超越科技：安徽超越環(huán)?？萍脊煞萦邢薰鞠虿惶囟▽ο蟀l(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報告

安徽超越環(huán)?？萍脊煞萦邢薰鞠虿惶囟▽ο蟀l(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報告安徽超越環(huán)保科技股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券論證分析報告PAGEPAGE34證券代證簡超越技安徽超越環(huán)?？萍脊煞萦邢薰菊撟C分析報告二〇二二年六月目錄第一節(jié) 本次發(fā)行實施的背景和必要性 3一、本次發(fā)行實施的背景 3二、本次發(fā)行實施的必要性 5三、本次發(fā)行實施的可行性 5第二節(jié) 本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準的適當性 7一、本次發(fā)行對象的選擇范圍的適當性 7二、本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當性 7三、本次發(fā)行對象的標準的適當性 7第三節(jié) 本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性 9一、本次發(fā)行定價原則的合理性 9二、本次發(fā)行定價依據(jù)的合理性 10三、本次發(fā)行定價方法和程序的合理性 第四節(jié) 本次發(fā)行方式的可行性 12一、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》規(guī)定的發(fā)行條件 12二、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》發(fā)行承銷的特別規(guī)定 16三、本次發(fā)行符合《證券法》關于公開發(fā)行公司債券的相關規(guī)定 22四、本次發(fā)行符《關于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄《于對海關失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》的規(guī)定 23第五節(jié) 本次發(fā)行方案的公平性、合理性 25第六節(jié) 本次發(fā)行對攤薄即期回報的影響以及填補的具體措施 26一、本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響 26二、填補本次發(fā)行攤薄即期回報的具體措施 27三、公司控股股東對公司填補回報措施能夠得到切實履行的承諾 30四、公司董事、高管關于保證發(fā)行人填補即期回報措施切實履行的承諾.30第七節(jié) 結(jié)論 33第一節(jié) 本次發(fā)行實施的背景和要性（（、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行）》（以下簡稱“《注冊管理辦法》”）等規(guī)定，擬通過向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡稱“可轉(zhuǎn)債”或“本次發(fā)行”）的方式募集資金，該可轉(zhuǎn)債及未來轉(zhuǎn)換的公司股票將在深圳證券交易所上市。本次發(fā)行擬通過向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的方式募集資金總額不超過45,000.00萬元，本次募集資金擬用于“報廢車輛回收拆解及綜合利用項目”和補充流動資金。一、本次發(fā)行實施的背景（一）國家政策積極推動循環(huán)經(jīng)濟快速發(fā)展產(chǎn)業(yè)化進程必將進一步加快。2021年7月1日，國家發(fā)展改革委發(fā)布《“十四五”循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃》（20255萬億元。（二）國家發(fā)布對廢物處理和資源化利用行業(yè)相關技術的指導意見害性，提高資源利用率，為行業(yè)的發(fā)展提供內(nèi)在動力。（三）報廢車輛回收拆解行業(yè)發(fā)展前景廣闊21世紀以來，隨著社會經(jīng)濟的高速發(fā)展，我國汽車保有量迅速攀升，截至2021123.956.16%2021297.524.1%目前我國車輛保有量及報廢量規(guī)模較大，但通過正規(guī)渠道回收的車輛數(shù)量較少。1%等零部件直接翻新銷售，造成了嚴重的環(huán)境污染和交通安全隱患。2020年7月18日商務部、國家發(fā)展和改革委員會、工業(yè)和信息化部、公安2二、本次發(fā)行實施的必要性（一）報廢車輛回收拆解及綜合利用項目響應國家推動循環(huán)經(jīng)濟快速發(fā)展的要求此方法能耗高，金屬燒損量大。塑料零件由于回收技術低，引起回收成本過高，所以回收率極低，而座椅，儀表板等只能當作廢料填埋。濟發(fā)展貢獻力量（二）滿足公司業(yè)務快速發(fā)展對營運資金的需要，優(yōu)化財務結(jié)構隨著公司現(xiàn)有主營業(yè)務的發(fā)展和新項目的建設，公司生產(chǎn)和銷售規(guī)模會持續(xù)擴務抗風險能力，為公司未來健康良性發(fā)展提供有力保障。三、本次發(fā)行實施的可行性（一）符合國家“十四五”發(fā)展規(guī)劃時期推進資源節(jié)約集約利用，構建資源循環(huán)型產(chǎn)業(yè)體系和廢舊物資循環(huán)利用體產(chǎn)業(yè)政策為本次募投項目的順利實施，提供了強有力的外部政策支持。（二）公司在相關技術領域有優(yōu)質(zhì)的人才團隊和技術儲備次募集資金投資項目的順利實施提供了保障。（三）本次募投項目預計可產(chǎn)生顯著的經(jīng)濟效益提升持續(xù)盈利能力具有重要意義。第二節(jié) 本次發(fā)行對象的選擇范、數(shù)量和標準的適當性一、本次發(fā)行對象的選擇范圍的適當性本次可轉(zhuǎn)債的具體發(fā)行方式由股東大會授權董事會與保薦機構（主承銷商）確定。本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司（法律、法規(guī)禁止者除外）。本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債向公司原股東實行優(yōu)先配售，原股東有權放棄配售權。向原股東優(yōu)先配售的具體比例提請股東大會授權董事會根據(jù)發(fā)行時具體情況確定，并在本次發(fā)行的發(fā)行公告中予以披露。原股東優(yōu)先配售之外的余額和原股東放棄優(yōu)先配售后的部分采用通過深圳（主承銷商在發(fā)行前協(xié)商確定。選擇范圍適當。二、本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當性本次可轉(zhuǎn)債的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司（法律、法規(guī)禁止者除外）。行對象數(shù)量適當。三、本次發(fā)行對象的標準的適當性等相關法律法規(guī)的相關規(guī)定，本次發(fā)行對象的標準適當。第三節(jié) 本次發(fā)行定價的原則據(jù)方法和程序的合理性一、本次發(fā)行定價原則的合理性機構（主承銷商）協(xié)商后確定發(fā)行期。本次發(fā)行的定價原則：（一）票面利率況與保薦機構（主承銷商）協(xié)商確定。（二）轉(zhuǎn)股價格的確定及其調(diào)整1、初始轉(zhuǎn)股價格的確定本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易（前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該二十個交易日公司股票交易總量；前一交易日公司股票交易均價=前一交易日公司股票交易總額/該日公司股票交易總量。2、轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整方式及計算公式在本次發(fā)行之后，當公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股或配股、派送現(xiàn)金股利等情況（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本）使公司股份發(fā)生變化時，將按下述公式進行轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整（保留小數(shù)點后兩位，最后一位四舍五入）：派送股票股利或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0/（1+n）；增發(fā)新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；上述兩項同時進行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；派發(fā)現(xiàn)金股利：P1=P0-D；上述三項同時進行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）其中：P0為調(diào)整前轉(zhuǎn)股價，n為送股或轉(zhuǎn)增股本率，k為增發(fā)新股或配股率，A為增發(fā)新股價或配股價，D為每股派送現(xiàn)金股利，P1為調(diào)整后轉(zhuǎn)股價。當公司出現(xiàn)上述股份和/（如需當轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日量和/或股東權益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權利益或作辦法將依據(jù)當時國家有關法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關規(guī)定來制訂。二、本次發(fā)行定價依據(jù)的合理性本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易（前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該二十個交易日公司股票交易總量；前一交易日公司股票交易均價=前一交易日公司股票交易總額/該日公司股票交易總量。行定價的依據(jù)合理。三、本次發(fā)行定價方法和程序的合理性行披露，并將提交公司股東大會審議。本次發(fā)行定價的方法和程序符合《注冊管理辦法》等法律法規(guī)的相關規(guī)定，本次發(fā)行定價的方法和程序合理。要求，合規(guī)合理。第四節(jié) 本次發(fā)行方式的可行性相關規(guī)定，同時也符合《注冊管理辦法》規(guī)定的發(fā)行條件：一、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》規(guī)定的發(fā)行條件（一）發(fā)行人具備健全且運行良好的組織機構明確，并已建立了專門的部門工作職責，運行良好。一構”的規(guī)定。（二）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息2019202020218,293.64萬元、14,157.868,566.9810,339.4945,000.00公司債券一年的利息。二支付公司債券一年的利息”的規(guī)定。（三）具有合理的資產(chǎn)負債結(jié)構和正常的現(xiàn)金流量2019年末、2020年末、20212022年第一季度末，公司資產(chǎn)負債率34.79%32.60%17.04%年度、2020年度、20212022年第一季度，公6,074.1411,550.9514,304.082,609.63萬元，符合公司業(yè)務模式特點，現(xiàn)金流量情況正常。公司符合《注冊管理辦法》第十三條“（三）具有合理的資產(chǎn)負債結(jié)構和正常的現(xiàn)金流量”的規(guī)定。（四）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求形，符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求。二符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的任職要求”的規(guī)定。（五）公司具有完整的業(yè)務體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力，不存在對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的情形公司擁有獨立完整的主營業(yè)務和自主經(jīng)營能力，公司嚴格按照《公司法》、營有重大不利影響的情形。三市場獨立經(jīng)營的能力，不存在對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的情形”的規(guī)定。（六）公司會計基礎工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告制標準在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內(nèi)部控制。致同會計師事務所（特殊普通合伙）2019-20202021（2021）332A005116（2022）332A00279020191231日、20201231202112312019年度、2020年度和2021年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。致同會計師事務所（特殊普通合伙）2020622日出具了致同專字（2020）332ZA07816號”201912月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立的與財務報表相關的內(nèi)部控制。致同會計師事務所（特殊普通合伙）2021326日出具了致同專字（2021）332A003435號”202012月31日在所有重大方面有效地保持了按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》建立的與財務報表相關的內(nèi)部控制。四量，最近三年財務會計報告被出具無保留意見審計報告”的規(guī)定。（七）最近二年盈利，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)2020年度、2021年度公司實現(xiàn)的歸屬于母公司普通股股東的凈利潤分別為14,157.868,566.9813,207.96萬元、6,766.68五經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)”的規(guī)定。（八）公司最近一期末不存在持有金額較大的財務性投資的情形截至2022年3月31日，發(fā)行人不存在持有財務性投資的情形。六存在金額較大的財務性投資”的規(guī)定。（九）公司不存在《注冊管理辦法》第十條規(guī)定的不得向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的情形得向不特定對象發(fā)行股票的情形，具體如下：1、擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可；2、上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；3、上市公司及其控股股東、實際控制人最近一年存在未履行向投資者作出的公開承諾的情形；4、上市公司及其控股股東、實際控制人最近三年存在貪污、賄賂、侵占財市公司利益、投資者合法權益、社會公共利益的重大違法行為。公司符合《注冊管理辦法》第十條的相關規(guī)定。（十）公司不存在《注冊管理辦法》第十四條規(guī)定的不得發(fā)行可轉(zhuǎn)債的情形管理辦法》第十四條規(guī)定的不得發(fā)行可轉(zhuǎn)債的情形，具體如下：1仍處于繼續(xù)狀態(tài)；2、違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金用途。公司符合《注冊管理辦法》第十四條的相關規(guī)定。（十一）募集資金不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出流動資金，不會用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出”的規(guī)定。（十二）公司募集資金使用符合規(guī)定公司本次募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條的相關規(guī)定，具體如下：1、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關環(huán)境保護、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定。理等法律、行政法規(guī)規(guī)定。2、除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司。者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司。3、募集資金投資實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性。的關聯(lián)交易，或者影響公司經(jīng)營的獨立性。公司本次募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條的相關規(guī)定。二、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》發(fā)行承銷的特別規(guī)定（一）可轉(zhuǎn)債應當具有期限、面值、利率、評級、債券持有人權利、轉(zhuǎn)股價格及調(diào)整原則、贖回及回售、轉(zhuǎn)股價格向下修正等要素1、債券期限本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的期限為自發(fā)行之日起六年。2、票面金額本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債按面值發(fā)行，每張面值為人民幣100元。3、債券利率本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率的確定方式及每一計息年度的最終利公司具體情況與保薦機構（主承銷商）協(xié)商確定。4、債券評級資信評級機構將為公司本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債出具資信評級報告。5、債券持有人權利利的辦法，以及債券持有人會議的權利、程序和決議生效條件。6、轉(zhuǎn)股價格及調(diào)整原則初始轉(zhuǎn)股價格的確定本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債的初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易（前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該二十個交易日公司股票交易總量；前一交易日公司股票交易均價=前一交易日公司股票交易總額/該日公司股票交易總量。轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整方式及計算公式在本次發(fā)行之后，當公司發(fā)生派送股票股利、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股或配股、派送現(xiàn)金股利等情況（不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股而增加的股本）使公司股份發(fā)生變化時，將按下述公式進行轉(zhuǎn)股價格的調(diào)整（保留小數(shù)點后兩位，最后一位四舍五入）：派送股票股利或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0/（1+n）；增發(fā)新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；上述兩項同時進行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；派發(fā)現(xiàn)金股利：P1=P0-D；上述三項同時進行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）其中：P0為調(diào)整前轉(zhuǎn)股價，n為送股或轉(zhuǎn)增股本率，k為增發(fā)新股或配股率，A為增發(fā)新股價或配股價，D為每股派送現(xiàn)金股利，P1為調(diào)整后轉(zhuǎn)股價。當公司出現(xiàn)上述股份和/（如需當轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日量和/或股東權益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債持有人的債權利益或作辦法將依據(jù)當時國家有關法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關規(guī)定來制訂。7、贖回條款到期贖回條款在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后五個交易日內(nèi)，公司將贖回全部未轉(zhuǎn)股保薦機構（主承銷商）協(xié)商確定。有條件贖回條款在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期內(nèi)，當下述兩種情形的任意一種出現(xiàn)可轉(zhuǎn)換公司債券：130%（130%）；3,000當期應計利息的計算公式為：IA=B×i×t/365其中：IA指當期應計利息；B將被贖回的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；i指可轉(zhuǎn)換公司債券當年票面利率；t（不算尾）。易日起至本次可轉(zhuǎn)債到期日止。價計算。8、回售條款有條件回售條款70%（轉(zhuǎn)股而增加的股本重新計算。當期應計利息的計算公式為：IA=B×i×t/365其中：IA指當期應計利息；B將被贖回的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；i指可轉(zhuǎn)換公司債券當年票面利率；t（不算尾）。最后兩個計息年度可轉(zhuǎn)債持有人在每年回售條件首次滿足后可按上述約定人不能多次行使部分回售權。附加回售條款若本次可轉(zhuǎn)債募集資金運用的實施情況與公司在募集說明書中的承諾相比持有人享有一次以面值加上當期應計利息的價格向公司回售其持有的部分或者上述當期應計利息的計算公式為：IA=B×i×t/365其中：IA為當期應計利息；B為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人持有的（算頭不算尾）。9、轉(zhuǎn)股價格向下修正條款修正權限與修正幅度85%計算，在轉(zhuǎn)股價格調(diào)整日及之后的交易日按調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價格和收盤價計算。于前項規(guī)定的股東大會召開日前二十個交易日公司股票交易均價和前一交易日修正程序（如需（即轉(zhuǎn)股價格修正日（二）可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。債券持有人對轉(zhuǎn)股或者不轉(zhuǎn)股有選擇權，并于轉(zhuǎn)股的次日成為上市公司股東債券持有人對轉(zhuǎn)股或者不轉(zhuǎn)股有選擇權，并于轉(zhuǎn)股的次日成為公司股東。股東”的規(guī)定。（三）向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格應當不低于募集說明書公告日前二十個交易日上市公司股票交易均價和前一個交易日均價本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債初始轉(zhuǎn)股價格不低于募集說明書公告日前二十個交易日公司股票交易均價（若在該二十個交易日內(nèi)發(fā)生過因除權、除息引起股價調(diào)整的情形，則對調(diào)整前交易日的交易均價按經(jīng)過相應除權、除息調(diào)整后的價格計算）和前一個交易日公司股票交易均價。具體初始轉(zhuǎn)股價格由股東大會授權公司董事會在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦機構（主承銷商）協(xié)商確定。前二十個交易日公司股票交易均價=前二十個交易日公司股票交易總額/該二十個交易日公司股票交易總量；前一個交易日公司股票交易均價=前一個交易日公司股票交易總額/該日公司股票交易總量。股價格應當不低于募集說明書公告日前二十個交易日上市公司股票交易均價和前一個交易日均價”的規(guī)定。三、本次發(fā)行符合《證券法》關于公開發(fā)行公司債券的相關規(guī)定（一）具備健全且運行良好的組織機構明確，并已建立了專門的部門工作職責，運行良好。一構”的規(guī)定。（二）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息2019202020218,293.64萬元、14,157.868,566.9810,339.49萬元。本次可轉(zhuǎn)債擬募集資金45,000萬元，參考近期債券市場的發(fā)行利率水平并經(jīng)合理估計，公司最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息。二支付公司債券一年利息”的規(guī)定。（三）募集資金使用符合規(guī)定的規(guī)定。（四）不存在《證券法》第十七條規(guī)定的情形公開發(fā)行公司債券的下列情形：實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途?！蛾P于對海關失信企業(yè)實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和海關失信企業(yè)。第五節(jié) 本次發(fā)行方案的公平性合理性規(guī)模的擴大和盈利能力的提升，有利于增加全體股東的權益。本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債方案及相關文件在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進行披露，保證了全體股東的知情權。大會上接受參會股東的公平表決，具備公平性和合理性。第六節(jié) 本次發(fā)行對攤薄即期回的影響以及填補的具措施一、本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響（一）主要假設和前提以下假設僅為測算本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報對司不承擔賠償責任。相關假設如下：1、假設宏觀經(jīng)濟環(huán)境和社會環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、公司所處行業(yè)的市場情況等方面沒有發(fā)生重大不利變化；22022123、本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債期限為6年，分別假設截至2023年6月30日全部轉(zhuǎn)（100%且轉(zhuǎn)股時一次性全部轉(zhuǎn)股20231231日全部未（人完成轉(zhuǎn)股的實際時間為準；445,000.00冊、發(fā)行認購情況以及發(fā)行費用等情況最終確定；523.46元/股（該價格為公司第一2022615前一個交易日公司股票交易均價的孰高值1,918.16完成后公司總股本將增至11,343.49萬股（不考慮其他因素導致股本發(fā)生的變化）；6、預測公司凈資產(chǎn)時，僅考慮本次發(fā)行募集資金、凈利潤、現(xiàn)金分紅的影亦不考慮本次發(fā)行可轉(zhuǎn)債利息費用的影響；720223319,425.338、公司2021年度歸屬于母公司股東凈利潤為8,605.64萬元、扣除非經(jīng)常性6,817.8320222023年度扣除非經(jīng)常性損益前歸屬于母公司股東的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤分別按以下三種情況進行測算：較上一年度持平；10%；20%。（二）對公司主要財務指標的影響的影響對比如下：項目2022年度/2022年12月31日2023年度/2023年12月31日202312月31日全部未轉(zhuǎn)股截至2023年6月30日全部轉(zhuǎn)股總股本（萬股）9,425.339,425.3310,952.83情景一：假設2022年、2023年扣非前后歸屬于母公司股東的凈利潤分別較上一年度持平歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）8,566.988,566.988,566.98扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東6,766.686,766.686,766.68項目2022年度/2022年12月31日2023年度/2023年12月31日202312月31日全部未轉(zhuǎn)股截至2023年6月30日全部轉(zhuǎn)股的凈利潤（萬元）基本每股收益（元/股）0.910.910.82稀釋每股收益（元/股）0.910.760.76扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）0.720.720.65扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）0.720.600.60加權平均凈資產(chǎn)收益率7.48%6.96%5.88%扣除非經(jīng)常性損益后加權平均凈資產(chǎn)收益率5.91%5.50%4.65%情景二：假設2022年、2023年扣非前后歸屬于母公司股東的凈利潤分別較上一年度增長10%歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）9,423.6710,366.0410,366.04扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）7,443.358,187.698,187.69基本每股收益（元/股）1.001.101.00稀釋每股收益（元/股）1.000.910.91扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）0.790.870.79扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（元/股）0.790.720.72加權平均凈資產(chǎn)收益率8.20%8.30%7.03%扣除非經(jīng)常性損益后加權平均凈資產(chǎn)收益率6.47%6.56%5.56%情景三：假設2022年、2023年扣非前后歸屬于母公司股東的凈利潤分別較上一年度增長20%歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）10,280.3712,336.4512,336.45扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤（萬元）8,120.029,744.039,744.03項目2022年度/2022年12月31日2023年度/2023年12月31日202312月31日