國際貿(mào)易支付方式分析及風(fēng)險(xiǎn)防范課件

信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范4承兌交單（DA）之風(fēng)險(xiǎn)防范賒銷（OA）之風(fēng)險(xiǎn)防范目錄信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范1LC風(fēng)險(xiǎn)及控制——LC實(shí)務(wù)流程開證行2開證申請通知行出口商進(jìn)口商1進(jìn)出口合同3開證4通知5出運(yùn)6交單7交單8交單9付款10付款11付款LC風(fēng)險(xiǎn)及控制——LC實(shí)務(wù)流程開證行2開證申請通知行出口商進(jìn)2案例1：“荒唐”的開證行2012年5月,浙江A公司向孟加拉買方公司出運(yùn)5票燈芯絨面料，合同金額30余萬美元，支付方式為L/C60天；在安排貨物出運(yùn)后，A公司立即通過中國銀行向開證行J交單。然而三周過后，中行仍然沒有得到來自開證行的任何反饋，A公司查詢DHL遞送記錄發(fā)現(xiàn)，全套單證早已送達(dá)開證行；1個月后，開證行發(fā)來電文，稱A提交的單據(jù)存在不符點(diǎn)，拒絕承兌。后經(jīng)中國信保核實(shí)，貨物到港后買家與銀行串通，已憑正本單據(jù)提貨。思考是什么導(dǎo)致了A公司的損失？開證行的擅自放單行為！案例1：“荒唐”的開證行2012年5月,浙江A公司向孟加拉買3案件延伸：還有哪些是高危地區(qū)？

南亞、中東、拉美、非洲等地區(qū)開證銀行信用差，占LC結(jié)算方式的已決賠案70%-80%。孟加拉、巴基斯坦等國部分銀行包括國有銀行，屢次在進(jìn)行以信用證方式貿(mào)易結(jié)算時(shí)，一味地袒護(hù)其進(jìn)口商利益，而不遵守國際結(jié)算慣例履行其信用證項(xiàng)下付款義務(wù)。中東國家部分銀行經(jīng)常不遵守國際貿(mào)易慣例違規(guī)操作，即使受益人單證一致、單單一致也常因進(jìn)口商不付款贖單而拒付，個別銀行甚至在法院判決付款情形下仍然拒付。案件延伸：還有哪些是高危地區(qū)？南亞、中東、拉美、非洲等地4案件啟示：注意開證行的資信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：開證行資信差控制方式：選擇資信較好的開證行關(guān)注點(diǎn)：1.國際信用評級；2.全球資信排名；3.國內(nèi)資信排名；4.制裁名單；5.地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)狀況。例外：個別低信用和高風(fēng)險(xiǎn)國家/地區(qū)，部分銀行國內(nèi)排名第一，但在世界排數(shù)千名之后，仍屬于資信不良的銀行。建議：可選擇在進(jìn)口國設(shè)立的信譽(yù)較好的外資銀行分支案件啟示：注意開證行的資信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：開證行資信差5案例2：軟條款陷阱到底有多深2012年6月6日，A公司同巴西買家B公司簽訂了空調(diào)出口的銷售合同。6月20日，B公司根據(jù)合同要求向韓國C銀行申請開立了即期信用證。信用證中注明：“受益人應(yīng)于發(fā)貨前一周通知開證申請人裝船計(jì)劃，開證申請人將通過開證行確認(rèn)該計(jì)劃并通知船只名稱，且以上兩份電文原件均為信用證要求提供的單據(jù)。”A公司對信用證條款無異議，貨物出運(yùn)后，A公司憑信用證向銀行議付，銀行以開證申請人提出無船只名稱，撤銷了信用證為由，拒絕議付。思考A公司的業(yè)務(wù)過程中存在什么漏洞？A公司忽視了軟條款，輕易接受了LC條款案例2：軟條款陷阱到底有多深2012年6月6日，A公司同巴西6案件啟示：警惕信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：軟條款陷阱（核心：賣方受制于買方）常見的軟條款：

1.生效條款——為信用證生效上鎖，鑰匙掌握在開證行手中；

2.付款條款——破壞單證相符下銀行無條件付款的基本原則；

3.單據(jù)條款——在信用證中加列申請人控制出單的單據(jù)，使受益人無法依靠自己的能力做到單證相符；

4.運(yùn)輸條款——在信用證中加列申請人控制裝船的條件，使受益人無法自主發(fā)送貨物。案件啟示：警惕信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：軟條款陷阱（核心：賣方受制7案件啟示：軟條款的防范控制方式：謹(jǐn)慎審證、及時(shí)改證關(guān)注點(diǎn)：

1.信用證條款是否與合同條款一致；

2.信用證條款之間是否存在矛盾之處；

3.信用證的條款是否適當(dāng)、能否實(shí)現(xiàn)；

4.如有不妥，及時(shí)溝通，爭取開證行改證；審單原則：信用證單據(jù)的出具應(yīng)該完全由受益人控制，而不應(yīng)由信用證申請人控制。

案件啟示：軟條款的防范控制方式：謹(jǐn)慎審證、及時(shí)改證8案例3:“舊船票”能否登上LC“客船”出口商向日本出口一批貨物，合同規(guī)定，如果承運(yùn)船的船齡超過15年，出口商需要承擔(dān)相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)。日方開來信用證中規(guī)定“船齡超過15年的保險(xiǎn)費(fèi)由受益人承擔(dān)”。受益人以船齡16年的船出貨，交單后，開證行拒付，理由為未收到受益人已支付超過規(guī)定船齡保險(xiǎn)費(fèi)的證明，而存在不符點(diǎn)。受益人反復(fù)向開證行抗辯：信用證中并未要求受益人提交證明滿足該項(xiàng)保險(xiǎn)承擔(dān)要求的單據(jù)，因此該條款可以不被理會，不存在不符點(diǎn)。思考此案出口商的主張能否成立？不可以，因?yàn)樾庞米C約定了運(yùn)費(fèi)承擔(dān)條款。案例3:“舊船票”能否登上LC“客船”出口商向日本出口一9案件啟示：不符點(diǎn)的產(chǎn)生及防范風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：濫用單證不符——銀行的“尚方寶劍”單證相符的原理：

1.信用證單據(jù)交易，銀行處理的是單據(jù)，而不是合同；

2.銀行向信用證收益人付款的唯一條件是單單相符單證相符；

3.單證不符情況下，銀行就可以有權(quán)拒付。控制方式：

1.及時(shí)開證申請人溝通，要求接受不符點(diǎn)（本質(zhì)：銀行信用轉(zhuǎn)化為買家信用）；

2.據(jù)理力爭，反駁開證行濫用單證不符，無理取鬧的行為案件啟示：不符點(diǎn)的產(chǎn)生及防范風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：濫用單證不符——銀行的“10常見不符點(diǎn)——有時(shí)并非無中生有信用證過有效期遲期裝運(yùn)過交單期超過信用證金額短裝、溢裝等發(fā)票貨物的描述、數(shù)量和金額與信用證規(guī)定不符運(yùn)輸提單收貨人、裝運(yùn)港和卸貨港等內(nèi)容與信用證規(guī)定不符、提單未注明承運(yùn)人名稱及簽發(fā)人身份表述保險(xiǎn)單據(jù)類型、險(xiǎn)別與信用證規(guī)定不符、保額不足常見不符點(diǎn)——有時(shí)并非無中生有信用證過有效期11L/C類別交單方式運(yùn)輸方式支付方式變更為L/C全套單據(jù)寄銀行海運(yùn)L/C背對背L/C全套單據(jù)寄銀行海運(yùn)L/CL/C1/3提單自寄、貨代提單海運(yùn)OAL/C全套寄銀行的擔(dān)保結(jié)匯（有不符點(diǎn),有買家書面承諾）海運(yùn)D/P或DA

L/C全套單據(jù)寄銀行空運(yùn)

OA可轉(zhuǎn)讓L/C全套單據(jù)寄轉(zhuǎn)讓銀行海運(yùn)極高風(fēng)險(xiǎn)延伸閱讀：LC的可能性演變L/C類別交單方式運(yùn)輸方式12延伸閱讀：背對背信用證

供貨商中間商實(shí)際使用商

開出不可轉(zhuǎn)讓信用證A以A為保證，開出信用證B背對背信用證的開立并非原始信用證申請人和開證行的意旨背對背信用證與原證則是兩個獨(dú)立的信用證，同時(shí)并存。

背對背信用證的第二受益人不能獲得原證開證行的付款保證，只能得到背對背開證行的付款保證。開立背對信用證的銀行就是該證的開證行，一經(jīng)開立，該行就要承擔(dān)開證行責(zé)任。延伸閱讀：背對背信用證開出不可轉(zhuǎn)讓信用證A以A為保證，13延伸閱讀：可轉(zhuǎn)讓信用證

供貨商中間商實(shí)際采購商（第二受益人）（第一受益人）開出Transferable信用證A以A基礎(chǔ)，從A中分開出信用證小A受益人可以要求信用證中的授權(quán)銀行（轉(zhuǎn)讓行），向第二受益人開出新證，新證由原開證行承擔(dān)付款責(zé)任第二受益人（Transferee）承擔(dān)交貨的職責(zé)，向轉(zhuǎn)讓行提交單據(jù)，但是其受讓的權(quán)利是受限制的，能否獲得償付取決于開證行和第一受益人謹(jǐn)慎選擇可轉(zhuǎn)讓信用證延伸閱讀：可轉(zhuǎn)讓信用證開出Transferable信用證14

項(xiàng)目費(fèi)用出口商出單的成本通知費(fèi)0.1%-USD50.00修改通知費(fèi)USD25.00議付費(fèi)0.125%驗(yàn)單費(fèi)(每次交單）RMB200.00不符點(diǎn)費(fèi)（每套單）USD60.00-USD150.00電報(bào)費(fèi)USD60.00-USD150.00償付行費(fèi)用USD30.00-USD60.00開證行處理費(fèi)USD50.00-USD150.00申請人開證的成本開證費(fèi)0.1%修改費(fèi)（每次）USD50.00電報(bào)費(fèi)USD60.00-USD150.00開證保證金不等，視買家實(shí)力而定，許多國家一般為100%以上信信用用證手續(xù)費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用出通知費(fèi)0.1%-USD50.00修改通知費(fèi)USD信用證支付方式風(fēng)險(xiǎn)防范-小結(jié)交易前做好開證行和買家信用風(fēng)險(xiǎn)評估工作；收到買家信用證申請書或信用證復(fù)印件后，及時(shí)做好信用證審查工作，如有不妥尋求解決方案；掌握交單前的貨權(quán)，盡量避免選擇FOB貿(mào)易術(shù)語；依約履行義務(wù)，避免履行瑕疵，以免買家吹毛求疵；貨物出運(yùn)后，密切關(guān)注買家和開證行的風(fēng)險(xiǎn)變化；信保產(chǎn)品的多種配套，信用證投保安排信用證支付方式風(fēng)險(xiǎn)防范-小結(jié)交易前做好開證行和買家信用風(fēng)險(xiǎn)評16風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方案：LC投保投保LC風(fēng)險(xiǎn)：1、開證行破產(chǎn)、停業(yè)、被接管；拖欠；拒絕承兌2、開證行因?yàn)檎物L(fēng)險(xiǎn)（戰(zhàn)爭、暴亂、外匯管制、延期付款令等）導(dǎo)致無法承擔(dān)付款義務(wù)投保LC+OA風(fēng)險(xiǎn)-如果出現(xiàn)不符點(diǎn)，在買家收貨的情況下，如投保LC+OA風(fēng)險(xiǎn)，信保同時(shí)承擔(dān)開證行風(fēng)險(xiǎn)和買家商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方案：LC投保投保LC風(fēng)險(xiǎn)：17信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范4承兌交單（DA）之風(fēng)險(xiǎn)防范賒銷（OA）之風(fēng)險(xiǎn)防范目錄信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范18DP風(fēng)險(xiǎn)及控制——何為DP出口商托收行進(jìn)口商代收行進(jìn)出口合同托收委托書轉(zhuǎn)交單證支付貨款轉(zhuǎn)移貨款委托收款傳遞單據(jù)支付貨款交付單據(jù)交付貨物DP風(fēng)險(xiǎn)及控制——何為DP出口商托收行進(jìn)口商代收行進(jìn)出口合同19理想下的DPDocumentsagainstpayment字面含義：單據(jù)對抗付款，也就是說一手付款、一手交單（貨權(quán)單據(jù)），錢貨兩訖。因此理論上，出口商不但有物權(quán)的保障，而且有票據(jù)法的保護(hù)，相對而言比較安全。眾多企業(yè)認(rèn)為DP項(xiàng)下通過國外代收行付款交單或自控提單方式結(jié)算，買家不付款，企業(yè)或代收行就不交單，特別是存在一定比例預(yù)付款的情況下，自己控制貨權(quán)，掌握主動，看上去應(yīng)該沒有什么風(fēng)險(xiǎn)。理想下的DPDocumentsagainstpaymen20實(shí)踐中的DP代收行擅自放單承運(yùn)人無單放貨進(jìn)口商無理拒收單據(jù)選擇之失誤

實(shí)踐中的DP代收行擅自放單21案例1：代收行擅自放單

1、廣州某出口企業(yè)A公司向希臘買方出口一批貨物，銷售合同中約定付款條件為即期付款贖單。隨后買方通知A公司代收行信息并提出寄單時(shí)注明具體收件人，以方便單據(jù)交接。2011年3月初A公司出運(yùn)貨物后通過銀行進(jìn)行交單，并按照買方指示在寄單時(shí)注明具體收件人。

2、3月中旬，買方郵件通知A公司由于只有2/3正本提單，銀行不予安排辦理付款贖單手續(xù)，并要求A公司寄出第三份提單。

3、4月初貨物到港后，買方提走貨物，但A公司并未收到相應(yīng)貨款。

4、4月下旬，代收行以買方非其客戶為由將單據(jù)退回交單行，但退回單據(jù)中已無正本提單。經(jīng)交單行問詢，代收行表示退回的是全套單據(jù)，且寄單時(shí)所注明的收件人并非其雇員。

5、被保險(xiǎn)人以O(shè)A30天的付款方式向中國信保申請限額并投保。

思考DP中，代收行的身份和責(zé)任是什么？此案中，A可以向代收行追索嗎？案例1：代收行擅自放單

1、廣州某出口企業(yè)A公司向希臘買方出22【案件分析及建議】

1、本案中買方在沒有付款的情況下拿到提單提貨的情況可能有兩種：一是具體收件人并非銀行職員，其將提單取走后交給買方；二是托收行操作不規(guī)范,未收到款項(xiàng)即放單。

2、托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)分析:

(1)托收屬于商業(yè)信用，銀行辦理托收業(yè)務(wù)時(shí)，既沒有檢查貨運(yùn)單據(jù)正確與否或是否完整的義務(wù)，也沒有承擔(dān)付款人必須付款的責(zé)任。托收雖然是通過銀行辦理，但銀行只是作為賣方的受托人行事，并沒有承擔(dān)付款的責(zé)任，買方不付款與銀行無關(guān)。賣方向買方收取貨款靠的仍是買方的商業(yè)信用。

(2)代收行信用、操作問題帶來的風(fēng)險(xiǎn):擅自放單【案件分析及建議】23

【案件分析及建議】

3、出口企業(yè)在貿(mào)易中可留意買方提出的與正常貿(mào)易操作不符的要求，警惕買方風(fēng)險(xiǎn)。如本案中買方提出A公司需在寄單時(shí)注明具體收件人，以方便單據(jù)交接；買方郵件通知由于只有2/3正本提單，銀行不予安排付款，需要求A公司寄出第三份提單等。

4、托收方式下，出口企業(yè)如因第三方的原因在未收到貨款的情況下即喪失對貨權(quán)的控制，可通過申請OA限額并按OA方式投保來轉(zhuǎn)嫁此類風(fēng)險(xiǎn)。【案件分析及建議】24案例啟示：選擇代收行也需謹(jǐn)慎代收行擅自放單原因：

1.代收行無國際結(jié)算經(jīng)驗(yàn)；

2.買方指定代收行并與之勾結(jié)；

3.買方向代收行擔(dān)保提貨；

4.一些國家銀行習(xí)慣上將DP當(dāng)作承兌交單處理。控制方式：

1.選擇選擇信譽(yù)良好、熟悉國際慣例的代收行；

2.明確托收指示；

3.了解進(jìn)口國法律對DP性質(zhì)的認(rèn)定。

4.提示代收行必憑正本提單，否則保留對代收行的訴訟權(quán)利；案例啟示：選擇代收行也需謹(jǐn)慎代收行擅自放單原因：25案例2：承運(yùn)人無單放貨

2011年11月，出口企業(yè)A與海外客戶B簽訂合同，D/P即期，F(xiàn)OB深圳，25萬美元；

2012年2月28日：A出運(yùn)，按照B指示貨發(fā)最終買家C；

2012月3月12日：A通過中行寄單至買家B指定銀行；

2012年3月15日：貨物已到，提單未到；

2012年3月17日：B指示承運(yùn)人放貨給C；

2012年3月28日：C收貨，由于經(jīng)營不善，無力付款。思考承運(yùn)人、B和C，誰要對A的損失承擔(dān)責(zé)任?誰的責(zé)任最大？A的漏洞在哪里？案例2：承運(yùn)人無單放貨

2011年11月，出口企業(yè)A與海外26案例啟示：如何應(yīng)對承運(yùn)人風(fēng)險(xiǎn)？承運(yùn)人無單放貨的原因：

1.運(yùn)輸過程快而提單流轉(zhuǎn)慢造成提單延遲；

2.出口商未能及時(shí)交單；

3.FOB貿(mào)易術(shù)語下涉嫌欺詐的無單放貨?？刂品椒ǎ?/p>

1.可以自主選擇情況下，選擇信譽(yù)較好的承運(yùn)人；

2.避免選擇F組貿(mào)易術(shù)語，可考慮C組貿(mào)易術(shù)語；

3.出運(yùn)后及時(shí)交單。案例啟示：如何應(yīng)對承運(yùn)人風(fēng)險(xiǎn)？承運(yùn)人無單放貨的原因：27延伸閱讀：INCOTERMS術(shù)語的分類INCOTERMS2000INCOTERMS?2010

E組：啟運(yùn)術(shù)語[EXW]F組：主運(yùn)費(fèi)未付術(shù)語[FCA、FAS、FOB]C組：主運(yùn)費(fèi)已付術(shù)語[CFR、CIF、CPT、CIP]D組：到達(dá)術(shù)語[DAF、DES、DEQ、DDU、DDP]延伸閱讀：INCOTERMS術(shù)語的分類INCOTERMS228延伸閱讀：F組貿(mào)易術(shù)語交貨：FCA：指定地點(diǎn)交承運(yùn)人/買方指定的人FAS：裝運(yùn)港買方指定的船邊

（將貨物置于碼頭或駁船上）FOB：裝運(yùn)港買方指定的船上賣方買方運(yùn)輸√保險(xiǎn)√出口報(bào)關(guān)√進(jìn)口清關(guān)√延伸閱讀：F組貿(mào)易術(shù)語交貨：FCA：指定地點(diǎn)交承運(yùn)人/買方指29延伸閱讀：C組貿(mào)易術(shù)語CFR：CostandFreight(…namedportofdestination)成本加運(yùn)費(fèi)（……指定目的港）

CIF

：Cost,InsuranceandFreight(…namedportofdestination)成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)（……指定目的港）

CPT：CarriagePaidto(…namedplaceofdestination)運(yùn)費(fèi)付至（……指定目的地）

CIP

：Carriage,InsurancePaidto(…namedplaceofdestination)運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至（……指定目的地）延伸閱讀：C組貿(mào)易術(shù)語CFR：CostandFreigh30延伸閱讀：C組貿(mào)易術(shù)語交貨：CFR、CIF：在出口國裝運(yùn)港的船上CPT、CIP：在出口國交付承運(yùn)人賣方買方運(yùn)輸√保險(xiǎn)CIF、CIPCFR、CPT出口報(bào)關(guān)√進(jìn)口清關(guān)√延伸閱讀：C組貿(mào)易術(shù)語交貨：CFR、CIF：在出口國裝運(yùn)港31案例3：進(jìn)口商無理拒收

珠海某國有出口企業(yè)與巴西買家A（華人企業(yè)）08年開始合作，30%預(yù)付，70%貨到付款，歷史合作中付款及時(shí)，從未拖欠；

2011年6月30日，雙方簽訂162萬美元合同，17%預(yù)付，83%貨到付款，分兩次發(fā)貨；7月25日，珠海企業(yè)發(fā)貨82萬美元，共9個貨柜；9月1日貨物到港，進(jìn)口商表示市場不好，匯率變動暫無法支付貨款；10月30日，進(jìn)口商仍無法支付貨款，要求出口商退還定金后辦理退貨手續(xù)，而離清關(guān)時(shí)限僅1個月……思考A企業(yè)應(yīng)否退回定金？后續(xù)如何處理？案例3：進(jìn)口商無理拒收

珠海某國有出口企業(yè)與巴西買家A（華人32案例啟示：拒收風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對

買家拒收原因：

1.市場行情發(fā)生變化；

2.買方銷售渠道受阻；

3.買方經(jīng)營不善或財(cái)務(wù)困難或破產(chǎn)無力付款贖單；

4.進(jìn)口國外匯短缺，購匯困難，影響進(jìn)口資金籌措；

5.當(dāng)?shù)剡M(jìn)口及退運(yùn)手續(xù)繁瑣(如印度NoObjectionCertificate）控制方法：

1.增加預(yù)付款比例，以降低拒收風(fēng)險(xiǎn)（20%-70%）；

2.了解進(jìn)口國的海關(guān)、法律及匯率變動情況；

3.控制發(fā)貨節(jié)奏，避免前款不清、后貨續(xù)發(fā)；

4.買家明確拒收，主動聯(lián)系新買方

5.出口產(chǎn)品為買方“量身定制”的產(chǎn)品或是涉及知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品轉(zhuǎn)賣性較差，此類產(chǎn)品轉(zhuǎn)賣需要事先在合同有約定案例啟示：拒收風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對買家拒收原因：33單據(jù)選擇之失誤

Documentsagainstpayment=單據(jù)對抗付款如何選擇單據(jù)？海運(yùn)提單是物權(quán)憑證原則的例外：記名提單、海運(yùn)單當(dāng)采用非海運(yùn)運(yùn)輸方式時(shí)，DP實(shí)則變?yōu)镺A單據(jù)選擇之失誤

Documentsagainstpaym34案例4：“海運(yùn)單”愛你不容易2011年初，A公司按照B公司指示將50萬美元貨物，以D/PATSIGHT直接發(fā)往最終買家澳洲C公司。應(yīng)付款日后B稱由于C破產(chǎn)，未向其付款，因此拒絕對A履行付款義務(wù)。在B遲遲不付款，A準(zhǔn)備退運(yùn)時(shí)，得知C早已提貨，貨物已被列為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。A委托律師要求B付款，B卻稱，按照原本設(shè)計(jì)的貿(mào)易流程，C在向其付款之前不會得到正本貨運(yùn)單據(jù)，更不可能提貨，而由于A在發(fā)貨時(shí)使用了“海運(yùn)單”，導(dǎo)致C不需出示正本單據(jù)就把貨提走。故B主張，是A的過失導(dǎo)致其失去對貨權(quán)的控制，難以收到貨款，并因此拒絕承擔(dān)付款責(zé)任。思考B的主張是否成立？案例4：“海運(yùn)單”愛你不容易2011年初，A公司按照B公司指35案例啟示：物權(quán)憑證的重要性本案貿(mào)易雙方約定的付款方式為D/PATSIGHT，A在合同中設(shè)定此付款方式的目的在于把控貨權(quán)，控制交易風(fēng)險(xiǎn)。但由于出口企業(yè)在出貨時(shí)簽發(fā)的不是提單而是“海運(yùn)單”，便導(dǎo)致C不需付款即可提貨，最終錢貨兩空。海運(yùn)單是指證明海上貨物運(yùn)輸合同和承運(yùn)人接收貨物或者已將貨物裝船的不可轉(zhuǎn)讓的單證。海運(yùn)單不具有物權(quán)效力，海運(yùn)單上載明的收貨人無需憑正本單據(jù)，只需出示適當(dāng)?shù)纳矸葑C明就可以提取貨物。案例啟示：物權(quán)憑證的重要性本案貿(mào)易雙方約定的付款方式為D/P36案例5：都是記名提單惹的禍A公司向新加坡B公司出口貨物一批，并通過代理商辦理托運(yùn)，承運(yùn)人為美國C公司。發(fā)運(yùn)后，C簽發(fā)了兩票記名提單，提單承運(yùn)人為C，收貨人為B。貨到目的港后，B沒有依約向A付款，其在沒有正本提單情況下，以C出具保函的方式提走了貨物。其后，A將C告上法庭，要求其承擔(dān)無單放貨責(zé)任，該案最終由最高人民法院做出判決。該案最終適用美國1936年《海上貨物運(yùn)輸發(fā)》及1916年《聯(lián)邦提單法》；根據(jù)美國相關(guān)法律，記名提單不具有物權(quán)憑證效力；承運(yùn)人有理由將貨物交付給記名提單上記名的收貨人，且承運(yùn)人向記名提單的記名收貨人交付貨物時(shí)，不負(fù)有要求記名收貨人出示或提交記名提單的義務(wù)。案例5：都是記名提單惹的禍A公司向新加坡B公司出口貨物一批，37案例啟示：提單的選擇適用提單：記名提單、指示提單、不記名提單；不同提單的定義和法律性質(zhì)：指示提單、不記名提單具有物權(quán)效力；記名提單不具有物權(quán)效力；在使用記名提單的情況下，要留意考察提單背面的法律適用條款以及目的港的相關(guān)法律規(guī)定；與貨運(yùn)代理、承運(yùn)人等運(yùn)輸責(zé)任人進(jìn)行約定，讓其明確承諾要憑正本提單放貨，使約定優(yōu)于有關(guān)法律規(guī)定的使用；要審慎考慮是否使用記名提單。案例啟示：提單的選擇適用提單：記名提單、指示提單、不記名提單38延伸閱讀：運(yùn)輸單據(jù)性質(zhì)一覽表種類英文名稱運(yùn)輸合同貨物收據(jù)物權(quán)憑證航空運(yùn)單AirWaybillOOX鐵路運(yùn)單RailWaybillOOX公路運(yùn)單RoadWaybillOOX快遞和郵寄收據(jù)Courier&PostReceiptOOX海運(yùn)提單OceanorMarineB/LOO√延伸閱讀：運(yùn)輸單據(jù)性質(zhì)一覽表種類英文名稱運(yùn)輸合同貨物收據(jù)物權(quán)39DP風(fēng)險(xiǎn)防范-小結(jié)選擇信譽(yù)較好的承運(yùn)人；選擇信譽(yù)較好、有國際結(jié)算經(jīng)驗(yàn)的代收行；正確選擇單據(jù)，以物權(quán)單證為首；關(guān)注買方市場情況變化及買方情況變化；接到買方明確的拒收函后，立即主動聯(lián)系新買方，不必立刻回應(yīng)買方函電，讓已方無論是否能夠正常轉(zhuǎn)賣都處于有利地位；了解所在國海關(guān)清關(guān)及退運(yùn)規(guī)定；警惕DP遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁-投保DP風(fēng)險(xiǎn)DP風(fēng)險(xiǎn)防范-小結(jié)選擇信譽(yù)較好的承運(yùn)人；40DP投保的意義1、DP以賣家控制貨權(quán)為基礎(chǔ)，DP主要承保的是買家拒收貨物風(fēng)險(xiǎn)，以下直接損失可以得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償：海關(guān)倉儲費(fèi)滯港費(fèi)回程運(yùn)費(fèi)等由買家承擔(dān)的直接損失貨物轉(zhuǎn)賣的差價(jià)損失（轉(zhuǎn)賣方案需事先征得信保同意）2、假如DP項(xiàng)下不能保證控制物權(quán)，擔(dān)心買家拿貨后的付款風(fēng)險(xiǎn)，怎么辦？在與中國信保事先溝通的前提下，可以選擇OA承保，信保按照OA收取費(fèi)用，承擔(dān)OA項(xiàng)下買家商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)DP投保的意義1、DP以賣家控制貨權(quán)為基礎(chǔ)，DP主要承保的是41信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范4承兌交單（DA）之風(fēng)險(xiǎn)防范賒銷（OA）之風(fēng)險(xiǎn)防范無憂行天下，有信興中華目錄信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范42DA風(fēng)險(xiǎn)及控制——何為DA出口商進(jìn)口商進(jìn)出口合同發(fā)貨，在買家承諾付款后交付單據(jù)DA風(fēng)險(xiǎn)及控制——何為DA出口商進(jìn)口商進(jìn)出口合同發(fā)貨，在買家43DA的實(shí)質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)防范1、DA：承兌交單，在買家承兌到期付款的前提下，將貨物單據(jù)提交給買家，到期等待買家付款2、DA的實(shí)質(zhì)就是OA3、DA的存在價(jià)值-個別國家（如巴基斯坦）要求進(jìn)口合同只能以DA作為支付方式4、DA風(fēng)險(xiǎn)防范-參照OA進(jìn)行DA的實(shí)質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)防范1、DA：承兌交單，在買家承兌到期付款的44信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范4承兌交單（DA）之風(fēng)險(xiǎn)防范賒銷（OA）之風(fēng)險(xiǎn)防范無憂行天下，有信興中華目錄信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范45OA風(fēng)險(xiǎn)及控制——何為OA出口商進(jìn)口商進(jìn)出口合同發(fā)貨等候到期付款OA風(fēng)險(xiǎn)及控制——何為OA出口商進(jìn)口商進(jìn)出口合同發(fā)貨等候到46——風(fēng)險(xiǎn)比較容易識別，且無可變更性

OA的風(fēng)險(xiǎn)特征：——風(fēng)險(xiǎn)程度較高，需要轉(zhuǎn)嫁OA的本質(zhì)：對貿(mào)易對象的一項(xiàng)投資——簡化交易方式，從而降低交易成本——間接給買家的無息融資——鞏固客戶關(guān)系，獲得競爭優(yōu)勢

OA的商業(yè)價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)特征——風(fēng)險(xiǎn)比較容易識別，且無可變更性O(shè)A的風(fēng)險(xiǎn)特征：——風(fēng)險(xiǎn)47——交易主體風(fēng)險(xiǎn)

OA的主要風(fēng)險(xiǎn)：——買家破產(chǎn)、買家拖欠如何防范OA風(fēng)險(xiǎn)——辨別買家資信實(shí)力——完善交易合同（選擇有實(shí)力買方、前TT、抗辯權(quán)）——全程控制交易風(fēng)險(xiǎn)

賒銷風(fēng)險(xiǎn)防范——交易主體風(fēng)險(xiǎn)OA的主要風(fēng)險(xiǎn)：——買家破產(chǎn)、買家拖欠如何48如何找準(zhǔn)買家？買家實(shí)力怎么樣？交易方案怎么設(shè)計(jì)？合同注意哪些地方？應(yīng)收賬款如何管理？買家拖欠了怎么辦？買家提出爭議拒付怎么辦？買家破產(chǎn)了怎么辦？記得找中國信保信用交易的全程風(fēng)險(xiǎn)控制如何找準(zhǔn)買家？買家實(shí)力怎么樣？交易方案怎么設(shè)計(jì)？合同注意哪些49演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！50信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范4承兌交單（DA）之風(fēng)險(xiǎn)防范賒銷（OA）之風(fēng)險(xiǎn)防范目錄信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范51LC風(fēng)險(xiǎn)及控制——LC實(shí)務(wù)流程開證行2開證申請通知行出口商進(jìn)口商1進(jìn)出口合同3開證4通知5出運(yùn)6交單7交單8交單9付款10付款11付款LC風(fēng)險(xiǎn)及控制——LC實(shí)務(wù)流程開證行2開證申請通知行出口商進(jìn)52案例1：“荒唐”的開證行2012年5月,浙江A公司向孟加拉買方公司出運(yùn)5票燈芯絨面料，合同金額30余萬美元，支付方式為L/C60天；在安排貨物出運(yùn)后，A公司立即通過中國銀行向開證行J交單。然而三周過后，中行仍然沒有得到來自開證行的任何反饋，A公司查詢DHL遞送記錄發(fā)現(xiàn)，全套單證早已送達(dá)開證行；1個月后，開證行發(fā)來電文，稱A提交的單據(jù)存在不符點(diǎn)，拒絕承兌。后經(jīng)中國信保核實(shí)，貨物到港后買家與銀行串通，已憑正本單據(jù)提貨。思考是什么導(dǎo)致了A公司的損失？開證行的擅自放單行為！案例1：“荒唐”的開證行2012年5月,浙江A公司向孟加拉買53案件延伸：還有哪些是高危地區(qū)？

南亞、中東、拉美、非洲等地區(qū)開證銀行信用差，占LC結(jié)算方式的已決賠案70%-80%。孟加拉、巴基斯坦等國部分銀行包括國有銀行，屢次在進(jìn)行以信用證方式貿(mào)易結(jié)算時(shí)，一味地袒護(hù)其進(jìn)口商利益，而不遵守國際結(jié)算慣例履行其信用證項(xiàng)下付款義務(wù)。中東國家部分銀行經(jīng)常不遵守國際貿(mào)易慣例違規(guī)操作，即使受益人單證一致、單單一致也常因進(jìn)口商不付款贖單而拒付，個別銀行甚至在法院判決付款情形下仍然拒付。案件延伸：還有哪些是高危地區(qū)？南亞、中東、拉美、非洲等地54案件啟示：注意開證行的資信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：開證行資信差控制方式：選擇資信較好的開證行關(guān)注點(diǎn)：1.國際信用評級；2.全球資信排名；3.國內(nèi)資信排名；4.制裁名單；5.地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)狀況。例外：個別低信用和高風(fēng)險(xiǎn)國家/地區(qū)，部分銀行國內(nèi)排名第一，但在世界排數(shù)千名之后，仍屬于資信不良的銀行。建議：可選擇在進(jìn)口國設(shè)立的信譽(yù)較好的外資銀行分支案件啟示：注意開證行的資信風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：開證行資信差55案例2：軟條款陷阱到底有多深2012年6月6日，A公司同巴西買家B公司簽訂了空調(diào)出口的銷售合同。6月20日，B公司根據(jù)合同要求向韓國C銀行申請開立了即期信用證。信用證中注明：“受益人應(yīng)于發(fā)貨前一周通知開證申請人裝船計(jì)劃，開證申請人將通過開證行確認(rèn)該計(jì)劃并通知船只名稱，且以上兩份電文原件均為信用證要求提供的單據(jù)?！盇公司對信用證條款無異議，貨物出運(yùn)后，A公司憑信用證向銀行議付，銀行以開證申請人提出無船只名稱，撤銷了信用證為由，拒絕議付。思考A公司的業(yè)務(wù)過程中存在什么漏洞？A公司忽視了軟條款，輕易接受了LC條款案例2：軟條款陷阱到底有多深2012年6月6日，A公司同巴西56案件啟示：警惕信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：軟條款陷阱（核心：賣方受制于買方）常見的軟條款：

1.生效條款——為信用證生效上鎖，鑰匙掌握在開證行手中；

2.付款條款——破壞單證相符下銀行無條件付款的基本原則；

3.單據(jù)條款——在信用證中加列申請人控制出單的單據(jù)，使受益人無法依靠自己的能力做到單證相符；

4.運(yùn)輸條款——在信用證中加列申請人控制裝船的條件，使受益人無法自主發(fā)送貨物。案件啟示：警惕信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：軟條款陷阱（核心：賣方受制57案件啟示：軟條款的防范控制方式：謹(jǐn)慎審證、及時(shí)改證關(guān)注點(diǎn)：

1.信用證條款是否與合同條款一致；

2.信用證條款之間是否存在矛盾之處；

3.信用證的條款是否適當(dāng)、能否實(shí)現(xiàn)；

4.如有不妥，及時(shí)溝通，爭取開證行改證；審單原則：信用證單據(jù)的出具應(yīng)該完全由受益人控制，而不應(yīng)由信用證申請人控制。

案件啟示：軟條款的防范控制方式：謹(jǐn)慎審證、及時(shí)改證58案例3:“舊船票”能否登上LC“客船”出口商向日本出口一批貨物，合同規(guī)定，如果承運(yùn)船的船齡超過15年，出口商需要承擔(dān)相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)。日方開來信用證中規(guī)定“船齡超過15年的保險(xiǎn)費(fèi)由受益人承擔(dān)”。受益人以船齡16年的船出貨，交單后，開證行拒付，理由為未收到受益人已支付超過規(guī)定船齡保險(xiǎn)費(fèi)的證明，而存在不符點(diǎn)。受益人反復(fù)向開證行抗辯：信用證中并未要求受益人提交證明滿足該項(xiàng)保險(xiǎn)承擔(dān)要求的單據(jù)，因此該條款可以不被理會，不存在不符點(diǎn)。思考此案出口商的主張能否成立？不可以，因?yàn)樾庞米C約定了運(yùn)費(fèi)承擔(dān)條款。案例3:“舊船票”能否登上LC“客船”出口商向日本出口一59案件啟示：不符點(diǎn)的產(chǎn)生及防范風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：濫用單證不符——銀行的“尚方寶劍”單證相符的原理：

1.信用證單據(jù)交易，銀行處理的是單據(jù)，而不是合同；

2.銀行向信用證收益人付款的唯一條件是單單相符單證相符；

3.單證不符情況下，銀行就可以有權(quán)拒付。控制方式：

1.及時(shí)開證申請人溝通，要求接受不符點(diǎn)（本質(zhì)：銀行信用轉(zhuǎn)化為買家信用）；

2.據(jù)理力爭，反駁開證行濫用單證不符，無理取鬧的行為案件啟示：不符點(diǎn)的產(chǎn)生及防范風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：濫用單證不符——銀行的“60常見不符點(diǎn)——有時(shí)并非無中生有信用證過有效期遲期裝運(yùn)過交單期超過信用證金額短裝、溢裝等發(fā)票貨物的描述、數(shù)量和金額與信用證規(guī)定不符運(yùn)輸提單收貨人、裝運(yùn)港和卸貨港等內(nèi)容與信用證規(guī)定不符、提單未注明承運(yùn)人名稱及簽發(fā)人身份表述保險(xiǎn)單據(jù)類型、險(xiǎn)別與信用證規(guī)定不符、保額不足常見不符點(diǎn)——有時(shí)并非無中生有信用證過有效期61L/C類別交單方式運(yùn)輸方式支付方式變更為L/C全套單據(jù)寄銀行海運(yùn)L/C背對背L/C全套單據(jù)寄銀行海運(yùn)L/CL/C1/3提單自寄、貨代提單海運(yùn)OAL/C全套寄銀行的擔(dān)保結(jié)匯（有不符點(diǎn),有買家書面承諾）海運(yùn)D/P或DA

L/C全套單據(jù)寄銀行空運(yùn)

OA可轉(zhuǎn)讓L/C全套單據(jù)寄轉(zhuǎn)讓銀行海運(yùn)極高風(fēng)險(xiǎn)延伸閱讀：LC的可能性演變L/C類別交單方式運(yùn)輸方式62延伸閱讀：背對背信用證

供貨商中間商實(shí)際使用商

開出不可轉(zhuǎn)讓信用證A以A為保證，開出信用證B背對背信用證的開立并非原始信用證申請人和開證行的意旨背對背信用證與原證則是兩個獨(dú)立的信用證，同時(shí)并存。

背對背信用證的第二受益人不能獲得原證開證行的付款保證，只能得到背對背開證行的付款保證。開立背對信用證的銀行就是該證的開證行，一經(jīng)開立，該行就要承擔(dān)開證行責(zé)任。延伸閱讀：背對背信用證開出不可轉(zhuǎn)讓信用證A以A為保證，63延伸閱讀：可轉(zhuǎn)讓信用證

供貨商中間商實(shí)際采購商（第二受益人）（第一受益人）開出Transferable信用證A以A基礎(chǔ)，從A中分開出信用證小A受益人可以要求信用證中的授權(quán)銀行（轉(zhuǎn)讓行），向第二受益人開出新證，新證由原開證行承擔(dān)付款責(zé)任第二受益人（Transferee）承擔(dān)交貨的職責(zé)，向轉(zhuǎn)讓行提交單據(jù)，但是其受讓的權(quán)利是受限制的，能否獲得償付取決于開證行和第一受益人謹(jǐn)慎選擇可轉(zhuǎn)讓信用證延伸閱讀：可轉(zhuǎn)讓信用證開出Transferable信用證64

項(xiàng)目費(fèi)用出口商出單的成本通知費(fèi)0.1%-USD50.00修改通知費(fèi)USD25.00議付費(fèi)0.125%驗(yàn)單費(fèi)(每次交單）RMB200.00不符點(diǎn)費(fèi)（每套單）USD60.00-USD150.00電報(bào)費(fèi)USD60.00-USD150.00償付行費(fèi)用USD30.00-USD60.00開證行處理費(fèi)USD50.00-USD150.00申請人開證的成本開證費(fèi)0.1%修改費(fèi)（每次）USD50.00電報(bào)費(fèi)USD60.00-USD150.00開證保證金不等，視買家實(shí)力而定，許多國家一般為100%以上信信用用證手續(xù)費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用出通知費(fèi)0.1%-USD50.00修改通知費(fèi)USD信用證支付方式風(fēng)險(xiǎn)防范-小結(jié)交易前做好開證行和買家信用風(fēng)險(xiǎn)評估工作；收到買家信用證申請書或信用證復(fù)印件后，及時(shí)做好信用證審查工作，如有不妥尋求解決方案；掌握交單前的貨權(quán)，盡量避免選擇FOB貿(mào)易術(shù)語；依約履行義務(wù)，避免履行瑕疵，以免買家吹毛求疵；貨物出運(yùn)后，密切關(guān)注買家和開證行的風(fēng)險(xiǎn)變化；信保產(chǎn)品的多種配套，信用證投保安排信用證支付方式風(fēng)險(xiǎn)防范-小結(jié)交易前做好開證行和買家信用風(fēng)險(xiǎn)評66風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方案：LC投保投保LC風(fēng)險(xiǎn)：1、開證行破產(chǎn)、停業(yè)、被接管；拖欠；拒絕承兌2、開證行因?yàn)檎物L(fēng)險(xiǎn)（戰(zhàn)爭、暴亂、外匯管制、延期付款令等）導(dǎo)致無法承擔(dān)付款義務(wù)投保LC+OA風(fēng)險(xiǎn)-如果出現(xiàn)不符點(diǎn)，在買家收貨的情況下，如投保LC+OA風(fēng)險(xiǎn)，信保同時(shí)承擔(dān)開證行風(fēng)險(xiǎn)和買家商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方案：LC投保投保LC風(fēng)險(xiǎn)：67信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范4承兌交單（DA）之風(fēng)險(xiǎn)防范賒銷（OA）之風(fēng)險(xiǎn)防范目錄信用證（LC）之風(fēng)險(xiǎn)防范31233付款交單（DP）之風(fēng)險(xiǎn)防范68DP風(fēng)險(xiǎn)及控制——何為DP出口商托收行進(jìn)口商代收行進(jìn)出口合同托收委托書轉(zhuǎn)交單證支付貨款轉(zhuǎn)移貨款委托收款傳遞單據(jù)支付貨款交付單據(jù)交付貨物DP風(fēng)險(xiǎn)及控制——何為DP出口商托收行進(jìn)口商代收行進(jìn)出口合同69理想下的DPDocumentsagainstpayment字面含義：單據(jù)對抗付款，也就是說一手付款、一手交單（貨權(quán)單據(jù)），錢貨兩訖。因此理論上，出口商不但有物權(quán)的保障，而且有票據(jù)法的保護(hù)，相對而言比較安全。眾多企業(yè)認(rèn)為DP項(xiàng)下通過國外代收行付款交單或自控提單方式結(jié)算，買家不付款，企業(yè)或代收行就不交單，特別是存在一定比例預(yù)付款的情況下，自己控制貨權(quán)，掌握主動，看上去應(yīng)該沒有什么風(fēng)險(xiǎn)。理想下的DPDocumentsagainstpaymen70實(shí)踐中的DP代收行擅自放單承運(yùn)人無單放貨進(jìn)口商無理拒收單據(jù)選擇之失誤

實(shí)踐中的DP代收行擅自放單71案例1：代收行擅自放單

1、廣州某出口企業(yè)A公司向希臘買方出口一批貨物，銷售合同中約定付款條件為即期付款贖單。隨后買方通知A公司代收行信息并提出寄單時(shí)注明具體收件人，以方便單據(jù)交接。2011年3月初A公司出運(yùn)貨物后通過銀行進(jìn)行交單，并按照買方指示在寄單時(shí)注明具體收件人。

2、3月中旬，買方郵件通知A公司由于只有2/3正本提單，銀行不予安排辦理付款贖單手續(xù)，并要求A公司寄出第三份提單。

3、4月初貨物到港后，買方提走貨物，但A公司并未收到相應(yīng)貨款。

4、4月下旬，代收行以買方非其客戶為由將單據(jù)退回交單行，但退回單據(jù)中已無正本提單。經(jīng)交單行問詢，代收行表示退回的是全套單據(jù)，且寄單時(shí)所注明的收件人并非其雇員。

5、被保險(xiǎn)人以O(shè)A30天的付款方式向中國信保申請限額并投保。

思考DP中，代收行的身份和責(zé)任是什么？此案中，A可以向代收行追索嗎？案例1：代收行擅自放單

1、廣州某出口企業(yè)A公司向希臘買方出72【案件分析及建議】

1、本案中買方在沒有付款的情況下拿到提單提貨的情況可能有兩種：一是具體收件人并非銀行職員，其將提單取走后交給買方；二是托收行操作不規(guī)范,未收到款項(xiàng)即放單。

2、托收方式下的風(fēng)險(xiǎn)分析:

(1)托收屬于商業(yè)信用，銀行辦理托收業(yè)務(wù)時(shí)，既沒有檢查貨運(yùn)單據(jù)正確與否或是否完整的義務(wù)，也沒有承擔(dān)付款人必須付款的責(zé)任。托收雖然是通過銀行辦理，但銀行只是作為賣方的受托人行事，并沒有承擔(dān)付款的責(zé)任，買方不付款與銀行無關(guān)。賣方向買方收取貨款靠的仍是買方的商業(yè)信用。

(2)代收行信用、操作問題帶來的風(fēng)險(xiǎn):擅自放單【案件分析及建議】73

【案件分析及建議】

3、出口企業(yè)在貿(mào)易中可留意買方提出的與正常貿(mào)易操作不符的要求，警惕買方風(fēng)險(xiǎn)。如本案中買方提出A公司需在寄單時(shí)注明具體收件人，以方便單據(jù)交接；買方郵件通知由于只有2/3正本提單，銀行不予安排付款，需要求A公司寄出第三份提單等。

4、托收方式下，出口企業(yè)如因第三方的原因在未收到貨款的情況下即喪失對貨權(quán)的控制，可通過申請OA限額并按OA方式投保來轉(zhuǎn)嫁此類風(fēng)險(xiǎn)?！景讣治黾敖ㄗh】74案例啟示：選擇代收行也需謹(jǐn)慎代收行擅自放單原因：

1.代收行無國際結(jié)算經(jīng)驗(yàn)；

2.買方指定代收行并與之勾結(jié)；

3.買方向代收行擔(dān)保提貨；

4.一些國家銀行習(xí)慣上將DP當(dāng)作承兌交單處理。控制方式：

1.選擇選擇信譽(yù)良好、熟悉國際慣例的代收行；

2.明確托收指示；

3.了解進(jìn)口國法律對DP性質(zhì)的認(rèn)定。

4.提示代收行必憑正本提單，否則保留對代收行的訴訟權(quán)利；案例啟示：選擇代收行也需謹(jǐn)慎代收行擅自放單原因：75案例2：承運(yùn)人無單放貨

2011年11月，出口企業(yè)A與海外客戶B簽訂合同，D/P即期，F(xiàn)OB深圳，25萬美元；

2012年2月28日：A出運(yùn)，按照B指示貨發(fā)最終買家C；

2012月3月12日：A通過中行寄單至買家B指定銀行；

2012年3月15日：貨物已到，提單未到；

2012年3月17日：B指示承運(yùn)人放貨給C；

2012年3月28日：C收貨，由于經(jīng)營不善，無力付款。思考承運(yùn)人、B和C，誰要對A的損失承擔(dān)責(zé)任?誰的責(zé)任最大？A的漏洞在哪里？案例2：承運(yùn)人無單放貨

2011年11月，出口企業(yè)A與海外76案例啟示：如何應(yīng)對承運(yùn)人風(fēng)險(xiǎn)？承運(yùn)人無單放貨的原因：

1.運(yùn)輸過程快而提單流轉(zhuǎn)慢造成提單延遲；

2.出口商未能及時(shí)交單；

3.FOB貿(mào)易術(shù)語下涉嫌欺詐的無單放貨。控制方法：

1.可以自主選擇情況下，選擇信譽(yù)較好的承運(yùn)人；

2.避免選擇F組貿(mào)易術(shù)語，可考慮C組貿(mào)易術(shù)語；

3.出運(yùn)后及時(shí)交單。案例啟示：如何應(yīng)對承運(yùn)人風(fēng)險(xiǎn)？承運(yùn)人無單放貨的原因：77延伸閱讀：INCOTERMS術(shù)語的分類INCOTERMS2000INCOTERMS?2010

E組：啟運(yùn)術(shù)語[EXW]F組：主運(yùn)費(fèi)未付術(shù)語[FCA、FAS、FOB]C組：主運(yùn)費(fèi)已付術(shù)語[CFR、CIF、CPT、CIP]D組：到達(dá)術(shù)語[DAF、DES、DEQ、DDU、DDP]延伸閱讀：INCOTERMS術(shù)語的分類INCOTERMS278延伸閱讀：F組貿(mào)易術(shù)語交貨：FCA：指定地點(diǎn)交承運(yùn)人/買方指定的人FAS：裝運(yùn)港買方指定的船邊

（將貨物置于碼頭或駁船上）FOB：裝運(yùn)港買方指定的船上賣方買方運(yùn)輸√保險(xiǎn)√出口報(bào)關(guān)√進(jìn)口清關(guān)√延伸閱讀：F組貿(mào)易術(shù)語交貨：FCA：指定地點(diǎn)交承運(yùn)人/買方指79延伸閱讀：C組貿(mào)易術(shù)語CFR：CostandFreight(…namedportofdestination)成本加運(yùn)費(fèi)（……指定目的港）

CIF

：Cost,InsuranceandFreight(…namedportofdestination)成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)（……指定目的港）

CPT：CarriagePaidto(…namedplaceofdestination)運(yùn)費(fèi)付至（……指定目的地）

CIP

：Carriage,InsurancePaidto(…namedplaceofdestination)運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至（……指定目的地）延伸閱讀：C組貿(mào)易術(shù)語CFR：CostandFreigh80延伸閱讀：C組貿(mào)易術(shù)語交貨：CFR、CIF：在出口國裝運(yùn)港的船上CPT、CIP：在出口國交付承運(yùn)人賣方買方運(yùn)輸√保險(xiǎn)CIF、CIPCFR、CPT出口報(bào)關(guān)√進(jìn)口清關(guān)√延伸閱讀：C組貿(mào)易術(shù)語交貨：CFR、CIF：在出口國裝運(yùn)港81案例3：進(jìn)口商無理拒收

珠海某國有出口企業(yè)與巴西買家A（華人企業(yè)）08年開始合作，30%預(yù)付，70%貨到付款，歷史合作中付款及時(shí)，從未拖欠；

2011年6月30日，雙方簽訂162萬美元合同，17%預(yù)付，83%貨到付款，分兩次發(fā)貨；7月25日，珠海企業(yè)發(fā)貨82萬美元，共9個貨柜；9月1日貨物到港，進(jìn)口商表示市場不好，匯率變動暫無法支付貨款；10月30日，進(jìn)口商仍無法支付貨款，要求出口商退還定金后辦理退貨手續(xù)，而離清關(guān)時(shí)限僅1個月……思考A企業(yè)應(yīng)否退回定金？后續(xù)如何處理？案例3：進(jìn)口商無理拒收

珠海某國有出口企業(yè)與巴西買家A（華人82案例啟示：拒收風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對

買家拒收原因：

1.市場行情發(fā)生變化；

2.買方銷售渠道受阻；

3.買方經(jīng)營不善或財(cái)務(wù)困難或破產(chǎn)無力付款贖單；

4.進(jìn)口國外匯短缺，購匯困難，影響進(jìn)口資金籌措；

5.當(dāng)?shù)剡M(jìn)口及退運(yùn)手續(xù)繁瑣(如印度NoObjectionCertificate）控制方法：

1.增加預(yù)付款比例，以降低拒收風(fēng)險(xiǎn)（20%-70%）；

2.了解進(jìn)口國的海關(guān)、法律及匯率變動情況；

3.控制發(fā)貨節(jié)奏，避免前款不清、后貨續(xù)發(fā)；

4.買家明確拒收，主動聯(lián)系新買方

5.出口產(chǎn)品為買方“量身定制”的產(chǎn)品或是涉及知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品轉(zhuǎn)賣性較差，此類產(chǎn)品轉(zhuǎn)賣需要事先在合同有約定案例啟示：拒收風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對買家拒收原因：83單據(jù)選擇之失誤

Documentsagainstpayment=單據(jù)對抗付款如何選擇單據(jù)？海運(yùn)提單是物權(quán)憑證原則的例外：記名提單、海運(yùn)單當(dāng)采用非海運(yùn)運(yùn)輸方式時(shí)，DP實(shí)則變?yōu)镺A單據(jù)選擇之失誤

Documentsagainstpaym84案例4：“海運(yùn)單”愛你不容易2011年初，A公司按照B公司指示將50萬美元貨物，以D/PATSIGHT直接發(fā)往最終買家澳洲C公司。應(yīng)付款日后B稱由于C破產(chǎn)，未向其付款，因此拒絕對A履行付款義務(wù)。在B遲遲不付款，A準(zhǔn)備退運(yùn)時(shí)，得知C早已提貨，貨物已被列為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。A委托律師要求B付款，B卻稱，按照原本設(shè)計(jì)的貿(mào)易流程，C在向其付款之前不會得到正本貨運(yùn)單據(jù)，更不可能提貨，而由于A在發(fā)貨時(shí)使用了“海運(yùn)單”，導(dǎo)致C不需出示正本單據(jù)就把貨提走。故B主張，是A的過失導(dǎo)致其失去對貨權(quán)的控制，難以收到貨款，并因此拒絕承擔(dān)付款責(zé)任。思考B的主張是否成立？案例4：“海運(yùn)單”愛你不容易2011年初，A公司按照B公司指85案例啟示：物權(quán)憑證的重要性本案貿(mào)易雙方約定的付款方式為D/PATSIGHT，A在合同中設(shè)定此付款方式的目的在于把控貨權(quán)，控制交易風(fēng)險(xiǎn)。但由于出口企業(yè)在出貨時(shí)簽發(fā)的不是提單而是“海運(yùn)單”，便導(dǎo)致C不需付款即可提貨，最終錢貨兩空。海運(yùn)單是指證明海上貨物運(yùn)輸合同和承運(yùn)人接收貨物或者已將貨物裝船的不可轉(zhuǎn)讓的單證。海運(yùn)單不具有物權(quán)效力，海運(yùn)單上載明的收貨人無需憑正本單據(jù)，只需出示適當(dāng)?shù)纳矸葑C明就可以提取貨物。案例啟示：物權(quán)憑證的重要性本案貿(mào)易雙方約定的付款方式為D/P86案例5：都是記名提單惹的禍A公司向新加坡B公司出口貨物一批，