工行國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資產(chǎn)品培訓(xùn)課件

國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資產(chǎn)品介紹

2007年3月泰安

國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資產(chǎn)品介紹1需要了解了解企業(yè)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)信息和結(jié)算方式了解我行的國(guó)際結(jié)算產(chǎn)品及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)根據(jù)企業(yè)的結(jié)算方式選擇我行的結(jié)算服務(wù)進(jìn)口商出口商需要了解進(jìn)口商出口商2

企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)中的常用結(jié)算方式

信用證（L/C）

進(jìn)口信用證、出口信用證托收（D/P、D/A）進(jìn)口代收、出口托收匯款（T/T）匯出匯款、匯入?yún)R款

企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)中的常用結(jié)算方式

3企業(yè)進(jìn)口業(yè)務(wù)概述

談判簽約提貨付匯進(jìn)口商企業(yè)進(jìn)口業(yè)務(wù)概述

談判簽約提貨付匯進(jìn)口商4我行為進(jìn)口企業(yè)提供的結(jié)算服務(wù)進(jìn)口開證---信用證進(jìn)口代收----托收匯出匯款-----匯款------------預(yù)付貨款-------------貨到付款我行為進(jìn)口企業(yè)提供的結(jié)算服務(wù)進(jìn)口開證---信用證5進(jìn)口結(jié)算方式下的貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)口結(jié)算方式下的貿(mào)易融資產(chǎn)品6信用證業(yè)務(wù)－進(jìn)口信用證我行提供的進(jìn)口信用證產(chǎn)品及貿(mào)易融資進(jìn)口信用證-授信開證及低風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)開證買方遠(yuǎn)期信用證提貨擔(dān)保提單背書進(jìn)口押匯信用證項(xiàng)下代付信用證業(yè)務(wù)－進(jìn)口信用證7進(jìn)口信用證的內(nèi)容概念特點(diǎn)操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)客戶需提交資料辦理手續(xù)準(zhǔn)入門檻我行收入風(fēng)險(xiǎn)及控制措施進(jìn)口信用證的內(nèi)容概念特點(diǎn)8進(jìn)口信用證－概念特點(diǎn)信用證是一種有條件的銀行付款承諾，是開證行根據(jù)申請(qǐng)人的要求和指示，向受益人開出的在規(guī)定期限里憑規(guī)定單據(jù)付款的書面承諾我行根據(jù)客戶（買方）申請(qǐng)，開立信用證給出口商，出口商交來(lái)全套信用證項(xiàng)下單據(jù)后，經(jīng)我行審核單證相符，即進(jìn)行承兌或付款進(jìn)口信用證－概念特點(diǎn)信用證是一種有條件的銀行付款承諾，是開證9進(jìn)口信用證－概念特點(diǎn)不可撤銷信用證我行是第一付款責(zé)任人獨(dú)立于貿(mào)易合同以外表外業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行所從事的，按照現(xiàn)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但能改變損益的業(yè)務(wù)?；蛴胸?fù)債進(jìn)口信用證－概念特點(diǎn)不可撤銷信用證10進(jìn)口信用證－操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)信用證中的當(dāng)事人開證申請(qǐng)人（買方）受益人（賣方或賣方指定的人）開證銀行通知行交單行進(jìn)口信用證－操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)信用證中的當(dāng)事人11進(jìn)口信用證－操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)開立信用證信用證修改（如有）到單承兌（遠(yuǎn)期）付匯往來(lái)電文進(jìn)口信用證－操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)開立信用證12通知銀行①合同商談③開立信用證出口商客戶開立/修改信用證－流程圖②申請(qǐng)開證④信用證通知通知銀行①合同商談③開立信用證出口商客戶開立/修改信用13信用證到單承兌付匯－流程圖客戶出口商寄單行①備貨出運(yùn)⑤付款 ②交單④付款贖單③寄單信用證到單承兌付匯－流程圖客戶出口商寄單行①備貨出運(yùn)⑤付款14信用證樣本-SWIFT700CORRESPONDENTSBICTYPE(通知行)TO：CHASEBANKSWIFTMESSAGETYPE：700ISSUEOFDOCUMENTARYCREDITFORMOFDOCUMENTARTYCTEDIT(性質(zhì))40A：IRREVOCABLEDOCUMENTARYCREDITNUMBER(信用證號(hào))20：LC381010400011DATEOFISSUE(開證日期)31C：2004.08.08DATEANDPLACEOFEXPIRY(效期)31D：2004.10.02U.S.AAPPLICANT(申請(qǐng)人)50：SHANDONGDAIYINIMPORTANDEXPORTBENEFICIARY（受益人）59：SHUNHINGCOLTDU.S.ACURRECYANDAMOUNT(金額)32B：EUR67,000.00AVAILABLEWITH(

信用證是否限制)41D：

ANYBANKBNEGOTIATIONDRAFTSAT(信用證期限)42C：ATSIGHT或ATXXXDAYSSIGTDRAWEE(付款人)42E：ISSUINGBANKPARTIALSHIPMENT(是否允許分批裝運(yùn))43P:NOTALLOWEDTRANSPIMENT(是否允許裝運(yùn))43T:NOTALLOWED信用證樣本-SWIFT700CORRESPONDENTSB15信用證樣本-SWIFT700LOADINGON(裝貨港)44A:MAINPORTOFEUROPEFORTRANSPORTATIONTO(卸貨港)44B:QINGDAOLATESTDATEOFSHIPMENT(最遲裝運(yùn)期)44C:2004.09.17DESCRIPTIONOFGOOD：(貨物描述)45A:DOCUMENTREQUIRED：(需要的單據(jù))46A:COMMERCIAINVOICEPACKINGLIESFULLSETOFBILLOFLADINGINSURANCEPOLICYADDITIONALCONDITIONS(特殊條件)47A:CONFIRMATIONINSTRCTION:49:WITHOUTPERIODFORPRESENTATION(交單期)48:15DAYSOR21DAYSCHARGES（費(fèi)用）71B：ALLBANKINGCHARGESFORBENEFICIARYINSTRCTIONTONEGOTIATEBANKANDUNDERTAKE(指示和承諾)78:UPONRECEIPTOFDRAFTSANDDOCUMENTSINCPMPLICANCRWITHTHECREDITTERMSWESHALLREMITPROCEEDSORACCEPTONDUEDATEASTHISL/CISSUBJECTTOICCUCP500NEGOTIATINGBANK’SINSTRUCTION。信用證樣本-SWIFT700LOADINGON(裝貨港)16開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)審查申請(qǐng)人資格是否有自營(yíng)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)是否在進(jìn)口付匯名錄內(nèi)是否有真實(shí)的貿(mào)易背景持有貸款卡無(wú)不良融資記錄開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)審查申請(qǐng)人資格17開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)落實(shí)授信前提條件及授信額度

除信貸審查須提供的基礎(chǔ)資料外，申請(qǐng)人還應(yīng)提交下列材料開證協(xié)議協(xié)議書進(jìn)口合同（如為轉(zhuǎn)口貿(mào)易需進(jìn)出口合同）開證申請(qǐng)書備安表（如需）進(jìn)口批件（如需）代理進(jìn)口協(xié)議（如為代理方式）初次開證企業(yè)還需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照和機(jī)構(gòu)代碼證副本開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)落實(shí)授信前提條件及授信額度18需提供的信貸基礎(chǔ)材料信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告《信貸業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批表》法律審查意見書本級(jí)行向上級(jí)行的推薦審查意見董事會(huì)、職代會(huì)或其主管部門同意借款證明授權(quán)委托書貸款卡查詢證明法人特別關(guān)注客戶系統(tǒng)信息查詢報(bào)告融資風(fēng)險(xiǎn)量及測(cè)算最高額抵（質(zhì)）押合同抵押核實(shí)書報(bào)表需提供的信貸基礎(chǔ)材料信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書19開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定信用證保證金的收?。盒庞玫燃?jí)AA－（含）以上客戶，可以免收保證金A+客戶須收取不低于10％保證金，A客戶須收取不低于20％保證金，A－客戶須收取不低于30％保證金，BBB+BBBBBB-須收取不低于50％保證金。注意事項(xiàng)：按最大溢裝比例金額收取保證金開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定信用證保證金的收?。?0開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定即期信用證保證金差額部分的擔(dān)保按以下原則掌握：A+級(jí)（含）以上客戶經(jīng)省分行審批后，可免予擔(dān)保；2.A級(jí)（含）以下客戶須落實(shí)合法、有效、可靠的擔(dān)保。開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定即期信用證保證金差額部分的擔(dān)保按以21開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定遠(yuǎn)期信用證保證金差額部分擔(dān)保AA-(含）以上客戶經(jīng)省行審批可免擔(dān)保A＋（含）以下客戶須落實(shí)擔(dān)保小企業(yè)辦理進(jìn)口開證業(yè)務(wù)的保證金和擔(dān)保執(zhí)行小企業(yè)有關(guān)信貸管理規(guī)定。開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定遠(yuǎn)期信用證保證金差額部分擔(dān)保22開立信用證－準(zhǔn)入門檻B(tài)BB-以上,BBB-級(jí)以下企業(yè)原則上不予辦理授信開證業(yè)務(wù)辦理低風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)口開證業(yè)務(wù)不受限制低風(fēng)險(xiǎn)類型：1、低風(fēng)險(xiǎn)類保證人國(guó)家政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、全國(guó)股份制商業(yè)銀行穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾A級(jí)以上且與我行有正式代理行關(guān)系的境內(nèi)外外資金融機(jī)構(gòu)以及我行一類代理行財(cái)富雜志最新憑出的世界500強(qiáng)企業(yè)總部設(shè)在發(fā)達(dá)國(guó)家或穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾A級(jí)以上并且在中國(guó)投資企業(yè)注冊(cè)資本總額超過(guò)1億美元的外方股東。我行駐外金融機(jī)構(gòu)2、低風(fēng)險(xiǎn)類保證本外幣存款質(zhì)押交存100%保證金依法可以質(zhì)押的國(guó)家債券、國(guó)家政策性銀行、國(guó)有獨(dú)商業(yè)銀行、全國(guó)股份制商業(yè)銀行出具的銀行本票及承兌匯票質(zhì)押總行規(guī)定的其他動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押

開立信用證－準(zhǔn)入門檻B(tài)BB-以上,BBB-級(jí)以下企業(yè)原則上不23開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)信貸審查、法律審查及技術(shù)審查CM2002走流程－－CB2000繳納保證金－－ISEE收到準(zhǔn)貸證ISEE開立信用證開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)信貸審查、法律審查及技術(shù)審查24開立信用證－期限規(guī)定效期不超過(guò)2年（含），經(jīng)省行審批可辦理超過(guò)2年的，超過(guò)5年須總行審批遠(yuǎn)期期限180天，經(jīng)省行審批可辦理超過(guò)180天的，超過(guò)360天須總行審批低風(fēng)險(xiǎn)期限不受限制開立信用證－期限規(guī)定效期不超過(guò)2年（含），經(jīng)省行審批可辦理超25進(jìn)口信用證－到單全套單據(jù)審單單據(jù)簽收聯(lián)到單通知書（列明不符點(diǎn)）進(jìn)口信用證－到單全套單據(jù)26進(jìn)口信用證－我行收入開證手續(xù)費(fèi)（0.15％最低300元/筆）修改手續(xù)費(fèi)（200元/筆）承兌手續(xù)費(fèi)（0.1％，最低200元/筆）郵電費(fèi)（照實(shí)收?。┎环c(diǎn)費(fèi)（最低USD50）進(jìn)口信用證－我行收入開證手續(xù)費(fèi)（0.15％最低300元/筆27進(jìn)口信用證－到單全套單據(jù)審單單據(jù)簽收聯(lián)到單通知書（列明不符點(diǎn)）進(jìn)口信用證－到單全套單據(jù)28進(jìn)口信用證－我行收入開證手續(xù)費(fèi)（0.15％最低300元/筆）修改手續(xù)費(fèi)（200元/筆）承兌手續(xù)費(fèi)（0.1％，最低200元/筆）郵電費(fèi)（照實(shí)收?。┎环c(diǎn)費(fèi)（最低USD50）審單費(fèi)（最低USD20）進(jìn)口信用證－我行收入開證手續(xù)費(fèi)（0.15％最低300元/筆29進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施進(jìn)口商開立無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景信用證，套取銀行資金進(jìn)口商資信風(fēng)險(xiǎn)單證操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施進(jìn)口商開立無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景信用證，30進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性客戶的融資結(jié)構(gòu)、近年來(lái)在我行及他行的融資情況客戶與貿(mào)易伙伴的履約情況審查申請(qǐng)人與上下游客戶的業(yè)務(wù)合作歷史記錄同業(yè)對(duì)客戶的融資態(tài)度進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性31進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施信用證開立后，關(guān)注客戶所屬行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、客戶在行業(yè)的地位和競(jìng)爭(zhēng)力開立信用證需落實(shí)擔(dān)保的需關(guān)注擔(dān)保人的資信情況開立信用證需繳納保證金的需關(guān)注匯率變化，補(bǔ)足保證金進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施信用證開立后，關(guān)注客戶所屬行業(yè)的32買方遠(yuǎn)期信用證－概念特點(diǎn)客戶遠(yuǎn)期付款出口商即期收款買方遠(yuǎn)期信用證－概念特點(diǎn)客戶遠(yuǎn)期付款33④信用證通知通知銀行①合同商談③開立買方遠(yuǎn)期信用證②申請(qǐng)開證⑦遠(yuǎn)期付款出口商客戶買方遠(yuǎn)期信用證－流程圖⑥即期付款⑤交單④信用證通知通知銀行①合同商談③開立買方遠(yuǎn)期信用證②申34買方遠(yuǎn)期信用證－準(zhǔn)入門檻準(zhǔn)入保證金擔(dān)保同遠(yuǎn)期信用證買方遠(yuǎn)期信用證－準(zhǔn)入門檻準(zhǔn)入保證金擔(dān)保同遠(yuǎn)期信用證35提貨擔(dān)保－概念特點(diǎn)信用證項(xiàng)下貨物已經(jīng)到港，對(duì)應(yīng)的貨運(yùn)單據(jù)尚未寄達(dá)，我行出具提貨擔(dān)保函給船運(yùn)公司承擔(dān)由客戶先行提貨的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任盡早提貨節(jié)約貨物滯港費(fèi)用單獨(dú)占用授信額度，一級(jí)（直屬）分行同意可占用一個(gè)授信提貨擔(dān)保－概念特點(diǎn)信用證項(xiàng)下貨物已經(jīng)到港，對(duì)應(yīng)的貨運(yùn)單據(jù)尚未36①到貨通知③開立提貨擔(dān)保書④提貨客戶提貨擔(dān)保－流程圖船公司②提貨擔(dān)保申請(qǐng)①到貨通知③開立提貨擔(dān)保書④提貨客戶提貨擔(dān)保－流程圖37提貨擔(dān)保－準(zhǔn)入門檻A(含)提貨擔(dān)保－準(zhǔn)入門檻A(含)38提單背書－客戶提交資料提單背書申請(qǐng)書發(fā)票復(fù)印件我行抬頭的正本提單/空運(yùn)單到貨通知（如有）提單背書－客戶提交資料提單背書申請(qǐng)書39提單背書－客戶提交資料提單背書申請(qǐng)書發(fā)票復(fù)印件我行抬頭的正本提單/空運(yùn)單到貨通知（如有）提單背書－客戶提交資料提單背書申請(qǐng)書40提單背書－準(zhǔn)入門檻A(含)提單背書－準(zhǔn)入門檻A(含)41提單背書－我行收入RMB300/筆提單背書－我行收入RMB300/筆42提單背書－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施我行開立的信用證項(xiàng)下信用證必須規(guī)定提單做成我行抬頭辦理提單背書后，要求客戶承諾不拒付提單背書－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施我行開立的信用證項(xiàng)下43進(jìn)口押匯－概念特點(diǎn)我行信用證或代收項(xiàng)下對(duì)外付匯時(shí)，為解決客戶資金周轉(zhuǎn)問題，由我行為客戶融資，先行對(duì)外付匯，客戶押匯到期后歸還融資款與進(jìn)口信用證占用一個(gè)授信額度期限120天，一級(jí)（直屬）分行審批可展期30天，最長(zhǎng)60天進(jìn)口押匯－概念特點(diǎn)我行信用證或代收項(xiàng)下對(duì)外付匯時(shí)，為解決客戶44③信用證通知⑤發(fā)放押匯款通知銀行①合同商談②開立信用證⑦歸還押匯款④交單⑥付款進(jìn)口押匯－流程圖出口商客戶③信用證通知⑤發(fā)放押匯款通知銀行①合同商談②開立信用證45進(jìn)口押匯－客戶提交資料進(jìn)口押匯申請(qǐng)書信托收據(jù)進(jìn)口押匯協(xié)議正本報(bào)關(guān)單（非物權(quán)或全套物權(quán)單據(jù)）進(jìn)口押匯－客戶提交資料進(jìn)口押匯申請(qǐng)書46進(jìn)口押匯－辦理手續(xù)CM2002走流程發(fā)送電子準(zhǔn)貸證CB2000放款處理進(jìn)口押匯－辦理手續(xù)CM2002走流程47進(jìn)口押匯－準(zhǔn)入門檻A(含)進(jìn)口押匯－準(zhǔn)入門檻A(含)48進(jìn)口押匯－我行收入貿(mào)易融資利息收入進(jìn)口押匯－我行收入貿(mào)易融資利息收入49進(jìn)口押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性客戶的融資結(jié)構(gòu)、近年來(lái)在我行及他行的融資情況客戶與貿(mào)易伙伴的履約情況審查申請(qǐng)人與上下游客戶的業(yè)務(wù)合作歷史記錄同業(yè)對(duì)客戶的融資態(tài)度進(jìn)口押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性50進(jìn)口押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施押匯發(fā)放后，關(guān)注客戶所屬行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、客戶在行業(yè)的地位和競(jìng)爭(zhēng)力需落實(shí)擔(dān)保的關(guān)注擔(dān)保人的資信情況進(jìn)口押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施押匯發(fā)放后，關(guān)注客戶所屬行業(yè)的發(fā)展51信用證代付－概念特點(diǎn)客戶信用證項(xiàng)下對(duì)外付款時(shí)，為解決資金周轉(zhuǎn)問題，我行自行（境外分行）代客戶先行對(duì)外付款，客戶到期歸還融資款與進(jìn)口信用證占用一個(gè)授信額度期限120天信用證代付－概念特點(diǎn)客戶信用證項(xiàng)下對(duì)外付款時(shí)，為解決資金周轉(zhuǎn)52③信用證通知⑤申請(qǐng)代付通知銀行①合同商談②開立信用證⑦歸還代付款④交單⑥付款信用證代付－流程圖出口商客戶③信用證通知⑤申請(qǐng)代付通知銀行①合同商談②開立信用證⑦53信用證代付－客戶提交資料代付協(xié)議信托收據(jù)信用證代付－客戶提交資料代付協(xié)議54信用證代付－辦理手續(xù)CM2002走流程（待定）我行代付/發(fā)電文指示境外分行代付到期客戶歸還我行代付本息/償付境外分行信用證代付－辦理手續(xù)CM2002走流程（待定）55信用證代付－準(zhǔn)入門檻所有規(guī)定均比照信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯信用證代付－準(zhǔn)入門檻所有規(guī)定均比照信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯56信用證代付－我行收入境外分行代付情況下:中間業(yè)務(wù)收入LIBOR＋X點(diǎn)信用證代付－我行收入境外分行代付情況下:中間業(yè)務(wù)收入LIBO57信用證代付－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性客戶的融資結(jié)構(gòu)、近年來(lái)在我行及他行的融資情況客戶與貿(mào)易伙伴的履約情況審查申請(qǐng)人與上下游客戶的業(yè)務(wù)合作歷史記錄同業(yè)對(duì)客戶的融資態(tài)度信用證代付－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性58案例A公司與日本B公司簽訂合同100萬(wàn)美元，約定以信用證方式結(jié)算。4.1日，我行為A公司開出100萬(wàn)美元的即期信用證。4.20日A公司因貨物已經(jīng)到港但單據(jù)尚未寄到我行，向我行申請(qǐng)辦理提貨擔(dān)保。我行為其辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)。4.23日我行收到進(jìn)口信用證項(xiàng)下的單據(jù)后，A公司向我行申請(qǐng)辦理期限90天的進(jìn)口代付。案例A公司與日本B公司簽訂合同100萬(wàn)美元，約定以信用證方式59案例報(bào)給客戶價(jià)格LIBOR+1.5向客戶收取利息1000000*6.8%*90/360=17000萬(wàn)美元付給澳門分行本息14125美元我行代付中間業(yè)務(wù)收入2875美元我行總中間業(yè)務(wù)收入12000+200+(20+30+2875)*8=35600元人民幣案例報(bào)給客戶價(jià)格LIBOR+1.560案例－我行收入開證手續(xù)費(fèi)1.2萬(wàn)元人民幣(按0.15%)開證郵電費(fèi)200元人民幣提貨擔(dān)保手續(xù)費(fèi)300元人民幣付款電文費(fèi)30美元審單費(fèi)20美元案例－我行收入開證手續(xù)費(fèi)1.2萬(wàn)元人民幣(按0.15%)61案例報(bào)給客戶價(jià)格LIBOR+1.5向客戶收取利息1000000*6.8%*90/360=17000萬(wàn)美元付給澳門分行本息14125美元我行代付中間業(yè)務(wù)收入2875美元我行總中間業(yè)務(wù)收入12000+200+(20+30+2875)*8=35600元人民幣案例報(bào)給客戶價(jià)格LIBOR+1.562提問提問63托收業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口代收押匯出口托收押匯或貼現(xiàn)托收業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口代收押匯64流程說(shuō)明進(jìn)口商代收行托收行出口商合同提示單據(jù)付款/承兌索匯交單付款通知承兌付款流程說(shuō)明進(jìn)口商代收行托收行出口商合同提示單據(jù)付款/承兌索匯65案例三：C公司從美國(guó)進(jìn)口一批原材料，金額為500萬(wàn)美元。合同約定通過(guò)D/P托收方式結(jié)算。公司希望在收到單據(jù)時(shí)能通過(guò)銀行融資先行對(duì)外付款，憑單據(jù)提取貨物，等銷售帳款回籠后歸還銀行融資。案例三：C公司從美國(guó)進(jìn)口一批原材料，金額為500萬(wàn)美元。合同66C公司適用的融資產(chǎn)品：進(jìn)口代收押匯進(jìn)口代收業(yè)務(wù)項(xiàng)下應(yīng)付帳款到期日給與的融資解決客戶短期資金周轉(zhuǎn)問題融資款項(xiàng)用途明確（對(duì)外付款）C公司適用的融資產(chǎn)品：進(jìn)口代收押匯進(jìn)口代收業(yè)務(wù)項(xiàng)下應(yīng)付帳款到67進(jìn)口代收押匯–業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)必須在A級(jí)（含）以上；融資期限一般不超過(guò)120天；可展期一次不超過(guò)60天（含）；融資比例最高可達(dá)100%；融資單據(jù)包括運(yùn)輸單據(jù)；協(xié)議文本： 進(jìn)口押匯申請(qǐng)書+進(jìn)口押匯協(xié)議+信托收據(jù)進(jìn)口代收押匯–業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)必須在A級(jí)（含）以上；68進(jìn)口代收押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)虛假貿(mào)易背景風(fēng)險(xiǎn)

融資到期進(jìn)口商不能按時(shí)足額還本付息風(fēng)險(xiǎn)控制措施

審查貿(mào)易背景真實(shí)性落實(shí)有效擔(dān)保加強(qiáng)對(duì)客戶物流和資金流的監(jiān)控進(jìn)口代收押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施69業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）》（工銀發(fā)[2005]84號(hào)）《中國(guó)工商銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理規(guī)定（修訂）》（工銀發(fā)[2006]129號(hào)）業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）》（工70我行客戶-付款人作為進(jìn)口商委托銀行將款項(xiàng)匯交給異地或境外收款人的一種委托銀行付款結(jié)算方式。匯款T/T（定義）商業(yè)信用我行客戶-付款人作為進(jìn)口商委托銀行將款項(xiàng)匯交給異地或境外收款71流程說(shuō)明進(jìn)口商進(jìn)口方銀行出口方銀行出口商合同付款付款付款貨物流程說(shuō)明進(jìn)口商進(jìn)口方銀行出口方銀行出口商合同付款付款付款貨72匯款業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口T/T融資出口發(fā)票融資匯款業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口T/T融資73案例一：A公司是一家專營(yíng)進(jìn)口貿(mào)易的企業(yè)，進(jìn)口業(yè)務(wù)主要結(jié)算方式為貨到付款，年進(jìn)口量為1000萬(wàn)美元左右。公司希望能通過(guò)銀行融資,在貨物收到時(shí)先行對(duì)外付款,等貨物銷售帳款回籠后歸還銀行融資。案例一：A公司是一家專營(yíng)進(jìn)口貿(mào)易的企業(yè)，進(jìn)口業(yè)務(wù)主要結(jié)算方式74T/T融資－業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)要求在A級(jí)（含）以上客戶應(yīng)提供貿(mào)易合同、商業(yè)發(fā)票、報(bào)關(guān)單等資料融資期限一般不超過(guò)120（含）天，可展期一次最長(zhǎng)不超過(guò)60天（含）。融資比例：最高可達(dá)100%協(xié)議文本： 進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書+進(jìn)口T/T融資協(xié)議T/T融資－業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)要求在A級(jí)（含）以上75T/T融資－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)虛假貿(mào)易背景風(fēng)險(xiǎn)

融資到期進(jìn)口商不能按時(shí)足額還本付息風(fēng)險(xiǎn)控制措施

審查貿(mào)易背景真實(shí)性落實(shí)有效擔(dān)保加強(qiáng)對(duì)客戶物流和資金流的監(jiān)控T/T融資－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施76業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)管理辦法》（工銀發(fā)[2006]136號(hào)）《中國(guó)工商銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理規(guī)定（修訂）》（工銀發(fā)[2006]129號(hào)）業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)管理辦法》（工銀77A公司適用的融資產(chǎn)品：T/T融資客戶貨到付款方式下銀行提供的融資解決客戶資金周轉(zhuǎn)問題融資款項(xiàng)用途明確（對(duì)外付款）A公司適用的融資產(chǎn)品：T/T融資客戶貨到付款方式下銀行提供的78進(jìn)口結(jié)算方式下的貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)口結(jié)算方式下的貿(mào)易融資產(chǎn)品79上述業(yè)務(wù)的具體收益增加國(guó)際結(jié)算量：1000萬(wàn)美元匯款手續(xù)費(fèi)：1000×0.1％＝1萬(wàn)美元利息收入：假設(shè)LIBOR為4.52％，融資期限90天融資利率LIBOR+11000×5.52％×90/360＝13.8萬(wàn)美元上述業(yè)務(wù)的具體收益增加國(guó)際結(jié)算量：1000萬(wàn)美元80提問提問81企業(yè)出口業(yè)務(wù)概述談判簽約組織生產(chǎn)收匯結(jié)匯發(fā)貨出口商企業(yè)出口業(yè)務(wù)概述談判簽約組織生產(chǎn)收匯結(jié)匯發(fā)貨出口商82我行貿(mào)易融資產(chǎn)品結(jié)算方式進(jìn)口出口信用證授信開證、信用證下進(jìn)口押匯、買方遠(yuǎn)期信用證、代付信用證項(xiàng)下出口押匯與貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、打包貸款托收代收代收項(xiàng)下進(jìn)口押匯托收項(xiàng)下出口押匯與貼現(xiàn)、出口保理匯款進(jìn)口T/T融資出口發(fā)票融資、出口保理我行貿(mào)易融資產(chǎn)品結(jié)算方式進(jìn)口出口信用證授信開證、信用證下進(jìn)口83信用證業(yè)務(wù)-出口信用證業(yè)務(wù)我行開辦的出口信用證業(yè)務(wù)信用證通知審單議付轉(zhuǎn)讓結(jié)匯及其項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)打包放款、出口押匯/貼現(xiàn)、福費(fèi)廷信用證業(yè)務(wù)-出口信用證業(yè)務(wù)我行開辦的出口信用證業(yè)務(wù)84出口信用證業(yè)務(wù)操作流程

簽訂貿(mào)易合同向銀行交單并取得融資提示單據(jù)并付款或承兌發(fā)運(yùn)貨物向開證行寄單

解付信用證款項(xiàng)開出信用證付款或承兌客戶進(jìn)口出口信用證業(yè)務(wù)操作流程簽訂貿(mào)易合同向銀行交單并取得融85出口信用證項(xiàng)下的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)打包放款出口押匯福費(fèi)廷出口信用證項(xiàng)下的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)86打包放款-概念◆概念：客戶（出口商）在貨物裝運(yùn)前，以國(guó)外開來(lái)的信用證正本作為還款憑據(jù)和抵押品，向我行申請(qǐng)的融資，主要用于該信用證項(xiàng)下出口商品的進(jìn)貨、備料、生產(chǎn)及裝運(yùn)等?！羧谫Y便利：可解決客戶短期資金不足的問題，順利實(shí)現(xiàn)貨物出口；減少資金占?jí)?，擴(kuò)大貿(mào)易機(jī)會(huì)。打包放款-概念◆概念：客戶（出口商）在貨物裝運(yùn)前，以國(guó)外開87打包放款受理?xiàng)l件及手續(xù)◆授信管理：需納入法人客戶統(tǒng)一授信管理，占用流動(dòng)資金授信額度。◆申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件：有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)限，資信良好，在我行有長(zhǎng)期穩(wěn)定的出口業(yè)務(wù)，出口制單水平較高，在我行有流動(dòng)資金授信額度?！粜庞米C開證行是我行代理行◆信用證條款中無(wú)不利條款打包放款受理?xiàng)l件及手續(xù)◆授信管理：需納入法人客戶統(tǒng)一授信管88打包放款收益分析

1、增加國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量，提高結(jié)算業(yè)務(wù)同業(yè)占比2、增進(jìn)與客戶關(guān)系，擴(kuò)大我行國(guó)際業(yè)務(wù)影響力3、賺取收益（包括利息和中間業(yè)務(wù)收入）打包放款收益分析89（2）打包放款申請(qǐng)（7）信用證付款（4）發(fā)運(yùn)貨物（1）開出信用證（3）裝船前融資（5）交單議付（8）解付并扣收融資本息（6）寄單索匯打包放款業(yè)務(wù)操作簡(jiǎn)圖客戶進(jìn)口（2）打包放款申請(qǐng)（7）信用證付款（4）發(fā)運(yùn)貨物（1）開出信90（2）打包放款申請(qǐng)（7）信用證付款（4）發(fā)運(yùn)貨物（1）開出信用證（3）裝船前融資（5）交單議付（8）解付并扣收融資本息（6）寄單索匯打包放款業(yè)務(wù)操作簡(jiǎn)圖客戶進(jìn)口（2）打包放款申請(qǐng)（7）信用證付款（4）發(fā)運(yùn)貨物（1）開出信91出口押匯概念

是指銀行對(duì)出口商交來(lái)的信用證項(xiàng)下單據(jù)，經(jīng)審核無(wú)誤后，向出口商預(yù)先支付信用證款項(xiàng)并取得該信用證項(xiàng)下所有單據(jù)及所附匯票，待單據(jù)及匯票到期后向開證行索匯的一種出口融資行為。用途幫助出口企業(yè)提前收回資金，加速資金周轉(zhuǎn)。好處：低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)不占用企業(yè)授信出口押匯概念92受理企業(yè)申請(qǐng)，出具低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)審批表連同企業(yè)提交的信用證項(xiàng)下單據(jù)上報(bào)結(jié)算業(yè)務(wù)科審批結(jié)算業(yè)務(wù)科審查開證行額度是否充足、信用證單據(jù)是否為符合單證一致、單單相符的即期信用證或開證行有效承兌的遠(yuǎn)期信用證審批流程下載準(zhǔn)貸證向出口企業(yè)支付押匯款項(xiàng)YN向開證行寄單索匯沖抵我行押匯款項(xiàng)付款拒付向出口企業(yè)行使追索有不符點(diǎn)的須開證行接受，開證行額度不足須向總行申請(qǐng)出口押匯辦理流程受理企業(yè)申請(qǐng)，出具低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)審批表連同企業(yè)提交的信用證項(xiàng)下單93出口押匯有追索權(quán)地對(duì)即期單據(jù)和遠(yuǎn)期未承兌票據(jù)/票據(jù)進(jìn)行的融資出口貼現(xiàn)有追索權(quán)地對(duì)已經(jīng)開證(保兌)銀行承兌的遠(yuǎn)期票據(jù)/單據(jù)

進(jìn)行的融資出口押匯94產(chǎn)品特點(diǎn)押匯/貼現(xiàn)金額：最高為出口單據(jù)金額的100％押匯/貼現(xiàn)押匯/貼現(xiàn)幣種：一般為交單的外幣種類押匯/貼現(xiàn)期限:

即期證：按預(yù)計(jì)正常收匯天數(shù)計(jì)（單據(jù)在途時(shí)間+銀行工作時(shí)間+資金回流清算時(shí)間）

遠(yuǎn)期證：承兌到期日＋收匯資金回流時(shí)間，我行原則不超過(guò)360天押匯/貼現(xiàn)利率：按同期同檔次外幣流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行（LIBOR/HIBOR上浮一定點(diǎn)數(shù)）產(chǎn)品特點(diǎn)95押匯/貼現(xiàn)利息：票面金額X押匯押匯（貼現(xiàn)）貼現(xiàn)利率X押匯（貼現(xiàn)）天數(shù)/360客戶融資金額:押匯（貼現(xiàn)）金額－押匯（貼現(xiàn)）利息－預(yù)扣境外銀行費(fèi)用還款來(lái)源：以信用證項(xiàng)下出口收匯作為第一還款來(lái)源，多退少補(bǔ)客戶也可用自有資金歸還押匯/貼現(xiàn)利息：96出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)納入授信管理低風(fēng)險(xiǎn)的出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)-占用代理行授信額度非低風(fēng)險(xiǎn)的出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)-企業(yè)授信額度出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)納入授信管理97鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)－押匯資金可以結(jié)匯使用－鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)98產(chǎn)品特點(diǎn)押匯/貼現(xiàn)金額：最高為出口單據(jù)金額的100％押匯/貼現(xiàn)押匯/貼現(xiàn)幣種：一般為交單的外幣種類押匯/貼現(xiàn)期限:

即期證：按預(yù)計(jì)正常收匯天數(shù)計(jì)（單據(jù)在途時(shí)間+銀行工作時(shí)間+資金回流清算時(shí)間）

遠(yuǎn)期證：承兌到期日＋收匯資金回流時(shí)間，我行原則不超過(guò)360天押匯/貼現(xiàn)利率：按同期同檔次外幣流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行（LIBOR/HIBOR上浮一定點(diǎn)數(shù)）產(chǎn)品特點(diǎn)99押匯/貼現(xiàn)利息：票面金額X押匯押匯（貼現(xiàn)）貼現(xiàn)利率X押匯（貼現(xiàn)）天數(shù)/360客戶融資金額:押匯（貼現(xiàn)）金額－押匯（貼現(xiàn)）利息－預(yù)扣境外銀行費(fèi)用還款來(lái)源：以信用證項(xiàng)下出口收匯作為第一還款來(lái)源，多退少補(bǔ)客戶也可用自有資金歸還押匯/貼現(xiàn)利息：100出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)納入授信管理低風(fēng)險(xiǎn)的出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)-占用代理行授信額度非低風(fēng)險(xiǎn)的出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)-企業(yè)授信額度出口押匯/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)納入授信管理101突破評(píng)級(jí)授信的限制

出口押匯

－如果單據(jù)相符且開證行或保兌行等級(jí)符合我行規(guī)定，無(wú)須評(píng)級(jí)授信即可辦理出口押匯融資

出口貼現(xiàn)

－遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下收到承兌電文且開證行/保兌行額度充足，無(wú)須評(píng)級(jí)授信即可辦理出口貼現(xiàn)融資突破評(píng)級(jí)授信的限制

出口押匯出口貼現(xiàn)102加快資金周轉(zhuǎn)

提前得到償付加快資金周轉(zhuǎn)速度增加當(dāng)期現(xiàn)金流入量，改善財(cái)務(wù)狀況，提供融資能力加快資金周轉(zhuǎn)103鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)－押匯資金可以結(jié)匯使用－鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)104業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)－客戶風(fēng)險(xiǎn)－單據(jù)風(fēng)險(xiǎn)－銀行信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)105實(shí)例介紹ABCCOMPANY出口一批電子產(chǎn)品到美國(guó)。信用證為不可撤銷的遠(yuǎn)期60天信用證，開證行為CITIBANK,NEWYORK。

客戶憑全套單據(jù)向我行申請(qǐng)辦理出口貼現(xiàn)。申請(qǐng)金額：USD50000.009.3日開證行發(fā)來(lái)承兌報(bào)文，到期日為2005/11/29.4日我行辦理出口貼現(xiàn)貼現(xiàn)天數(shù)：60＋3天貼現(xiàn)利率：3.80%利息：USD332.5客戶實(shí)得金額：USD50000-USD332.5-USD200=USD49,467.5實(shí)例介紹106出口押匯-收益分析業(yè)務(wù)收益比照同期同檔次外匯流動(dòng)資金貸款利率。押匯利率一般為：同期LIBOR＋1％（1.5％）

例：辦理一筆100萬(wàn)美元的出口押匯，3個(gè)月，LIBOR4.52％，加100點(diǎn)，收益為100×5.52％×3/12＝1.38萬(wàn)美元出口押匯-收益分析業(yè)務(wù)收益107福費(fèi)廷業(yè)務(wù)又稱票據(jù)包買，指我行作為包買商無(wú)追索權(quán)地購(gòu)買或貼現(xiàn)遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下已承兌的應(yīng)收帳款或應(yīng)收票據(jù)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。我行所做福費(fèi)廷業(yè)務(wù)指遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下開證行（保兌行）或承兌行已承兌前提下辦理的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)108規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)銀行風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)109增加貿(mào)易機(jī)會(huì)

對(duì)開證行/保兌行的無(wú)特別限制（對(duì)于國(guó)外銀行不符合我行要求無(wú)法辦理出口貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的，可以選擇辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)）

可考慮更多貿(mào)易地區(qū)增加貿(mào)易機(jī)會(huì)110

風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)

客戶風(fēng)險(xiǎn)

-Knowyourcustomer

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)-選擇信譽(yù)良好的承兌銀行和包買銀行

風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)111綜合收益國(guó)際結(jié)算量：出口信用證結(jié)算量外匯中間業(yè)務(wù)收入：信用證業(yè)務(wù)收入：出口信用證通知費(fèi)（200元/筆）出口信用證審單費(fèi)（按照單據(jù)金額的0.125％收?。┢渌麌?guó)際結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入：中介型福費(fèi)廷項(xiàng)下的我行加點(diǎn)收入?yún)R兌損益：若客戶將融資款項(xiàng)結(jié)匯使用利息收入：我行自行買入項(xiàng)下的利息收入綜合收益112進(jìn)口方銀行（代收行）根據(jù)出口方銀行（托收行）的委托，向進(jìn)口方（付款人）提示單據(jù)，并根據(jù)托收行的指示辦理付款交單(D/P)或承兌交單(D/A)。托收（定義）遵循國(guó)際慣例：URC522商業(yè)信用進(jìn)口方銀行（代收行）根據(jù)出口方銀行（托收行）的委托，向進(jìn)113托收業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口代收押匯出口跟單托收押匯或貼現(xiàn)托收業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口代收押匯114案例四：D公司出口一批價(jià)值200萬(wàn)美元的貨物到歐洲，合同約定以D/A60天方式結(jié)算。公司希望能在出運(yùn)后提前收回款項(xiàng)辦理結(jié)匯，60以后國(guó)外付款歸還銀行融資。案例四：D公司出口一批價(jià)值200萬(wàn)美元的貨物到歐洲，合同約定115D公司適用的融資產(chǎn)品：出口托收押匯/貼現(xiàn)針對(duì)企業(yè)出口托收項(xiàng)下應(yīng)收帳款給與的融資解決客戶短期資金周轉(zhuǎn)問題方便企業(yè)提前結(jié)匯、鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)

D/P項(xiàng)下辦理押匯、D/P遠(yuǎn)期和D/A項(xiàng)下辦理貼現(xiàn)D公司適用的融資產(chǎn)品：出口托收押匯/貼現(xiàn)針對(duì)企業(yè)出口托收項(xiàng)下116出口托收押匯/貼現(xiàn)–業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)須在A－（含）級(jí)以上融資期限一般不超過(guò)180天融資比例最高可達(dá)80%-100%融資單據(jù)包括運(yùn)輸單據(jù)代收行資信良好協(xié)議文本： 出口押匯申請(qǐng)書+出口押匯協(xié)議出口托收押匯/貼現(xiàn)–業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)須在A－（含）級(jí)以117出口跟單押匯/貼現(xiàn)－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)虛假貿(mào)易背景風(fēng)險(xiǎn)

融資到期進(jìn)口商不能按時(shí)足額還本付息風(fēng)險(xiǎn)控制措施

核查借款人歷年結(jié)算記錄確認(rèn)應(yīng)收帳款回籠概率審查貿(mào)易背景真實(shí)性應(yīng)收帳款到期日監(jiān)控和落實(shí)有效擔(dān)保加強(qiáng)對(duì)客戶物流和資金流的監(jiān)控出口跟單押匯/貼現(xiàn)－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施118業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行出口托收項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法》（工銀發(fā)[2005]72號(hào)）《中國(guó)工商銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理規(guī)定（修訂）》（工銀發(fā)[2006]129號(hào)）業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行出口托收項(xiàng)下押匯與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法119我行客戶-付款人作為進(jìn)口商委托銀行將款項(xiàng)匯交給異地或境外收款人的一種委托銀行付款結(jié)算方式。匯款T/T（定義）商業(yè)信用我行客戶-付款人作為進(jìn)口商委托銀行將款項(xiàng)匯交給異地或境外收款120匯款業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口T/T融資出口發(fā)票融資匯款業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口T/T融資121案例二：B公司是一家專營(yíng)出口貿(mào)易的企業(yè)，出口業(yè)務(wù)主要結(jié)算方式為賒銷(OA)60天，即貨物出運(yùn)后60天才能收到貨款，年結(jié)算量在500萬(wàn)美元左右。公司希望能在貨物出運(yùn)后提前收回款項(xiàng)辦理結(jié)匯。案例二：B公司是一家專營(yíng)出口貿(mào)易的企業(yè)，出口業(yè)務(wù)主要結(jié)算方式122B公司適用的融資產(chǎn)品：出口發(fā)票融資

客戶以賒銷方式備貨出運(yùn)后,將列明款項(xiàng)讓渡條款的商業(yè)發(fā)票以及其他商業(yè)單據(jù)提交我行，我行據(jù)此為客戶提供融資B公司適用的融資產(chǎn)品：出口發(fā)票融資123出口發(fā)票融資－好處對(duì)出口商的好處提前收款，加速資金周轉(zhuǎn)提前辦理外匯結(jié)匯，鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)出口發(fā)票融資－好處對(duì)出口商的好處124發(fā)票融資業(yè)務(wù)受理-融資幣種原則上是商業(yè)發(fā)票幣種-融資利率比照同檔次流動(dòng)資金貸款利率-同時(shí)收取發(fā)票融資手續(xù)費(fèi)-企業(yè)填寫出口發(fā)票融資協(xié)議書-出口發(fā)票融資申請(qǐng)書發(fā)票融資業(yè)務(wù)受理125上述業(yè)務(wù)的具體收益增加國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量：500萬(wàn)美元發(fā)票融資手續(xù)費(fèi)：500×0.1％＝0.5萬(wàn)美元利息收入：假設(shè)LIBOR為4.52％，融資期限60天融資利率LIBOR+100點(diǎn)500×5.52％×60/360＝4.6萬(wàn)美元結(jié)售匯收益上述業(yè)務(wù)的具體收益增加國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量：500萬(wàn)美元126出口發(fā)票融資－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)貿(mào)易背景虛假進(jìn)口商拒付進(jìn)口商未按照指示將款項(xiàng)匯入我行指定賬戶風(fēng)險(xiǎn)控制措施核查借款人歷年結(jié)算記錄確認(rèn)應(yīng)收帳款回籠概率通過(guò)流程監(jiān)控加強(qiáng)貿(mào)易真實(shí)性核查設(shè)置監(jiān)管帳號(hào)加強(qiáng)回籠資金監(jiān)管應(yīng)收帳款到期日監(jiān)控和相關(guān)擔(dān)保措施出口發(fā)票融資－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制措施127出口發(fā)票融資－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)貿(mào)易背景虛假進(jìn)口商拒付進(jìn)口商未按照指示將款項(xiàng)匯入我行指定賬戶風(fēng)險(xiǎn)控制措施核查借款人歷年結(jié)算記錄確認(rèn)應(yīng)收帳款回籠概率通過(guò)流程監(jiān)控加強(qiáng)貿(mào)易真實(shí)性核查設(shè)置監(jiān)管帳號(hào)加強(qiáng)回籠資金監(jiān)管應(yīng)收帳款到期日監(jiān)控和相關(guān)擔(dān)保措施出口發(fā)票融資－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制措施128業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》（工銀發(fā)[2004]91號(hào)）《中國(guó)工商銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理規(guī)定（修訂）》（工銀發(fā)[2006]129號(hào)）業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行出口發(fā)票融資業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》129我行為出口企業(yè)提供的貿(mào)易融資產(chǎn)品我行為出口企業(yè)提供的貿(mào)易融資產(chǎn)品130我行收益-出口信用證業(yè)務(wù)收到一筆100萬(wàn)美元的信用證收益：信用證通知費(fèi)25美元信用證議付費(fèi)用0.125％－1250美元結(jié)匯收入－1萬(wàn)元人民幣如果辦理打包放款利率LIBOR+1按6.3%90天利息收入---15,750美元累計(jì)：142,454.50元人民幣（形成部分對(duì)公存款）我行收益-出口信用證業(yè)務(wù)收到一筆100萬(wàn)美元的信用證131提問提問132感謝聆聽感謝聆聽133演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！134

國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資產(chǎn)品介紹

2007年3月泰安

國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資產(chǎn)品介紹135需要了解了解企業(yè)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)信息和結(jié)算方式了解我行的國(guó)際結(jié)算產(chǎn)品及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)根據(jù)企業(yè)的結(jié)算方式選擇我行的結(jié)算服務(wù)進(jìn)口商出口商需要了解進(jìn)口商出口商136

企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)中的常用結(jié)算方式

信用證（L/C）

進(jìn)口信用證、出口信用證托收（D/P、D/A）進(jìn)口代收、出口托收匯款（T/T）匯出匯款、匯入?yún)R款

企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)中的常用結(jié)算方式

137企業(yè)進(jìn)口業(yè)務(wù)概述

談判簽約提貨付匯進(jìn)口商企業(yè)進(jìn)口業(yè)務(wù)概述

談判簽約提貨付匯進(jìn)口商138我行為進(jìn)口企業(yè)提供的結(jié)算服務(wù)進(jìn)口開證---信用證進(jìn)口代收----托收匯出匯款-----匯款------------預(yù)付貨款-------------貨到付款我行為進(jìn)口企業(yè)提供的結(jié)算服務(wù)進(jìn)口開證---信用證139進(jìn)口結(jié)算方式下的貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)口結(jié)算方式下的貿(mào)易融資產(chǎn)品140信用證業(yè)務(wù)－進(jìn)口信用證我行提供的進(jìn)口信用證產(chǎn)品及貿(mào)易融資進(jìn)口信用證-授信開證及低風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)開證買方遠(yuǎn)期信用證提貨擔(dān)保提單背書進(jìn)口押匯信用證項(xiàng)下代付信用證業(yè)務(wù)－進(jìn)口信用證141進(jìn)口信用證的內(nèi)容概念特點(diǎn)操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)客戶需提交資料辦理手續(xù)準(zhǔn)入門檻我行收入風(fēng)險(xiǎn)及控制措施進(jìn)口信用證的內(nèi)容概念特點(diǎn)142進(jìn)口信用證－概念特點(diǎn)信用證是一種有條件的銀行付款承諾，是開證行根據(jù)申請(qǐng)人的要求和指示，向受益人開出的在規(guī)定期限里憑規(guī)定單據(jù)付款的書面承諾我行根據(jù)客戶（買方）申請(qǐng)，開立信用證給出口商，出口商交來(lái)全套信用證項(xiàng)下單據(jù)后，經(jīng)我行審核單證相符，即進(jìn)行承兌或付款進(jìn)口信用證－概念特點(diǎn)信用證是一種有條件的銀行付款承諾，是開證143進(jìn)口信用證－概念特點(diǎn)不可撤銷信用證我行是第一付款責(zé)任人獨(dú)立于貿(mào)易合同以外表外業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行所從事的，按照現(xiàn)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但能改變損益的業(yè)務(wù)。或有負(fù)債進(jìn)口信用證－概念特點(diǎn)不可撤銷信用證144進(jìn)口信用證－操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)信用證中的當(dāng)事人開證申請(qǐng)人（買方）受益人（賣方或賣方指定的人）開證銀行通知行交單行進(jìn)口信用證－操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)信用證中的當(dāng)事人145進(jìn)口信用證－操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)開立信用證信用證修改（如有）到單承兌（遠(yuǎn)期）付匯往來(lái)電文進(jìn)口信用證－操作流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)開立信用證146通知銀行①合同商談③開立信用證出口商客戶開立/修改信用證－流程圖②申請(qǐng)開證④信用證通知通知銀行①合同商談③開立信用證出口商客戶開立/修改信用147信用證到單承兌付匯－流程圖客戶出口商寄單行①備貨出運(yùn)⑤付款 ②交單④付款贖單③寄單信用證到單承兌付匯－流程圖客戶出口商寄單行①備貨出運(yùn)⑤付款148信用證樣本-SWIFT700CORRESPONDENTSBICTYPE(通知行)TO：CHASEBANKSWIFTMESSAGETYPE：700ISSUEOFDOCUMENTARYCREDITFORMOFDOCUMENTARTYCTEDIT(性質(zhì))40A：IRREVOCABLEDOCUMENTARYCREDITNUMBER(信用證號(hào))20：LC381010400011DATEOFISSUE(開證日期)31C：2004.08.08DATEANDPLACEOFEXPIRY(效期)31D：2004.10.02U.S.AAPPLICANT(申請(qǐng)人)50：SHANDONGDAIYINIMPORTANDEXPORTBENEFICIARY（受益人）59：SHUNHINGCOLTDU.S.ACURRECYANDAMOUNT(金額)32B：EUR67,000.00AVAILABLEWITH(

信用證是否限制)41D：

ANYBANKBNEGOTIATIONDRAFTSAT(信用證期限)42C：ATSIGHT或ATXXXDAYSSIGTDRAWEE(付款人)42E：ISSUINGBANKPARTIALSHIPMENT(是否允許分批裝運(yùn))43P:NOTALLOWEDTRANSPIMENT(是否允許裝運(yùn))43T:NOTALLOWED信用證樣本-SWIFT700CORRESPONDENTSB149信用證樣本-SWIFT700LOADINGON(裝貨港)44A:MAINPORTOFEUROPEFORTRANSPORTATIONTO(卸貨港)44B:QINGDAOLATESTDATEOFSHIPMENT(最遲裝運(yùn)期)44C:2004.09.17DESCRIPTIONOFGOOD：(貨物描述)45A:DOCUMENTREQUIRED：(需要的單據(jù))46A:COMMERCIAINVOICEPACKINGLIESFULLSETOFBILLOFLADINGINSURANCEPOLICYADDITIONALCONDITIONS(特殊條件)47A:CONFIRMATIONINSTRCTION:49:WITHOUTPERIODFORPRESENTATION(交單期)48:15DAYSOR21DAYSCHARGES（費(fèi)用）71B：ALLBANKINGCHARGESFORBENEFICIARYINSTRCTIONTONEGOTIATEBANKANDUNDERTAKE(指示和承諾)78:UPONRECEIPTOFDRAFTSANDDOCUMENTSINCPMPLICANCRWITHTHECREDITTERMSWESHALLREMITPROCEEDSORACCEPTONDUEDATEASTHISL/CISSUBJECTTOICCUCP500NEGOTIATINGBANK’SINSTRUCTION。信用證樣本-SWIFT700LOADINGON(裝貨港)150開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)審查申請(qǐng)人資格是否有自營(yíng)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)是否在進(jìn)口付匯名錄內(nèi)是否有真實(shí)的貿(mào)易背景持有貸款卡無(wú)不良融資記錄開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)審查申請(qǐng)人資格151開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)落實(shí)授信前提條件及授信額度

除信貸審查須提供的基礎(chǔ)資料外，申請(qǐng)人還應(yīng)提交下列材料開證協(xié)議協(xié)議書進(jìn)口合同（如為轉(zhuǎn)口貿(mào)易需進(jìn)出口合同）開證申請(qǐng)書備安表（如需）進(jìn)口批件（如需）代理進(jìn)口協(xié)議（如為代理方式）初次開證企業(yè)還需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照和機(jī)構(gòu)代碼證副本開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)落實(shí)授信前提條件及授信額度152需提供的信貸基礎(chǔ)材料信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告《信貸業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批表》法律審查意見書本級(jí)行向上級(jí)行的推薦審查意見董事會(huì)、職代會(huì)或其主管部門同意借款證明授權(quán)委托書貸款卡查詢證明法人特別關(guān)注客戶系統(tǒng)信息查詢報(bào)告融資風(fēng)險(xiǎn)量及測(cè)算最高額抵（質(zhì)）押合同抵押核實(shí)書報(bào)表需提供的信貸基礎(chǔ)材料信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)書153開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定信用證保證金的收?。盒庞玫燃?jí)AA－（含）以上客戶，可以免收保證金A+客戶須收取不低于10％保證金，A客戶須收取不低于20％保證金，A－客戶須收取不低于30％保證金，BBB+BBBBBB-須收取不低于50％保證金。注意事項(xiàng)：按最大溢裝比例金額收取保證金開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定信用證保證金的收?。?54開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定即期信用證保證金差額部分的擔(dān)保按以下原則掌握：A+級(jí)（含）以上客戶經(jīng)省分行審批后，可免予擔(dān)保；2.A級(jí)（含）以下客戶須落實(shí)合法、有效、可靠的擔(dān)保。開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定即期信用證保證金差額部分的擔(dān)保按以155開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定遠(yuǎn)期信用證保證金差額部分擔(dān)保AA-(含）以上客戶經(jīng)省行審批可免擔(dān)保A＋（含）以下客戶須落實(shí)擔(dān)保小企業(yè)辦理進(jìn)口開證業(yè)務(wù)的保證金和擔(dān)保執(zhí)行小企業(yè)有關(guān)信貸管理規(guī)定。開立信用證－保證金擔(dān)保規(guī)定遠(yuǎn)期信用證保證金差額部分擔(dān)保156開立信用證－準(zhǔn)入門檻B(tài)BB-以上,BBB-級(jí)以下企業(yè)原則上不予辦理授信開證業(yè)務(wù)辦理低風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)口開證業(yè)務(wù)不受限制低風(fēng)險(xiǎn)類型：1、低風(fēng)險(xiǎn)類保證人國(guó)家政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、全國(guó)股份制商業(yè)銀行穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾A級(jí)以上且與我行有正式代理行關(guān)系的境內(nèi)外外資金融機(jī)構(gòu)以及我行一類代理行財(cái)富雜志最新憑出的世界500強(qiáng)企業(yè)總部設(shè)在發(fā)達(dá)國(guó)家或穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾A級(jí)以上并且在中國(guó)投資企業(yè)注冊(cè)資本總額超過(guò)1億美元的外方股東。我行駐外金融機(jī)構(gòu)2、低風(fēng)險(xiǎn)類保證本外幣存款質(zhì)押交存100%保證金依法可以質(zhì)押的國(guó)家債券、國(guó)家政策性銀行、國(guó)有獨(dú)商業(yè)銀行、全國(guó)股份制商業(yè)銀行出具的銀行本票及承兌匯票質(zhì)押總行規(guī)定的其他動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押

開立信用證－準(zhǔn)入門檻B(tài)BB-以上,BBB-級(jí)以下企業(yè)原則上不157開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)信貸審查、法律審查及技術(shù)審查CM2002走流程－－CB2000繳納保證金－－ISEE收到準(zhǔn)貸證ISEE開立信用證開立信用證－授信開證的辦理手續(xù)信貸審查、法律審查及技術(shù)審查158開立信用證－期限規(guī)定效期不超過(guò)2年（含），經(jīng)省行審批可辦理超過(guò)2年的，超過(guò)5年須總行審批遠(yuǎn)期期限180天，經(jīng)省行審批可辦理超過(guò)180天的，超過(guò)360天須總行審批低風(fēng)險(xiǎn)期限不受限制開立信用證－期限規(guī)定效期不超過(guò)2年（含），經(jīng)省行審批可辦理超159進(jìn)口信用證－到單全套單據(jù)審單單據(jù)簽收聯(lián)到單通知書（列明不符點(diǎn)）進(jìn)口信用證－到單全套單據(jù)160進(jìn)口信用證－我行收入開證手續(xù)費(fèi)（0.15％最低300元/筆）修改手續(xù)費(fèi)（200元/筆）承兌手續(xù)費(fèi)（0.1％，最低200元/筆）郵電費(fèi)（照實(shí)收?。┎环c(diǎn)費(fèi)（最低USD50）進(jìn)口信用證－我行收入開證手續(xù)費(fèi)（0.15％最低300元/筆161進(jìn)口信用證－到單全套單據(jù)審單單據(jù)簽收聯(lián)到單通知書（列明不符點(diǎn)）進(jìn)口信用證－到單全套單據(jù)162進(jìn)口信用證－我行收入開證手續(xù)費(fèi)（0.15％最低300元/筆）修改手續(xù)費(fèi)（200元/筆）承兌手續(xù)費(fèi)（0.1％，最低200元/筆）郵電費(fèi)（照實(shí)收取）不符點(diǎn)費(fèi)（最低USD50）審單費(fèi)（最低USD20）進(jìn)口信用證－我行收入開證手續(xù)費(fèi)（0.15％最低300元/筆163進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施進(jìn)口商開立無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景信用證，套取銀行資金進(jìn)口商資信風(fēng)險(xiǎn)單證操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施進(jìn)口商開立無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景信用證，164進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性客戶的融資結(jié)構(gòu)、近年來(lái)在我行及他行的融資情況客戶與貿(mào)易伙伴的履約情況審查申請(qǐng)人與上下游客戶的業(yè)務(wù)合作歷史記錄同業(yè)對(duì)客戶的融資態(tài)度進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性165進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施信用證開立后，關(guān)注客戶所屬行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、客戶在行業(yè)的地位和競(jìng)爭(zhēng)力開立信用證需落實(shí)擔(dān)保的需關(guān)注擔(dān)保人的資信情況開立信用證需繳納保證金的需關(guān)注匯率變化，補(bǔ)足保證金進(jìn)口信用證－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施信用證開立后，關(guān)注客戶所屬行業(yè)的166買方遠(yuǎn)期信用證－概念特點(diǎn)客戶遠(yuǎn)期付款出口商即期收款買方遠(yuǎn)期信用證－概念特點(diǎn)客戶遠(yuǎn)期付款167④信用證通知通知銀行①合同商談③開立買方遠(yuǎn)期信用證②申請(qǐng)開證⑦遠(yuǎn)期付款出口商客戶買方遠(yuǎn)期信用證－流程圖⑥即期付款⑤交單④信用證通知通知銀行①合同商談③開立買方遠(yuǎn)期信用證②申168買方遠(yuǎn)期信用證－準(zhǔn)入門檻準(zhǔn)入保證金擔(dān)保同遠(yuǎn)期信用證買方遠(yuǎn)期信用證－準(zhǔn)入門檻準(zhǔn)入保證金擔(dān)保同遠(yuǎn)期信用證169提貨擔(dān)保－概念特點(diǎn)信用證項(xiàng)下貨物已經(jīng)到港，對(duì)應(yīng)的貨運(yùn)單據(jù)尚未寄達(dá)，我行出具提貨擔(dān)保函給船運(yùn)公司承擔(dān)由客戶先行提貨的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任盡早提貨節(jié)約貨物滯港費(fèi)用單獨(dú)占用授信額度，一級(jí)（直屬）分行同意可占用一個(gè)授信提貨擔(dān)保－概念特點(diǎn)信用證項(xiàng)下貨物已經(jīng)到港，對(duì)應(yīng)的貨運(yùn)單據(jù)尚未170①到貨通知③開立提貨擔(dān)保書④提貨客戶提貨擔(dān)保－流程圖船公司②提貨擔(dān)保申請(qǐng)①到貨通知③開立提貨擔(dān)保書④提貨客戶提貨擔(dān)保－流程圖171提貨擔(dān)保－準(zhǔn)入門檻A(含)提貨擔(dān)保－準(zhǔn)入門檻A(含)172提單背書－客戶提交資料提單背書申請(qǐng)書發(fā)票復(fù)印件我行抬頭的正本提單/空運(yùn)單到貨通知（如有）提單背書－客戶提交資料提單背書申請(qǐng)書173提單背書－客戶提交資料提單背書申請(qǐng)書發(fā)票復(fù)印件我行抬頭的正本提單/空運(yùn)單到貨通知（如有）提單背書－客戶提交資料提單背書申請(qǐng)書174提單背書－準(zhǔn)入門檻A(含)提單背書－準(zhǔn)入門檻A(含)175提單背書－我行收入RMB300/筆提單背書－我行收入RMB300/筆176提單背書－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施我行開立的信用證項(xiàng)下信用證必須規(guī)定提單做成我行抬頭辦理提單背書后，要求客戶承諾不拒付提單背書－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施我行開立的信用證項(xiàng)下177進(jìn)口押匯－概念特點(diǎn)我行信用證或代收項(xiàng)下對(duì)外付匯時(shí)，為解決客戶資金周轉(zhuǎn)問題，由我行為客戶融資，先行對(duì)外付匯，客戶押匯到期后歸還融資款與進(jìn)口信用證占用一個(gè)授信額度期限120天，一級(jí)（直屬）分行審批可展期30天，最長(zhǎng)60天進(jìn)口押匯－概念特點(diǎn)我行信用證或代收項(xiàng)下對(duì)外付匯時(shí)，為解決客戶178③信用證通知⑤發(fā)放押匯款通知銀行①合同商談②開立信用證⑦歸還押匯款④交單⑥付款進(jìn)口押匯－流程圖出口商客戶③信用證通知⑤發(fā)放押匯款通知銀行①合同商談②開立信用證179進(jìn)口押匯－客戶提交資料進(jìn)口押匯申請(qǐng)書信托收據(jù)進(jìn)口押匯協(xié)議正本報(bào)關(guān)單（非物權(quán)或全套物權(quán)單據(jù)）進(jìn)口押匯－客戶提交資料進(jìn)口押匯申請(qǐng)書180進(jìn)口押匯－辦理手續(xù)CM2002走流程發(fā)送電子準(zhǔn)貸證CB2000放款處理進(jìn)口押匯－辦理手續(xù)CM2002走流程181進(jìn)口押匯－準(zhǔn)入門檻A(含)進(jìn)口押匯－準(zhǔn)入門檻A(含)182進(jìn)口押匯－我行收入貿(mào)易融資利息收入進(jìn)口押匯－我行收入貿(mào)易融資利息收入183進(jìn)口押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性客戶的融資結(jié)構(gòu)、近年來(lái)在我行及他行的融資情況客戶與貿(mào)易伙伴的履約情況審查申請(qǐng)人與上下游客戶的業(yè)務(wù)合作歷史記錄同業(yè)對(duì)客戶的融資態(tài)度進(jìn)口押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性184進(jìn)口押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施押匯發(fā)放后，關(guān)注客戶所屬行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)、客戶在行業(yè)的地位和競(jìng)爭(zhēng)力需落實(shí)擔(dān)保的關(guān)注擔(dān)保人的資信情況進(jìn)口押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施押匯發(fā)放后，關(guān)注客戶所屬行業(yè)的發(fā)展185信用證代付－概念特點(diǎn)客戶信用證項(xiàng)下對(duì)外付款時(shí)，為解決資金周轉(zhuǎn)問題，我行自行（境外分行）代客戶先行對(duì)外付款，客戶到期歸還融資款與進(jìn)口信用證占用一個(gè)授信額度期限120天信用證代付－概念特點(diǎn)客戶信用證項(xiàng)下對(duì)外付款時(shí)，為解決資金周轉(zhuǎn)186③信用證通知⑤申請(qǐng)代付通知銀行①合同商談②開立信用證⑦歸還代付款④交單⑥付款信用證代付－流程圖出口商客戶③信用證通知⑤申請(qǐng)代付通知銀行①合同商談②開立信用證⑦187信用證代付－客戶提交資料代付協(xié)議信托收據(jù)信用證代付－客戶提交資料代付協(xié)議188信用證代付－辦理手續(xù)CM2002走流程（待定）我行代付/發(fā)電文指示境外分行代付到期客戶歸還我行代付本息/償付境外分行信用證代付－辦理手續(xù)CM2002走流程（待定）189信用證代付－準(zhǔn)入門檻所有規(guī)定均比照信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯信用證代付－準(zhǔn)入門檻所有規(guī)定均比照信用證項(xiàng)下進(jìn)口押匯190信用證代付－我行收入境外分行代付情況下:中間業(yè)務(wù)收入LIBOR＋X點(diǎn)信用證代付－我行收入境外分行代付情況下:中間業(yè)務(wù)收入LIBO191信用證代付－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性客戶的融資結(jié)構(gòu)、近年來(lái)在我行及他行的融資情況客戶與貿(mào)易伙伴的履約情況審查申請(qǐng)人與上下游客戶的業(yè)務(wù)合作歷史記錄同業(yè)對(duì)客戶的融資態(tài)度信用證代付－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施審查貿(mào)易背景的真實(shí)性192案例A公司與日本B公司簽訂合同100萬(wàn)美元，約定以信用證方式結(jié)算。4.1日，我行為A公司開出100萬(wàn)美元的即期信用證。4.20日A公司因貨物已經(jīng)到港但單據(jù)尚未寄到我行，向我行申請(qǐng)辦理提貨擔(dān)保。我行為其辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)。4.23日我行收到進(jìn)口信用證項(xiàng)下的單據(jù)后，A公司向我行申請(qǐng)辦理期限90天的進(jìn)口代付。案例A公司與日本B公司簽訂合同100萬(wàn)美元，約定以信用證方式193案例報(bào)給客戶價(jià)格LIBOR+1.5向客戶收取利息1000000*6.8%*90/360=17000萬(wàn)美元付給澳門分行本息14125美元我行代付中間業(yè)務(wù)收入2875美元我行總中間業(yè)務(wù)收入12000+200+(20+30+2875)*8=35600元人民幣案例報(bào)給客戶價(jià)格LIBOR+1.5194案例－我行收入開證手續(xù)費(fèi)1.2萬(wàn)元人民幣(按0.15%)開證郵電費(fèi)200元人民幣提貨擔(dān)保手續(xù)費(fèi)300元人民幣付款電文費(fèi)30美元審單費(fèi)20美元案例－我行收入開證手續(xù)費(fèi)1.2萬(wàn)元人民幣(按0.15%)195案例報(bào)給客戶價(jià)格LIBOR+1.5向客戶收取利息1000000*6.8%*90/360=17000萬(wàn)美元付給澳門分行本息14125美元我行代付中間業(yè)務(wù)收入2875美元我行總中間業(yè)務(wù)收入12000+200+(20+30+2875)*8=35600元人民幣案例報(bào)給客戶價(jià)格LIBOR+1.5196提問提問197托收業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口代收押匯出口托收押匯或貼現(xiàn)托收業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口代收押匯198流程說(shuō)明進(jìn)口商代收行托收行出口商合同提示單據(jù)付款/承兌索匯交單付款通知承兌付款流程說(shuō)明進(jìn)口商代收行托收行出口商合同提示單據(jù)付款/承兌索匯199案例三：C公司從美國(guó)進(jìn)口一批原材料，金額為500萬(wàn)美元。合同約定通過(guò)D/P托收方式結(jié)算。公司希望在收到單據(jù)時(shí)能通過(guò)銀行融資先行對(duì)外付款，憑單據(jù)提取貨物，等銷售帳款回籠后歸還銀行融資。案例三：C公司從美國(guó)進(jìn)口一批原材料，金額為500萬(wàn)美元。合同200C公司適用的融資產(chǎn)品：進(jìn)口代收押匯進(jìn)口代收業(yè)務(wù)項(xiàng)下應(yīng)付帳款到期日給與的融資解決客戶短期資金周轉(zhuǎn)問題融資款項(xiàng)用途明確（對(duì)外付款）C公司適用的融資產(chǎn)品：進(jìn)口代收押匯進(jìn)口代收業(yè)務(wù)項(xiàng)下應(yīng)付帳款到201進(jìn)口代收押匯–業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)必須在A級(jí)（含）以上；融資期限一般不超過(guò)120天；可展期一次不超過(guò)60天（含）；融資比例最高可達(dá)100%；融資單據(jù)包括運(yùn)輸單據(jù)；協(xié)議文本： 進(jìn)口押匯申請(qǐng)書+進(jìn)口押匯協(xié)議+信托收據(jù)進(jìn)口代收押匯–業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)必須在A級(jí)（含）以上；202進(jìn)口代收押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)虛假貿(mào)易背景風(fēng)險(xiǎn)

融資到期進(jìn)口商不能按時(shí)足額還本付息風(fēng)險(xiǎn)控制措施

審查貿(mào)易背景真實(shí)性落實(shí)有效擔(dān)保加強(qiáng)對(duì)客戶物流和資金流的監(jiān)控進(jìn)口代收押匯－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施203業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）》（工銀發(fā)[2005]84號(hào)）《中國(guó)工商銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理規(guī)定（修訂）》（工銀發(fā)[2006]129號(hào)）業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)管理辦法（修訂）》（工204我行客戶-付款人作為進(jìn)口商委托銀行將款項(xiàng)匯交給異地或境外收款人的一種委托銀行付款結(jié)算方式。匯款T/T（定義）商業(yè)信用我行客戶-付款人作為進(jìn)口商委托銀行將款項(xiàng)匯交給異地或境外收款205流程說(shuō)明進(jìn)口商進(jìn)口方銀行出口方銀行出口商合同付款付款付款貨物流程說(shuō)明進(jìn)口商進(jìn)口方銀行出口方銀行出口商合同付款付款付款貨206匯款業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口T/T融資出口發(fā)票融資匯款業(yè)務(wù)融資產(chǎn)品進(jìn)口T/T融資207案例一：A公司是一家專營(yíng)進(jìn)口貿(mào)易的企業(yè)，進(jìn)口業(yè)務(wù)主要結(jié)算方式為貨到付款，年進(jìn)口量為1000萬(wàn)美元左右。公司希望能通過(guò)銀行融資,在貨物收到時(shí)先行對(duì)外付款,等貨物銷售帳款回籠后歸還銀行融資。案例一：A公司是一家專營(yíng)進(jìn)口貿(mào)易的企業(yè)，進(jìn)口業(yè)務(wù)主要結(jié)算方式208T/T融資－業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)要求在A級(jí)（含）以上客戶應(yīng)提供貿(mào)易合同、商業(yè)發(fā)票、報(bào)關(guān)單等資料融資期限一般不超過(guò)120（含）天，可展期一次最長(zhǎng)不超過(guò)60天（含）。融資比例：最高可達(dá)100%協(xié)議文本： 進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)書+進(jìn)口T/T融資協(xié)議T/T融資－業(yè)務(wù)提示客戶信用等級(jí)要求在A級(jí)（含）以上209T/T融資－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)虛假貿(mào)易背景風(fēng)險(xiǎn)

融資到期進(jìn)口商不能按時(shí)足額還本付息風(fēng)險(xiǎn)控制措施

審查貿(mào)易背景真實(shí)性落實(shí)有效擔(dān)保加強(qiáng)對(duì)客戶物流和資金流的監(jiān)控T/T融資－風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制措施210業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)管理辦法》（工銀發(fā)[2006]136號(hào)）《中國(guó)工商銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信貸管理規(guī)定（修訂）》（工銀發(fā)[2006]129號(hào)）業(yè)務(wù)參考資料《中國(guó)工商銀行進(jìn)口T/T融資業(yè)務(wù)管理辦法》（工銀211A公司適用的融資產(chǎn)品：T/T融資客戶貨到付款方式下銀行提供的融資解決客戶資金周轉(zhuǎn)問題融資款項(xiàng)用途明確（對(duì)外付款）A公司適用的融資產(chǎn)品：T/T融資客戶貨到付款方式下銀行提供的212進(jìn)口結(jié)算方式下的貿(mào)易融資產(chǎn)品進(jìn)口結(jié)算方式下的貿(mào)易融資產(chǎn)品213上述業(yè)務(wù)的具體收益增加國(guó)際結(jié)算量：1000萬(wàn)美元匯款手續(xù)費(fèi)：1000×0.1％＝1萬(wàn)美元利息收入：假設(shè)LIBOR為4.52％，融資期限90天融資利率LIBOR+11000×5.52％×90/360＝13.8萬(wàn)美元上述業(yè)務(wù)的具體收益增加國(guó)際結(jié)算量：1000萬(wàn)美元214提問提問215企業(yè)出口業(yè)務(wù)概述談判簽約組織生產(chǎn)收匯結(jié)匯發(fā)貨出口商企業(yè)出口業(yè)務(wù)概述談判簽約組織生產(chǎn)收匯結(jié)匯發(fā)貨出口商216我行貿(mào)易融資產(chǎn)品結(jié)算方式進(jìn)口出口信用證授信開證、信用證下進(jìn)口押匯、買方遠(yuǎn)期信用證、代付信用證項(xiàng)下出口押匯與貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、打包貸款托收代收代收項(xiàng)下進(jìn)口押匯托收項(xiàng)下出口押匯與貼現(xiàn)、出口保理匯款進(jìn)口T/T融資出口發(fā)票融資、出口保理我行貿(mào)易融資產(chǎn)品結(jié)算方式進(jìn)口出口信用證授信開證、信用證下進(jìn)口217信用證業(yè)務(wù)-出口信用證業(yè)務(wù)我行開辦的出口信用證業(yè)務(wù)信用證通知審單議付轉(zhuǎn)讓結(jié)匯及其項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)打包放款、出口押匯/貼現(xiàn)、福費(fèi)廷信用證業(yè)務(wù)-出口信用證業(yè)務(wù)我行開辦的出口信用證業(yè)務(wù)218出口信用證業(yè)務(wù)操作流程

簽訂貿(mào)易合同向銀行交單并取得融資提示單據(jù)并付款或承兌發(fā)運(yùn)貨物向開證行寄單

解付信用證款項(xiàng)開出信用證付款或承兌客戶進(jìn)口出口信用證業(yè)務(wù)操作流程簽訂貿(mào)易合同向銀行交單并取得融219出口信用證項(xiàng)下的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)打包放款出口押匯福費(fèi)廷出口信用證項(xiàng)下的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)220打包放款-概念◆概念：客戶（出口商）在貨物裝運(yùn)前，以國(guó)外開來(lái)的信用證正本作為還款憑據(jù)和抵押品，向我行申請(qǐng)的融資，主要用于該信用證項(xiàng)下出口商品的進(jìn)貨、備料、生產(chǎn)及裝運(yùn)等?！羧谫Y便利：可解決客戶短期資金不足的問題，順利實(shí)現(xiàn)貨物出口；減少資金占?jí)?，擴(kuò)大貿(mào)易機(jī)會(huì)。打包放款-概念◆概念：客戶（出口商）在貨物裝運(yùn)前，以國(guó)外開221打包放款受理?xiàng)l件及手續(xù)◆授信管理：需納入法人客戶統(tǒng)一授信管理，占用流動(dòng)資金授信額度?！羯暾?qǐng)人應(yīng)具備的條件：有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)限，資信良好，在我行有長(zhǎng)期穩(wěn)定的出口業(yè)務(wù)，出口制單水平較高，在我行有流動(dòng)資金授信額度?！粜庞米C開證行是我行代理行◆信用證條款中無(wú)不利條款打包放款受理?xiàng)l件及手續(xù)◆授信管理：需納入法人客戶統(tǒng)一授信管222打包放款收益分析

1、增加國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量，提高結(jié)算業(yè)務(wù)同業(yè)占比2、增進(jìn)與客戶關(guān)系，擴(kuò)大我行國(guó)際業(yè)務(wù)影響力3、賺取收益（包括利息和中間業(yè)務(wù)收入）打包放款收益分析223（2）打包放款申請(qǐng)（7）信用證付款（4）發(fā)運(yùn)貨物（1）開出信用證（3）裝船前融資（5）交單議付（8）解付并扣收融資本息（6）寄單索匯打包放款業(yè)務(wù)操作簡(jiǎn)圖客戶進(jìn)口（2）打包放款申請(qǐng)（7）信用證付款（4）發(fā)運(yùn)貨物（1）開出信224（2）打包放款申請(qǐng)（7）信用證付款（4）發(fā)運(yùn)貨物（1）開出信用證（3）裝船前融資（5）交單議付（8）解付并扣