用么？在成本約束下，什么情況下可用？84《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義一般是指借款人、承包商和中介85對(duì)貸款人

--“以貸吸存”的經(jīng)營(yíng)模式將難以為繼，對(duì)公存款和貸款將雙向壓縮；

--利益將在銀行之間發(fā)生一定程度的重構(gòu)，依賴“以貸吸存”越重，負(fù)面影響越大；

--增加經(jīng)營(yíng)成本；

--增加合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；

--面臨問責(zé)壓力。新制度對(duì)借貸雙方的影響淺析85對(duì)貸款人新制度對(duì)借貸雙方的影響淺析86對(duì)貸款人假設(shè)：貸款轉(zhuǎn)存資金在賬戶上平均存放3個(gè)月（最重要的變量，但數(shù)據(jù)不太準(zhǔn)）；新制度下60%的貸款采用貸款人受托支付方式（此比例與實(shí)際操作中“化整為零”的程度和監(jiān)管尺度密切相關(guān)）；固定資產(chǎn)貸款平均期限8年，固貸存量1萬億，正常年均增長(zhǎng)15%。則對(duì)存款影響：

(10000/8+10000X15%)X（3/12）X60%=413億；對(duì)貸款影響：（10000/8+10000X15%）X（3/12）=687.5億。新制度對(duì)借貸雙方的影響淺析該測(cè)算僅供探討86對(duì)貸款人新制度對(duì)借貸雙方的影響淺析該測(cè)算僅供探討87對(duì)借款人：

--降低借款人財(cái)務(wù)成本；

--影響客戶的交易習(xí)慣和財(cái)務(wù)管理制度；

--影響集團(tuán)客戶的資金池管理模式；

--改變政府融資平臺(tái)客戶的貸款使用方式。

集團(tuán)客戶資金池和政府融資平臺(tái)統(tǒng)籌用款屬于當(dāng)前貸款管理中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)借新制度實(shí)施的契機(jī)予以加強(qiáng)，并把工作的重點(diǎn)放在提高貸款發(fā)放與支付審核工作的效率上，盡量不影響客戶的正常用款，并向客戶做好解釋和正面宣傳工作。新制度對(duì)借貸雙方的影響淺析87對(duì)借款人：新制度對(duì)借貸雙方的影響淺析88新制度的執(zhí)行建議目前進(jìn)展：觀望情緒較濃，上熱下冷關(guān)鍵問題

--是否允許“一次提款多筆支付問題”

--銀團(tuán)貸款方式下的操作問題

--政府融資平臺(tái)的用款問題

--集團(tuán)客戶的貸款資金上劃問題

--各種途徑規(guī)避問題88新制度的執(zhí)行建議目前進(jìn)展：觀望情緒較濃，上熱下冷89新制度的執(zhí)行建議幾項(xiàng)必須做的工作:制定實(shí)施細(xì)則：形式可靈活；修改合同文本；調(diào)整IT系統(tǒng)；內(nèi)部宣傳培訓(xùn)。89新制度的執(zhí)行建議幾項(xiàng)必須做的工作:90新制度的執(zhí)行建議制定實(shí)施細(xì)則（做法）轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)《辦法》和《指引》——恐怕不行；制定產(chǎn)品管理制度（《固貸辦法》&《項(xiàng)目融資辦法》&《房開貸辦法》+《貸款發(fā)放與支付流程（規(guī)程）》）；制定《固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則及操作規(guī)程》（內(nèi)含發(fā)放與支付流程）；修改當(dāng)前相關(guān)制度和流程。90新制度的執(zhí)行建議制定實(shí)施細(xì)則（做法）91新制度的執(zhí)行建議修改合同文本界定受托支付和自主支付的標(biāo)準(zhǔn)；受托支付情況下，貸款發(fā)放前應(yīng)提供相關(guān)材料（商品/勞務(wù)合同、第三方簽證單/驗(yàn)工計(jì)價(jià)單、借款合同等）；自主支付情況下，貸款發(fā)放前提供本次提款項(xiàng)下的用途說明，并定期（月/季）提交實(shí)際使用情況的材料（付款憑證/發(fā)票/流水/合同等）；協(xié)議承諾條款（特別提醒：財(cái)務(wù)指標(biāo)）；受托支付下，出現(xiàn)退款的約定；自主支付下，出現(xiàn)不按約定金額支付情形的約定；賬戶的約定：專門的賬戶號(hào)、賬戶內(nèi)資金沉淀要求承諾費(fèi)條款（如需）。91新制度的執(zhí)行建議修改合同文本92新制度的執(zhí)行建議調(diào)整IT系統(tǒng)（僅供參考，因地制宜）信貸流程系統(tǒng)合同簽訂發(fā)放方式選擇受托支付，填寫支付對(duì)象信息-有助于業(yè)務(wù)管理自主支付，填寫用款計(jì)劃貸后管理：審核自主支付情況賬務(wù)處理系統(tǒng)與信貸流程系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)凍結(jié)退款因借款人違約收回貸款限定單筆支付金額（包括電子銀行）自動(dòng)計(jì)收貸款承諾費(fèi)92新制度的執(zhí)行建議調(diào)整IT系統(tǒng)（僅供參考，因地制宜）93謝謝！交流時(shí)間93謝謝！交流時(shí)間演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》與《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的

解析與執(zhí)行《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》與《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的

解析與執(zhí)行主要討論內(nèi)容新制度出臺(tái)的背景《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義新制度對(duì)借貸雙方的影響淺析新制度的執(zhí)行建議主要討論內(nèi)容新制度出臺(tái)的背景97新制度出臺(tái)的背景現(xiàn)象貸款挪用—現(xiàn)實(shí)中比比皆是，甚至已經(jīng)被認(rèn)為是正?，F(xiàn)象—2007年6月銀監(jiān)會(huì)對(duì)兩家企業(yè)涉及到的數(shù)家銀行出示罰單虛假騙貸—假資料、假權(quán)證、假交易—項(xiàng)目資本金不實(shí)投放無序—突擊放貸—信貸資金自我循環(huán)，脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)忽視貸后—注重短期業(yè)績(jī)的績(jī)效考核導(dǎo)向—與貸前調(diào)查、貸中審查相比，貸后管理嚴(yán)重薄弱合同無力…………3新制度出臺(tái)的背景現(xiàn)貸款挪用98新制度出臺(tái)的背景銀行社會(huì)責(zé)任銀行自身管理社會(huì)信用環(huán)境不完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)防止資產(chǎn)泡沫：菜炒咸了怪賣鹽的債權(quán)人保護(hù)不力泛市場(chǎng)化傾向管理水平VS資產(chǎn)增長(zhǎng)速度缺乏真正的危機(jī)洗禮同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重暴利的資產(chǎn)市場(chǎng)缺乏市場(chǎng)理性的參與者4新制度出臺(tái)的背景銀行社銀行自社會(huì)信不完善的市促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)增99新制度出臺(tái)的背景藥方：三個(gè)辦法一個(gè)指引全流程管理重點(diǎn)針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)：發(fā)放與支付、合同管理、貸后管理目標(biāo)：解決貸款挪用的痼疾全面提高銀行業(yè)的貸款精細(xì)化管理水平5新制度出臺(tái)的背景藥方：三個(gè)辦法一個(gè)指引目標(biāo)：100第三支柱第二支柱第一支柱信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部資本充足率程序戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)銀行帳戶利率風(fēng)險(xiǎn)集中度風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試信息披露基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、信息系統(tǒng)政策、制度、流程治理結(jié)構(gòu)、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好穩(wěn)健的銀行新制度出臺(tái)的背景6第三第二支柱第一支柱信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性101新制度出臺(tái)的背景業(yè)務(wù)監(jiān)管指令性的法規(guī)和條款為我們多年所習(xí)慣批評(píng)：具體的條條框框，顧此失彼，甚至適得其反；影響創(chuàng)新：不學(xué)游泳，永遠(yuǎn)淹不死。中國(guó)銀行業(yè)所處的特定階段，決定了二者均不偏廢；“可以肯定地是，未來中國(guó)銀行業(yè)面臨的監(jiān)管規(guī)則會(huì)越來越多，監(jiān)管要求會(huì)越來越高……”“風(fēng)險(xiǎn)”監(jiān)管以風(fēng)險(xiǎn)為本(risk-focused)關(guān)注銀行倒閉的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)理計(jì)量批評(píng)：風(fēng)險(xiǎn)是能算出來的嗎？創(chuàng)新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)滯后-金融危機(jī)PK盡量避免7新制度出臺(tái)的背景業(yè)務(wù)監(jiān)管中國(guó)銀行業(yè)所處的特定階段，決定了二102新制度出臺(tái)的背景貸款用途=貸款風(fēng)險(xiǎn)？顯然不是。貸款用途與貸款風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)？顯然是。

γ=？（0.1、0.5，還是……）貸款用途該不該管？

在可以預(yù)見的時(shí)間內(nèi)，貸款用途管理仍是中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)時(shí)必須高度重視的因素。對(duì)銀行來講，必須適應(yīng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境：信用風(fēng)險(xiǎn)+合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，任何一個(gè)市場(chǎng)都不例外。以快樂的心態(tài)去執(zhí)行新制度8新制度出臺(tái)的背景貸款用途=貸款風(fēng)險(xiǎn)？顯然不是。以快樂的心態(tài)103新制度出臺(tái)的背景1啟動(dòng)階段（07.7-12）劉主席輔導(dǎo)、世行交流和初稿起草2考察階段（07.12-08.1）考察歐美金融機(jī)構(gòu)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的良好實(shí)踐3討論階段（08.1-4）向各行發(fā)討論稿，征集1300多條意見，多次金融機(jī)構(gòu)討論會(huì)4法審階段（08.5-9）法律審查修改，并于10月8日主席會(huì)議原則通過5報(bào)批階段（08.10-12）報(bào)法制辦、國(guó)辦審核6公示階段（09.5-6）正式公開上網(wǎng)征求意見7發(fā)布階段（09.7.27）正式發(fā)布，三個(gè)月后實(shí)施9新制度出臺(tái)的背景1啟動(dòng)階段（07.7-12）劉主席輔導(dǎo)、世《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱貸款人），經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。104《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資105《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第一條明確上位法，界定《辦法》的部門規(guī)章性質(zhì)；《銀監(jiān)法》第二十一條：審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則。第二條調(diào)整對(duì)象：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城商行及城市合作社、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)（農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）和外資銀行；暫不包括信托、租賃等非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。11《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第一條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第三條本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。106《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第三條本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是107《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第三條借款人：企（事）業(yè)單位以及其他組織——適應(yīng)現(xiàn)狀貸款有多種分類維度，《辦法》是從用途角度出發(fā)定義固定資產(chǎn)貸款；無論內(nèi)部如何界定貸款品種（產(chǎn)品），只要用途為固定資產(chǎn)投資，均需執(zhí)行《辦法》；對(duì)于某些不從貸款用途維度劃分的貸種，部分用于固定資產(chǎn)投資的貸種，也應(yīng)執(zhí)行；委托貸款等不由貸款人承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的品種，可以例外；其中，固定資產(chǎn)投資：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（X）項(xiàng)目（X）國(guó)家統(tǒng)計(jì)局（√）-50萬元以上/防止“教條主義”13《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第三條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第四條貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶和項(xiàng)目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。108《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第四條貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)109《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第五條重要原則：全流程管理、制衡機(jī)制、考核問責(zé)；貸款流程應(yīng)該完善、沒有重大缺陷；貸款流程：受理、調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、審批、簽約、發(fā)放、支付、貸后管理、貸款處置；第二-七章進(jìn)一步展開。15《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第五條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第六條貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。第七條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。第八條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本辦法對(duì)貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。110《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第六條貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入111《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第六條授信額度風(fēng)險(xiǎn)限額更傾向于理念意義，對(duì)于固定資產(chǎn)貸款規(guī)模較小的銀行，具體應(yīng)用上可靈活掌握；貸款人應(yīng)能隨時(shí)獲取其各個(gè)維度的風(fēng)險(xiǎn)敞口并對(duì)其有所管理。第七條本次新制度的核心所在，提到總則中強(qiáng)調(diào)；用途的描述應(yīng)明確、不應(yīng)太過籠統(tǒng)，可與貸款發(fā)放與支付管理相結(jié)合。17《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義第六條第七條《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第九條貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；（三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求112《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第九條貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》（五）借款用途及還款來源明確、合法；（六）項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；（七）符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的