管理創(chuàng)新成果材料編寫課件

管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果材料編寫2010年10月山東工商學(xué)院(原中國(guó)煤炭經(jīng)濟(jì)學(xué)院)

主講人：席旭東教授

0管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果材料編寫2010年10月作為國(guó)有特大型企業(yè)---兗礦集團(tuán)，不僅在生產(chǎn)技術(shù)創(chuàng)新走在行業(yè)的前列，在管理創(chuàng)新也引領(lǐng)著行業(yè)的潮流。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009年全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果獎(jiǎng)112項(xiàng)中，兗礦集團(tuán)有15項(xiàng)獲獎(jiǎng)，占獲獎(jiǎng)總數(shù)的13.40％，其中一等獎(jiǎng)3項(xiàng)占一等獲獎(jiǎng)總數(shù)(15項(xiàng))的20％，二等獎(jiǎng)7項(xiàng)占二等獲獎(jiǎng)總數(shù)(39項(xiàng))的17.90％，三等獎(jiǎng)5項(xiàng)占三等獲獎(jiǎng)總數(shù)(58項(xiàng))的8.62％。

1作為國(guó)有特大型企業(yè)---兗礦集團(tuán)，不僅在生產(chǎn)一、《主報(bào)告》總體編寫要求

煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果《主報(bào)告》是反映企業(yè)在管理方面創(chuàng)新實(shí)踐的主要材料，總體撰寫要求是：1、要注意區(qū)別。●企業(yè)管理創(chuàng)新成果來源于實(shí)踐，不是憑空想象的，不能是純理論性的。●要體現(xiàn)企業(yè)對(duì)該項(xiàng)管理創(chuàng)新已從感性認(rèn)知提高到理性認(rèn)識(shí)，能夠反映出企業(yè)管理領(lǐng)域的一定規(guī)律?！褚獏^(qū)別一般題材作品?！吨鲌?bào)告》在表述方式上應(yīng)與一般的工作總結(jié)、經(jīng)驗(yàn)介紹、學(xué)術(shù)論文、新聞報(bào)道有所區(qū)別?！褚怀鰟?chuàng)新性和可操作性。在具備科學(xué)性和系統(tǒng)性的基礎(chǔ)上，要突出創(chuàng)新性和可操作性。2一、《主報(bào)告》總體編寫要求煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果《主報(bào)一、《主報(bào)告》總體編寫要求2、要把握中心內(nèi)容。(主要圍繞三個(gè)方面)●為什么要實(shí)施管理創(chuàng)新，●如何有效實(shí)施即如何做的?！駥?shí)施后取得了哪些效果和效益。3、要把握文字表述?！癖硎鲆欢ㄒ茖W(xué)、準(zhǔn)確、清楚、嚴(yán)謹(jǐn)?！駥?duì)過于專業(yè)的技術(shù)或?qū)ｉT術(shù)語要作出解釋。●各類表格、數(shù)據(jù)、計(jì)量單位等要按照公開出版物的標(biāo)準(zhǔn)編排。●必須以第三人稱或企業(yè)簡(jiǎn)稱敘述?！窨傋?jǐn)?shù)應(yīng)控制在1萬字左右，最多不超過1.5萬字3一、《主報(bào)告》總體編寫要求2、要把握中心內(nèi)容。(主要圍繞三個(gè)二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)1、基本結(jié)構(gòu)有的說三部分，有的說四部分，也有的說五部分組成。我認(rèn)為《主報(bào)告》原則上由以下四部分組成：●題目●目錄（可以自動(dòng)生成）●企業(yè)總體介紹●正文：①背景、②內(nèi)涵、③主要做法、④實(shí)施效果★可以適當(dāng)擴(kuò)展。如：●正文：①背景、②內(nèi)涵、框架與主要內(nèi)容、③主要做法、④實(shí)施效果●增加參考文獻(xiàn)●附件(另附)：報(bào)告中未能詳述的內(nèi)容，可以附件的形式加以補(bǔ)充4二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)1、基本結(jié)構(gòu)4二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)2、案例例一：《全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐》研究成果：兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目特等獎(jiǎng)兗礦集團(tuán)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果特等獎(jiǎng)中煤協(xié)會(huì)組織專家鑒定，評(píng)價(jià)結(jié)論：行業(yè)領(lǐng)先、國(guó)內(nèi)先進(jìn)5二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)2、案例5基

本

結(jié)

構(gòu)

★兗礦集團(tuán)簡(jiǎn)介★全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的背景★全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系基本內(nèi)涵與主要內(nèi)容★構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要做法

★全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施效果

★附件

基

本

結(jié)

構(gòu)

★兗礦集團(tuán)簡(jiǎn)介二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)

2、案例例二：《以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系

》研究成果：2008年全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果特等獎(jiǎng)

《主報(bào)告》基本結(jié)構(gòu)★企業(yè)簡(jiǎn)介★一、中國(guó)神華以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的構(gòu)建背景★二、中國(guó)神華以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的基本內(nèi)涵與主要內(nèi)容1、基本內(nèi)涵2、框架體系3、主要內(nèi)容★三、中國(guó)神華以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的運(yùn)行機(jī)制★四、中國(guó)神華構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的主要做法★五、中國(guó)神華以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的實(shí)施效果7二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)2、案例7三、《主報(bào)告》編寫的具體要求1、題目●要求：成果題目要簡(jiǎn)明扼要（用一句話表述），能夠鮮明地反映出成果的核心內(nèi)容及特色，一目了然，能吸引人?！褡⒁猓翰灰霈F(xiàn)本企業(yè)名稱、創(chuàng)造人姓名以及成果內(nèi)容的字母縮寫等，也不要以“××模式”、“××法”等命名。如：兗礦集團(tuán)東灘煤礦內(nèi)部控制研究與實(shí)踐梅德琪先生……管理內(nèi)部控制模式研究與實(shí)踐物資管理ABC工作法等籌8三、《主報(bào)告》編寫的具體要求1、題目8三、《主報(bào)告》編寫的具體要求1、題目●技巧：◆《“4C”煤質(zhì)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐》(東灘煤礦，兗礦集團(tuán)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果特等獎(jiǎng))?！?C”表示：

“嚴(yán)控”（Strictly

Control）生產(chǎn)源頭，提高毛煤質(zhì)量；

“精控”（AccuratelyControl）洗選加工；

“穩(wěn)控”（Steadily

Control）配煤質(zhì)量；

“細(xì)控”（Meticulously

Control）服務(wù)過程管理。◆《“三零”工程長(zhǎng)效機(jī)制的實(shí)施》(兗州煤業(yè)股份有限公司煤質(zhì)運(yùn)銷部，2009年全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果二等獎(jiǎng))?！叭恪北硎荆?/p>

管理零缺陷

產(chǎn)品零雜物

顧客零投訴◆《“三算合一”資金財(cái)務(wù)信息化管理平臺(tái)的創(chuàng)建》(冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司，2009年全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果二等獎(jiǎng))。“三算合一”表示：

資金預(yù)算

資金結(jié)算

會(huì)計(jì)核算等等9三、《主報(bào)告》編寫的具體要求1、題目9三、《主報(bào)告》編寫的具體要求2、企業(yè)簡(jiǎn)介●要求：企業(yè)總體介紹（300～500字）●內(nèi)容：主要反映企業(yè)所屬行業(yè)、地區(qū)、產(chǎn)權(quán)性質(zhì)、主要業(yè)務(wù)、規(guī)模、效益及行業(yè)地位等?！衽e例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

10三、《主報(bào)告》編寫的具體要求2、企業(yè)簡(jiǎn)介10例：企業(yè)簡(jiǎn)介兗礦集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱兗礦集團(tuán)）是以煤炭、煤化工、煤電鋁和成套機(jī)械設(shè)備制造為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的國(guó)有特大型企業(yè)。2008年末總資產(chǎn)791億元，在冊(cè)職工近10萬人。本部擁有兗州和濟(jì)寧東部?jī)蓧K煤田，礦區(qū)總面積435.44平方公里，截至2009年末，資源儲(chǔ)量為40億噸，可采儲(chǔ)量7.6億噸。赴外開發(fā)巨野、榆林、和順、新疆、貴州和澳大利亞等地煤田，新增資源儲(chǔ)量250多億噸。所轄全資及控股子公司37家，其中控股子公司-兗州煤業(yè)股份有限公司，是中國(guó)煤炭行業(yè)第一個(gè)同時(shí)在境內(nèi)外發(fā)行股票并實(shí)現(xiàn)紐約、香港、上海三地成功上市的企業(yè)。11例：企業(yè)簡(jiǎn)介兗礦集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱兗礦集團(tuán)）是以煤炭、煤三、《主報(bào)告》編寫的具體要求3、研究背景●內(nèi)容：研究背景主要反映企業(yè)為什么實(shí)施本項(xiàng)管理創(chuàng)新，介紹在實(shí)施該項(xiàng)管理創(chuàng)新前存在什么問題和內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生哪些變化，以及實(shí)施該項(xiàng)管理創(chuàng)新期望達(dá)到的目標(biāo)等。這也沒有固定的模式，只要把“為什么”說清楚即可。●舉例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

12三、《主報(bào)告》編寫的具體要求3、研究背景121.集團(tuán)跨行業(yè)、跨區(qū)域的發(fā)展要求通過風(fēng)險(xiǎn)管理提高企業(yè)管理水平兗礦集團(tuán)目前已發(fā)展成為擁有煤炭生產(chǎn)加工、煤化工、機(jī)械制造、電鋁等綜合性大型國(guó)有企業(yè)。隨著涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域與投資地區(qū)的不斷拓展、面臨的環(huán)境日益復(fù)雜，各種內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)集團(tuán)公司的持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展構(gòu)成較大的挑戰(zhàn)。風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)管理的薄弱環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)和防控風(fēng)險(xiǎn)是為了加強(qiáng)管理，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

兗礦集團(tuán)的下屬企業(yè)不僅分布在國(guó)內(nèi)的多個(gè)省區(qū)，也在不斷向國(guó)外擴(kuò)展。131.集團(tuán)跨行業(yè)、跨區(qū)域的發(fā)展要求通過風(fēng)險(xiǎn)管理提高企業(yè)管理水平2.外部環(huán)境的劇烈變化要求集團(tuán)公司持續(xù)的

關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家一系列政策對(duì)兗礦集團(tuán)的戰(zhàn)略和各大板塊發(fā)展產(chǎn)生重要影響。國(guó)際金融風(fēng)暴讓兗礦集團(tuán)認(rèn)識(shí)到要從全面視角來關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家礦產(chǎn)資源稅費(fèi)改革、可持續(xù)發(fā)展基金、農(nóng)村土地有償流轉(zhuǎn)等政策陸續(xù)出臺(tái)，加大了煤炭資源開采的成本

國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩和宏觀調(diào)控政策等因素對(duì)公司資本市場(chǎng)運(yùn)作產(chǎn)生直接影響

1234影響戰(zhàn)略的重要外部環(huán)境目前國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策旨在促進(jìn)煤炭資源整合、發(fā)展大型煤炭企業(yè)集團(tuán)，提高行業(yè)集中度。這將改變煤炭行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局，使公司在資源獲取、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等環(huán)節(jié)面臨更高強(qiáng)度的競(jìng)爭(zhēng)

國(guó)家加大環(huán)境保護(hù)管制力度將對(duì)國(guó)內(nèi)煤炭市場(chǎng)需求、煤化工和電解鋁的產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面產(chǎn)生重要影響產(chǎn)業(yè)調(diào)控稅費(fèi)改革環(huán)保管制宏觀經(jīng)濟(jì)142.外部環(huán)境的劇烈變化要求集團(tuán)公司持續(xù)的

關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家一系列3.國(guó)資委相關(guān)文件的出臺(tái)為兗礦集團(tuán)如何應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)指明了方向明確指出，企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)工作應(yīng)包括：風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案、內(nèi)部控制系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)機(jī)制七項(xiàng)內(nèi)容。2006年6月國(guó)務(wù)院國(guó)資委公布《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。2008年，山東省國(guó)資委先后印發(fā)了《關(guān)于2008年度主要工作考核有關(guān)問題的通知》、《山東省省管企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（試行）。風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理策略風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案內(nèi)部控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督改進(jìn)153.國(guó)資委相關(guān)文件的出臺(tái)為兗礦集團(tuán)如何應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)指明了方向明確4.內(nèi)控規(guī)范為風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)兗礦集團(tuán)以香港聯(lián)交所的《公司管治常規(guī)法則》、上海證交所《上市公司內(nèi)部控制指引》、COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理－整合框架》和財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》為基礎(chǔ)，同時(shí)參考國(guó)內(nèi)外知名企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。全面險(xiǎn)管理體系香港聯(lián)交所的《公司管治常規(guī)法則》財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》上海證交所《上市公司內(nèi)部控制指引》美國(guó)COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理－整合框架》164.內(nèi)控規(guī)范為風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)兗礦集團(tuán)以香港聯(lián)交所的《公司管三、《主報(bào)告》編寫的具體要求●舉例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)目的和意義◆對(duì)現(xiàn)有管理提出的更高要求◆實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的內(nèi)在需要◆滿足外部監(jiān)管的需要◆對(duì)內(nèi)部控制的延伸17三、《主報(bào)告》編寫的具體要求●舉例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)三、《主報(bào)告》編寫的具體要求4、內(nèi)涵與框架(或主要內(nèi)容)●要求：內(nèi)涵主要是概括介紹本項(xiàng)管理創(chuàng)新的基本內(nèi)容，要求具有一定理論高度（300～500字）。這部分是對(duì)成果從理論上進(jìn)行的高度概括，要充分體現(xiàn)系統(tǒng)性和科學(xué)性。在這方面我們是欠缺的?！駜?nèi)容：視創(chuàng)新成果的內(nèi)容而定，沒有統(tǒng)一的樣本或模板。內(nèi)涵的內(nèi)容需要提煉、概括?！衽e例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

18三、《主報(bào)告》編寫的具體要求4、內(nèi)涵與框架(或主要內(nèi)容)18全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系基本內(nèi)涵兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本內(nèi)涵是：

以公司發(fā)展戰(zhàn)略為目標(biāo)，以公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)為平臺(tái)，以風(fēng)險(xiǎn)管理流程為依托，以管理與業(yè)務(wù)流程管控為方法，以監(jiān)督與評(píng)價(jià)為手段，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法嵌入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的全過程，在內(nèi)部控制基礎(chǔ)上搭建組織、內(nèi)控、報(bào)告和評(píng)價(jià)等保障體系為核心的體系架構(gòu)。19全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系基本內(nèi)涵兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本內(nèi)涵是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建理論基礎(chǔ)20全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建理論基礎(chǔ)20兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系架構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系一個(gè)保障體系由四個(gè)子體系組成，包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控體系、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系、風(fēng)險(xiǎn)管理考核體系；一個(gè)基本流程由五個(gè)子流程組成，包括初始信息收集、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定、監(jiān)督與改進(jìn)；一個(gè)信息系統(tǒng)由環(huán)境信息模塊、辨識(shí)評(píng)估模塊、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊、監(jiān)控預(yù)警模塊等五大模塊組成。上述基本框架達(dá)到形成和運(yùn)行是建立在良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化之上的。兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本框架，可簡(jiǎn)單概括為“一個(gè)保障體系、一個(gè)基本流程、一個(gè)信息系統(tǒng)、一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)文化

”。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供環(huán)境基礎(chǔ)。21兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系架構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理全面風(fēng)險(xiǎn)管理一個(gè)保障全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要內(nèi)容兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要內(nèi)容，可以概括為“一個(gè)平臺(tái)，一個(gè)機(jī)制”。一個(gè)平臺(tái)，就是全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架體系的基礎(chǔ)平臺(tái)；一個(gè)機(jī)制，就是自我報(bào)告、自我檢查、自我改進(jìn)的持續(xù)改進(jìn)機(jī)制。（1）制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》和編制《全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》，搭建全面風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)平臺(tái)。

（2）編制《自我評(píng)估手冊(cè)》，構(gòu)建持續(xù)改進(jìn)機(jī)制?！度骘L(fēng)險(xiǎn)管理辦法》和《全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》是保障公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系得以構(gòu)建并有效運(yùn)行的基本制度，是開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的綱領(lǐng)性文件；《自我評(píng)估手冊(cè)》是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控與改進(jìn)的重要工具，有利于公司開展重要管理與業(yè)務(wù)流程的控制和監(jiān)督，降低日常運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

22全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要內(nèi)容兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要內(nèi)容，可三、《主報(bào)告》編寫的具體要求5、主要做法●內(nèi)容：主要做法是報(bào)告的核心內(nèi)容，應(yīng)詳細(xì)闡述企業(yè)實(shí)施本項(xiàng)管理創(chuàng)新的具體措施，各項(xiàng)做法應(yīng)包括以下內(nèi)容：是什么？為什么這樣做？怎么做的(也就是具體措施)?！褚螅横槍?duì)內(nèi)涵與框架(或主要內(nèi)容)展開寫，要重點(diǎn)突出，體現(xiàn)概括性。能用圖表表示的要力求用圖表表示?！窦记桑嚎奢o以必要的實(shí)例、數(shù)據(jù)和圖表予以說明。●舉例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

23三、《主報(bào)告》編寫的具體要求5、主要做法231、制定建設(shè)規(guī)劃，明確工作思路

（1）立足于公司實(shí)際，確定體系構(gòu)建的目標(biāo)與原則。

目標(biāo)：培育風(fēng)險(xiǎn)管理理念，將國(guó)際先進(jìn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法引入到企業(yè)日常的內(nèi)部管理中，分析企業(yè)內(nèi)外環(huán)境、機(jī)會(huì)和威脅，力求使風(fēng)險(xiǎn)的影響程度降到最低，實(shí)現(xiàn)不確定環(huán)境中企業(yè)價(jià)值最大化?；驹瓌t：一是滿足香港聯(lián)交所和上海證交所監(jiān)管的要求；二是兼顧《山東省屬企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的精神；三是以COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架》為指導(dǎo)，緊密結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況和管理習(xí)慣，力求先進(jìn)性與實(shí)用性的統(tǒng)一。（2）明確體系建設(shè)的總體工作思路。

241、制定建設(shè)規(guī)劃，明確工作思路（1）立足于公司實(shí)際，確定體1、制定建設(shè)規(guī)劃，明確工作思路(續(xù))

251、制定建設(shè)規(guī)劃，明確工作思路(續(xù))25兗礦集團(tuán)出臺(tái)了《兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，明確了風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、管理組織架構(gòu)及職責(zé)、工作流程及報(bào)告機(jī)制、考核指標(biāo)體系、內(nèi)控體系及要求等相關(guān)規(guī)定。

建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系形成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系形成風(fēng)險(xiǎn)管理考核體系2、制定制度與辦法，指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展26兗礦集團(tuán)出臺(tái)了《兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，明確了風(fēng)險(xiǎn)管理目3、搭建風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系平臺(tái)，夯實(shí)工作基礎(chǔ)

風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系建設(shè)是開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)。兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系由組織體系、報(bào)告體系、考核體系和內(nèi)控體系組成。

組織體系平臺(tái)報(bào)告體系平臺(tái)

考核體系平臺(tái)內(nèi)控體系平臺(tái)

273、搭建風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系平臺(tái)，夯實(shí)工作基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系28

4、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

兗礦集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理基本工作流程

風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)

風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定

風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估

1.2.5.4.3.信息溝通貫穿始終風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定

風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集流程運(yùn)行是全員參與的過程2828

4、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

兗礦集團(tuán)風(fēng)5、搭建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)安裝與運(yùn)行兗礦集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理人員全面參與信息系統(tǒng)的需求調(diào)研、測(cè)試運(yùn)行和多層級(jí)培訓(xùn)等工作。采取如下措施對(duì)系統(tǒng)的實(shí)際運(yùn)行效果進(jìn)行演練和論證。一是配合系統(tǒng)開發(fā)人員對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行反復(fù)演練，根據(jù)實(shí)際的業(yè)務(wù)需要分別進(jìn)行模擬測(cè)試，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)商討改進(jìn)。二是在集團(tuán)公司選取煤化公司，在煤業(yè)公司選取兩個(gè)煤礦，通過實(shí)地運(yùn)行進(jìn)一步驗(yàn)證信息系統(tǒng)的運(yùn)行效果。將兗礦集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)信息（制度、機(jī)構(gòu)、人員、事件、指標(biāo)、數(shù)據(jù)等）裝入信息系統(tǒng)，完成信息系統(tǒng)初始化工作。通過擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的多層級(jí)管理功能，實(shí)現(xiàn)兗礦集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的三級(jí)管控。295、搭建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)安裝與運(yùn)行兗礦集團(tuán)6、風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育—風(fēng)險(xiǎn)理念的形成一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)。先后數(shù)次組織人員深入學(xué)習(xí)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《山東省管企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等相關(guān)法規(guī)文件，積極參加省國(guó)資委組織的全面風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)班，聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)和專家到兗礦講授風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，學(xué)習(xí)有關(guān)基礎(chǔ)管理理論知識(shí)和技術(shù)方法。在項(xiàng)目開展的過程中也多次對(duì)員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)培訓(xùn)。二是赴中央試點(diǎn)企業(yè)調(diào)研。多次赴中石油、國(guó)家開發(fā)投資公司、中國(guó)五礦集團(tuán)等中央試點(diǎn)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)學(xué)習(xí)調(diào)研，了解試點(diǎn)企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況，借鑒其先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。三是向第一會(huì)達(dá)等專業(yè)機(jī)構(gòu)咨詢，進(jìn)行互動(dòng)學(xué)習(xí)與研討。通過調(diào)研，選擇風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)咨詢公司進(jìn)行了咨詢、學(xué)習(xí)與互動(dòng)研討，通過學(xué)習(xí)、調(diào)研與咨詢活動(dòng)，兗礦集團(tuán)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作有了更加全面、系統(tǒng)和直觀的認(rèn)識(shí)，為開展這項(xiàng)工作打下了良好基礎(chǔ)。306、風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育—風(fēng)險(xiǎn)理念的形成一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)三、《主報(bào)告》編寫的具體要求6、實(shí)施效果●內(nèi)容：實(shí)施效果主要反映本企業(yè)推進(jìn)管理創(chuàng)新所發(fā)生的顯著變化，主要包括經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益兩個(gè)部分?！艚?jīng)濟(jì)效益是指企業(yè)實(shí)施該項(xiàng)成果后產(chǎn)生的效益扣減實(shí)施該項(xiàng)成果所投入的費(fèi)用而得出的效益。◆社會(huì)效益是指企業(yè)實(shí)施該項(xiàng)成果產(chǎn)生的生態(tài)效益、創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)、支持公益事業(yè)、為推進(jìn)我國(guó)企業(yè)管理現(xiàn)代化提供示范等。●方法：參閱《煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果效益計(jì)算方法》?！魡雾?xiàng)因素直接測(cè)定法（按英語縮寫為MTP）◆相關(guān)因素合成計(jì)算法（PCP）◆復(fù)合因素分離計(jì)算法（CSP）根據(jù)問題性質(zhì)進(jìn)行選擇使用?！衽e例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

31三、《主報(bào)告》編寫的具體要求6、實(shí)施效果31提升了公司管理水平。兗礦集團(tuán)管理水平不僅適應(yīng)了更為嚴(yán)格的監(jiān)管環(huán)境，而且獲得了投資者及公眾的高度認(rèn)可，為提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2009年，被評(píng)為全國(guó)十佳企業(yè)、首批煤炭行業(yè)“AAA”級(jí)信用企業(yè)等。獲得山東省首屆省長(zhǎng)質(zhì)量獎(jiǎng)個(gè)人貢獻(xiàn)獎(jiǎng)、山東省首屆企業(yè)管理獎(jiǎng)。煤業(yè)公司居“2009年度普氏全球能源企業(yè)250強(qiáng)”第124位，位列“2009年上市公司中聯(lián)百?gòu)?qiáng)”第一位。經(jīng)濟(jì)效益明顯提高。通過本項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)采取了一系列的管理措施，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。2008-2009兩年通過對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，共減少經(jīng)濟(jì)損失15500萬元。32提升了公司管理水平。32四、附件報(bào)告中未能詳述的內(nèi)容，可以附件的形式加以補(bǔ)充，作為評(píng)獎(jiǎng)的重要參考?！褚话惆ǎ骸粞芯繄?bào)告：這是形成主報(bào)告的基礎(chǔ)?！舨樾聢?bào)告：證明你的項(xiàng)目目前有沒有人搞過?！魬?yīng)用證明：說明項(xiàng)目在多大范圍應(yīng)用，應(yīng)用情況如何?！翳b定證書：證明你的成果達(dá)到了怎樣的水平。建議有水平、有條件的項(xiàng)目要進(jìn)行這方面的工作。這方面的好處大家自然知道。◆獎(jiǎng)勵(lì)證書：該成果申報(bào)前獲得的各種獎(jiǎng)勵(lì)，從某種程度上說明成果水平?！羝渌牧稀衽e例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

33四、附件報(bào)告中未能詳述的內(nèi)容，可以附件的形式加以補(bǔ)充，作為評(píng)附件1、《兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》2、《兗礦集團(tuán)2010年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》3、《兗礦集團(tuán)2010年全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》

34附件34五、申報(bào)表的填寫●以全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果《申報(bào)表》為例?！瘛渡陥?bào)表》應(yīng)如實(shí)填寫。主要包括以下三部分內(nèi)容：●成果基本情況◆成果名稱◆完成單位◆完成人?！癯晒?jiǎn)介◆成果來源、理論依據(jù)、框架結(jié)構(gòu)和基本內(nèi)涵◆主要研究?jī)?nèi)容◆主要做法◆實(shí)施效果●成果經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)測(cè)算結(jié)果●申報(bào)企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況表35五、申報(bào)表的填寫●以全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果《申報(bào)表》六、成果申報(bào)1、集團(tuán)公司集團(tuán)公司主要有申報(bào)表和研究報(bào)告。建議應(yīng)與山東省煤炭行業(yè)協(xié)會(huì)、中國(guó)煤炭工業(yè)協(xié)會(huì)申報(bào)要求接軌。2、山東省煤炭行業(yè)協(xié)會(huì)和中國(guó)煤炭工業(yè)協(xié)會(huì)兩家要求的申報(bào)材料基本相同。●申報(bào)表●成果主報(bào)告●成果內(nèi)容概●附件(如果不多)要統(tǒng)一用A4紙打印，裝訂成冊(cè)。如果附件較多，可另裝訂成冊(cè)。36六、成果申報(bào)1、集團(tuán)公司36歡迎各位專家和領(lǐng)導(dǎo)指正謝謝！37歡迎各位專家和領(lǐng)導(dǎo)指正謝謝！37演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果材料編寫2010年10月山東工商學(xué)院(原中國(guó)煤炭經(jīng)濟(jì)學(xué)院)

主講人：席旭東教授

39管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果材料編寫2010年10月作為國(guó)有特大型企業(yè)---兗礦集團(tuán)，不僅在生產(chǎn)技術(shù)創(chuàng)新走在行業(yè)的前列，在管理創(chuàng)新也引領(lǐng)著行業(yè)的潮流。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009年全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果獎(jiǎng)112項(xiàng)中，兗礦集團(tuán)有15項(xiàng)獲獎(jiǎng)，占獲獎(jiǎng)總數(shù)的13.40％，其中一等獎(jiǎng)3項(xiàng)占一等獲獎(jiǎng)總數(shù)(15項(xiàng))的20％，二等獎(jiǎng)7項(xiàng)占二等獲獎(jiǎng)總數(shù)(39項(xiàng))的17.90％，三等獎(jiǎng)5項(xiàng)占三等獲獎(jiǎng)總數(shù)(58項(xiàng))的8.62％。

40作為國(guó)有特大型企業(yè)---兗礦集團(tuán)，不僅在生產(chǎn)一、《主報(bào)告》總體編寫要求

煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果《主報(bào)告》是反映企業(yè)在管理方面創(chuàng)新實(shí)踐的主要材料，總體撰寫要求是：1、要注意區(qū)別?！衿髽I(yè)管理創(chuàng)新成果來源于實(shí)踐，不是憑空想象的，不能是純理論性的?！褚w現(xiàn)企業(yè)對(duì)該項(xiàng)管理創(chuàng)新已從感性認(rèn)知提高到理性認(rèn)識(shí)，能夠反映出企業(yè)管理領(lǐng)域的一定規(guī)律?！褚獏^(qū)別一般題材作品?！吨鲌?bào)告》在表述方式上應(yīng)與一般的工作總結(jié)、經(jīng)驗(yàn)介紹、學(xué)術(shù)論文、新聞報(bào)道有所區(qū)別。●要突出創(chuàng)新性和可操作性。在具備科學(xué)性和系統(tǒng)性的基礎(chǔ)上，要突出創(chuàng)新性和可操作性。41一、《主報(bào)告》總體編寫要求煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果《主報(bào)一、《主報(bào)告》總體編寫要求2、要把握中心內(nèi)容。(主要圍繞三個(gè)方面)●為什么要實(shí)施管理創(chuàng)新，●如何有效實(shí)施即如何做的?！駥?shí)施后取得了哪些效果和效益。3、要把握文字表述。●表述一定要科學(xué)、準(zhǔn)確、清楚、嚴(yán)謹(jǐn)?！駥?duì)過于專業(yè)的技術(shù)或?qū)ｉT術(shù)語要作出解釋?！窀黝惐砀瘛?shù)據(jù)、計(jì)量單位等要按照公開出版物的標(biāo)準(zhǔn)編排?！癖仨氁缘谌朔Q或企業(yè)簡(jiǎn)稱敘述?！窨傋?jǐn)?shù)應(yīng)控制在1萬字左右，最多不超過1.5萬字42一、《主報(bào)告》總體編寫要求2、要把握中心內(nèi)容。(主要圍繞三個(gè)二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)1、基本結(jié)構(gòu)有的說三部分，有的說四部分，也有的說五部分組成。我認(rèn)為《主報(bào)告》原則上由以下四部分組成：●題目●目錄（可以自動(dòng)生成）●企業(yè)總體介紹●正文：①背景、②內(nèi)涵、③主要做法、④實(shí)施效果★可以適當(dāng)擴(kuò)展。如：●正文：①背景、②內(nèi)涵、框架與主要內(nèi)容、③主要做法、④實(shí)施效果●增加參考文獻(xiàn)●附件(另附)：報(bào)告中未能詳述的內(nèi)容，可以附件的形式加以補(bǔ)充43二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)1、基本結(jié)構(gòu)4二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)2、案例例一：《全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐》研究成果：兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目特等獎(jiǎng)兗礦集團(tuán)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果特等獎(jiǎng)中煤協(xié)會(huì)組織專家鑒定，評(píng)價(jià)結(jié)論：行業(yè)領(lǐng)先、國(guó)內(nèi)先進(jìn)44二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)2、案例5基

本

結(jié)

構(gòu)

★兗礦集團(tuán)簡(jiǎn)介★全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的背景★全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系基本內(nèi)涵與主要內(nèi)容★構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要做法

★全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施效果

★附件

基

本

結(jié)

構(gòu)

★兗礦集團(tuán)簡(jiǎn)介二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)

2、案例例二：《以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系

》研究成果：2008年全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果特等獎(jiǎng)

《主報(bào)告》基本結(jié)構(gòu)★企業(yè)簡(jiǎn)介★一、中國(guó)神華以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的構(gòu)建背景★二、中國(guó)神華以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的基本內(nèi)涵與主要內(nèi)容1、基本內(nèi)涵2、框架體系3、主要內(nèi)容★三、中國(guó)神華以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的運(yùn)行機(jī)制★四、中國(guó)神華構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的主要做法★五、中國(guó)神華以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系的實(shí)施效果46二、《主報(bào)告》結(jié)構(gòu)2、案例7三、《主報(bào)告》編寫的具體要求1、題目●要求：成果題目要簡(jiǎn)明扼要（用一句話表述），能夠鮮明地反映出成果的核心內(nèi)容及特色，一目了然，能吸引人?！褡⒁猓翰灰霈F(xiàn)本企業(yè)名稱、創(chuàng)造人姓名以及成果內(nèi)容的字母縮寫等，也不要以“××模式”、“××法”等命名。如：兗礦集團(tuán)東灘煤礦內(nèi)部控制研究與實(shí)踐梅德琪先生……管理內(nèi)部控制模式研究與實(shí)踐物資管理ABC工作法等籌47三、《主報(bào)告》編寫的具體要求1、題目8三、《主報(bào)告》編寫的具體要求1、題目●技巧：◆《“4C”煤質(zhì)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐》(東灘煤礦，兗礦集團(tuán)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果特等獎(jiǎng))?！?C”表示：

“嚴(yán)控”（Strictly

Control）生產(chǎn)源頭，提高毛煤質(zhì)量；

“精控”（AccuratelyControl）洗選加工；

“穩(wěn)控”（Steadily

Control）配煤質(zhì)量；

“細(xì)控”（Meticulously

Control）服務(wù)過程管理?！簟丁叭恪惫こ涕L(zhǎng)效機(jī)制的實(shí)施》(兗州煤業(yè)股份有限公司煤質(zhì)運(yùn)銷部，2009年全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果二等獎(jiǎng))?！叭恪北硎荆?/p>

管理零缺陷

產(chǎn)品零雜物

顧客零投訴◆《“三算合一”資金財(cái)務(wù)信息化管理平臺(tái)的創(chuàng)建》(冀中能源邯鄲礦業(yè)集團(tuán)有限公司，2009年全國(guó)煤炭企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果二等獎(jiǎng))。“三算合一”表示：

資金預(yù)算

資金結(jié)算

會(huì)計(jì)核算等等48三、《主報(bào)告》編寫的具體要求1、題目9三、《主報(bào)告》編寫的具體要求2、企業(yè)簡(jiǎn)介●要求：企業(yè)總體介紹（300～500字）●內(nèi)容：主要反映企業(yè)所屬行業(yè)、地區(qū)、產(chǎn)權(quán)性質(zhì)、主要業(yè)務(wù)、規(guī)模、效益及行業(yè)地位等。●舉例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

49三、《主報(bào)告》編寫的具體要求2、企業(yè)簡(jiǎn)介10例：企業(yè)簡(jiǎn)介兗礦集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱兗礦集團(tuán)）是以煤炭、煤化工、煤電鋁和成套機(jī)械設(shè)備制造為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的國(guó)有特大型企業(yè)。2008年末總資產(chǎn)791億元，在冊(cè)職工近10萬人。本部擁有兗州和濟(jì)寧東部?jī)蓧K煤田，礦區(qū)總面積435.44平方公里，截至2009年末，資源儲(chǔ)量為40億噸，可采儲(chǔ)量7.6億噸。赴外開發(fā)巨野、榆林、和順、新疆、貴州和澳大利亞等地煤田，新增資源儲(chǔ)量250多億噸。所轄全資及控股子公司37家，其中控股子公司-兗州煤業(yè)股份有限公司，是中國(guó)煤炭行業(yè)第一個(gè)同時(shí)在境內(nèi)外發(fā)行股票并實(shí)現(xiàn)紐約、香港、上海三地成功上市的企業(yè)。50例：企業(yè)簡(jiǎn)介兗礦集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱兗礦集團(tuán)）是以煤炭、煤三、《主報(bào)告》編寫的具體要求3、研究背景●內(nèi)容：研究背景主要反映企業(yè)為什么實(shí)施本項(xiàng)管理創(chuàng)新，介紹在實(shí)施該項(xiàng)管理創(chuàng)新前存在什么問題和內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生哪些變化，以及實(shí)施該項(xiàng)管理創(chuàng)新期望達(dá)到的目標(biāo)等。這也沒有固定的模式，只要把“為什么”說清楚即可?！衽e例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

51三、《主報(bào)告》編寫的具體要求3、研究背景121.集團(tuán)跨行業(yè)、跨區(qū)域的發(fā)展要求通過風(fēng)險(xiǎn)管理提高企業(yè)管理水平兗礦集團(tuán)目前已發(fā)展成為擁有煤炭生產(chǎn)加工、煤化工、機(jī)械制造、電鋁等綜合性大型國(guó)有企業(yè)。隨著涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域與投資地區(qū)的不斷拓展、面臨的環(huán)境日益復(fù)雜，各種內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)集團(tuán)公司的持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展構(gòu)成較大的挑戰(zhàn)。風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)管理的薄弱環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)和防控風(fēng)險(xiǎn)是為了加強(qiáng)管理，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

兗礦集團(tuán)的下屬企業(yè)不僅分布在國(guó)內(nèi)的多個(gè)省區(qū)，也在不斷向國(guó)外擴(kuò)展。521.集團(tuán)跨行業(yè)、跨區(qū)域的發(fā)展要求通過風(fēng)險(xiǎn)管理提高企業(yè)管理水平2.外部環(huán)境的劇烈變化要求集團(tuán)公司持續(xù)的

關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家一系列政策對(duì)兗礦集團(tuán)的戰(zhàn)略和各大板塊發(fā)展產(chǎn)生重要影響。國(guó)際金融風(fēng)暴讓兗礦集團(tuán)認(rèn)識(shí)到要從全面視角來關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家礦產(chǎn)資源稅費(fèi)改革、可持續(xù)發(fā)展基金、農(nóng)村土地有償流轉(zhuǎn)等政策陸續(xù)出臺(tái)，加大了煤炭資源開采的成本

國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩和宏觀調(diào)控政策等因素對(duì)公司資本市場(chǎng)運(yùn)作產(chǎn)生直接影響

1234影響戰(zhàn)略的重要外部環(huán)境目前國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策旨在促進(jìn)煤炭資源整合、發(fā)展大型煤炭企業(yè)集團(tuán)，提高行業(yè)集中度。這將改變煤炭行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局，使公司在資源獲取、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等環(huán)節(jié)面臨更高強(qiáng)度的競(jìng)爭(zhēng)

國(guó)家加大環(huán)境保護(hù)管制力度將對(duì)國(guó)內(nèi)煤炭市場(chǎng)需求、煤化工和電解鋁的產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面產(chǎn)生重要影響產(chǎn)業(yè)調(diào)控稅費(fèi)改革環(huán)保管制宏觀經(jīng)濟(jì)532.外部環(huán)境的劇烈變化要求集團(tuán)公司持續(xù)的

關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家一系列3.國(guó)資委相關(guān)文件的出臺(tái)為兗礦集團(tuán)如何應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)指明了方向明確指出，企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)工作應(yīng)包括：風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、風(fēng)險(xiǎn)管理組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案、內(nèi)部控制系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)機(jī)制七項(xiàng)內(nèi)容。2006年6月國(guó)務(wù)院國(guó)資委公布《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。2008年，山東省國(guó)資委先后印發(fā)了《關(guān)于2008年度主要工作考核有關(guān)問題的通知》、《山東省省管企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（試行）。風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理策略風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案內(nèi)部控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督改進(jìn)543.國(guó)資委相關(guān)文件的出臺(tái)為兗礦集團(tuán)如何應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)指明了方向明確4.內(nèi)控規(guī)范為風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)兗礦集團(tuán)以香港聯(lián)交所的《公司管治常規(guī)法則》、上海證交所《上市公司內(nèi)部控制指引》、COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理－整合框架》和財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》為基礎(chǔ)，同時(shí)參考國(guó)內(nèi)外知名企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。全面險(xiǎn)管理體系香港聯(lián)交所的《公司管治常規(guī)法則》財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》上海證交所《上市公司內(nèi)部控制指引》美國(guó)COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理－整合框架》554.內(nèi)控規(guī)范為風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)兗礦集團(tuán)以香港聯(lián)交所的《公司管三、《主報(bào)告》編寫的具體要求●舉例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)目的和意義◆對(duì)現(xiàn)有管理提出的更高要求◆實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的內(nèi)在需要◆滿足外部監(jiān)管的需要◆對(duì)內(nèi)部控制的延伸56三、《主報(bào)告》編寫的具體要求●舉例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)三、《主報(bào)告》編寫的具體要求4、內(nèi)涵與框架(或主要內(nèi)容)●要求：內(nèi)涵主要是概括介紹本項(xiàng)管理創(chuàng)新的基本內(nèi)容，要求具有一定理論高度（300～500字）。這部分是對(duì)成果從理論上進(jìn)行的高度概括，要充分體現(xiàn)系統(tǒng)性和科學(xué)性。在這方面我們是欠缺的?！駜?nèi)容：視創(chuàng)新成果的內(nèi)容而定，沒有統(tǒng)一的樣本或模板。內(nèi)涵的內(nèi)容需要提煉、概括?！衽e例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

57三、《主報(bào)告》編寫的具體要求4、內(nèi)涵與框架(或主要內(nèi)容)18全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系基本內(nèi)涵兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本內(nèi)涵是：

以公司發(fā)展戰(zhàn)略為目標(biāo)，以公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化為基礎(chǔ)，以風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)為平臺(tái)，以風(fēng)險(xiǎn)管理流程為依托，以管理與業(yè)務(wù)流程管控為方法，以監(jiān)督與評(píng)價(jià)為手段，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法嵌入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的全過程，在內(nèi)部控制基礎(chǔ)上搭建組織、內(nèi)控、報(bào)告和評(píng)價(jià)等保障體系為核心的體系架構(gòu)。58全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系基本內(nèi)涵兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本內(nèi)涵是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建理論基礎(chǔ)59全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建理論基礎(chǔ)20兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系架構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系一個(gè)保障體系由四個(gè)子體系組成，包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控體系、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系、風(fēng)險(xiǎn)管理考核體系；一個(gè)基本流程由五個(gè)子流程組成，包括初始信息收集、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案制定、監(jiān)督與改進(jìn)；一個(gè)信息系統(tǒng)由環(huán)境信息模塊、辨識(shí)評(píng)估模塊、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊、監(jiān)控預(yù)警模塊等五大模塊組成。上述基本框架達(dá)到形成和運(yùn)行是建立在良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化之上的。兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本框架，可簡(jiǎn)單概括為“一個(gè)保障體系、一個(gè)基本流程、一個(gè)信息系統(tǒng)、一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)文化

”。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供環(huán)境基礎(chǔ)。60兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系架構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理全面風(fēng)險(xiǎn)管理一個(gè)保障全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要內(nèi)容兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要內(nèi)容，可以概括為“一個(gè)平臺(tái)，一個(gè)機(jī)制”。一個(gè)平臺(tái)，就是全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架體系的基礎(chǔ)平臺(tái)；一個(gè)機(jī)制，就是自我報(bào)告、自我檢查、自我改進(jìn)的持續(xù)改進(jìn)機(jī)制。（1）制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》和編制《全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》，搭建全面風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)平臺(tái)。

（2）編制《自我評(píng)估手冊(cè)》，構(gòu)建持續(xù)改進(jìn)機(jī)制?！度骘L(fēng)險(xiǎn)管理辦法》和《全面風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》是保障公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系得以構(gòu)建并有效運(yùn)行的基本制度，是開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的綱領(lǐng)性文件；《自我評(píng)估手冊(cè)》是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控與改進(jìn)的重要工具，有利于公司開展重要管理與業(yè)務(wù)流程的控制和監(jiān)督，降低日常運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

61全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要內(nèi)容兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系主要內(nèi)容，可三、《主報(bào)告》編寫的具體要求5、主要做法●內(nèi)容：主要做法是報(bào)告的核心內(nèi)容，應(yīng)詳細(xì)闡述企業(yè)實(shí)施本項(xiàng)管理創(chuàng)新的具體措施，各項(xiàng)做法應(yīng)包括以下內(nèi)容：是什么？為什么這樣做？怎么做的(也就是具體措施)?！褚螅横槍?duì)內(nèi)涵與框架(或主要內(nèi)容)展開寫，要重點(diǎn)突出，體現(xiàn)概括性。能用圖表表示的要力求用圖表表示?！窦记桑嚎奢o以必要的實(shí)例、數(shù)據(jù)和圖表予以說明?！衽e例：全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建與實(shí)踐(兗礦集團(tuán)重大項(xiàng)目)

62三、《主報(bào)告》編寫的具體要求5、主要做法231、制定建設(shè)規(guī)劃，明確工作思路

（1）立足于公司實(shí)際，確定體系構(gòu)建的目標(biāo)與原則。

目標(biāo)：培育風(fēng)險(xiǎn)管理理念，將國(guó)際先進(jìn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法引入到企業(yè)日常的內(nèi)部管理中，分析企業(yè)內(nèi)外環(huán)境、機(jī)會(huì)和威脅，力求使風(fēng)險(xiǎn)的影響程度降到最低，實(shí)現(xiàn)不確定環(huán)境中企業(yè)價(jià)值最大化?；驹瓌t：一是滿足香港聯(lián)交所和上海證交所監(jiān)管的要求；二是兼顧《山東省屬企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的精神；三是以COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架》為指導(dǎo)，緊密結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況和管理習(xí)慣，力求先進(jìn)性與實(shí)用性的統(tǒng)一。（2）明確體系建設(shè)的總體工作思路。

631、制定建設(shè)規(guī)劃，明確工作思路（1）立足于公司實(shí)際，確定體1、制定建設(shè)規(guī)劃，明確工作思路(續(xù))

641、制定建設(shè)規(guī)劃，明確工作思路(續(xù))25兗礦集團(tuán)出臺(tái)了《兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，明確了風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、管理組織架構(gòu)及職責(zé)、工作流程及報(bào)告機(jī)制、考核指標(biāo)體系、內(nèi)控體系及要求等相關(guān)規(guī)定。

建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系形成風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告體系形成風(fēng)險(xiǎn)管理考核體系2、制定制度與辦法，指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展65兗礦集團(tuán)出臺(tái)了《兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，明確了風(fēng)險(xiǎn)管理目3、搭建風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系平臺(tái)，夯實(shí)工作基礎(chǔ)

風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系建設(shè)是開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)。兗礦集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系由組織體系、報(bào)告體系、考核體系和內(nèi)控體系組成。

組織體系平臺(tái)報(bào)告體系平臺(tái)

考核體系平臺(tái)內(nèi)控體系平臺(tái)

663、搭建風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系平臺(tái)，夯實(shí)工作基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理保障體系67

4、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

兗礦集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理基本工作流程

風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)

風(fēng)險(xiǎn)管理策略制定

風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)評(píng)估

1.2.5.4.3.信息溝通貫穿始終風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定

風(fēng)險(xiǎn)初始信息收集流程運(yùn)行是全員參與的過程6728

4、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

兗礦集團(tuán)風(fēng)5、搭建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)安裝與運(yùn)行兗礦集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理人員全面參與信息系統(tǒng)的需求調(diào)研、測(cè)試運(yùn)行和多層級(jí)培訓(xùn)等工作。采取如下措施對(duì)系統(tǒng)的實(shí)際運(yùn)行效果進(jìn)行演練和論證。一是配合系統(tǒng)開發(fā)人員對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行反復(fù)演練，根據(jù)實(shí)際的業(yè)務(wù)需要分別進(jìn)行模擬測(cè)試，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)商討改進(jìn)。二是在集團(tuán)公司選取煤化公司，在煤業(yè)公司選取兩個(gè)煤礦，通過實(shí)地運(yùn)行進(jìn)一步驗(yàn)證信息系統(tǒng)的運(yùn)行效果。將兗礦集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)信息（制度、機(jī)構(gòu)、人員、事件、指標(biāo)、數(shù)據(jù)等）裝入信息系統(tǒng)，完成信息系統(tǒng)初始化工作。通過擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的多層級(jí)管理功能，實(shí)現(xiàn)兗礦集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的三級(jí)管控。685、搭建風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)安裝與運(yùn)行兗礦集團(tuán)6、風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育—風(fēng)險(xiǎn)理念的形成一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)。先后數(shù)次組織人員深入學(xué)習(xí)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《山東省管企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等相關(guān)法規(guī)文件，積極參加省國(guó)資委組織的全面風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)班，聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)和專家到