《金融學(xué)基礎(chǔ)（第2版）》課件5第五章 巧用保險(xiǎn)

第五章巧用保險(xiǎn).情境導(dǎo)入小金的同學(xué)小張約小金周末去郊游，而且是“自駕游”——小張的表哥大李開(kāi)車來(lái)接，可是不幸的時(shí)，就在星期五，大李出了車禍，車子進(jìn)了修理廠大修，人也住進(jìn)了醫(yī)院，幸好身體沒(méi)什么大礙。小金和小張去醫(yī)院看大李，“好在買(mǎi)了保險(xiǎn)，不然真虧大了?！贝罄钫f(shuō)，“不過(guò)，開(kāi)車還是要小心啊，出了事故，保險(xiǎn)公司只管賠錢(qián)，可賠不了命啊!”大李還是不停的感慨。“保險(xiǎn)公司只管賠錢(qián)，可賠不了命啊!”這句話讓小金記憶深刻。不過(guò)，小金忽然記起有一位遠(yuǎn)房親戚交了什么保險(xiǎn)，說(shuō)是退休后每年都會(huì)領(lǐng)到一筆錢(qián)。那么保險(xiǎn)究竟是怎么回事？思考：保險(xiǎn)到底能“?！笔裁矗坑帜堋百r”什么？如果你是小金，你會(huì)考慮買(mǎi)保險(xiǎn)嗎？你碰到過(guò)保險(xiǎn)推銷員或者接到過(guò)推銷保險(xiǎn)的電話嗎？學(xué)習(xí)目標(biāo)知識(shí)目標(biāo)了解保險(xiǎn)公司概念和發(fā)展掌握商業(yè)保險(xiǎn)基本業(yè)務(wù)掌握社會(huì)保險(xiǎn)基本業(yè)務(wù)掌握保險(xiǎn)市場(chǎng)運(yùn)行原理能力目標(biāo)分析、比較和選擇各類商業(yè)保險(xiǎn)分析、比較各類社會(huì)保險(xiǎn)分析保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展前景和挑戰(zhàn)第一節(jié)保險(xiǎn)公司一、保險(xiǎn)公司概述保險(xiǎn)是以社會(huì)互助的形式，對(duì)因各種自然災(zāi)害和意外事故造成的損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊环N方式。保險(xiǎn)公司是指依法成立的、專門(mén)經(jīng)營(yíng)各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分散原理，將社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)保險(xiǎn)機(jī)制分散于多個(gè)經(jīng)濟(jì)主體，以保證社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的穩(wěn)定。保險(xiǎn)具有分散風(fēng)險(xiǎn)、組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償兩個(gè)基本功能，在現(xiàn)代社會(huì)中還具有融通資金的功能，因此，保險(xiǎn)公司是一種最重要的非銀行金融機(jī)構(gòu)。二、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（一）保險(xiǎn)公司分類1.人壽保險(xiǎn)公司人壽保險(xiǎn)公司是為投保人因意外事故或傷亡造成的經(jīng)濟(jì)損失提供經(jīng)濟(jì)保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)。2.財(cái)產(chǎn)和災(zāi)難保險(xiǎn)公司財(cái)產(chǎn)和災(zāi)難保險(xiǎn)公司是對(duì)法人單位和家庭住戶提供財(cái)產(chǎn)意外損失保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)。（二）保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)（1）保險(xiǎn)代理公司。保險(xiǎn)代理公司是受保險(xiǎn)公司的委托代其開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。代理公司要根據(jù)保險(xiǎn)公司委托的業(yè)務(wù)范圍和授予的權(quán)限進(jìn)行業(yè)務(wù)代理，因此所產(chǎn)生的權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任等均由保險(xiǎn)公司承擔(dān)。（2）保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司是投保方的代理人，是指基于投保方的利益，為投保人提供選擇險(xiǎn)種、與保險(xiǎn)公司訂立保險(xiǎn)合同、繳納保費(fèi)、索取賠付等中介服務(wù)的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)。（3）保險(xiǎn)公估公司。保險(xiǎn)公估公司是指接受保險(xiǎn)當(dāng)事人委托，專門(mén)從事保險(xiǎn)標(biāo)的評(píng)估、勘驗(yàn)、鑒定、估損、賠償額的核算等業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。第二節(jié)商業(yè)保險(xiǎn)一、商業(yè)保險(xiǎn)概述（一）商業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)涵商業(yè)保險(xiǎn)是指通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營(yíng)，以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門(mén)的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)。商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系是由當(dāng)事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。一般所說(shuō)的保險(xiǎn)是指商業(yè)保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)按照保險(xiǎn)保障范圍分為：人身保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)。（二）商業(yè)保險(xiǎn)的特征1．商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體是商業(yè)保險(xiǎn)公司。2．商業(yè)保險(xiǎn)所反映的保險(xiǎn)關(guān)系是通過(guò)保險(xiǎn)合同體現(xiàn)的。3．商業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)象可以是人和物（包括有形的和無(wú)形的），具體標(biāo)的有人的生命和身體、財(cái)產(chǎn)以及與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的利益、責(zé)任、信用等。4．商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)要以盈利為目的，而且要獲取最大限度的利潤(rùn)，以保障被保險(xiǎn)人享受最大程度的經(jīng)濟(jì)保障。二、人身保險(xiǎn)（一）人身保險(xiǎn)內(nèi)涵人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。當(dāng)人們?cè)馐懿恍沂鹿驶蛞蚣膊?、年老以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休后，根?jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人給付保險(xiǎn)金或年金，以解決病、殘、老、死所造成的經(jīng)濟(jì)困難。人身保險(xiǎn)的基本內(nèi)容是：投保人（也就是買(mǎi)保險(xiǎn)的）與保險(xiǎn)人（就是賣(mài)保險(xiǎn)的）簽合同，互相定立權(quán)利義務(wù)，投保人向保險(xiǎn)人交納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生死亡、殘廢、疾病等保險(xiǎn)事故，或活到合同約定的年齡，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人或其受益人給付保險(xiǎn)金。（二）人身保險(xiǎn)的種類1．定期死亡保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)期間死亡為給付條件的保險(xiǎn)。2．終身死亡保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人終身死亡為給付條件的保險(xiǎn)。3．兩全保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡或者保險(xiǎn)期間屆滿仍舊生存為給付條件的保險(xiǎn)，有儲(chǔ)蓄的性質(zhì)。4．年金保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人的生存為給付條件，保證被保險(xiǎn)人在固定的期限內(nèi)，按照一定的時(shí)間間隔領(lǐng)取款項(xiàng)的保險(xiǎn)。（三）人身保險(xiǎn)的功能人身保險(xiǎn)的主要功能從兩個(gè)方面體現(xiàn)：一是保障被保險(xiǎn)人死亡所致家庭損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，減輕家庭或子女的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，使其遺屬能夠獲得一定收入，以維持生活及償付債務(wù)；二是儲(chǔ)蓄資金，以備將來(lái)養(yǎng)老所需。前者屬保障型的，后者為儲(chǔ)備型的。另外，根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》，保險(xiǎn)賠款可免納個(gè)人所得稅。三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)內(nèi)涵財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)廣義上講，是除人身保險(xiǎn)外的其他一切險(xiǎn)種，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等。它是以有形或無(wú)形財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的一類實(shí)償性保險(xiǎn)。（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的種類四、責(zé)任保險(xiǎn)與信用保證保險(xiǎn)（一）責(zé)任保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的民事?lián)p害賠償責(zé)任作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。不論企業(yè)、團(tuán)體、家庭或個(gè)人，在進(jìn)行各項(xiàng)生產(chǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)或在日常生活中，由于疏忽、過(guò)失等行為造成對(duì)他人的損害，根據(jù)法律或契約對(duì)受害人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，都可以在投保有關(guān)責(zé)任保險(xiǎn)之后，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)賠償。（二）信用保證保險(xiǎn)信用保證保險(xiǎn)的標(biāo)的是合同雙方權(quán)利人和義務(wù)人約定的經(jīng)濟(jì)信用。信用保證保險(xiǎn)是一種擔(dān)保性質(zhì)的保險(xiǎn)。在業(yè)務(wù)習(xí)慣上，因投保人在信用關(guān)系中的身份不同，信用保證保險(xiǎn)又可分為信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)兩種類型。信用保險(xiǎn)以訂立合同的一方要求保險(xiǎn)人承擔(dān)合同的對(duì)方的信用風(fēng)險(xiǎn)為內(nèi)容的保險(xiǎn)。保證保險(xiǎn)以義務(wù)人為被保證人按照合同規(guī)定要求保險(xiǎn)人擔(dān)保對(duì)權(quán)利人應(yīng)履行義務(wù)的保險(xiǎn)。第三節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)一、社會(huì)保險(xiǎn)概述（一）社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)涵社會(huì)保險(xiǎn)是指國(guó)家通過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)行的，由勞動(dòng)者、企業(yè)（雇主）或社區(qū)、以及國(guó)家三方共同籌資，建立保險(xiǎn)基金，對(duì)勞動(dòng)者因年老、工傷、疾病、生育、殘廢、失業(yè)、死亡等原因喪失勞動(dòng)能力或暫時(shí)失去工作時(shí)，給予勞動(dòng)者本人或供養(yǎng)直系親屬物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保障制度。它具有保障勞動(dòng)者基本生活、維護(hù)社會(huì)安定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。（二）社會(huì)保險(xiǎn)特征1．保障性：指保障勞動(dòng)者的基本生活。2．普遍性：社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋所有社會(huì)勞動(dòng)者。3．互助性：利用參加保險(xiǎn)者的合力，幫助某個(gè)遇到風(fēng)險(xiǎn)的人，互相互濟(jì)，滿足急需。4．強(qiáng)制性：由國(guó)家立法限定，強(qiáng)制用人單位和職工參加。5．福利性：社會(huì)保險(xiǎn)是一種政府行為，不以盈利為目的。二、養(yǎng)老保險(xiǎn)（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)涵養(yǎng)老保險(xiǎn)（或養(yǎng)老保險(xiǎn)制度）是國(guó)家和社會(huì)根據(jù)一定的法律和法規(guī)，為解決勞動(dòng)者在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。養(yǎng)老保險(xiǎn)是社會(huì)保障制度的重要組成部分，是社會(huì)保險(xiǎn)五大險(xiǎn)種中最重要的險(xiǎn)種之一。（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)制度1.傳統(tǒng)型制度2.國(guó)家統(tǒng)籌制度3.強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型（三）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人帳戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是我國(guó)在世界上首創(chuàng)的一種新型的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌集上采用傳統(tǒng)型的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用的籌集模式，即由國(guó)家、單位和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)；基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行社會(huì)互濟(jì)；在基本養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)上采用結(jié)構(gòu)式的計(jì)發(fā)辦法，強(qiáng)調(diào)個(gè)人帳戶養(yǎng)老金的激勵(lì)因素和勞動(dòng)貢獻(xiàn)差別。三、醫(yī)療保險(xiǎn)（一）醫(yī)療保險(xiǎn)的內(nèi)涵醫(yī)療保險(xiǎn)是為補(bǔ)償疾病所帶來(lái)的醫(yī)療費(fèi)用的一種保險(xiǎn)。職工因疾病、負(fù)傷、生育時(shí)，由社會(huì)或企業(yè)提供必要的醫(yī)療服務(wù)或物質(zhì)幫助的社會(huì)保險(xiǎn)。以合同的方式預(yù)先向受疾病威脅的人收取醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，建立醫(yī)療保險(xiǎn)基金；當(dāng)被保險(xiǎn)人患病并去醫(yī)療機(jī)構(gòu)就診而發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用后，由醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。兩大職能：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償轉(zhuǎn)移。即把個(gè)體身上的由疾病風(fēng)險(xiǎn)所致的經(jīng)濟(jì)損失分?jǐn)偨o所有受同樣風(fēng)險(xiǎn)威脅的成員，用集中起來(lái)的醫(yī)療保險(xiǎn)基金來(lái)補(bǔ)償由疾病所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失。（二）醫(yī)療保險(xiǎn)制度1.間接醫(yī)療保險(xiǎn)制度。2.直接醫(yī)療保險(xiǎn)制度。3.基本醫(yī)療照顧。（三）我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展中國(guó)的基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的模式。四、失業(yè)保險(xiǎn)（一）失業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)涵失業(yè)保險(xiǎn)是指勞動(dòng)者由于非本人原因暫時(shí)失去工作，致使工資收入中斷而失去維持生計(jì)來(lái)源，并在重新尋找新的就業(yè)機(jī)會(huì)時(shí)，從國(guó)家或社會(huì)獲得物質(zhì)幫助以保障其基本生活的一種社會(huì)保險(xiǎn)制度。失業(yè)保險(xiǎn)的主要特點(diǎn)包括：1.普遍性。2.強(qiáng)制性。3.互濟(jì)性。（二）失業(yè)保險(xiǎn)的制度國(guó)際上一般采取五種方式籌集失業(yè)保險(xiǎn)所需資金：一是由雇主和雇員雙方負(fù)擔(dān)；二是由雇主和國(guó)家雙方負(fù)擔(dān)；三是由雇員和國(guó)家雙方負(fù)擔(dān)；四是由國(guó)家、雇員和雇主三方負(fù)擔(dān)；五是全部由雇主負(fù)擔(dān)。（三）我國(guó)失業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展第四節(jié)保險(xiǎn)市場(chǎng)一、保險(xiǎn)市場(chǎng)概述（一）保險(xiǎn)市場(chǎng)的涵義保險(xiǎn)市場(chǎng)是指保險(xiǎn)商品交換關(guān)系的總和或是保險(xiǎn)商品供給與需求關(guān)系的總和。既可以指固定的交易場(chǎng)所，如保險(xiǎn)交易所，也可以是所有實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品讓渡的交換關(guān)系的總和。保險(xiǎn)市場(chǎng)的交易對(duì)象是保險(xiǎn)人為消費(fèi)者提供的保險(xiǎn)保障，即各類保險(xiǎn)商品。（二）保險(xiǎn)市場(chǎng)的要素1.保險(xiǎn)市場(chǎng)主體（1）保險(xiǎn)商品的供給方（2）保險(xiǎn)商品的需求方（3）保險(xiǎn)市場(chǎng)中介方2.保險(xiǎn)市場(chǎng)的客體保險(xiǎn)市場(chǎng)的客體是指保險(xiǎn)市場(chǎng)上供求雙方具體交易的對(duì)象，這個(gè)交易對(duì)象就是保險(xiǎn)商品。保險(xiǎn)商品是一種特殊形態(tài)的商品。二、保險(xiǎn)市場(chǎng)功能1.保險(xiǎn)保障功能

(1)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的補(bǔ)償

(2)人身保險(xiǎn)的給付2.資金融通功能3.社會(huì)管理功能(1)社會(huì)保障管理(2)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理

(3)社會(huì)關(guān)系管理

(4)社會(huì)信用管理本章小結(jié)11.保險(xiǎn)是以社會(huì)互助的形式，對(duì)因各種自然災(zāi)害和意外事故造成的損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊环N方式。保險(xiǎn)公司是指依法成立的、專門(mén)經(jīng)營(yíng)各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。按保險(xiǎn)的標(biāo)的不同，保險(xiǎn)公司可分為兩大類：人壽保險(xiǎn)公司、財(cái)產(chǎn)和災(zāi)難保險(xiǎn)公司。2.商業(yè)保險(xiǎn)是指通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營(yíng)，以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門(mén)的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)。商業(yè)保險(xiǎn)按照保險(xiǎn)保障范圍分為人身保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)。本章小結(jié)23.社會(huì)保險(xiǎn)是指國(guó)家通過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)行的，由勞動(dòng)者、企業(yè)（雇主）或社區(qū)、以及國(guó)家三方共同籌資，建立保險(xiǎn)基金，對(duì)勞動(dòng)者因年老、工傷、疾病、生育、殘廢、失業(yè)、死亡等原因喪失勞動(dòng)能力或暫時(shí)失去工作時(shí)，給予勞動(dòng)者本人或供養(yǎng)直系親屬物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保障制度。4.保險(xiǎn)市場(chǎng)是指保險(xiǎn)商品交換關(guān)系的總和或是保險(xiǎn)商品供給與需求關(guān)系的總和。它既可以指固