民營企業(yè)職務犯罪課件

民營企業(yè)職務犯罪課件民營企業(yè)職務犯罪課件二三五四職務侵占罪挪用資金罪公司、企業(yè)人員受賄罪侵犯商業(yè)秘密罪目錄一職務犯罪概述二三五四職務侵占罪挪用資金罪公司、企業(yè)人員受賄罪侵犯商業(yè)秘密什么是犯罪？犯罪是指觸犯刑事法律，且給社會帶來危害性，應受刑罰處罰的行為。刑罰處罰一般會讓行為人失去人身自由，有時候還會附加失去剝奪某些財產或權利。一、職務犯罪概述什么是犯罪？犯罪是指觸犯刑事法律，且給社會帶來危害性，應受刑一、職務犯罪概述民營企業(yè)中的職務犯罪，從法律角度講應該叫做公司、企業(yè)工作人員職務犯罪，其犯罪主體也屬于一類特殊主體，即在公司、企業(yè)或者其他單位的人員，包括在上述單位中的領導人員、職員和工人。司法實踐中，公司、企業(yè)中常見的職務犯罪中有以下幾類：一、職務犯罪概述民營企業(yè)中的職務犯罪，從法律角度講應該叫做公二、職務侵占罪法律法規(guī)《刑法》第二百七十一條：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產二、職務侵占罪法律法規(guī)二、職務侵占罪行為表現方式（一）公司股東侵占自己出資的公司、企業(yè)的財產（二）公司員工將交付管理、經手、使用的財物據為己有（三）本公司、企業(yè)人員互相勾結，監(jiān)守自盜（四）虛構事實，隱瞞真相，騙取本企業(yè)財物（五）加價采購商品，獲取差額（六）公司員工因薪酬糾紛等原因而擅自扣留公司款項（七）公司員工利用公司空白支票，私蓋經理印章支取公司存款二、職務侵占罪行為表現方式（一）公司股東侵占自己出資的公司、二、職務侵占罪根據《最高檢、公安部關于經濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》，數額在五千元至兩萬元以上的，應予追訴。在江蘇省內認定構成本罪的標準：1萬元為數額較大；10萬元為數額巨大。追訴標準二、職務侵占罪根據《最高檢、公安部關于經濟犯罪案件追訴標準的案例1：

公司采購員先與上家串通后惡意抬高價格，再將抬高部分中飽私囊。

2005年5月前，張建超擔任維蒙特公司采購部采購員，從申炯、樹星等數家公司采購五金配件。在這些業(yè)務往來中，張建超與供貨方惡意串通，提高貨物采購價格，并將抬高的部分差價套出后占為己有，從中非法侵占維蒙特公司97萬余元。2006年5月，張建超因此被法院以職務侵占罪判處有期徒刑6年。在此前后，張建超已將非法所得退還給維蒙特公司。

以案說法以案說法以案說法案例2：2011年2月17日，某公司從銀行貸款50萬元。沈某利用其擔任某公司總經理的職務便利，于次日擅自決定將其中30萬元劃至某農業(yè)生產資料公司銀行賬戶，代其私營企業(yè)某電子公司歸還欠款。經公司股東會決議，限令沈某一周內歸還借款，直至案發(fā)時仍未歸還。公安機關以職務侵占罪對沈某刑事拘留，法院經審理后認為沈某利用職務上的便利，將本單位的財物非法占為己有，數額巨大，判處沈某有期徒刑5年。以案說法案例2：以案說法

案例3：曹某在2011年5月擔任某有限公司銷售主管期間，利用職務之便，將其收取的該公司銷往某裝飾公司的5車膩子粉貨款，共計3.8萬元非法占為己有。庭審過程中，曹某對上述事實無異議，并有相關證人的證言、應收帳目清單、存款回單、銀行交易明細、退賠證明、抓獲經過、到案情況說明等證據證實，足以認定。法院經審理后認為，曹某利用職務上的便利，將本單位的財物非法占為己有，數額較大，其行為已構成職務侵占罪。并根據《刑法》的相關規(guī)定，判處曹某有期徒刑二年，緩刑三年。

以案說法三、挪用資金罪法律法規(guī)《刑法》第二百七十二條：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本單位資金數額巨大的，或者數額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑三、挪用資金罪法律法規(guī)三、挪用資金罪行為方式（一）挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過三個月未還的。（二）挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，雖未超過三個月，但數額較大，進行營利活動的。（三）挪用本單位資金進行非法活動的。三、挪用資金罪行為方式（一）挪用本單位資金歸個人使用或者借貸三、挪用資金罪追訴標準1．挪用本單位資金數額在一萬元至三萬元以上，超過三個月未還的；2．挪用本單位資金數額在一萬元至三萬元以上，進行營利活動的；3．挪用本單位資金數額在五千元至二萬元以上，進行非法活動的。三、挪用資金罪追訴標準案例1

被告人徐某某，男原系浙江省德清縣三維經貿有限公司經理。1996年12月，被告人徐某某挪用本單位資金70萬元用于個人炒股。1996年12月至1997年3月間，股票虧損，被告人徐某某將543040元的現金余額提取，其中215000元歸還公司，其余款項至今未歸還。法院認為，被告人徐某某利用職務上的便利，挪用本單位資金，歸個人進行營利活動，數額巨大，其行為已構成挪用資金罪。被告人徐某某犯挪用資金罪，判處有期徒刑六年六個月。以案說法案例1以案說法

案例2：公司業(yè)務員將已收貨款揮霍、不及時上交，向公司出具了欠條構成挪用資金罪

2012年3月，王某在擔任××醫(yī)藥公司業(yè)務員期間，先后三次向××醫(yī)院銷售藥品共計5萬元?！痢玲t(yī)院收到藥品后，以銀行轉賬的方式支付給王某上述款項，而王某將收到的款項沒有及時上交公司，用于個人賭博。同年6月，王某向××醫(yī)藥公司出具了欠條一份。后經××醫(yī)藥公司多次催要未果遂報案，公安機關在網吧內將王某抓獲。法院根據查明的事實和證據，以挪用資金罪判處王某有期徒刑三年。

以案說法以案說法四、公司、企業(yè)人員受賄罪法律法規(guī)刑法第136條：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經濟往來中，利用職務上的便利，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。四、公司、企業(yè)人員受賄罪法律法規(guī)四、公司、企業(yè)人員受賄罪行為方式（一）索取他人財物（二）非法收受他人財物，為他人謀取利益（三）在經濟往來中違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣，手續(xù)費四、公司、企業(yè)人員受賄罪行為方式（一）索取他人財物（二）非法追訴標準公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，或者在經濟往來中，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有，數額在5000元以上的，應予追訴。四、公司、企業(yè)人員受賄罪追訴標準公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索受賄方式受賄方式以案說法案例1：被告人某丙受賄案某丙，男，44歲，某民營公司招標部副總，在該公司一項目招投標過程中收受某投標單位5萬元，幫助該單位中標。案發(fā)后，某丙以公司企業(yè)人員受賄罪被法院判處4年有限徒刑。以案說法案例1：被告人某丙受賄案以案說法案例2：陳某案發(fā)前系浙江報喜鳥服飾有限公司采購部副經理，陳某工作努力，很受公司青睞。2005年12月，陳某收受了浙江某包裝印刷有限公司第一筆賄賂款，過了一段時間發(fā)現沒人發(fā)現后，陳某便開始了“誰給錢就給誰訂單”的采購行動。截止東窗事發(fā)，陳某先后收受他人賄賂總計19.3萬元。浙江省永嘉縣人民法院以非國家工作人員受賄罪判處陳某有期徒刑五年零六個月。以案說法案例2：陳某案發(fā)前系浙江報喜鳥服飾有限公司采購部副五、侵犯商業(yè)秘密罪五、侵犯商業(yè)秘密罪五、侵犯商業(yè)秘密罪五、侵犯商業(yè)秘密罪五、侵犯商業(yè)秘密罪追訴標準(一)給商業(yè)秘密權利人造成損失數額在五十萬元以上的;(四)其他給商業(yè)秘密權利人造成重大損失的情形。(三)致使商業(yè)秘密權利人破產的;(二)因侵犯商業(yè)秘密違法所得數額在五十萬元以上的;五、侵犯商業(yè)秘密罪追訴標準(一)給商業(yè)秘密權利人造成損失數額五、侵犯商業(yè)秘密罪案例：澤某、張某侵犯商業(yè)秘密案被告人澤某、張某分別于2005年和2006年加入羅信公司并簽訂了相關保密協議，2010年二被告分別擔任羅信公司研發(fā)經理和事業(yè)部總經理，并組織領導了公司一款名為E75型的GIS采集器的研發(fā)。在掌握了對該產品起核心作用的PCBA板設計的有關技術信息之后，張某與澤某丈夫成立了昊天公司并先后從羅信公司離職，經營范圍與羅信公司相近。二被告提供了PCBA板的相關設計圖紙交由另外兩家公司生產，組裝成新的GIS采集器重新命名為S10、S12型對外銷售，獲利300多萬，這期間也陸續(xù)招攬多名曾在羅信公司任職的員工參與產品生產、測試等活動。2012年4月21日，澤某在昊天公司被公安機關抓獲，張某在次日經公安人員聯系主動到案。法院判處兩人有期徒刑2年，緩刑2年，罰金100萬。五、侵犯商業(yè)秘密罪案例：澤某、張某侵犯商業(yè)秘密案

希望在座的各位能對上述犯罪引起充分的重視，遵紀守法。謝謝!謝謝!民營企業(yè)職務犯罪課件民營企業(yè)職務犯罪課件二三五四職務侵占罪挪用資金罪公司、企業(yè)人員受賄罪侵犯商業(yè)秘密罪目錄一職務犯罪概述二三五四職務侵占罪挪用資金罪公司、企業(yè)人員受賄罪侵犯商業(yè)秘密什么是犯罪？犯罪是指觸犯刑事法律，且給社會帶來危害性，應受刑罰處罰的行為。刑罰處罰一般會讓行為人失去人身自由，有時候還會附加失去剝奪某些財產或權利。一、職務犯罪概述什么是犯罪？犯罪是指觸犯刑事法律，且給社會帶來危害性，應受刑一、職務犯罪概述民營企業(yè)中的職務犯罪，從法律角度講應該叫做公司、企業(yè)工作人員職務犯罪，其犯罪主體也屬于一類特殊主體，即在公司、企業(yè)或者其他單位的人員，包括在上述單位中的領導人員、職員和工人。司法實踐中，公司、企業(yè)中常見的職務犯罪中有以下幾類：一、職務犯罪概述民營企業(yè)中的職務犯罪，從法律角度講應該叫做公二、職務侵占罪法律法規(guī)《刑法》第二百七十一條：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產二、職務侵占罪法律法規(guī)二、職務侵占罪行為表現方式（一）公司股東侵占自己出資的公司、企業(yè)的財產（二）公司員工將交付管理、經手、使用的財物據為己有（三）本公司、企業(yè)人員互相勾結，監(jiān)守自盜（四）虛構事實，隱瞞真相，騙取本企業(yè)財物（五）加價采購商品，獲取差額（六）公司員工因薪酬糾紛等原因而擅自扣留公司款項（七）公司員工利用公司空白支票，私蓋經理印章支取公司存款二、職務侵占罪行為表現方式（一）公司股東侵占自己出資的公司、二、職務侵占罪根據《最高檢、公安部關于經濟犯罪案件追訴標準的規(guī)定》，數額在五千元至兩萬元以上的，應予追訴。在江蘇省內認定構成本罪的標準：1萬元為數額較大；10萬元為數額巨大。追訴標準二、職務侵占罪根據《最高檢、公安部關于經濟犯罪案件追訴標準的案例1：

公司采購員先與上家串通后惡意抬高價格，再將抬高部分中飽私囊。

2005年5月前，張建超擔任維蒙特公司采購部采購員，從申炯、樹星等數家公司采購五金配件。在這些業(yè)務往來中，張建超與供貨方惡意串通，提高貨物采購價格，并將抬高的部分差價套出后占為己有，從中非法侵占維蒙特公司97萬余元。2006年5月，張建超因此被法院以職務侵占罪判處有期徒刑6年。在此前后，張建超已將非法所得退還給維蒙特公司。

以案說法以案說法以案說法案例2：2011年2月17日，某公司從銀行貸款50萬元。沈某利用其擔任某公司總經理的職務便利，于次日擅自決定將其中30萬元劃至某農業(yè)生產資料公司銀行賬戶，代其私營企業(yè)某電子公司歸還欠款。經公司股東會決議，限令沈某一周內歸還借款，直至案發(fā)時仍未歸還。公安機關以職務侵占罪對沈某刑事拘留，法院經審理后認為沈某利用職務上的便利，將本單位的財物非法占為己有，數額巨大，判處沈某有期徒刑5年。以案說法案例2：以案說法

案例3：曹某在2011年5月擔任某有限公司銷售主管期間，利用職務之便，將其收取的該公司銷往某裝飾公司的5車膩子粉貨款，共計3.8萬元非法占為己有。庭審過程中，曹某對上述事實無異議，并有相關證人的證言、應收帳目清單、存款回單、銀行交易明細、退賠證明、抓獲經過、到案情況說明等證據證實，足以認定。法院經審理后認為，曹某利用職務上的便利，將本單位的財物非法占為己有，數額較大，其行為已構成職務侵占罪。并根據《刑法》的相關規(guī)定，判處曹某有期徒刑二年，緩刑三年。

以案說法三、挪用資金罪法律法規(guī)《刑法》第二百七十二條：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本單位資金數額巨大的，或者數額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑三、挪用資金罪法律法規(guī)三、挪用資金罪行為方式（一）挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數額較大、超過三個月未還的。（二）挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，雖未超過三個月，但數額較大，進行營利活動的。（三）挪用本單位資金進行非法活動的。三、挪用資金罪行為方式（一）挪用本單位資金歸個人使用或者借貸三、挪用資金罪追訴標準1．挪用本單位資金數額在一萬元至三萬元以上，超過三個月未還的；2．挪用本單位資金數額在一萬元至三萬元以上，進行營利活動的；3．挪用本單位資金數額在五千元至二萬元以上，進行非法活動的。三、挪用資金罪追訴標準案例1

被告人徐某某，男原系浙江省德清縣三維經貿有限公司經理。1996年12月，被告人徐某某挪用本單位資金70萬元用于個人炒股。1996年12月至1997年3月間，股票虧損，被告人徐某某將543040元的現金余額提取，其中215000元歸還公司，其余款項至今未歸還。法院認為，被告人徐某某利用職務上的便利，挪用本單位資金，歸個人進行營利活動，數額巨大，其行為已構成挪用資金罪。被告人徐某某犯挪用資金罪，判處有期徒刑六年六個月。以案說法案例1以案說法

案例2：公司業(yè)務員將已收貨款揮霍、不及時上交，向公司出具了欠條構成挪用資金罪

2012年3月，王某在擔任××醫(yī)藥公司業(yè)務員期間，先后三次向××醫(yī)院銷售藥品共計5萬元?！痢玲t(yī)院收到藥品后，以銀行轉賬的方式支付給王某上述款項，而王某將收到的款項沒有及時上交公司，用于個人賭博。同年6月，王某向××醫(yī)藥公司出具了欠條一份。后經××醫(yī)藥公司多次催要未果遂報案，公安機關在網吧內將王某抓獲。法院根據查明的事實和證據，以挪用資金罪判處王某有期徒刑三年。

以案說法以案說法四、公司、企業(yè)人員受賄罪法律法規(guī)刑法第136條：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經濟往來中，利用職務上的便利，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。四、公司、企業(yè)人員受賄罪法律法規(guī)四、公司、企業(yè)人員受賄罪行為方式（一）索取他人財物（二）非法收受他人財物，為他人謀取利益（三）在經濟往來中違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣，手續(xù)費四、公司、企業(yè)人員受賄罪行為方式（一）索取他人財物（二）非法追訴標準公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，或者在經濟往來中，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有，數額在5000元以上的，應予追訴。四、公司、企業(yè)人員受賄罪追訴標準公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索受賄方式受賄方式以案說法案例1：被告人某丙受賄案某丙，男，44歲，某民營公司招標部副總，在該公司一項目招投標過程中收受某投標單位5萬元，幫助該單位中標。案發(fā)后，某丙以公司企業(yè)人員受賄罪被法院判處4年有限徒刑。以案說法案例1：被告人某丙受賄案以案說法案例2：陳某案發(fā)前系浙江報喜鳥服飾有限公司采購部副經理，陳某工作努力，很受公司青睞。2005年12月，陳某收受了浙江某包裝印刷有限公司第一筆賄賂款，過了一段時間發(fā)現沒人發(fā)現后，陳某便開始了“誰給錢就給誰訂單”的采購行動。截止東窗事發(fā)，陳某先后收受他人賄賂總計19.3萬元。浙江省永嘉縣人民法院以非國