2023年銀行業(yè)風險管理（中級）考試真題預測考卷（含答案）

2023年銀行業(yè)風險管理（中級）考試真題預測考卷（含答案）1.下列哪項不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素？（）A.

外部欺詐B.

自然災害C.

行業(yè)競爭激烈D.

交通事故【答案】:

C【解析】:操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。2.在總體組合限額管理中，“資本分配”中的資本是（），是商業(yè)銀行用來承擔所有損失、防止破產(chǎn)的真實的資本。A.

銀行股本B.

銀行的實收資本C.

上一年度的銀行資本D.

預計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本注入）【答案】:

D【解析】:組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。其中，總體組合限額是在分別計量貸款、投資、交易和表外風險等不同大類組合限額的基礎(chǔ)上計算得出的。設(shè)定組合限額的第一步，是按某組合維度確定資本分配權(quán)重?！百Y本分配”中的資本是所預計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃的資本注入），是商業(yè)銀行用來承擔所有損失、防止破產(chǎn)的真實的資本。3.假定某銀行2010會計年度結(jié)束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準備8億元，專項準備1億元，特種準備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。A.

15%B.

20%C.

35%D.

50%【答案】:

B【解析】:不良貸款撥備覆蓋率＝[（一般準備＋專項準備＋特種準備）/（次級類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。4.商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而表現(xiàn)出的風險為（），該風險為流動性風險的主要誘因之一。A.

信用風險B.

戰(zhàn)略風險C.

集中度風險D.

市場風險【答案】:

C【解析】:集中度風險源于銀行具有相同或相似屬性業(yè)務風險敞口過大而產(chǎn)生的風險。到期時間過于集中對流動性將產(chǎn)生極大壓力，而集中爆發(fā)的信用風險也極易引發(fā)流動性風險，因此集中度風險是引發(fā)信用風險、流動性風險的主要誘因之一。5.假設(shè)商業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內(nèi)的違約概率分別為2%和4%，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60%，BBB級債券回收率為40%，那么該信用組合一年內(nèi)預期信用損失為（）元。A.

880000B.

923000C.

742000D.

672000【答案】:

A【解析】:預期損失＝違約概率×違約風險暴露×違約損失率。A級債券所造成的預期損失＝2%×20000000×（1－60%）＝160000（元），BBB級債券所造成的預期損失＝4%×30000000×（1－40%）＝720000（元）。因此，銀行在這個信用組合上因違約風險所產(chǎn)生的總預期損失＝160000＋720000＝880000（元）。6.在信用風險緩釋工具中，合格保證應滿足的最低要求包括（）。A.

保證人資格應符合《中華人民共和國擔保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力B.

保證應為書面的，且保證數(shù)額在保證期限內(nèi)有效C.

采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，保證必須為無條件不可撤銷的；采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，允許有條件的保證，應充分考慮潛在信用風險緩釋減少的影響D.

銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評估，確保保證的可靠性E.

采用信用風險緩釋工具后的風險權(quán)重不小于對保證人直接風險暴露的風險權(quán)重【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，合格保證應滿足的最低要求還包括：①銀行應加強對保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應定期對保證人的資信狀況和償債能力及保證合同的履行情況進行檢查；②銀行對關(guān)聯(lián)公司或集團內(nèi)部的互保及交叉保證應從嚴掌握，具有實質(zhì)風險相關(guān)性的保證不應作為合格的信用風險緩釋工具。7.在單一法人客戶的非財務因素分析中，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析應關(guān)注（）。A.

行業(yè)成熟期分析B.

行業(yè)周期性分析C.

收入水平及社會購買力D.

行業(yè)競爭力及替代性分析【答案】:

C【解析】:ABD三項屬于行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析包括：經(jīng)濟/法律環(huán)境、技術(shù)進步、環(huán)保意識增強、人口老齡化、自然災害等外部因素的發(fā)展變化。C項屬于社會經(jīng)濟環(huán)境的分析。8.按照操作風險損失事件類型分類，下列屬于信息科技系統(tǒng)事件的有（）。A.

硬件B.

軟件C.

網(wǎng)絡(luò)與通信線路D.

動力輸送損耗/中斷E.

黑客攻擊損失【答案】:

A|B|C|D【解析】:信息科技系統(tǒng)事件是指因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行、應用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務或系統(tǒng)速度異常所導致的損失事件。E項屬于外部欺詐事件。9.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。A.

公司治理B.

資本管理C.

市場約束D.

市場準入【答案】:

C【解析】:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。面對當前復雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風險管理體系中的重要性必將進一步提升。10.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風險？（）A.

股票風險B.

折算風險C.

交易風險D.

信用風險【答案】:

A17.商品風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括（）。A.

小麥B.

石油C.

棉花D.

黃金【答案】:

D【解析】:商品風險定義中的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價格波動是被納入商業(yè)銀行匯率風險范疇的。11.商業(yè)銀行在風險管理的過程中，進行壓力測試的目的是（）。A.

評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力B.

分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布C.

研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變D.

進行有效的事后檢驗【答案】:

A【解析】:市場風險壓力測試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風險分析方法，通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對所持投資組合的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要的措施，以規(guī)避市場風險。12.商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。A.

3B.

2C.

2.5D.

5【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限為2.5年。商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限越短，信用風險就越小。13.下列關(guān)于收益率曲線的說法，正確的是（）。A.

是市場對未來經(jīng)濟狀況的判斷B.

是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷C.

是對未來經(jīng)濟走勢預期的結(jié)果D.

是對通貨膨脹預期的結(jié)果E.

曲線形狀與收益率之間沒有直接關(guān)系【答案】:

B|C|D【解析】:收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結(jié)果。14.“未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項。A.

貸前調(diào)查B.

信貸審查C.

信貸審批D.

貸款發(fā)放【答案】:

D【解析】:貸款發(fā)放業(yè)務環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項有：①逆程序發(fā)放貸款；②未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫不規(guī)范；④未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效；⑤未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無效質(zhì)押；⑥貸款錄入上賬錯誤等。15.信息披露通常通過（）等形式向社會公眾披露公司及與公司相關(guān)的信息。A.

招股說明書B.

上市公告書C.

定期報告D.

財務報表E.

臨時報告【答案】:

A|B|C|E【解析】:信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。16.商業(yè)銀行的流動性風險管理應當重點關(guān)注資產(chǎn)負債的（）匹配。A.

分布結(jié)構(gòu)B.

利率結(jié)構(gòu)C.

幣種結(jié)構(gòu)D.

產(chǎn)品結(jié)構(gòu)E.

期限結(jié)構(gòu)【答案】:

A|C|E【解析】:商業(yè)銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風險-收益平衡點，應該重點關(guān)注資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)的匹配。17.商業(yè)銀行風險監(jiān)測/報告的具體內(nèi)容包括（）。A.

開發(fā)風險計量模型B.

監(jiān)測各種風險水平的變化和發(fā)展趨勢C.

隨時關(guān)注所采取的風險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果D.

報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結(jié)果E.

調(diào)整高風險授信限額【答案】:

B|C|D【解析】:風險監(jiān)測/報告包含風險管理的兩項重要內(nèi)容：①監(jiān)測各種風險水平的變化和發(fā)展趨勢，在風險進一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當?shù)目刂拼胧?，確保風險在銀行設(shè)定的目標范圍以內(nèi)；②報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果。18.風險事件：為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見稿）》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。相關(guān)背景：近年來，隨著金融市場的發(fā)展，我國商業(yè)銀行衍生工具交易業(yè)務快速增長。為增強交易對手信用風險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風險管理能力，根據(jù)2014年3月巴塞爾委員會發(fā)布的《交易對手信用風險計量的標準方法》，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)起草了《衍生工具交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則（征求意見稿）》（以下簡稱《規(guī)則》）。《規(guī)則》借鑒國際經(jīng)驗并結(jié)合我國銀行業(yè)實際，提高衍生工具資本計量的風險敏感性?！兑?guī)則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎(chǔ)定義和計算步驟，明確了凈額結(jié)算組合、資產(chǎn)類別和抵消組合的確定方法，分別規(guī)定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式。《規(guī)則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產(chǎn)品風險治理的政策流程，強化信息系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施，提高數(shù)據(jù)收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規(guī)定了重置成本和潛在風險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方式。根據(jù)以上案例描述，回答下列6小題。(1)區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性包括（）。（多選題）A.

當合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險B.

當合約價值為正時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險C.

當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險D.

當合約價值為負時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險E.

在違約時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性【答案】:

A|C|E【解析】:區(qū)別于傳統(tǒng)的信用風險，交易對手信用風險的特性主要有兩個方面：①動態(tài)的風險敞口。傳統(tǒng)信貸風險在交易初期就已經(jīng)確定了風險暴露的大小，其風險敞口是靜態(tài)的；對于交易對手信用風險，由于合約的經(jīng)濟價值取決于未來現(xiàn)金流的凈值，可為正，可為負，具有極高不確定性，因此在違約的時點上，交易對手的實際風險暴露存在不確定性，其風險敞口是動態(tài)變化的。②風險敞口是雙向的。對于傳統(tǒng)信貸業(yè)務，由資金借出方一方承擔風險，而對于衍生產(chǎn)品和證券融資業(yè)務，風險是雙向的。合約價值為正時，交易對手可能違約，己方存在交易對手風險；當合約價值為負時，己方可能違約，交易對手承擔違約風險，因此風險敞口是雙向的。(2)以下哪項不屬于交易對手信用風險的計量？（）（單選題）A.

交易對手信用風險暴露的計量B.

對交易對手信用風險的定價C.

交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)D.

交易對手違約風險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)的計量【答案】:

C【解析】:交易對手信用風險的計量主要包括三部分：①交易對手信用風險暴露的計量；②對交易對手信用風險的定價；③交易對手違約風險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權(quán)資產(chǎn)的計量。計量交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)。(3)關(guān)于交易對手信用風險，下列說法中錯誤的是（）。（單選題）A.

交易對手信用風險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟損失的風險B.

交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風險C.

場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進行的金融衍生品交易D.

計量交易對手信用風險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)【答案】:

B【解析】:B項，由于交易所保證了交易雙方未來的權(quán)益，所以可以認為交易所交易的衍生產(chǎn)品不存在交易對手信用風險。(4)交易對手信用風險的來源包括（）。（多選題）A.

利率掉期B.

CDSC.

逆回購D.

證券借貸E.

即期外匯買賣【答案】:

A|B|C|D【解析】:交易對手信用風險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外匯遠期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、信用違約互換（CDS）等；證券融資交易主要包括回購、逆回購以及證券借貸等。(5)下列關(guān)于交易對手信用風險暴露的計量，表述錯誤的是（）。（單選題）A.

較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現(xiàn)期風險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法B.

現(xiàn)期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴露的計量C.

在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中D.

對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)期風險暴露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法【答案】:

D【解析】:D項，對于不滿足利用內(nèi)部模型法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)期風險暴露法）的銀行，可以采用標準法。(6)下列加強交易對手信用風險管理的方法中，正確的有（）。（多選題）A.

在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理B.

在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理C.

在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信用風險計量系統(tǒng)D.

在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結(jié)算制度E.

在未來管理中，加強對信用估值調(diào)整（CVA）和錯向風險的識別和管理【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融危機中，許多銀行暴露出交易對手信用風險管理方面的不足，因此必須對交易對手信用風險管理給予足夠的重視：①在管理理念上，將交易對手信用風險作為獨立的風險類型加以管理；②在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負責交易對手信用風險管理，形成風險流程管理；③在管理手段上，改進交易對手信用風險計量水平，開發(fā)交易對手信用風險計量系統(tǒng)；④在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結(jié)算制度；⑤在未來管理中，加強對CVA和錯向風險的識別和管理。19.系統(tǒng)失靈導致業(yè)務中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情景。A.

信用風險B.

流動性風險C.

操作風險D.

市場風險【答案】:

C【解析】:針對操作風險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。信息系統(tǒng)事件應充分考慮業(yè)務中斷系統(tǒng)失靈導致的直接和間接損失。20.風險管理部門在（）的領(lǐng)導下，負責建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系。A.

監(jiān)事會B.

高管層C.

經(jīng)營部門D.

董事會【答案】:

B【解析】:風險管理部門在高管層（首席風險官）的領(lǐng)導下，負責建設(shè)完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。21.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行全面風險管理框架進行評估的要素有（）。A.

全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風險B.

良好的管理信息系統(tǒng)C.

有效的董事會和高級管理層監(jiān)督D.

全面的內(nèi)部控制E.

適當?shù)恼?、程序和限額【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行應當建立與其內(nèi)部資本充足評估程序相互銜接和配合的、完善的全面風險管理框架，確保銀行的穩(wěn)健運行和持續(xù)發(fā)展。全面風險管理框架應當包括以下要素：①有效的董事會和高級管理層監(jiān)督；②適當?shù)恼?、程序和限額；③全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風險；④良好的管理信息系統(tǒng)；⑤全面的內(nèi)部控制。22.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系能夠在信用風險管理的（）方面發(fā)揮重要作用。A.

經(jīng)濟資本配置B.

貸款定價C.

計提準備金D.

限額管理E.

經(jīng)風險調(diào)整的績效考核【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行內(nèi)部評級結(jié)果和風險參數(shù)估計值等結(jié)果，在信用風險管理政策制定、信貸審批、資本分配和公司治理等方面發(fā)揮重要作用。其核心應用范圍包括：①信貸政策的制定；②授信審批；③限額設(shè)定；④風險監(jiān)控；⑤風險報告。其高級應用范圍包括：①風險偏好的設(shè)定；②經(jīng)濟資本的建模與管理；③貸款定價；④損失準備計提；⑤績效衡量和考核；⑥推動風險管理基礎(chǔ)建設(shè)。23.貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。其中，銀行應按（）計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額的1%。A.

月B.

季C.

半年D.

年【答案】:

B【解析】:一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額的1%。24.借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。A.

流動性風險B.

可獲得性C.

不可獲性D.

最終收益【答案】:

B【解析】:在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間做出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。25.下列屬于戰(zhàn)略風險識別中觀管理層面內(nèi)容的是（）。A.

進入或退出市場的決策是否恰當B.

資產(chǎn)投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品C.

是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓D.

建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當【答案】:

B【解析】:通常，戰(zhàn)略風險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面三個層面入手。其中，在中觀管理層面，業(yè)務領(lǐng)域負責人應當嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務拓展等涉及短期利益的經(jīng)營/管理活動存在的戰(zhàn)略風險。例如，違背董事會和最高管理層的風險偏好原則，傾向于選擇高風險、高收益的業(yè)務，甚至是投資組合中存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品。AD兩項屬于宏觀戰(zhàn)略層面的風險識別；C項屬于微觀執(zhí)行層面的戰(zhàn)略風險識別。26.假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%，其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。A.

40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn)品B.

100%投資國債C.

100%投資銀行理財產(chǎn)品D.

60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品【答案】:

C【解析】:銀行理財產(chǎn)品預期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8%＋0.6×6%＋0.2×5%＝6.2%。根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A項，收益率為5.92%；B項，收益率為5.5%；C項，收益率為6.2%；D項，收益率為5.78%。27.用應付未付外債總額與當年出口收入之比衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為（）。A.

60%B.

80%C.

100%D.

120%【答案】:

C【解析】:應付未付外債總額與當年出口收入之比可以用來衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為100%。高于這個限度說明該國的長期資金流動性差，因而風險也較高。28.現(xiàn)有A、B、C三種產(chǎn)品，其資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)如下表所示，則（）。表三種產(chǎn)品資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)A.

B與C的組合可以很好的起到風險對沖的作用B.

A與B的組合可以很好地分散風險C.

A與C的組合不能起到風險分散的作用D.

B與C的組合不能很好地分散風險【答案】:

A【解析】:風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風險分散效果較差；當相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好。29.商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品（業(yè)務）所面臨的主要風險類型有（）。A.

聲譽風險B.

合規(guī)風險C.

操作風險D.

信用風險E.

市場風險【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融產(chǎn)品（業(yè)務）創(chuàng)新是指商業(yè)銀行等金融機構(gòu)運用新方式、新技術(shù)，通過創(chuàng)新、模仿、推廣金融產(chǎn)品（業(yè)務）以滿足人們不斷增長的金融消費需求。商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品（業(yè)務）所面臨的主要風險類型有：信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規(guī)風險。30.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是（）。A.

預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望B.

預期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的最高損失C.

預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積D.

預期損失是商業(yè)銀行預期可能會發(fā)生的平均損失【答案】:

B【解析】:預期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行預計將會發(fā)生的損失。預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。31.商業(yè)銀行市場風險內(nèi)部模型的定量要求有（）。A.

應采用歷史模擬法計算VaR值B.

至少每三個月更新一次數(shù)據(jù)C.

置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間D.

市場價格的歷史觀測期至少為一年E.

持有期為10個交易日【答案】:

C|D|E【解析】:商業(yè)銀行可使用任何能夠反映其所有主要風險的模型方法計算市場風險資本要求，包括但不限于方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法等。商業(yè)銀行應在每個交易日計算一般風險價值，使用單尾、99%置信區(qū)間，歷史觀察期長度應至少為一年（或250個交易日）。用于資本計量的一般風險價值，商業(yè)銀行使用的持有期應為10個交易日。32.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風險加權(quán)資產(chǎn)為100億元，根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%，則市場風險資本要求為（）億元。A.

8B.

16C.

24D.

32【答案】:

D【解析】:根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率＝（總資本－對應資本扣減項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5×市場風險資本要求＋操作風險資本要求）×100%，可以推出：市場風險資本要求＝[（總資本－對應資本扣除項）/資本充足率－信用風險加權(quán)資產(chǎn)－操作風險資本要求]/12.5＝（40/8%－100）/12.5＝32（億元）。33.合格循環(huán)零售風險暴露的風險特征為：各類無擔保的個人循環(huán)貸款，對單一客戶最大信貸余額不超過（）萬元。A.

50B.

100C.

150D.

200【答案】:

B【解析】:合格循環(huán)零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環(huán)貸款。合格循環(huán)零售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。34.商業(yè)銀行資本的作用主要有（）。A.

吸收損失B.

承擔風險C.

限制銀行業(yè)務過度擴張D.

為銀行提供融資E.

維持市場信心【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①為銀行提供融資；②吸收和消化損失；③限制業(yè)務過度擴張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性；④維持市場信心。35.哪些方面可以分析主要業(yè)務的操作風險點及其控制措施？（）A.

柜面業(yè)務B.

法人信貸業(yè)務C.

個人信貸業(yè)務D.

資金業(yè)務E.

代理業(yè)務【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:操作風險管理關(guān)系到商業(yè)銀行的每個業(yè)務和崗位，不論業(yè)務條線還是管理部門，都負有管理操作風險的責任。根據(jù)我國商業(yè)銀行目前的業(yè)務種類和運營方式，可以從最普遍的柜面業(yè)務、法人信貸業(yè)務、個人信貸業(yè)務、資金業(yè)務和代理業(yè)務五個方面來分析操作風險點及其控制措施。36.中國銀行監(jiān)管應當遵循的基本原則包括下列哪幾項？（）A.

公正原則B.

公開原則C.

效率原則D.

公平原則E.

依法原則【答案】:

A|B|C|E【解析】:監(jiān)管原則是對監(jiān)管行為的總體規(guī)范，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。37.某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次；該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場風險不包括（）。A.

期權(quán)性風險B.

基準風險C.

重新定價風險D.

匯率風險【答案】:

C【解析】:A項，該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，包含期權(quán)性條款，故面臨期權(quán)性風險；B項，該存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次，存貸款定價的基準利率不一致，故面臨基準風險；D項，該銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風險。38.風險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風險計量模型來估算，就目前而言，常用的風險價值模型技術(shù)有（）。A.

方差-協(xié)方差法B.

蒙特卡洛模擬法C.

解釋區(qū)間法D.

歷史模擬法E.

高級計量法【答案】:

A|B|D【解析】:目前，常用的風險價值模型技術(shù)主要有三種：方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。39.商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結(jié)果可采取的改進措施有（）。A.

重組、變現(xiàn)、終止和對沖風險頭寸B.

壓縮資產(chǎn)負債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)C.

增加風險緩釋D.

調(diào)整業(yè)務發(fā)展策略和定價策略E.

提高信貸審批標準【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:壓力測試結(jié)果是風險計量體系的重要組成部分。商業(yè)銀行應定期進行主要風險的壓力測試，壓力測試結(jié)果作為各風險管理決策的重要參考。根據(jù)壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行可采取的管理措施包括但不限于：①重組、變現(xiàn)、終止和對沖風險頭寸；②增加風險緩釋；③提高信貸審批標準；④調(diào)整風險限額；⑤壓縮資產(chǎn)負債規(guī)模，調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，包括增加撥備、留存收益、補充資本和增加流動性儲備等；⑥調(diào)整業(yè)務發(fā)展策略和定價策略等。40.2009年原銀監(jiān)會對戰(zhàn)略風險的高、中、低風險給出了評判標準，下列哪一項不屬于高風險的特征？（）A.

戰(zhàn)略目標缺失、不明確或未考慮業(yè)務環(huán)境的變化B.

管理能力或現(xiàn)有資源不足以實現(xiàn)預定的策略目標C.

管理層在新產(chǎn)品或服務決策、并購方面的以往表現(xiàn)一般D.

企業(yè)文化定位與戰(zhàn)略目標不一致【答案】:

C【解析】:C項為中風險的評判標準。41.全球金融危機過后，解決系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)（G-SIFIs）帶來的“大而不能倒”問題已經(jīng)成為國際監(jiān)管改革的重點，（）于2011年提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施。A.

金融穩(wěn)定理事會B.

世界銀行C.

國出貨幣基金組織D.

巴塞爾委員會【答案】:

A【解析】:金融穩(wěn)定理事會（FSB）于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導人峰會的批準。42.下列關(guān)于國別限額的說法，正確的有（）。A.

國別限額可依據(jù)國別風險、業(yè)務機會和國家（地區(qū)）重要性三個因素確定B.

業(yè)務機會表示商業(yè)銀行在某國可能的業(yè)務量相對大小C.

國家（地區(qū)）重要性是指商業(yè)銀行在該國業(yè)務對銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營收益的相對重要性D.

國別風險越高，國別限額越低E.

同等國別風險下，業(yè)務機會越大，國別限額越低【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項，設(shè)定國別限額與各國的業(yè)務機會大小有關(guān)，同等國別風險下，業(yè)務機會越大，限額也相應增加。商業(yè)銀行在各國的業(yè)務機會是不同的，可以根據(jù)各國GDP規(guī)模、與我國雙邊貿(mào)易額及我國對該國的直接投資額等代表因素來判定其業(yè)務機會。43.各級資本的細項如何變動受到（）等的影響。A.

投資計劃B.

融資計劃C.

撥備政策D.

利潤增速E.

利潤留存比例【答案】:

A|B|C|D|E44.下列指標的計算公式中，正確的是（）。A.

資本金收益率＝稅后凈收入/資產(chǎn)總額B.

資產(chǎn)收益率＝稅后凈收入/資本金總額C.

凈業(yè)務收益率＝（營業(yè)收入－營業(yè)支出）/資產(chǎn)總額D.

非利息收入率＝（非利息收入－非利息支出）/（營業(yè)收入－營業(yè)支出）【答案】:

C【解析】:A項，資本金收益率（ROE）＝稅后凈收入/資本金總額；B項，資產(chǎn)收益率（ROA）＝稅后凈收入/資產(chǎn)總額；D項，非利息收入率＝（非利息收入－非利息支出）/資產(chǎn)總額。45.商業(yè)銀行進行風險加總，若考慮風險分散化效應，應基于______實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋______完整的經(jīng)濟周期。（）A.

短期；一個B.

長期；兩個C.

長期；一個D.

短期；兩個【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟周期。否則，商業(yè)銀行應對風險加總方法和假設(shè)進行審慎調(diào)整。46.下列關(guān)于零售風險暴露特征的說法，不正確的是（）。A.

債務人是一個法人或幾個自然人B.

債務人是一個或幾個自然人C.

筆數(shù)多，單筆金額小D.

按照組合方式進行管理【答案】:

A【解析】:零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：①債務人是一個或幾個自然人；②筆數(shù)多，單筆金額??；③按照組合方式進行管理。47.關(guān)于久期公式dP/dy＝－D×P/（1＋y），下列各項理解正確的是（）。A.

久期越長，固定收益產(chǎn)品的價格變動幅度越大B.

價格變動的程度與久期的長短無關(guān)C.

久期公式中的D為修正久期D.

收益率與價格同向變動【答案】:

A【解析】:當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/（1＋y），y表示市場利率。48.（）屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風險。A.

商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險B.

金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風險C.

交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險D.

由于人為錯誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風險【答案】:

B【解析】:市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。49.凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）是商業(yè)銀行流動性管理的重要指標，其定義為可用穩(wěn)定資金與所需資金的比例，根據(jù)我國監(jiān)管要求，該指標必須大于（）。A.

100%B.

50%C.

150%D.

75%【答案】:

A【解析】:凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%。凈穩(wěn)定資金比率指標包含兩部分內(nèi)容：可用穩(wěn)定資金（ASF）和所需穩(wěn)定資金（RSF）。50.與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征（）。A.

內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.

連環(huán)擔保十分普遍C.

真實財務狀況難以掌握D.

系統(tǒng)性風險較高E.

風險識別和貸前管理難度大【答案】:

A|B|C|D【解析】:與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：①內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。51.商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對______和______的分析。（）A.

操作風險的發(fā)生頻率；操作風險的影響程度B.

內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)C.

業(yè)務經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)D.

業(yè)務經(jīng)營環(huán)境；內(nèi)部控制因素【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法來評估操作風險。定性分析需要依靠有經(jīng)驗的風險管理專家對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度做出評估；定量分析方法則主要基于對內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行分析。52.由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。A.

貸款重組B.

貸款轉(zhuǎn)讓C.

貸款審批D.

資產(chǎn)證券化【答案】:

A【解析】:貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。53.市場約束機制包括（）。A.

監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)所披露的信息進行評估B.

完善的信息披露制度C.

良好的市場環(huán)境D.

健全的中介機構(gòu)管理約束E.

有效的市場退出政策【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:市場約束機制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構(gòu)管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)所披露的信息進行評估等。54.下列風險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。A.

流動性風險B.

操作風險C.

戰(zhàn)略風險D.

信用風險【答案】:

A【解析】:流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。幾乎所有摧毀銀行的風險都是以流動性風險爆發(fā)