2022年安徽農(nóng)村信用社招聘模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年安徽農(nóng)村信用社招聘模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列行為不符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守要求的是（）。

A.建議客戶進行理財產(chǎn)品組合降低風險

B.建議客戶分批次轉賬以避免反洗錢報告

C.建議客戶根據(jù)外匯行情購買外匯

D.建議客戶購買國債以減少利息稅

答案：B

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動中，應當樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。此處的規(guī)避是指為逃避法律、法規(guī)中禁止性、義務性以及程序性規(guī)定而采取的以合法的形式逃避法定義務、掩蓋非法或違規(guī)事實的行為。2.薪酬機制應堅持的原則有（）。

A.綜合平衡

B.薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應

C.收益與安全性的平衡

D.短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)

E.業(yè)績與激勵平衡

答案：B,D

解析：銀監(jiān)會強調(diào)，薪酬機制應堅持“薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應”、“短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)”的原則。

3.中小企業(yè)稅收籌劃的原則中，（）是將企業(yè)作為一個整體，安排自身經(jīng)營項目，用足稅收條款中對自身有利的政策。

A.系統(tǒng)性原則

B.事先性原則

C.合法性原則

D.時效性原則

答案：A

解析：中小企業(yè)稅收籌劃主要有以下幾個原則：①系統(tǒng)性原則，將企業(yè)作為一個整體，安排自身經(jīng)營項目，用足稅收條款中對自身有利的政策；②事先性原則，在業(yè)務開展前進行操作，如在業(yè)務發(fā)生后少繳稅款則屬于偷逃稅收；③合法性原則，稅收籌劃是合法的，通過積極的稅收籌劃降低稅賦負擔，增加企業(yè)盈利是非常必要的；④時效性原則，納稅行為應在合法的時間內(nèi)完成；⑤資料完整原則，保存相關賬冊是為了迎接納稅檢查，真正實現(xiàn)稅收籌劃；⑥綜合平衡原則，要服從、服務于企業(yè)整體財務管理目標，注重綜合平衡。4.備用信用證的開證申請人因受各種因素影響，導致不履行或無力履行到期付款義務或發(fā)生其他違反執(zhí)行主債務合同條款的行為，債權人提供符合合同規(guī)定的賠償文件，商業(yè)銀行存在由債權人變成主債務人的風險。

答案：錯

解析：備用信用證的主要風險點包括：

（1）開證申請人因受各種因素影響，導致不履行或無力履行到期付款義務或發(fā)生其他違反執(zhí)行主債務合同條款的行為，債權人提供符合合同規(guī)定的賠償文件，商業(yè)銀行存在由擔保人變成主債務人的風險。

（2）備用信用證受利率及匯率波動影響遭受損失的風險。如商業(yè)銀行為償還備用信用證款項，在沒有預先得到通知的情況下，以不利的利率或匯率籌措資金而造成損失。

（3）如商業(yè)銀行提供過多的備用信用證或保函，一旦發(fā)生意外情況大量對外償付，存在可能無法滿足客戶隨時提用資金要求的流動性風險。

（4）由于商業(yè)銀行執(zhí)行內(nèi)部管理制度不力、監(jiān)察不力、管理失控和工作人員工作疏忽等操作失誤，也會造成資金損失。5.為客戶制定家庭財務保障規(guī)劃包括了以下哪些步驟()

A.風險識別

B.風險評估

C.保險產(chǎn)品建議

D.督促建議實行

E.評估風險管理效果

答案：A,B,C,E

解析：6.常規(guī)清收方式不包括（）。

A.直接追償

B.委托第三方清收

C.協(xié)商處置抵質押物

D.財產(chǎn)保全

答案：D

解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。7.商業(yè)銀行進行風險加總，若考慮風險分散化效應，應基于__________實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋__________完整的經(jīng)濟周期。（）

A.短期；一個

B.長期；兩個

C.長期；一個

D.短期；兩個

答案：C

解析：商業(yè)銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟周期。否則，商業(yè)銀行應對風險加總方法和假設進行審慎調(diào)整。8.對于抵押貸款的展期，銀行應該（）。

A.為減少貸款的風險續(xù)簽抵押合同

B.核查其抵押率是否控制在一定的標準內(nèi)

C.要求借款人及時到有關部門辦理續(xù)期登記手續(xù)

D.貸款展期的審批與貸款的審批不一樣，實行統(tǒng)一審批制度

E.切實履行對抵押物跟蹤檢查制度

答案：A,B,C,E

解析：選項D應該是貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。9.下列有關商業(yè)銀行貸款的表述不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行不能利用拆人資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資

B.商業(yè)銀行貸款，應當對借款人的借款用途等進行嚴格審查

C.借款人到期未歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行只能要求保證人歸還保證金或該擔保物優(yōu)先受償，不能要求保證人歸還利息

D.商業(yè)銀行有權拒絕任何單位和個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保

答案：C

解析：C項，根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋嗬?0.匯票是委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，（）。

A.可以由企業(yè)簽發(fā)

B.不能由銀行簽發(fā)

C.可以由銀行簽發(fā)

D.不能由企業(yè)簽發(fā)

E.由出票人簽發(fā)

答案：A,C,E

解析：匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，分為銀行匯票和商業(yè)匯票。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的。商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，出票人一般是企業(yè)。11.關于借款合同的填寫和審核，下列說法錯誤的是（）。

A.合同填寫必須做到標準、規(guī)范、要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、無錯漏、不潦草，防止涂改

B.合同填寫完畢后，填寫人員應及時復核或將有關合同文本交合同復核人員進行復核

C.需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內(nèi)容后，對未選的內(nèi)容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據(jù)實際情況不準備填寫內(nèi)容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章

D.合同文本要使用統(tǒng)一格式的個人貸款的有關合同文本，對單筆貸款有特殊要求的，可以在合同中的其他約定事項中約定

答案：B

解析：B項，合同填寫完畢后，填寫人員應及時將有關合同文本交合同復核人員進行復核。同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。12.當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業(yè)銀行的流動性將（）。

A.增強

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

答案：A

解析：當商業(yè)銀行的久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加，流動性也隨之加強。

13.商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃是（）。

A.保證收益型理財計劃

B.非保證收益型理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.非保本浮動收益理財計劃

答案：A14.貸記卡與準貸記卡透支享受免息還款期待遇和最低還款額待遇，透支期限最長為60天。（）

答案：錯

解析：貸記卡持卡人支取現(xiàn)金、準貸記卡透支，不享受免息還款期待遇和最低還款額待遇。15.集團法人客戶比單一法人客戶更為復雜，需要更加全面、深入地分析和了解。（）

答案：對

解析：商業(yè)銀行首先應當參照單一法人客戶信用風險識別和分析方法，對集團法人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務狀況、非財務因素及擔保狀況等進行逐項分析，以識別其潛在的信用風險。其次，集團法人客戶通常更為復雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對集團內(nèi)各關聯(lián)方之間的關聯(lián)交易進行正確的分析和判斷至關重要。16.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是（），并定期進行修正。

A、加強對風險的監(jiān)測

B、制定長期固定的戰(zhàn)略規(guī)劃

C、制定戰(zhàn)略風險的應急方案

D、制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃

答案：D

解析：戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接受的風險水平，并且盡可能地將預期風險損失和財務分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后，戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層向。17.市場準入監(jiān)管的最直接表現(xiàn)體現(xiàn)為金融機構開業(yè)登記、審批的管制。（）

答案：對18.銀行接受的押品具有財產(chǎn)價值，并可依法轉讓變現(xiàn)。（）

答案：對19.個人住房貸款按照資金來源進行分類，一般不包括（）。

A.自營性個人住房貸款

B.公積金個人住房貸款

C.個人住房組合貸款

D.新建房個人住房貸款

答案：D

解析：按照資金來源劃分，個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。20.辦理國家助學金貸款的經(jīng)辦銀行在發(fā)放貸款后，于每季度結束后的（）個工作日內(nèi)，匯總已發(fā)放的國家助學貸款學生名單、貸款金額、利率、利息，經(jīng)合作高校確認后上報總行。

A.30

B.10

C.7

D.15

答案：B

解析：經(jīng)辦銀行在發(fā)放貸款后，于每季度結束后的10個工作日內(nèi)，按照“中央部門所屬高校國家助學貸款貼息資金匯總表”匯總已發(fā)放的國家助學貸款學生名單、貸款金額、利率、利息，經(jīng)合作高校確認后上報總行。21.下列商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.商品風險

D.操作風險

答案：D

解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。操作風險一般通過購買保險等緩釋風險，而不能采用風險對沖策略進行管理。22.不良資產(chǎn)/貸款率等于（）。

A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

答案：A

解析：不良資產(chǎn)/貸款率是重要的風險監(jiān)測指標。不良資產(chǎn)/貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％。23.在個人商用房貸款的貸后管理和檢查環(huán)節(jié)，要檢查的內(nèi)容包括（）。

A.客戶信息變化情況

B.借款人在銀行及其他金融機構的信用狀況

C.抵押房產(chǎn)狀況及價值、權屬是否發(fā)生變化

D.違約貸款違約原因，是否存在違規(guī)操作行為

E.逾期貸款是否在訴訟時效之內(nèi)

答案：A,B,C,D,E

解析：在個人商用房貸款中，貸款經(jīng)辦行貸后管理和檢查工作除上述ABCDE五項外，還包括：①定期檢查大額貸款及“一人多貸”借款人是否能按時償還貸款本息，是否存在影響貸款按時償還的因素；②及時對違約貸款進行催收，對通過電話等通訊方式無法聯(lián)系到的借款人進行上門催收。24.商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新中的審慎盡職原則要求銀行真正將客戶的利益放在首位，保證客戶在購買金融創(chuàng)新產(chǎn)品時不遭受損失。（）

答案：錯

解析：在開展創(chuàng)新業(yè)務時，銀行必須遵循符合客戶利益和審慎盡責的基本要求，真正將客戶的利益放在首位。為切實保護客戶利益，還需要在客戶教育方面努力，使他們接受和遵循“買者自負”這一市場經(jīng)濟基本原則，即客戶對自己的投資決策負責。“保證客戶在購買金融創(chuàng)新產(chǎn)品時不遭受損失”違背了這一原則。25.應收賬款融資模式，一般是指以中小企業(yè)對供應鏈上核心大企業(yè)的應收賬款單據(jù)憑證作為擔保，向商業(yè)銀行申請期限不超過應收賬款賬齡的中長期貸款，由銀行向處于供應鏈上游的中小企業(yè)提供融資的方式。（）

答案：錯

解析：應收賬款融資模式是指以中小企業(yè)對供應鏈上核心大企業(yè)的應收賬款單據(jù)憑證作為擔保，向商業(yè)銀行申請期限不超過應收賬款賬齡的短期貸款，由銀行向處于供應鏈上游的中小企業(yè)提供融資的方式。26.以下關于年金的說法，錯誤的是()

A.在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預付年金

B.在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金

C.遞延年金是普通年金的特殊形式

D.如果遞延年金的第一次收付款的時間是第9年年初，那么遞延期數(shù)應該是8

答案：D

解析：起初年金就是預付年金，期末年金就是普通年金27.關于長期投資，下列說法正確的是（）。

A.最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資

B.長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大

C.最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資

D.其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求

E.如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動

答案：A,B,C,D,E

解析：最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資。在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資，其選擇的主要標準是收購的股權能夠提供控制權收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務。銀行在受理公司的貸款申請后，應當調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。28.巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

答案：D

解析：略。29.投資的目的包括()。

A.抵御通貨膨脹

B.使風險降為零

C.實現(xiàn)資產(chǎn)增值

D.收益和風險的平衡

E.獲取經(jīng)常性收益

答案：A,C,E

解析：投資的目的可以總結為以下三種：①抵御通貨膨脹，通貨膨脹會導致貨幣的購買力下降，因此投資者可以通過理財投資來對抗通貨膨脹的壓力，保持貨幣的購買力；②實現(xiàn)資產(chǎn)增值，對于絕大多數(shù)投資者而言，如果只依賴固定的工資薪金，其財富增長始終有限，許多長期理財目標難以得到實現(xiàn)，因此需要通過投資來達到資產(chǎn)增值的目的；③獲取經(jīng)常性收益，有時投資者只期待在本金獲得保障(回避風險)的基礎上，能定期獲得一些經(jīng)常性收益作為家庭開支的補充。30.我國利率體系的核心是（）。

A、固定利率

B、浮動利率

C、基準利率

D、市場利率

答案：C31.利率風險按照風險來源的不同，可以分為()。

A.收益率曲線風險

B.重新定價風險

C.期權性風險

D.商品價格風險

E.操作風險

答案：A,B,C

解析：利率風險按照風險來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險、期權性風險。32.根據(jù)監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法高級法應當自行估計（）等風險因素。

A.違約概率

B.違約頻率

C.違約損失率

D.有效期限

E.違約風險暴露

答案：A,C,D,E

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用高級法的銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。B項，違約頻率是事后檢驗的結果，而非估計所得。33.下列屬于財產(chǎn)保險合同的有（）。

A.意外保險合同

B.信用保險合同

C.責任保險合同

D.健康保險合同

E.保證保險合同

答案：B,C,E

解析：按照保險標的的不同，保險合同可以分為財產(chǎn)保險合同和人身保險合同。前者是以財產(chǎn)及其有關利益為保險標的的保險合同，可分為財產(chǎn)損失保險合同、責任保險合同、信用保險合同、保證保險合同等；后者是以人的壽命和身體為保險標的的保險合同，可分為人壽保險合同、意外傷害保險合同和健康保險合同等。34.在高管層的領導下，風險管理部門負責的工作主要有（）。

A.風險管理政策制度

B.風險管理工具方法

C.風險管理信息系統(tǒng)

D.風險敞口報告

E.重大風險管理事項的審議、審批

答案：A,B,C,D

解析：風險管理部門在高管層(首席風險官)的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。故選項A、B、C、D正確。選項E為董事會負責的主要內(nèi)容。

35.項目規(guī)模評估中的效益成本評比法主要有（）。

A.盈虧平衡點比較法

B.凈現(xiàn)值比較法

C.最低成本分析法

D.內(nèi)部報酬率法

E.多因素評比法

答案：A,B,C

解析：多因素評比法是項目規(guī)模評估方法，但不屬于效益成本評比法，E項不符合題意，D項是干擾項。36.個人征信異議是指個人對自己的信用報告中反映的信息持否定或不同意見，產(chǎn)生個人征信異議的主要原因有（）。[2014年11月真題]

A.個人的基本信息發(fā)生了變化，但沒有及時更新

B.個人忘記曾經(jīng)與數(shù)據(jù)報送機構有過經(jīng)濟交易

C.數(shù)據(jù)報送機構數(shù)據(jù)信息錄入錯誤

D.個人身份被盜用

E.技術原因造成數(shù)據(jù)處理出錯

答案：A,B,C,D,E

解析：產(chǎn)生個人征信異議的主要原因包括：①個人的基本信息發(fā)生了變化，但個人沒有及時將變化后的信息提供給商業(yè)銀行等數(shù)據(jù)報送機構，影響了信息的更新；②數(shù)據(jù)報送機構數(shù)據(jù)信息錄入錯誤或信息更新不及時；③技術原因造成數(shù)據(jù)處理出錯；④他人盜用或冒用個人身份獲取貸款或信用卡；⑤個人忘記曾經(jīng)與數(shù)據(jù)報送機構有過經(jīng)濟交易(如已辦信用卡、貸款)，因而誤以為個人信用報告中的信息有錯。37.每月的還款本金額固定，而利息越來越少，貸款人起初還款壓力較大，但是隨時間的推移每月還款數(shù)也越來越少，這種還款方式稱為（）。

A.等額本息

B.等額本金

C.等額遞減

D.等比遞增

答案：B

解析：等額本金還款法是指在貸款期內(nèi)每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。等額本金還款法的特點是定期、定額還本，即在貸款后，每期借款人除了繳納貸款利息外，還需要定額攤還本金。由于等額本金還款法每月還本額固定，所以其貸款余額以定額逐漸減少，每月付款及每月貸款余額也定額減少。38.關于風險管理的“三道防線”說法錯誤的是（）。

A.第一道防線——業(yè)務條線部門

B.第二道防線——風險管理部門和合規(guī)部門

C.第三道防線——內(nèi)部審計

D.第二道防線——銀保監(jiān)會

答案：D

解析：業(yè)務條線部門是第一道風險防線,它是風險的承擔者,應負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口。風險管理部門和合規(guī)部門是笫二道風險防線。風險管理部門負責監(jiān)督和評估業(yè)務部門承擔風險的業(yè)務活動。合規(guī)部門負責定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。風險管理和合規(guī)管理部門均應獨立于業(yè)務條線部門。內(nèi)部審計是第三道風險防線。內(nèi)審部門對銀行的風險治理框架的質量和有效性進行獨立的審計。39.下列關于“問客式”個人汽車貸款模式的說法，錯誤的是（）。

A.“間客式”運行模式在目前個人汽車貸款市場中占主導地位

B.“間客式”運行模式就是“先貸款,后買車”

C.該模式涉及的第三方包括保險公司、擔保公司

D.部分經(jīng)銷商可以為借款人按時還款向銀行進行連帶責任保證或全程擔保．并收取一定比例的管理費或擔保費

答案：B

解析：“間容式”汽車貸款模式就是“先買車，后貸款”，而“直客式”運行模式是“先貸款．后買車”。40.下列關于項目環(huán)境條件的說法，錯誤的是（）。

A.僅是對項目生產(chǎn)的自然環(huán)境條件、交通運輸條件等方面進行分析

B.主要包括項目的建設條件與生產(chǎn)條件

C.既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動態(tài)的不確定性條件

D.銀行對其分析時要重點關注不確定因素及相關項目的分析

答案：A

解析：項目環(huán)境條件分析是對擬建項目的人力、物力、財力等資源，以及相關協(xié)作配套項目和環(huán)境保護工作等方面進行審查分析，并且在此基礎上對廠址選擇、總體方案、項目工程進度安排的合理性及是否符合國家有關部門的規(guī)定和要求等作出定性結論和提出建議，分析項目的環(huán)境條件是否對項目的順利發(fā)展提供了有力的保障。41.個人生命周期中探索期的主要理財活動是（）。

A.償還房貸、籌教育金

B.量入節(jié)出、存自備款

C.求學深造、提高收入

D.收入增加、籌退休金

答案：C

解析：個人生命周期中的探索期年齡層為15～24歲，在此期間求學深造、提高收入是最主要的理財活動，投資工具主要為活期、定期存款和基金定投。42.在《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中，“守法合規(guī)”是指()。

A．銀行業(yè)從業(yè)人員應當以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事

B．銀行業(yè)從業(yè)人員應當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力

C．銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私

D．銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度

答案：D

解析：D根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第五條的規(guī)定，“守法合規(guī)”是指銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度。故選D。43.英國現(xiàn)行的信托業(yè)務可分為（）和（）

A.一般信托業(yè)務，投資信托業(yè)務

B.特別信托業(yè)務，投資信托業(yè)務

C.一般信托業(yè)務，理財信托業(yè)務

D.特別信托業(yè)務，理財信托業(yè)務

答案：A

解析：英國現(xiàn)行的信托業(yè)務可分為一般信托業(yè)務和投資信托業(yè)務。44.信用卡具有（）等特點。

A.海量用戶

B.大數(shù)據(jù)優(yōu)勢

C.具有普惠能力

D.快速

E.小額、高頻

答案：A,B,C,D,E

解析：信用卡可通過商戶—客戶雙邊市場獲取海量交易數(shù)據(jù)，隨著數(shù)據(jù)應用和風控手段成熟，信用卡逐漸由以往關注中高端客戶轉向關注普通消費者，形成普惠的金融服務能力?？梢?，信用卡具有“海量用戶”“大數(shù)據(jù)優(yōu)勢”“具有普惠能力”“小額、高頻、快速”等特點。45.理財產(chǎn)品宣傳銷售文本應當全面、客觀反映理財產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關的重要事實，語言表述應當真實、準確和清晰，不得有下列()情形。

A.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

B.違規(guī)承諾收益或者承擔損失

C.夸大或者片面宣傳理財產(chǎn)品，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等與產(chǎn)品風險收益特性不匹配的表述

D.登載單位或者個人的推薦性文字

E.在未提供客觀證據(jù)的情況下，使用“業(yè)績優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“最有價值”“首只”“最大”“最好”“最強”“唯一”等夸大過往業(yè)績的表述

答案：A,B,C,D,E46.擅自設立金融機構罪侵犯的客體是（）。

A.國家對銀行業(yè)務的準入管理制度

B.國家對金融機構的準入管理制度

C.國家對貸款業(yè)務的管理制度

D.國家對存款業(yè)務的管理制度

答案：B

解析：擅自設立金融機構罪，是指未經(jīng)中國人民銀行批準，擅自設立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、保險公司或者其他金融機構的行為。本罪侵犯的客體是國家的金融管理制度，具體而言，是國家對金融機構的準入管理制度。47.銀行匯兌的主要風險點不包括（）。

A.簽發(fā)匯兌憑證記載事項不全

B.受理銀行匯票的申請書不合規(guī)

C.對匯兌憑證的相關當事人在銀行開立存款賬戶賬號欠缺

D.匯入銀行受理超出時間限制規(guī)定的匯款

答案：B

解析：銀行匯兌的主要風險點包括：(1)簽發(fā)匯兌憑證記載事項不全。

(2)對匯兌憑證的相關當事人在銀行開立存款賬戶賬號欠缺。

(3)匯入銀行受理超出時間限制規(guī)定的匯款。

B項是銀行匯票的主要風險點。

48.下列關于客戶營運能力指標的說法中，正確的有（）。[2013年6月真題]

A.總資產(chǎn)周轉率越高，通常表明客戶盈利能力越強

B.營運能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉率、固定資產(chǎn)周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率等，統(tǒng)稱為效率比率

C.應收賬款周轉率越高，其應收賬款回收期越短

D.存貨持有天數(shù)減少，不是因為采購過量就是因為呆滯積壓存貨比重較大，因此存貨周轉率越快越好

E.一般來說企業(yè)在進行大規(guī)模固定資產(chǎn)重置后，其固定資產(chǎn)周轉率同比會有所下降

答案：A,B,C,E

解析：D項，存貨持有天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。存貨周轉率并非越快越好，過快的、不正常的存貨周轉率，也可說明客戶沒有足夠的存貨可供耗用或銷售，或是采購次數(shù)過于頻繁，批量太小等。49.詹森指數(shù)反映了基金的選股能力，它通過比較考察期基金收益率與由()得出的預期收益率之差來評價基金。

A.CAPM

B.APT

C.FCFF

D.EVA

答案：A

解析：詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則α值大于零，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認為其績效很好；如果投資組合位于證券市場線的下方，則α值小于零，表明該組合的績效不好。50.商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

答案：A

解析：商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，為貸款提供金融來源。

51.某人除自住住房外打算在城區(qū)再購買一套住房，此時他只可以申請（）。

A.個人住房裝修貸款

B.自營性個人住房貸款

C.公積金個人住房貸款

D.個人住房組合貸款

答案：B

解析：A項，個人住房裝修貸款是指銀行向自然人發(fā)放的、用于裝修自用住房的人民幣擔保貸款；C項，公積金個人住房貸款帶有政策保障性，是國家為保障城鎮(zhèn)居民基本的居住條件而發(fā)放的貸款，個人只有在按時足額繳存住房公積金，且購買的住房為自住住房時才可申請；D項，個人住房組合貸款是自營性個人住房貸款和公積金個人住房貸款的組合。52.綜合報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)、報告期內(nèi)各類風險與內(nèi)控狀況撰寫的綜合性風險報告。綜合報告應反映的主要內(nèi)容包括（）。

A.轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢

B.分類風險狀況及變化原因分析

C.風險應對策略及具體措施

D.加強風險管理的建議

E.發(fā)展趨勢及風險因素分析

答案：A,B,C,D

解析：E項為風險報告的專題報告所反映的內(nèi)容。53.下列情況中，可能給企業(yè)帶來經(jīng)營風險的有（）。[2009年6月真題]

A.客戶需求為便攜性PC，企業(yè)仍生產(chǎn)臺式機

B.持有一筆占公司年訂單量60％的訂單，能按時保質完成

C.企業(yè)只生產(chǎn)臺式機

D.以前產(chǎn)品的產(chǎn)、供、銷都由本企業(yè)自行提供，最近企業(yè)轉型，只負責產(chǎn)品的生產(chǎn)

E.只依賴于一家供應商

答案：A,C,D,E

解析：對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風險部分體現(xiàn)在：①不能適應市場變化或客戶需求的變化；②持有一筆大額訂單卻不能較好的履行合約；③產(chǎn)品結構單一；④對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；⑤對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失等方面。A項，企業(yè)生產(chǎn)不能適應客戶需求變化；C項，企業(yè)的產(chǎn)品結構過于單一；D項，企業(yè)對存貨、銷售的控制力下降；E項，企業(yè)對供應商過分依賴，這些都可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風險。54.客戶品質基礎分析中，在對客戶經(jīng)營范圍進行分析時，信貸人員要特別引起警覺的情況是（）。

A.客戶是基于人力資源動機成立的

B.超范圍經(jīng)營的

C.頻繁改變主營業(yè)務的

D.經(jīng)營行業(yè)分散、主營業(yè)務不突出的

E.頻繁改變名稱的

答案：B,C,D

解析：在對客戶經(jīng)營范圍進行分析時，信貸人員對超范圍經(jīng)營的、頻繁改變主營業(yè)務的、經(jīng)營行業(yè)分散、主營業(yè)務不突出的客戶要格外警覺，因為有這些行為的客戶經(jīng)營異于常態(tài)，可能隱含巨大的風險，如法律風險、誠信風險等。55.()是衡量銀行資產(chǎn)質量的最重要指標。

A、資本利潤率

B、資本充足率

C、不良貸款率

D、資產(chǎn)負債率

答案：C

解析：C

不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質量的最重要指標。56.保證人經(jīng)濟實力下降或信用狀況惡化是導致保證人擔保能力下降的主要原因，這種風險會使保證擔保對銀行債權的保障能力降低，第二還款來源嚴重不足。()

答案：對

解析：商用房貸款信用風險的防范措施之一是加強對保證人還款能力的調(diào)查和分析。保證人經(jīng)濟實力下降或信用狀況惡化是導致保證人還款能力下降的主要原因，這種風險會使保證擔保對銀行債權的保障能力降低，第二還款來源嚴重不足。57.商業(yè)銀行應當指定（）作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。

A.審計部門

B.專門部門

C.高級管理層

D.董事會

答案：B

解析：商業(yè)銀行應當指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。58.以下屬于寡頭壟斷行業(yè)的特征的有（）。

A.相對少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場份額

B.企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品

C.企業(yè)進入和退出市場比較困難

D.大量的企業(yè)生產(chǎn)同質產(chǎn)品

E.市場集中度高

答案：A,C,E

解析：寡頭壟斷的行業(yè)，是指相對少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場份額的情形。生產(chǎn)者產(chǎn)量非常大，因此對市場的價格和交易具有一定的壟斷能力。只有少量的生產(chǎn)者生產(chǎn)同一種產(chǎn)品，市場集中度高；每個企業(yè)的產(chǎn)量在全行業(yè)中占有的份額都比較大，進出壁壘比較高。B項屬于完全壟斷行業(yè)的特征；D項屬于完全競爭行業(yè)的特征。59.寡頭壟斷的行業(yè)，是指相對少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很小市場份額的情形。()

答案：錯

解析：寡頭壟斷的行業(yè)，是指相對少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場份額的情形。60.在進行退休規(guī)劃時，如果出現(xiàn)預期余壽高于客戶預期的情況，可能導致養(yǎng)老金需求計算不足以彌補實際發(fā)生的養(yǎng)老支出成本。所以，理財師需要定期修改退休規(guī)劃和合理進行客戶的預期余壽估計。()

答案：對

解析：在進行退休規(guī)劃時，如果出現(xiàn)預期余壽高于客戶預期的情況，可能導致養(yǎng)老金需求計算不足以彌補實際發(fā)生的養(yǎng)老支出成本。所以，理財師需要定期修改退休規(guī)劃和合理進行客戶的預期余壽估計。61.下列關于公積金個人住房貸款的說法中，正確的有（）。

A.也稱委托性個人住房公積金貸款，是一種專項住房消費貸款

B.貸款的使用對象是住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工

C.與商業(yè)貸款相比，個人住房公積金貸款利率較高

D.貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的，實行到期一次還本付息

E.貸款期限在1年以上的，一般采用等額本息還款法或等額本金還款法

答案：A,B,D,E

解析：選項C，與商業(yè)貸款相比，個人住房公積金貸款的利率相對較低。62.下列關于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述，錯誤的是（）。

A.客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，均應當至少保存五年

B.通過第三方識別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別業(yè)務的責任

C.商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責

D.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件

答案：D

解析：D項，商業(yè)銀行在與客戶建立業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。63.下列不屬于政策性銀行職能的是（）。

A.承擔國家重點建設項目融資

B.執(zhí)行貨幣政策

C.支持進出口貿(mào)易融資

D.農(nóng)業(yè)政策性貸款

答案：B

解析：考查政策性銀行的主要任務。64.資產(chǎn)負債管理最根本的內(nèi)涵有兩條：首先，它是風險限額下的一種協(xié)調(diào)式管理；其次，它是一種前瞻性的策略選擇管理。（）

答案：對

解析：資產(chǎn)負債管理最根本的內(nèi)涵為：首先，它是風險限額下的一種協(xié)調(diào)式管理，通過對資產(chǎn)負債組合進行全面協(xié)調(diào)。在風險限額范圍內(nèi)追求經(jīng)營利潤的最大化和企業(yè)價值的最大化，尋求風險與收益這一“聯(lián)立方程”的最優(yōu)解；其次，它是一種前瞻性的策略選擇管理，銀行經(jīng)營方向和策略的選擇需要通過科學測算每一種金融產(chǎn)品的風險和收益，通過必要的模型將風險量化為成本，從而戰(zhàn)略性、前瞻性地引導各條業(yè)務線的收縮和擴張。65.下列各項屬于現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)的是()。

A.信用風險識別

B.信用風險計量

C.信用風險監(jiān)測

D.信用風險控制

答案：B

解析：信用風險計量是現(xiàn)代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。66.下列對成本收入比的說法，正確的有（）。

A.成本收入比反映了營業(yè)支出及費用與營業(yè)收入的投入產(chǎn)出關系

B.體現(xiàn)的是經(jīng)營性的效率問題

C.銀行是一個勞動密集型產(chǎn)業(yè)，因此只要降低人工成本就可以增加銀行效益

D.對于處于成長階段的銀行來說，人工成本會逐步下降

E.銀行是一個資產(chǎn)密集型產(chǎn)業(yè)

答案：A,B

解析：C項，人工成本的控制不能簡單地壓縮和降低，而是應該一方面把人工成本占總成本的比例控制在一個合理的或行業(yè)平均水平，另一方面保持營業(yè)收入的上升超過人工成本的上升；D項，對于處于成長階段的銀行來說，人工成本還會逐步上升；E項，銀行是一個勞動密集型產(chǎn)業(yè)，人力資源的開發(fā)和配置是支持銀行業(yè)務的主要因素。

67.假設某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負債為800億元，資產(chǎn)加權平均久期為6年，負債加權平均久期為4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從8％上升到8．5％，則利率變化對商業(yè)銀行的可能影響有()。

A.損失13億元

B.盈利13億元

C.整體價值無變化

D.流動性增強

E.流動性下降

答案：A,E

解析：資產(chǎn)價值的變化=-[6×1000×(8．5％-8％)÷(1+8％)]=-27．8(億元)；負債價值的變化=-[4×800×(8．5％-8％)÷(1+8％)]=-14．8(億元)，合計價值變化=-13(億元)，即商業(yè)銀行的合計價值損失為l3億元，其流動性可能因此而減弱。68.下列關于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是（）。

A.預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望

B.預期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的最高損失

C.預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積

D.預期損失是商業(yè)銀行預期可能會發(fā)生的平均損失

答案：B

解析：預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值）。

預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行預計將會發(fā)生的損失。

預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。69.即使借款人、擔保人在貸款期間發(fā)生違約事件時。貸款銀行也不可以定期在公開報刊及有關媒體上公布違約人姓名、身份證號碼及違約行為。（）

答案：錯

解析：當借款人、擔保人在貸款期間發(fā)生違約事件時．貸款銀行可以在公開報刊及有關媒體上公布違約人姓名、身份證號碼及違約行為。70.經(jīng)濟危機一旦引發(fā)經(jīng)濟基本面的極端惡化，大量企業(yè)倒閉，社會經(jīng)濟陷入極端蕭條中，就會發(fā)展為金融危機。（）

答案：錯

解析：金融危機一旦引發(fā)經(jīng)濟基本面的極端惡化，大量企業(yè)倒閉，社會經(jīng)濟陷入極端蕭條中，就會發(fā)展為經(jīng)濟危機。71.商業(yè)銀行的負債分類較多，下列不屬于按資金來源分類的是（）。

A.結算性負債

B.或有負債

C.借入負債

D.存款負債

答案：B

解析：商業(yè)銀行的負債業(yè)務主要由存款和借款構成。按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債和結算性負債三種。72.按照《保險法》的規(guī)定，下列說法不正確的是()。

A.《保險法》不僅調(diào)整保險組織，還調(diào)整保險行為

B.同一保險代理人在代為辦理人壽保險業(yè)務時，不得同時接受兩個以上保險人的委托

C.保險代理人可以是單位

D.保險經(jīng)紀人只能由個人擔任

答案：D

解析：保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服

務，并依法收取傭金的單位。73.一份標準專業(yè)理財規(guī)劃書應具備的主要特點有()。

A.通俗性

B.一致性

C.可讀性

D.實用性

E.完整性

答案：B,C,D,E

解析：一份標準專業(yè)理財規(guī)劃書應具備的主要特點有：①可讀性；②實用性；③完整性；④邏輯性；⑤一致性；⑥專業(yè)性。74.下列不屬于資產(chǎn)負債表的基本內(nèi)容的是（）。

A.資產(chǎn)

B.負債

C.資本結構

D.所有者權益

答案：C

解析：資產(chǎn)、負債和所有者權益是資產(chǎn)負債表的基本內(nèi)容。75.我國的中央銀行是指（）。

A.中國商業(yè)銀行

B.中國農(nóng)業(yè)銀行

C.中國人民銀行

D.中國建設銀行

答案：C

解析：中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務院組成部門之一，是代表政府干預經(jīng)濟、管理金融的國家機關。76.客戶王女士在理財師小李的推薦下購買了一種資產(chǎn)配置。幾年后，在評估金額時，小李發(fā)現(xiàn)該配置的詹森比率為0．8％，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率()。

A.比無風險收益高0．8％

B.比無風險收益低0．8％

C.比市場平均水平高0．8％

D.比市場平均水平低0．8％

答案：C

解析：詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則α值大于零，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認為其績效很好；如果投資組合位于證券市場線的下方，則α值小于零，表明該組合的績效不好。其公式為：

77.境內(nèi)商業(yè)銀行買入外國可自由兌換的匯票時所使用的外匯牌價是（）。

A.現(xiàn)匯買入價

B.現(xiàn)鈔賣出價

C.現(xiàn)鈔買入價

D.現(xiàn)匯賣出價

答案：A

解析：銀行外匯牌價表中的現(xiàn)匯買入價／現(xiàn)鈔買入價／現(xiàn)匯賣出價／現(xiàn)鈔賣出價都是以銀行為主體的表示方法?，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)；現(xiàn)鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。其中：①現(xiàn)匯買入價(匯買價)是銀行買入外匯的價格；②現(xiàn)鈔買入價(鈔買價)是銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格；③現(xiàn)匯賣出價(匯賣價)是銀行賣出外匯的價格；④現(xiàn)鈔賣出價(鈔賣價)是銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價格。78.包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務是指()。

A.福費廷

B.信用證

C.出口押匯

D.保理

答案：A

解析：包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務就叫做包買票據(jù)，音譯為福費廷。福費廷業(yè)務在無需占用客戶授信額度的情況下，為客戶提供固定利率的無追索權買斷。有效滿足客戶規(guī)避風險，增加現(xiàn)金流，改善財務報表，獲得提前核銷退稅等多方面綜合需求。79.()負責執(zhí)行董事會制定的金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略和風險管理政策。

A.董事會

B.高級管理層

C.銀監(jiān)會

D.銀行業(yè)協(xié)會

答案：B80.商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素是（）。

A.持有資本的數(shù)量（資本充足率計算公式的分子），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）

B.持有資本的數(shù)量（資本充足率計算公式的分母），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分子）

C.持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子），預期風險水平（資本充足率計算公式的分母）

D.預期風險水平（資本充足率計算公式的分母），持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子）

答案：A

解析：商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素:持有資本的數(shù)量（資本充足率計算公式的分子）與面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）。81.下列可以作為抵押財產(chǎn)的是()。

A．正在建造的建筑物、船舶

B．土地所有權

C．醫(yī)院設備

D．大學教學樓

答案：A

解析：A本題考查對能夠作為抵押的財產(chǎn)的判定。抵押是指為擔保債務的履行債務人或第三人不轉移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)抵押給債權人，債務人不履行到期債務或發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權情形時，債權人有權就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。根據(jù)物權法規(guī)定，債務人或第三人有權處分的一些物品可以抵押。根據(jù)其規(guī)定，以上可以作為抵押財產(chǎn)的是正在建造的建筑物、船舶。土地的所有權是屬于國家的，任何機構或個人無權處置；學校和醫(yī)院屬于事業(yè)單位，大部分資金來源于財政撥款，其財產(chǎn)不能用作抵押擔保。故選A。82.下列關于個人消費貸款的表述，不正確的是（）。

A.個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為二手車和商用車

B.根據(jù)貸款性質的不同將個人教育貸款分為國家助學貸款和商業(yè)助學貸款

C.國家助學貸款實行“財政貼息、風險補償、信用發(fā)放、專款專用和按期償還”的原則

D.商業(yè)助學貸款實行“部分自籌、有效擔保、?？顚Ｓ煤桶雌趦斶€”的原則

答案：A

解析：個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車；按注冊登記情況可以劃分為新車和二手車。83.代位繼承既適用于法定繼承，又適用于遺囑繼承。()

答案：錯

解析：代位繼承只適用于法定繼承，不適用于遺囑繼承。84.商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化。

A.流動性風險

B.法律風險

C.戰(zhàn)略風險

D.操作風險

答案：C

解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性；②為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏；④以及整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。85.下列()不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職的內(nèi)容。

A．信用記錄

B．會計分錄

C．客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

D．客戶所處行業(yè)情況以及財務狀況

答案：B

解析：B《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》相關規(guī)定中關于銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職的規(guī)定是：銀行業(yè)從業(yè)人員應當根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機構風險控制的要求，對客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況及財務狀況、經(jīng)營狀況、擔保物的情況、信用記錄等進行盡職調(diào)查、審查和授信后管理。故選B。86.商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于哪種類別的戰(zhàn)略風險?（）

A.競爭對手風險

B.客戶風險

C.項目風險

D.技術風險

答案：B

解析：商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于客戶風險。87.某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

答案：A

解析：該筆貸款的違約損失率=1-(350-50)／500=40％。88.《穩(wěn)健原則》中，（）提出了銀行流動性風險信息披露要求，通過使市場參與者獲得必要信息．以便對銀行流動性風險管理和流動性風險水平進行恰當評價，發(fā)揮市場約束作用。

A.原則2～4

B.原則5～12

C.原則13

D.原則14～17

答案：C

解析：《穩(wěn)健原則》構建了以流動性風險管理和監(jiān)管基本原則(原則1)為統(tǒng)領，流動性風險管理的治理(原則2～4)、流動性風險計量和管理(原則5～12)、公開披露(原則13)、監(jiān)管機構的角色(原則14～17)四個維度展開的流動性風險監(jiān)管制度框架。89.下列符合票據(jù)業(yè)務監(jiān)管要求的是()。

A.實行專營部門集中審批

B.利用承兌貼現(xiàn)業(yè)務擴大存貸款規(guī)模

C.攜帶憑證、印章等到異地辦理票據(jù)業(yè)務

D.辦理無真實貿(mào)易背景的票據(jù)業(yè)務

答案：A

解析：根據(jù)加強票據(jù)業(yè)務監(jiān)管要求，票據(jù)業(yè)務要實行專營部門集中審批，因此本題答案是A。票據(jù)業(yè)務嚴禁利用承兌貼現(xiàn)業(yè)務虛增存貸款規(guī)模，嚴禁攜帶憑證、印章等到異地辦理票據(jù)業(yè)務，嚴禁辦理無真實貿(mào)易背景的票據(jù)進行貼現(xiàn)，故選項B、C、D錯誤。90.自律組織對其會員銀行的監(jiān)管一般有哪些方式（）

A.每年進行一次例行檢查

B.要求商業(yè)銀行建立完善的法人治理結構

C.強制商業(yè)銀行進行信息披露

D.要求建立一個獨立的、協(xié)助董事會工作的公司審計委員會

E.對會員的日常業(yè)務活動進行監(jiān)管

答案：A,E

解析：自律組織對其會員的監(jiān)管一般有兩種方式：①對會員每年進行一次例行檢查，包括對會員的財務狀況、業(yè)務執(zhí)行情況、對客戶的服務質量等的檢查；②對會員的日常業(yè)務活動進行監(jiān)管，包括對其業(yè)務活動進行指導，協(xié)調(diào)會員之間的關系，對欺詐客戶、操縱市場等違法違規(guī)行為進行調(diào)查處理。

91.張先生請他的理財經(jīng)理規(guī)劃教育投資用于他兒子10年后的出國留學費用。經(jīng)測算，必要的投資回報率為7%，無風險收益率為5%，以下四組投資組合中最適合的是()。

A.組合四

B.組合一

C.組合二

D.組合三

答案：A

解析：

組合四的夏普比率最高，且滿足必要投資回報率為7%的要求，故組合四最適合。92.下列情形中，最不可能引起社會存款增加的是（）。

A.存款利率上升

B.發(fā)生通貨膨脹

C.收入水平上升

D.證券投資風險增大

答案：B

解析：B項，當發(fā)生通貨膨脹時，社會物價會普遍上漲，使貨幣存款發(fā)生貶值，此時消費者為保值會傾向于將存款取出投資實物產(chǎn)品，如房產(chǎn)、黃金等，從而導致社會存款下降。93.有效的聲譽風險管理體系應重點強調(diào)的內(nèi)容不包括()。

A.有明確記載的聲譽風險管理政策和流程

B.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警

C.深入理解不同利益持有者對自身的期望值

D.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境

答案：D

解析：A、B、C三項都是有效的商業(yè)銀行聲譽管理體系應當重點強調(diào)的內(nèi)容，不包括D項。94.汽車金融公司自用傳統(tǒng)動力汽車貸款最高發(fā)放比例為______，二手車貸款最高發(fā)放比例為______。（）

A.70%；60%

B.70%；50%

C.80%；70%

D.80%；50%

答案：C

解析：自用傳統(tǒng)動力汽車貸款最高發(fā)放比例為80%，商用傳統(tǒng)動力汽車貸款最高發(fā)放比例為70%；自用新能源汽車貸款最高發(fā)放比例為85%，商用新能源汽車貸款最高發(fā)放比例為75%；二手車貸款最高發(fā)放比例為70%。95.（）按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出計價。

A.無形資產(chǎn)

B.流動資產(chǎn)

C.自行建造的固定資產(chǎn)

D.遞延資產(chǎn)

答案：C

解析：自行建造的固定資產(chǎn)，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出計價，是固定資產(chǎn)原值確定的原則之一。故本題選C。96.對于固定資產(chǎn)貸款，銀行確立貸款意向后，借款人除提供一資料，還應提供（）。

A.國家相應投資批件

B.符合國家有關投資項目資本金制度規(guī)定的證明文件

C.資產(chǎn)到位證明文件

D.項目可行性研究報告及有關部門對其的批復E.其他配套條件落實的證明文件

答案：B,D,E

解析：銀行在確立貸款意向后，向固定資產(chǎn)貸款客戶索取貸款申請資料包括：符合國家有關投資項目資本金制度規(guī)定的證明文件；項目可行性研究報告及有關部門對研究報告的批復；其他配套條件落實的證明文件；如為轉貸款、國際商業(yè)貸款及境外借款擔保項目，應提交國家計劃部門關于籌資方式、外債指標的批文；政府貸款項目還需提交該項目列入雙方政府商定的項目清單的證明文件。故本題選BDE。97.風險事件：

2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。

自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構來計算股東的收益。

相關背景：

北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達1010億英鎊，其中89．2％的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機構，并于2001年9月入選倫敦富時100指數(shù)。

北巖銀行2006年末向消費者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85．498％，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動性資產(chǎn)占比高達85．867％，而流動性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14．133％，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0．946％。

從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產(chǎn)擔保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物——即“資產(chǎn)證券化”過程，使其資產(chǎn)負債表上的貸款實現(xiàn)了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產(chǎn)擔保債券”，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。

北巖銀行迅猛的增長戰(zhàn)略可能帶來下列哪些風險?（）查看材料

A.該行從批發(fā)市場拆入的資金主要來源于金融機構，風險較小

B.該行過度依賴從資本市場籌集短期資金，這會使它更容易受到市場崩潰的沖擊

C.金融危機導致按揭貸款的質量下降，貸款定價不能夠彌補損失

D.“借短貸長”的經(jīng)營方式導致資產(chǎn)負債結構期限不匹配

E.“分銷源頭”的結果是該行過分依賴證券化作為其主要資金來源

答案：B,C,D,E

解析：A項，英國北巖銀行從批發(fā)市場拆入的資金占25％，即通過同業(yè)拆借、發(fā)行債券或賣出有資產(chǎn)抵押的證券來融資，資金主要來源于金融機構。與資金主要來自零售存款業(yè)務的其他銀行相比，絕大部分資金來源于批發(fā)市場使得北巖銀行更容易受到市場上資金供求影響。98.國際上出現(xiàn)的信息科技事故表明，如果銀行系統(tǒng)中斷（）以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。

A.1天

B.2～3天

C.4～5天

D.7～8天

答案：B

解析：國際上出現(xiàn)的信息科技事故表明，如果銀行系統(tǒng)中斷2～3天以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。99.個人貸款催收管理的手段包括（）。

A.電子批量催收

B.法律催收

C.以物抵債

D.人工催收

E.處理抵質押品

答案：A,B,C,D,E

解析：根據(jù)信貸機構的資源配置情況和債務人的具體情況，可采取多種催收管理手段進行清收，主要包括：①電子批量催收；②人工催收；③處理抵押質品；④以物抵債；⑤法律催收。100.（）指在我國境內(nèi)設立的金融機構法人，通過在境內(nèi)外債券市場依法發(fā)行、按約定還本付息的有價證券，對購買人形成的負債。

A.同業(yè)存放

B.同業(yè)拆借

C.債券融資

D.向中央銀行借款

答案：C

解析：債券融資是指在我國境內(nèi)設立的金融機構法人，通過在境內(nèi)外債券市場依法發(fā)行、按約定還本付息的有價證券，對購買人形成的負債。101.沒有行政強制執(zhí)行權的行政機關可以自履行期限屆滿之日起()內(nèi)，依法向有管轄權的人民法院申請強制執(zhí)行。

A、一個月

B、兩個月

C、三個月

D、五個月

答案：C

解析：C

沒有行政強制執(zhí)行權的行政機關可以自履行期限屆滿之日起三個月內(nèi)，依法向有管轄權的人民法院申請強制執(zhí)行。具體可參照行政強制執(zhí)行實施的內(nèi)容。102.收支結余涉及的指標有()。

A、家庭生活支出比率

B、家庭生活收入比率

C、理財支出比率

D、自由儲蓄率

E、凈儲蓄率

答案：A,C,D,E

解析：A,C,D,E

收支結余涉及的指標包括：家庭生活支出比率（消費性支出／稅后總收入），理財支出比率（理財性支出／稅后總收入），自由儲蓄率（自由儲蓄額／稅后總收入）。凈儲蓄率（凈儲蓄額／稅后總收入）等。103.（）是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。

A.頭寸限額

B.風險價值限額

C.止損限額

D.敏感度限額

答案：B

解析：風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。104.下列哪一項不是評分卡所包含的內(nèi)容（）

A.風險排序

B.自動化的審批決策

C.人工審批貸款的風險點提示

D.個人業(yè)務管理水平

答案：D

解析：評分卡給用戶提供的不僅僅是一個分數(shù)，而是包含了以下內(nèi)容：①不同客戶的風險排序；②自動化的審批決策；③對每一筆未自動審批貸款的各種風險點提示。105.根據(jù)《合同法》的規(guī)定，下列關于合同與合同訂立的表述，不正確的是（）。

A.合同當事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權利和義務應當遵循公平原則

D.當事人必須親自訂立合同

答案：D

解析：合同是平等主體的自然人、法人及其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的意思表示一致的協(xié)議?！逗贤ā返?條、第4條、第5條規(guī)定，合同當事人的法律地位平等，當事人依法享有自愿訂立合同的權利，任何單位和個人不得非法干預，當事人應當遵循公平原則確定各方的權利和義務。第9條規(guī)定，當事人依法可以委托代理人訂立合同。106.下列（）不屬于董事會應履行的職責。

A.制定風險管理策略

B.建立風險文化

C.制定風險管理政策和程序，定期評估，必要時調(diào)整

D.審批風險管理政策和程序

答案：C

解析：銀行業(yè)金融機構董事會承擔全面風險管理的最終責任，履行以下職責：

（1）建立風險文化；

（2）制定風險管理策略；

（3）設定風險偏好和風險限額；

（4）審批風險管理政策和程序；

（5）監(jiān)督高級管理層開展全面風險管理；

（6）審議全面風險管理報告；

（7）審批全面風險和各類重要風險的信息披露；

（8）聘任風險總監(jiān)（首席風險官）或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理；

（9）其他與風險管理有關的職責。107.目前個人外匯賬戶按賬戶性質區(qū)分有()。

A．外匯結算賬戶

B．境內(nèi)個人外匯賬戶

C．資本項目賬戶

D．外匯儲蓄賬戶

E．境外個人外匯賬戶

答案：A,C,D

解析：ACD個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區(qū)分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。故選ACD。108.下列屬于對中小企業(yè)進行界定的定量方面的指標是（）。

A.企業(yè)的組織形式

B.所處行業(yè)地位

C.融資方式

D.資產(chǎn)總值

答案：D

解析：多數(shù)國家對中小企業(yè)的界定從定性和定量兩方面進行。其中，定性的指標主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等；定量的指標則主要包括雇員人數(shù)、實收資本、資產(chǎn)總值等。109.上海證券交易所于（）成立。

A.1990年

B.1991年

C.1993年

D.1995年

答案：A

解析：上海證券交易所于1990年12月29日開業(yè)。110.下列關于商用房借款合同的變更與解除的表述錯誤的是（）。

A.必須經(jīng)借貸雙方協(xié)商同意，協(xié)商未達成之前，借款合同繼續(xù)有效

B.借款人在還款期限內(nèi)宣告死亡的，銀行可以變賣借款人遺產(chǎn)以清償未歸還借款

C.當發(fā)生保證人破產(chǎn)、分立、合并等情況時，借款人應及時通知貸款銀行，并重新提供貸款銀行認可的擔保

D.如需辦理抵(質)押變更登記的，應到原抵押登記部門辦理變更抵(質)押登記手續(xù)及其他相關手續(xù)

答案：B

解析：本題考查商用房借款合同的變更與解除。選項B的正確表述是借款人在還款期限內(nèi)死亡、宣告死亡、宣告失蹤或喪失民事行為能力后，如果沒有財產(chǎn)繼承人和受遺贈人，或者繼承人、受遺贈人拒絕履行借款合同的，貸款銀行有權提前收回貸款，并依法處分抵押物或質物，用以歸還未清償部分。111.按貸款五級分類，下列屬于不良貸款的是（）。

A.逾期貸款

B.正常類貸款

C.關注類貸款

D.損失類貸款

答案：D

解析：按貸款五級分類，貸款可分為正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款，其中后三者屬于不良貸款。112.操作風險是指在個人住房貸款業(yè)務操作過程中，由于違反操作規(guī)程或操作中存在疏漏等情況而產(chǎn)生的風險，是一種發(fā)生在實務操作中的、內(nèi)部形成的系統(tǒng)性風險。（）

答案：錯

解析：本題考查操作風險的概念。操作風險是非系統(tǒng)性風險，不是系統(tǒng)性風險。113.個人和家庭進行財務規(guī)劃的關鍵期是在個人生命周期的（）。

A.建立期

B.維持期

C.穩(wěn)定期

D.高原期

答案：B

解析：維持期是個人和家庭進行財務規(guī)劃的關鍵期。114.某生產(chǎn)企業(yè)2013年末的速動比率為l．2，該企業(yè)流動資產(chǎn)包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應收賬款五個部分，其中應收賬款占整個企業(yè)流動負債的比例為40％，該公司的現(xiàn)金比率為()。

A.70％

B.無法計算

C.60％

D.80％

答案：D

解析：現(xiàn)金比率的計算公式為：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)／流動負債，其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應收賬款后的余額，又知速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債。因此，現(xiàn)金比率=(速動資產(chǎn)一應收賬款)／流動負債=速動資產(chǎn)／流動負債一應收賬款／流動負債=速動比率一應收賬款／流動負債=1．2—40％=80％。115.資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況，在資本供給方面，應考慮（）。

A.資產(chǎn)質量

B.各種資本補充來源的長期可持續(xù)性

C.利潤增長

D.資本市場的波動性

E.不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

答案：B,E

解析：資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況。在資本供給方面，應考慮各種資本補充來源的長期可持續(xù)性，優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量；此外，還需要通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制訂資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應對不利的市場條件變化。ACD三項屬于資本需求方面應考慮的內(nèi)容。116.商業(yè)銀行對交易賬簿進行市值重估，通常采用的方法有（）。

A.按照模型計值

B.按照市場價格計值

C.按照公允價值計值

D.按照歷史價值計值

E.按照賬面價值計值

答案：A,B

解析：商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用的兩種方法分別是：①盯市，按照市場價格計值，按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到；②盯模，按照模型計值，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。117.以回購方式進行的債券交易其實是一種有抵押的貸款。（）

答案：對

解析：以回購方式進行的債券交易其實是一種有抵押的貸款：債券的購買，實際是買方將資金借給賣方；約定賣方在規(guī)定的時間購回，實際是通過購回債券歸還借款；抵押品就是相關的債券。118.禁止反言的含義是（）。

A.保險合同一旦成立，保險人無權更改合同內(nèi)容

B.保險合同一旦成立，投保人無權更改合同內(nèi)容

C.保險合同一方若已放棄他在合同中的某種權利，將來不得再向另一方主張這種權利

D.保險人和投保人若告知的內(nèi)容不真實，保險合同無效

答案：C

解析：禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險合同一方既然已放棄他在合同中的某種權利，將來不得再向他方主張這種權利。事實上，無論是保險人還是投保人，如果棄權，將來均不得重新主張。但在保險實踐中，它主要用于約束保險人。棄權與禁止反言常因保險代理人的原因產(chǎn)生。119.下列關于風險管理部門的說法，正確的是（）。

A.必須具備高度獨立性

B.具有完全的風險管理策略執(zhí)行權

C.風險管理部門又稱風險管理委員會

D.核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

答案：A

解析：本題考查風險管理部門的知識。選項B風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權；選項C與風險管理委員會是獨立的兩個不同的機構；選項D，核心職能是做出風險的識別、分析等決策。120.借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）貸款。

A.關注

B.次級

C.可疑

D.損失

答案：C

解析：可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大的損失。121.下列關于無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的表述中，正確的是（）。

A.遞延資產(chǎn)按實際發(fā)生值計算

B.無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法一次攤銷

C.無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)不同

D.與遞延資產(chǎn)有關的建設期間發(fā)生的利息和匯兌損失不應計入遞延資產(chǎn)價值

答案：A

解析：選項B無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷；選項C無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同；選項D與遞延資產(chǎn)有關的建設期間發(fā)生的利息和匯兌損失應計入遞延資產(chǎn)價值。122.下列選項中，不屬于押品價值評估的主要方法的是（）。

A.市場法

B.收益法

C.成本法

D.對比法

答案：D

解析：押品價值評估的主要方法有市場法、成本法和收益法等。評估人員可根據(jù)押品的類型、特點、在評估過程中所處的狀態(tài)、評估目的、評估時的市場條件及數(shù)據(jù)資料的搜集情況等因素選擇與押品相適應的評估方法。123.下列關于計量違約損失率的說法，正確的有（）。

A.計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現(xiàn)金流法

B.可以通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率

C.無論是從資本監(jiān)管的角度還是從商業(yè)銀行內(nèi)部管理的角度，計量違約損失率都是十分重要的

D.對于存在抵押品的債務，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風險緩釋效應

E.計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法

答案：A,B,C,D

解析：E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：①市場價值法，主要適用于已經(jīng)在市場上發(fā)行并且可交易的大企業(yè)、政府、銀行債券。根據(jù)所采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細分為市場法（采用違約債項計量非違約債項LGD）和隱含市場法（不采用違約債項，直接根據(jù)信用價差計量LGD）。②回收現(xiàn)金流法。124.下列關于商業(yè)銀行風險文化的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風險文化應當隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應當建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風險文化

C.風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成

D.風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

答案：C

解析：A項，由于商業(yè)銀行的內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境不斷發(fā)生變化，風險文化也會被不斷修正；B項，商業(yè)銀行應當建立管理制度并實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為中；D項，商業(yè)銀行無法通過突擊式的培訓和教育達到培育風險文化的目的，而只能將其貫穿到商業(yè)銀行的整個生命周期。125.當本國利率水平高于外國利率時，會引起（）。

A.對本國貨幣需求增大

B.外匯升值，本幣貶值

C.對外匯需求增大

D.資本流出

答案：A

解析：當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當一國降低利率或本國利率低于外國利率時，會引起資本從本國流出，由此對外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.資產(chǎn)收益率的不確定性就是風險的集中體現(xiàn)，而風險的大小可以由未來收益率與預期收益率的偏離程度來反映。假設資產(chǎn)的未來收益率有n種可能的取值r1，r2，…，rn，每種收益率對應出現(xiàn)的概率為Pi，收益率r的第i個取值的偏離程度用[ri一E(R)]2來計量，則資產(chǎn)的方差Var(R)為（）

答案：A

解析：資產(chǎn)收益率的不確定性就是風險的集中體現(xiàn)，而風險的大小可以由未來收益率與預期收益率的偏離程度來反映。本題假設資產(chǎn)的未來收益率有n種可能的取值r1，r2，…，rn，每種收益率對應出現(xiàn)的概率為Pi，收益率r的第i個取值的偏離程度用[ri-E(R)]2來計量，則資產(chǎn)的方差Var(R)=P1[r1-E(R)]--2+P2[r2-E(R)]2+…+Pn[rn-E(R)]2。2.以下不屬于利率風險按來源不同分類的是()。

A.商品價格風險

B.重新定價風險

C.基準風險

D.期權性風險

答案：A

解析：利率風險按來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。3.在戰(zhàn)略風險評估中，應由專家審核的假設條件主要有（）。

A.公司的整體戰(zhàn)略

B.利率變化及預期

C.公司治理結構

D.整體經(jīng)濟指標

E.信用風險參數(shù)

答案：B,D,E

解析：在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件，如整體經(jīng)濟指標、利率變化／預期、信用風險參數(shù)等。4.下列關于貸款支付與發(fā)放的表述，正確的有（）。

A.貸款人應根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務品種，合理確定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準

B.貸款人應就借款人的借款用途進行盡職調(diào)查，貸款人不得發(fā)放無指定用途的公司貸款

C.對單筆資金支付超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應采用貸款人受托支付方式

D.貸款人應貼近借款人實際，合理測算借款人的流動資金需求，