中級銀行從業(yè)資格考試《個人理財》模擬真題四

中級銀行從業(yè)資格考試《個人理財》模擬真題四［單選題］（江南博哥）下列不屬于由人身風(fēng)險而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險的是（）oA.家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少B.家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少C.家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加D.家庭主要成員因患疾住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加正確答案：B參考解析：一個普通家庭可能面對以下三種由人身風(fēng)險而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險，①因意外或疾病造成家庭主要成員身故，從而導(dǎo)致家庭收入大幅度減少甚至中斷的風(fēng)險；②由于意外或疾病導(dǎo)致醫(yī)療費用的大幅度增加的風(fēng)險；③因意外或疾病造成家庭成員失去從事原來的工作的能力（傷殘），從而導(dǎo)致家庭收入大幅減少甚至中斷的風(fēng)險。［單選題］評估風(fēng)險管理效果的工作不應(yīng)該包括的內(nèi)容是（）。A.單項評估B.可行性評估C.整體性評估D.風(fēng)險覆蓋評估正確答案：A參考解析：評估風(fēng)險管理效果是指對風(fēng)險管理策略的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。這一工作包括以下三個方面的內(nèi)容：①風(fēng)險覆蓋評估；②可行性評估；③整體性評估。3［單選題］很多中小企業(yè)都面臨資金緊缺的問題，較少有閑置資金，如果有閑置資金，則閑置資金理財主要投資于（ ）oA.高收益的產(chǎn)品B.低風(fēng)險性的產(chǎn)品C.高流動性的產(chǎn)品D.低流動性的產(chǎn)品正確答案：C參考解析：很多中小企業(yè)都面臨資金緊缺的問題，較少存有閑置的資金，即使有閑置資金投資理財，其對流動性的要求也為第一位，所以企業(yè)閑置資金理財主要投資于高流動性的產(chǎn)品。［單選題］企業(yè)年金中企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。3%6%12%8%正確答案：D參考解析：2018年實行的《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8%o企業(yè)和職工個人繳費合計不超過本企業(yè)職工工資總額的12%o［單選題］車輛購置稅的稅率為( )的比例稅率。10%15%20%25%正確答案：A參考解析：車輛購置稅的納稅義務(wù)人是指在中華人民共和國境內(nèi)購置應(yīng)稅車輛的單位和個人，稅率為10%的比例稅率。［單選題］在保險產(chǎn)品的配置問題上，以下說法錯誤的是( )oA.先依照客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來規(guī)劃險種B.發(fā)生幾率雖小但后果嚴重的風(fēng)險不用優(yōu)先考慮C.以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財富保障規(guī)劃D.保費預(yù)算不充足時，盡量不要減少客戶所需的保險額度正確答案：B參考解析：在保險產(chǎn)品的配置問題上，理財師具體應(yīng)注意以下幾個原則：(1)先依照客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)劃，考慮客戶的預(yù)算能力來配置險種。(2)發(fā)生概率雖小但后果嚴重的風(fēng)險應(yīng)優(yōu)先考慮。(3)應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財富保障規(guī)劃，優(yōu)先配置保障型險種。同時要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況或預(yù)算開支能力再考慮儲蓄分紅或投資連結(jié)的險種。對于普通家庭，保險的主要功能是財富保障，而非資產(chǎn)增值(資產(chǎn)增值手段有多種其他選擇)。(4)保費預(yù)算不充足時，盡量不要減少客戶所需的保額。［單選題］劉琪生前立了一份自書遺囑和一份公證遺囑。其中自書遺囑是將字畫交給自己的徒弟；后一份公證遺囑是將住房送給自己的弟弟。劉琪的兒子對遺囑有異議，關(guān)于劉琪的遺囑，下列說法正確的是()oA.兩份遺囑都無效.兩份遺囑都有效C.自書遺囑有效、公證遺囑無效D.自書遺囑無效、公證遺囑有效正確答案：B參考解析：《民法典》第一千一百四十二條規(guī)定，遺囑人可以撤回、變更自己所立的遺囑。立遺囑后，遺囑人實施與遺囑內(nèi)容相反的民事法律行為的，視為對遺囑相關(guān)內(nèi)容的撤回。立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準。題中，劉琪所立的兩份遺囑，形式及內(nèi)容并未違反繼承法規(guī)定的形式要件，遺囑內(nèi)容真實，兩份遺囑遺贈的對象是同一的，遺囑的內(nèi)容是包涵與被包涵、相容與被相容的關(guān)系，兩者的執(zhí)行不存在沖突，兩份遺囑的內(nèi)容無抵觸，均合法有效。8［單選題］保險利益是指投保人對保險標的所具有的法律上承認的利益。下列各項不屬于保險利益原則作用的是（）oA.有消除賭博的可能性.可以減少道德風(fēng)險的發(fā)生C.避免重復(fù)保險的發(fā)生D.可以限制賠償程度正確答案：C參考解析：保險利益原則的作用主要有以下幾方面：①可以減少道德風(fēng)險的發(fā)生；②可使危險因素相對穩(wěn)定；③限制賠償程度；④有消除賭博的可能性。［單選題］陳某在北京打工，從事建筑工作，月收入2000元，家中母親年邁,沒有收入來源，陳某最需要的保險產(chǎn)品為（）oA.長期重大疾病保險B.人身意外傷害保險C.萬能保險D.養(yǎng)老保險正確答案：B參考解析：人身意外傷害保險是指被保險人因遭受意外傷害，而導(dǎo)致身體殘疾、死亡或保險合同約定的其他事故時，保險公司按照合同約定的殘疾給付比例支付殘疾保險金、或者按規(guī)定的保險金額支付身故保險金、或其他事故的保險金額支付保險金的一種人身保險產(chǎn)品。陳某屬于低薪階層，其收入是家庭的主要收入來源。人身意外傷害保險最適合陳某購買。10［單選題］下列關(guān)于終身壽險的描述錯誤的是（）oA.終身壽險根據(jù)繳費方式的不同可以分為普通終身壽險、限期交費終身壽險、M交終身壽險B.終身壽險的保單所有人必須通過退保才能獲得資金C.大多數(shù)終身壽險保單屬于分紅保單D.終身壽險也有部分保單屬于非分紅終身壽險正確答案：B參考解析：終身壽險不具有固定的保險期限，它是為被保險人提供終身保障的保險產(chǎn)品。在保險合同中規(guī)定，無論被保險人何時死亡，保險人都要給付保險金。與定期壽險不同，終身壽險具有保單現(xiàn)金價值。保險單現(xiàn)金價值又稱“解約退還金”或“退保價值”，是指被保險人要求解約或退保時，壽險公司應(yīng)該返還的金額。11［單選題］風(fēng)險管理的方法及風(fēng)險管理的技術(shù)，可分為()和財務(wù)型兩大類。A.非財務(wù)型B.控制型C.評估型D.預(yù)測型正確答案：B參考解析：根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果，為實現(xiàn)風(fēng)險管理的目標，選擇最佳的風(fēng)險管理技術(shù)是風(fēng)險管理中最為重要的環(huán)節(jié)。風(fēng)險管理技術(shù)分為控制型和財務(wù)型兩大類。12［單選題］下列在中國境內(nèi)無住所的外籍人員中，屬于居民納稅義務(wù)人的是()。A.甲2016年10月1日入境，2017年4月5日離境B.乙來華學(xué)習(xí)100天后返回C.丙2016年1月1日入境，2017年1月1日離境D.丁2016年1月1日入境，2016年5月25日離境正確答案：C參考解析：居民納稅義務(wù)人是指在中國境內(nèi)有住所，或者無住所而一個納稅年度內(nèi)在中國境內(nèi)居住累計滿183天的個人，應(yīng)當承擔(dān)無限納稅義務(wù)，即就其在中國境內(nèi)和境外取得的所得，依法繳納個人所得稅。13［單選題］()是預(yù)期未來收入的現(xiàn)值，其現(xiàn)值就是通過數(shù)量化來衡量人身風(fēng)險。A.生命價值法B.需求法C.資本保留法D.未來收入法正確答案：A參考解析：在考慮死亡風(fēng)險的保障金額時通常有生命價值法、遺屬需求法、倍數(shù)法則三種辦法。其中，生命價值法又稱凈收入彌補法，是以家庭成員的生命價值為依據(jù)，來確定家庭壽險保額的基本方法。具體做法是：從個人未來所有收入中扣除個人全部稅費，再以適當?shù)馁N現(xiàn)率計算預(yù)期凈收入的當前現(xiàn)值，從而得出如果家庭失去該成員的收入，其家庭未來生活收入的缺口現(xiàn)值。14［單選題］客戶對保險“禁止反言”的原則通常很難理解，保險公司在解釋這一概念時應(yīng)注意強調(diào)這一原則在保險實踐中主要用于約束（）oA.投保人B.被保險人c.5險人D.受益人正確答案：C參考解析：禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險合同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。事實上，無論是保險人還是投保人。如果棄權(quán)，將來均不得重新主張。但在保險實踐中，它主要用于約束保險人。15［單選題］如今。隨著金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和豐富，退休規(guī)劃可以選擇更多的理財工具。下列不屬于退休養(yǎng)老金的主要投資方式的是（）oA.銀行理財產(chǎn)品B.債券C.基金D.現(xiàn)金正確答案：D參考解析：一般而言，用于退休養(yǎng)老金的投資要以穩(wěn)健為主。適合養(yǎng)老理財?shù)某Ｓ霉ぞ哌€有銀行理財產(chǎn)品、債券、基金、貴金屬、商業(yè)養(yǎng)老保險、信托、房產(chǎn)16［單選題］《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)［2011］300號）中第四條對于建筑業(yè)，營業(yè)收入萬元及以上，且資產(chǎn)總額—萬元及以上的為中型企業(yè)。（）A.8000；8000B.5000；6000C.6000；5000D.8000；5000正確答案：C參考解析：對于建筑業(yè)，營業(yè)收入80000萬元以下或資產(chǎn)總額80000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，營業(yè)收入6000萬元及以上，且資產(chǎn)總額5000萬元及以上的為中型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元及以上，且資產(chǎn)總額300萬元及以上的為小型企業(yè)：營業(yè)收入300萬元以下或資產(chǎn)總額300萬元以下的為微型企業(yè)。17［單選題］證券市場線與資本市場線都是描述資產(chǎn)與資產(chǎn)組合的期望收益率與風(fēng)險之間關(guān)系的曲線。其中證券市場線是（）以（）和為坐標軸的平面中表示風(fēng)險資產(chǎn)的“公平定價”，即風(fēng)險資產(chǎn)的期望收益與風(fēng)險是匹配的。A.E（r）；oB.E（r）；BC.。；BD.B；o正確答案：B參考解析：證券市場線與資本市場線，都是描述資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益率與風(fēng)險之間關(guān)系的曲線。證券市場線的橫軸是貝塔系數(shù)，只包括系統(tǒng)風(fēng)險；它只反映這些資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望收益與其所含的系統(tǒng)風(fēng)險的關(guān)系，而不是全部風(fēng)險的關(guān)系。因此，它用來衡量資產(chǎn)或資產(chǎn)組合所含的系統(tǒng)風(fēng)險的大小。18［單選題］對于想讓子女出國接受高等教育的家庭來說，可以申請出國留學(xué)貸款。留學(xué)貸款不能用于（）oA.支付留學(xué)人員本人的學(xué)費B.支付留學(xué)人員的基本生活費C.支付留學(xué)人員旅行的費用D.支付留學(xué)人員的必需費用正確答案：C參考解析：出國留學(xué)貸款是指商業(yè)銀行向出國留學(xué)人員本人、配偶或其直系親屬發(fā)放的，用于支付出國留學(xué)人員學(xué)費、基本生活費等必需費用的個人貸款。出國留學(xué)貸款最高不超過50萬元人民幣。19［單選題］家庭的應(yīng)急能力也是收支管理的一項重要指標，通過（）進行衡量。A.流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出D.流動性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出正確答案：A參考解析：家庭的應(yīng)急能力指標是通過資產(chǎn)負債表中的流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出（收入支出表中的總支出額度除以12）而得到的家庭緊急預(yù)備金月數(shù)來進行衡量的。它是收支管理中的一項重要指標。20［單選題］企業(yè)年金是企業(yè)在國家政策的指導(dǎo)下，（）的一種補充性養(yǎng)老保障制度。A.國家強制實行B.企業(yè)自主實行C.雇員要求實行D.國家和企業(yè)共同實行正確答案：b參考解析：企業(yè)年金是指在政府強制實施的公共養(yǎng)老金或國家養(yǎng)老金之外，企業(yè)在國家政策的指導(dǎo)下，根據(jù)自身經(jīng)濟實力和經(jīng)濟情況建立的，為本企業(yè)職工提供一定程度退休收入保障的補充性養(yǎng)老金制度。21［單選題］定期壽險具有固定的保險期限。下列關(guān)于定期壽險說法錯誤的是（）oA.在保險金額相同的情況下，相比其他壽險產(chǎn)品，定期壽險的保費相對較低B.定期保單具有終身有效的性質(zhì)C.定期壽險具有固定的保險期限，如在保險合同中約定保險期限為5年、10年或15年D.保額遞減定期壽險的保險金額會隨著時間的推移而減少正確答案：B參考解析：定期壽險具有固定的保險期限，如在保險合同中約定保險期限為5年、10年或15年；或者在保險合同中約定合同生效至被保險人的某一特定年齡（如65周歲）為保險期限。只有當被保險人在保險期限內(nèi)死亡，且此時保險合同還有效時，保險公司才會向受益人支付保險金。22［單選題］普通家庭的資產(chǎn)通常被分為自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)三大類。其中自用性資產(chǎn)是客戶用于（）的資產(chǎn)。A.維護家庭生活品質(zhì)B.家庭日常開銷C.緊急預(yù)備金D.滿足其人生不同階段需求正確答案：a參考。析：普通家庭的資產(chǎn)通常被分為自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)、流動性資產(chǎn)三大類。相應(yīng)地，負債也因此被分為自用性負債、消費性負債和投資性負債。其中自用性資產(chǎn)和負債指的是客戶當前用于維護家庭生活品質(zhì)的資產(chǎn)和負債。23［單選題］稅收是國家為滿足社會公共需要，憑借公共權(quán)力，按照法律所規(guī)定的標準和程序，參與國民收入分配，強制地、無償?shù)厝〉秘斦杖氲囊环N方式。稅和費的區(qū)別不包括（）oA.主體不同B.特征不同C.來源不同D.用途不同正確答案：C參考解析：與稅收規(guī)范籌集財政收入的形式不同，費是政府有關(guān)部門為單位和居民個人提供特定服務(wù)，或被賦予某種權(quán)力而向直接受益者收取的代價。稅和費的區(qū)別主要表現(xiàn)在以下方面。.主體不同稅收的主體是國家，稅收管理的主體是代表國家的稅務(wù)機關(guān)、海關(guān)或財政部門，而費的收取主體多是行政事業(yè)單位、行業(yè)主管部門等。.特征不同稅收具有無償性，納稅人繳納的稅收與國家提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)之間不具有對稱性。費則通常具有補償性，主要用于成本補償?shù)男枰?，特定的費與特定的服務(wù)往往具有對稱性。稅收具有穩(wěn)定性，而費則具有靈活性。稅法一經(jīng)制定，對全國具有統(tǒng)一效力，并相對穩(wěn)定；費的收取一般由不同部門、不同地區(qū)根據(jù)實際情況靈活確定。.用途不同稅收收入由國家預(yù)算統(tǒng)一安排，用于社會公共需要支出，而費一般具有?？顚Ｓ玫男再|(zhì)。24［單選題］償付比率反映的是還債能力的高低，一般在（）以上為宜。10%40%30%50%正確答案：D參考解析：償付比率反映的是還債能力的高低，和資產(chǎn)負債率的功能一致，一般在50%以上為宜。25［單選題］教育儲蓄在非義務(wù)教育的各階段最高存款額是（）萬元。2468正確答案：A參考解析：教育儲蓄是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項儲蓄。具有以下特點：M開戶對象西在校小學(xué)4年級及以上學(xué)生；②存期分別為1年、3年、6年：③50元起存，每戶本金最高限額為2萬元；④1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息，6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。26［單選題］根據(jù)分離定理，每個投資者都持有相同的最優(yōu)風(fēng)險組合，當市場處于均衡狀態(tài)時，最優(yōu)風(fēng)險證券組合T（）市場組合（A.不等于B.小于C.等于D.大于正確答案：C參考解析：在均衡狀態(tài)下，每一個投資者對每一種證券都愿意持有一定的數(shù)量，市場上各種證券的價格都處于使該證券的供求相等的水平上。無風(fēng)險利率的水平也正好使得借入資金的總量等于貸出資金的總量。這樣，在均衡時，最優(yōu)風(fēng)險組合中各證券的構(gòu)成比例等于市場組合中各證券的構(gòu)成比例。27［單選題］支出預(yù)算是家庭收支預(yù)算的重點，其中與其他短期理財目標相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算屬于（）oA.日常生活支出預(yù)算B.特殊用途支出預(yù)算C.專項支出預(yù)算D.其他支出預(yù)算正確答案：C參考解析：支出預(yù)算項目通常包括日常生活支出預(yù)算和專項支出預(yù)算，與其他短期理財目標相關(guān)的現(xiàn)金流支出預(yù)算屬于專項支出預(yù)算。28［單選題］訂立合同時，投保人對被保險人不具有保險利益的，合同無效。下列各項符合保險利益構(gòu)成要件的是（）oA.違反法律規(guī)定或損害社會公共利益而產(chǎn)生的利益B.政治利益C.根據(jù)有效的租賃合同所產(chǎn)生的租金收益D.刑事責(zé)任正確答案：c參考解析：保險利益是保險合同有效成立的要件，保險合同有效必須建立在投保人對保險標的具有保險利益的基礎(chǔ)上。保險利益的具體構(gòu)成需滿足可保利益必須是合法利益；可保利益必須是有經(jīng)濟價值的利益；可保利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益。29［單選題］償債能力是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力，下列指標屬于償債能力分析指標的是（）。A.資產(chǎn)負債率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)C.基本獲利率D.凈資產(chǎn)利潤率正確答案：A參考解析：通過償債能力分析指標，一方面可以看出企業(yè)償還長、短期債務(wù)的能力和存在的風(fēng)險，另一方面也能看出企業(yè)運用現(xiàn)金、借款的能力。償債能力分析指標主要有以下幾項：①流動比率；②速動比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負債率；⑤有形資本負債率;⑥產(chǎn)權(quán)比率;⑦已獲利息倍數(shù)。B項屬于資產(chǎn)運營能力指標；C、D兩項屬于獲利能力指標。30［單選題］投資性資產(chǎn)是實現(xiàn)未來理財目標最可依賴的資源，下列（）不屬于家庭資產(chǎn)負債表中投資性資產(chǎn)的內(nèi)容。A.住房公積金B(yǎng).股票C.活期存款D.基金正確答案：C參考解析：普通家庭的資產(chǎn)一般分為自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)?；钇诖婵顚儆诹鲃有再Y產(chǎn)。31［單選題］信用條件可以使應(yīng)收賬款的資金成為增加利潤的積極因素，下列關(guān)于信用期的制定的說法，不正確的是（）oA.信用期的制定可以分為三步B.首先應(yīng)該計算延長信用期所增加的利潤C.最后計算放寬信用條件而需增加的資金占用額D.信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標準正確答案：C參考解析：信用期的制定可分為三步：首先，計算延長信用期所增加的利潤；其次，計算放寬信用條件而需增加的資金占用額；最后，比較有利的信用期。信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標準，一般通過“5C”系統(tǒng)進行，即評估對方的品質(zhì)(Character)>能力(Capacity)>資本(Capital)>抵押品(Collateral)和條件(Condition),以更全面地考察信用期的制定。32［單選題］王女士投資了多支股票，其中20%投資于A股票，30%投資于B股票,40%投資于C股票，10%投資于D股票。這幾支股票的B系數(shù)分別為1、0.6、0.5和2.4o則該組合的B系數(shù)為()o0.820.851.031.20正確答案：A參考解析：該組合的B系數(shù)=20%X1+30%X0.6+40%X0.5+10%X2.4=0.82。［單選題］客戶關(guān)系并不是簡單的人際關(guān)系，客戶關(guān)系管理起源于20世紀初，最早發(fā)展的國家是( )。A.英國B,美國C.德國D.法國正確答案：B參考解析：客戶關(guān)系管理起源于20世紀初，最早發(fā)展的國家是美國，在1980年初便有“接觸管理”，即專門整理、收集客戶與公司聯(lián)系的所有信息。［單選題］保險規(guī)劃具有多方面的功能。其中()主要是指通過經(jīng)濟補償,減少社會摩擦，減輕政府壓力，并促進社會各領(lǐng)域正常運轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。A.社會管理功能B.分配職能C.融通資金功能D.防災(zāi)防損功能正確答案：A參考解析：商業(yè)保險作為社會保障體系的重要補充，其社會管理功能主要體現(xiàn)在以下幾個方面。.提供多層次保障需求，完善社會保障制度.減少社會摩擦，協(xié)調(diào)社會關(guān)系，維護社會安定團結(jié).調(diào)節(jié)資金配置，降低金融機構(gòu)的運營風(fēng)險.加強信用管理，保證經(jīng)濟活動的順利進行35［單選題］（）是基于對客戶家庭財務(wù)狀況分析和對未來的理財目標設(shè)定，對客戶現(xiàn)在的和未來的資源進行配置和具體管理的結(jié)果。A.資產(chǎn)配置B.產(chǎn)品配置C.投資規(guī)劃D.財務(wù)規(guī)劃正確答案：C參考解析：投資規(guī)劃是基于對客戶家庭財務(wù)狀況分析和對未來的理財目標設(shè)定,對客戶現(xiàn)在的和未來的資源進行配置和具體管理的結(jié)果。36［單選題］在分紅壽險中，下列選項不是分紅最常見的紅利選擇的是（ ）oA.抵交保費B.購買繳清增額保險C.退保凈值D.增加保單保額正確答案：C參考解析：分紅壽險的紅利分配有現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配兩種方式。現(xiàn)金紅利分配是指直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人的紅利分配方式。保單持有人在領(lǐng)取現(xiàn)金紅利時可以選擇直接領(lǐng)取現(xiàn)金、抵交保費、累積生息或者購買繳清保額等方式。增額紅利分配是指以增加保單保額的方式來進行紅利分配。37［單選題］綜合理財規(guī)劃的第一步是幫助客戶了解“現(xiàn)在身處何方”，以下不是理財師幫助客戶了解清楚“現(xiàn)在身處何方”的切入點是（）。A.對客戶家庭財務(wù)狀況信息的收集B.對客戶家庭財務(wù)狀況信息的整理C.對客戶家庭財務(wù)狀況信息的分析D.對客戶家庭重要成員的性格分析正確答案：D參考解析：要幫助客戶明確“現(xiàn)在身處何方”，切入點就是理財師對客戶家庭財務(wù)狀況的分析；而對理財師KYC（KnowYourCustomer,了解你的客戶）的監(jiān)管要求也是通過這個環(huán)節(jié)體現(xiàn)出來。KYC主要包括三個方面的內(nèi)容：家庭財務(wù)狀況信息的收集、整理和分析。38［單選題］受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人。對于受益人來說，（）是索賠和獲得保險保障的最高數(shù)額。A.可保利益B.保險價值C.保險金額D.保險費正確答案：C參考解析：保險金額是指保險人承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的最高限額?？杀＠媸侵竿侗Ｈ藢ΡｋU標的所具有的法律上承認的利益；保險價值指投保人與保險人訂立保險合同時，作為確定保險金額基礎(chǔ)的保險標的的價值；保險費是投保人向保險人支付的費用。39［單選題］（）是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和對風(fēng)險性質(zhì)進行鑒定的過程。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險估測C.風(fēng)險評價D.評估風(fēng)險管理效果正確答案：A參考解析：風(fēng)險識別是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和對風(fēng)險性質(zhì)進行鑒定的過程。即對尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險系統(tǒng)、連續(xù)地進行識別和歸類，并分析風(fēng)險事故產(chǎn)生的原因。40［單選題］相關(guān)系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以兩種金融資產(chǎn)的標準差的乘積。關(guān)于投資組合的相關(guān)系數(shù)，下列說法不正確的是（）o一個只有兩種資產(chǎn)的投資組合，當PXY<0時兩種資產(chǎn)屬于負相關(guān)一個只有兩種資產(chǎn)的投資組合，當PXY>0時兩種資產(chǎn)屬于正相關(guān)一個只有兩種資產(chǎn)的投資組合，當PXY=0時兩種資產(chǎn)屬于不相關(guān)一個只有兩種資產(chǎn)的投資組合，當PXY>1時兩種資產(chǎn)屬于完全正相關(guān)正確答案：D參考解析：相關(guān)系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以兩種金融資產(chǎn)的標準差的乘積。如果相關(guān)系數(shù)為正，則表明兩種資產(chǎn)的收益正相關(guān)；如果相關(guān)系數(shù)為負，說明兩種資產(chǎn)的收益負相關(guān)；如果相關(guān)系數(shù)為0,說明兩種資產(chǎn)的收益之間沒有相關(guān)性。相關(guān)系數(shù)總是介于7和+1之間，這是由于協(xié)方差除以兩個標準差乘積后使得計算結(jié)果標準化，因此D項不正確。41［多選題］繼承人有下列（ ）行為之一的，喪失繼承權(quán)。A.遺囑繼承人對繼承安排有爭議B.偽造、篡改、隱匿或者銷毀遺囑，情節(jié)嚴重C.遺棄被繼承人D.為爭奪遺產(chǎn)而殺害其他繼承人E.故意殺害被繼承人正確答案：B,C,D,E參考解析：《民法典》第一千一百二十五條規(guī)定，繼承人有下列行為之一的，喪失繼承權(quán)：（1）故意殺害被繼承人；（2）為爭奪遺產(chǎn)而殺害其他繼承人；（3）遺棄被繼承人，或者虐待被繼承人情節(jié)嚴重；（4）偽造、篡改、隱匿或者銷毀遺囑，情節(jié)嚴重；（5）以欺詐、脅迫手段迫使或者妨礙被繼承人設(shè)立、變更或者撤回遺囑，情節(jié)嚴重。繼承人有上述第（3）項至第（5）項行為，確有悔改表現(xiàn)，被繼承人表示寬恕或者事后在遺囑中將其列為繼承人的，該繼承人不喪失繼承權(quán)。受遺贈人有上述第（1）項規(guī)定行為的，喪失受遺贈權(quán)。42［多選題］投資連結(jié)險作為一種新型投資保險產(chǎn)品，與傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品相比,有諸多特點。下列屬于投資連結(jié)險的特點的有（）。A.投資賬戶獨立B.繳費靈活C.保險責(zé)任多樣D.費用收取透明E.手續(xù)簡化正確答案:A,B,C,D參考解析：投資連結(jié)險作為一種新型投資保險產(chǎn)品，與傳統(tǒng)的保險產(chǎn)品相比,有以下特點：①投資賬戶獨立。投資連結(jié)險需要設(shè)置單獨的投資賬戶。該投資賬戶完全獨立于保險公司的其他投資賬戶。②保險責(zé)任多樣。其保險責(zé)任不僅有死亡、殘疾給付、生存保險領(lǐng)取等基本保險責(zé)任，一些產(chǎn)品還加入了豁免保險費、失能保險金、重大疾病等保險責(zé)任。③繳費靈活。有些投資連結(jié)險在固定繳費基礎(chǔ)上增加了保險費假期，允許投保人不必按約定的日期繳費。④費用收取透明。保險公司詳細列明了扣除費用的性質(zhì)和使用方法，并提供多種渠道供客戶查詢，43［多選題］在實際生活中，中小企業(yè)主的生活與企業(yè)之間關(guān)聯(lián)度較高，因此中小企業(yè)主所面臨的風(fēng)險不只來自家庭，一般而言，中小企業(yè)主面臨的風(fēng)險有（）。A.企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險B.個人人身風(fēng)險C.家庭成員人身風(fēng)險D.資產(chǎn)傳承風(fēng)險E.資產(chǎn)保管風(fēng)險正確答案：A,B.D參考解析：在實際生活中，中小企業(yè)主的生活與企業(yè)之間關(guān)聯(lián)度較高，因此中小企業(yè)主所面臨的風(fēng)險不僅來自家庭，其中有很大一部分來自于自己所開辦的企業(yè)。一般而言，他們作為一個群體所面臨的風(fēng)險有：企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險、個人人身風(fēng)險和資產(chǎn)傳承風(fēng)險。44［多選題］家庭債務(wù)管理狀況分析能幫助理財師比較清晰地了解客戶在統(tǒng)計年度的債務(wù)管理情況。下列關(guān)于家庭債務(wù)管理狀況的分析，說法正確的有（）oA.消費負債比率占比較高，說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平B.償債能力分析包括平均負債利率分析和債務(wù)負擔(dān)率分析C.杠桿投資的風(fēng)險較大，對家庭債務(wù)管理的要求相對較高D.平均負債利率的合理區(qū)間為基準貸款利率的30%以下E.家庭債務(wù)管理狀況的分析是相關(guān)專業(yè)建議的基礎(chǔ)和前提正確答案：B,C,E參考解析：根據(jù)經(jīng)驗法則，當投資性負債比率占比較高或者只有投資性負債,說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)到了一定的水平，A項不正確；如果平均負債利率高于基準貸款利率的20%以上，理財師一方面需提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負擔(dān)，另一方面則可根據(jù)實際情況，在負債管理計劃中提出債務(wù)重組的建議，D項不正確。45［多選題］理財規(guī)劃書首先要讓客戶有興趣看，并能看得懂。因此可讀性非常重要。下列關(guān)于理財規(guī)劃書可讀性的說法中正確的有（）oA.第一頁為整頁的法律聲明B.通篇都用第二人稱“您”稱謂客戶C.第一頁是致該客戶及其家庭的一封信D.避免使用專業(yè)術(shù)語E.簡單地告訴客戶一些財務(wù)比率正確答案：B,C參考解析：如果第一頁就給一整頁的“假設(shè)”，或者所謂的“法律聲明”，這些假設(shè)和數(shù)據(jù)以及法律聲明不能和具體的理財規(guī)劃的內(nèi)容或客戶的切身利益結(jié)合起來，沒有人會有興趣去看，A項不正確；作為一份專業(yè)的理財規(guī)劃書，不可避免地會出現(xiàn)一些專業(yè)用語，這時需要理財師能用通俗的文字做些介紹和解釋，如進行客戶家庭財務(wù)信息分析時，不只是簡單地告訴客戶一些財務(wù)比率，更重要的是讓客戶明白這些數(shù)據(jù)代表的意思、成因以及客戶如何去完善，D、E兩項不正確。46［多選題］滿意的客戶不一定是忠誠的客戶，滿意的客戶要成為忠誠客戶需要滿足的條件有（ ）。A.滿意度提高，即要讓客戶非常滿意B.客戶滿意或有好感C.持續(xù)讓其滿意或非常滿意D.客戶有一次非常滿意的體驗E.客戶對公司先前的所有服務(wù)都非常滿意正確答案：A,C參考解析：只有非常滿意的客戶才能成為忠誠客戶。滿意的客戶不一定是忠誠的客戶。滿意的客戶要成為忠誠客戶還有幾個條件：①滿意度提高，即要讓客戶非常滿意；②持續(xù)讓其滿意或非常滿意，這樣客戶才會由感性的滿意到理性的信任。47［多選題］下列關(guān)于投資組合理論的相關(guān)概念說法正確的有（）oA.實際收益率表示投資者對某資產(chǎn)合理要求的最低收益率B.實際收益率是扣除了通貨膨脹因素以后的收益率概念C.預(yù)期收益率的標準差越大，不確定性及風(fēng)險也越大D.協(xié)方差為正，則投資組合中的兩種資產(chǎn)的收益呈同向變動趨勢E.B絕對值越大，顯示其收益變化幅度相對于大盤的變化幅度越小正確答案：B,C,D參考解析：必要收益率，又稱最低必要報酬率或最低要求的收益率，表示投資者對某資產(chǎn)合理要求的最低收益率，A項說法不正確；B絕對值越大，顯示其收益變化幅度相對于大盤的變化幅度越大，絕對值越小，顯示其變化幅度相對于大盤越小，E項說法不正確。［多選題］稅收作為政府籌集財政收入的一種規(guī)范形式，具有區(qū)別于其他財政收入形式的特點，稅收的特征為（）oA.強制性B.靈活性C.固定性D.補償性E.無償性正確答案：A,C,E參考解析：稅收作為政府籌集財政收入的一種規(guī)范形式，具有區(qū)別于其他財政收入形式的特點。稅收特征可以概括為強制性、無償性和固定性。B、D兩項屬于費的特征。［多選題］投資性資產(chǎn)通常分為可配置投資性資產(chǎn)和不可配置投資性資產(chǎn)兩類。下列屬于不可配置投資性資產(chǎn)的有（）oA.合伙企業(yè)的股權(quán)B.保單現(xiàn)金價值C.房地產(chǎn)D.個人養(yǎng)老金賬戶余額E.私家車正確答案：A,B,D參考解析：投資性資產(chǎn)通?？煞譃閮深悾嚎膳渲猛顿Y性資產(chǎn)和不可配置投資性資產(chǎn)。前者包括流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產(chǎn)等資產(chǎn)；后者包括流動性較差、一時無法變現(xiàn)的投資性資產(chǎn)，如未上市公司或合伙企業(yè)的股權(quán)、保單現(xiàn)金價值、住房公積金和個人養(yǎng)老金賬戶余額等。50［多選題］保險合同是合同的一種，除具有一般合同的法律特征外，還具有一些特有的法律特征，保險合同特有的法律特征包括（）oA.保險合同是無償合同B.保險合同是保障合同C.保險合同是單務(wù)合同D.保險合同是附合合同E.保險合同是射幸合同正確答案：B,D,E參考解析：保險合同具有一些特有的法律特征：①保險合同是有償合同；②保險合同是保障合同；③保險合同是有條件的雙務(wù)合同；④保險合同是附合合同；⑤保險合同是射幸合同：⑥保險合同是最大誠信合同。51［多選題］在制定退休規(guī)劃方面，性別也是影響規(guī)劃的一個重要因素。一般來說，女性的退休規(guī)劃應(yīng)該比男性更早制定，其原因有（）oA.女性平均壽命高于男性B.大體上說，女性對生活質(zhì)量的要求高于男性C.女性在工作期間平均收入低于男性D.女性的風(fēng)險偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財方式E.女性年老后更容易生病，需要的醫(yī)療費用等比男性高正確答案：A,C,D參考解析：在制定退休規(guī)劃方面，性別也是影響規(guī)劃的一個重要因素。一般來說，女性的退休養(yǎng)老金需求高于男性，退休規(guī)劃也應(yīng)該更早制定。造成這一現(xiàn)狀的原因主要有三點：一是女性平均壽命高于男性；二是女性在工作期間平均收入低于男性，形成收人差距，這種差距既會影響職業(yè)生涯的財富積累，也會影響退休后相關(guān)收入的獲得（如企業(yè)年金、養(yǎng)老金等）；三是女性的風(fēng)險偏好程度較低，更愿意選擇保守的投資理財方式。52［多選題］不同的生命周期，其保費定價、投保年齡和保額限制等承保條件也會不同。下列關(guān)于家庭風(fēng)險管理的說法，不正確的有（）oA.年齡處于20?30歲屬于生命周期中的形成期，主要理財目標為結(jié)婚、購房B.形成期的保險保障重點是意外險、重疾險、終身壽險、定期壽險，教育金保險C.與其他三個時期相比，成長期的家庭風(fēng)險承受能力最低D.成熟期的家庭成員年齡在40?60歲之間E.衰老期的保險保障重點是意外險、醫(yī)療險正確答案：B.C參考解析：形成期的保險保障重點是意外險、醫(yī)療險、定期壽險，因此B項不正確；與其他三個時期相比，成長期的家庭風(fēng)險承受能力較形成期低，但較成熟期和衰老期高。風(fēng)險承受能力最低的是衰老期，C項不正確。53［多選題］下列關(guān)于遺囑和遺贈說法正確的有（）oA.遺囑直接體現(xiàn)了被繼承人的意愿B.遺囑繼承人在繼承開始后未明確表示接受繼承的，喪失繼承權(quán)C.遺囑是一種要式民事行為D.受遺贈人在知道或應(yīng)當知道受遺贈后六十日內(nèi)未作出接受遺贈表示的，喪失受遺贈權(quán)E.遺贈與遺囑繼承都是通過遺囑方式處分財產(chǎn)正確答案：A,C,D,E參考解析：《民法典》第一千一百二十四條規(guī)定，繼承開始后，繼承人放棄繼承的，應(yīng)當在遺產(chǎn)處理前，以書面形式作出放棄繼承的表示；沒有表示的，視為接受繼承。受遺贈人應(yīng)當在知道受遺贈后六十日內(nèi)，作出接受或放棄受遺贈的表示；到期沒有表示的，視為放棄受遺贈。B項不正確。54［多選題］由于醫(yī)療的進步和人們生活水平的提高，中國正在邁入老齡化社會,這對居民養(yǎng)老問題提出了新的挑戰(zhàn)。下列關(guān)于我國養(yǎng)老保障制度的說法，正確的有（）。A.國家基本養(yǎng)老金計劃覆蓋面廣泛，保障程度較高B.解決養(yǎng)老金缺口問題對國家基本養(yǎng)老金計劃提出了一定壓力C.個人養(yǎng)老儲蓄已經(jīng)形成制度化D.現(xiàn)有的養(yǎng)老保險體系對保證退休者退休生活品質(zhì)還存在較大缺口E.制定退休規(guī)劃舉足輕重，任重而道遠正確答案：B,D,E參考解析：就我國現(xiàn)狀而言，國家基本養(yǎng)老金計劃覆蓋面還有限，保障程度也較低，A項不正確；個人養(yǎng)老儲蓄還沒有形成制度化，很多人沒有對自己的養(yǎng)老問題作出財務(wù)制度安排，C項不正確。55［多選題］衰退期的行業(yè)生產(chǎn)能力會出現(xiàn)過?，F(xiàn)象。從衰退的原因來看，可能有四種類型的衰退，包括（）。A.資源型衰退B.效率型衰退C.收入低彈性衰退D.聚集過度性衰退E.自然原因衰退正確答案：A,B,C,D參考解析：從衰退的原因來看，可能有四種類型的衰退，它們分別是：①資源型衰退，即由于生產(chǎn)所依賴的資源的枯竭所導(dǎo)致的衰退；②效率型衰退，即由于效率低下的比較劣勢而引起的行業(yè)衰退；③收入低彈性衰退，即因需求一收入彈性較低而衰退的行業(yè)；④聚集過度性衰退，即因經(jīng)濟過度聚集的弊端所引起的行業(yè)衰退。56［多選題］代位繼承又稱間接繼承，在代位繼承中，被代位人的（）可作為代位人。A.兄弟姐妹B.子女C.孫子女D.外曾孫子女E.祖父母正確答案：B,C.D參考解析：根據(jù)《民法典》第一千一百二十八條的規(guī)定，被繼承人的子女先于被繼承人死亡的，由被繼承人的子女的直系晚輩血親代位繼承。A、E兩項不屬于晚輩直系血親。57［多選題］教育投資是一種人力資本投資，它可以使受教育者在現(xiàn)代社會發(fā)展和激烈的競爭中掌握現(xiàn)代社會和企業(yè)需要的知識技能，它的重要性表現(xiàn)在（）oA.成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加B.職場對學(xué)歷與知識水平的要求越來越高C.受教育程度會直接影響收入水平D.中國家庭對子女教育的重視E.教育成本的不斷升高正確答案：A,B,C,D,E參考解析：教育投資規(guī)劃的重要性，一般體現(xiàn)在以下幾個方面。一、教育程度對職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響1.職場對學(xué)歷與知識水平的要求越來越高2.受教育程度會直接影響收入水平3.成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加二、教育成本的不斷升高三、中國家庭對子女教育的重視58［多選題］保險公司對家庭財產(chǎn)進行區(qū)分，將家庭財產(chǎn)分為一般可保財產(chǎn)、特保財產(chǎn)和不可保財產(chǎn)三類。下列屬于家庭財產(chǎn)保險中的不可保財產(chǎn)的有（）oA.珠寶首飾、古玩字畫B.儲蓄存折、票證、技術(shù)資料C.汽車、手機D.食品、化妝品E.處于危險狀態(tài)的財產(chǎn)正確答案：A,B,C,D,E參考解析：家庭財產(chǎn)的不可保財產(chǎn)包含：①金銀、珠寶、首飾、古玩、貨幣、古書、字畫等珍貴財物（價值太大或無固定價值）；②貨幣、儲蓄存折、有價證券、票證、文件、賬冊、圖表、技術(shù)資料等（不是實際物資）；③違章建筑、危險房屋以及其他處于危險狀態(tài)的財產(chǎn)：④摩托車、拖拉機或汽車等機動車輛，尋呼機、手機等無線通訊設(shè)備和家禽家畜；⑤食品、煙酒、藥品、化妝品，以及花、鳥、魚、蟲、樹、盆景等。59［多選題］在對客戶家庭收支和債務(wù)管理的相關(guān)信息進行分類后，理財師通過制作收入支出表和資產(chǎn)負債表，直觀地表現(xiàn)出這些信息的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。其中資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截止日期的（）。A.資產(chǎn)分類、額度及其與總資產(chǎn)的占比情況B.結(jié)余額度C.凈資產(chǎn)額度D.負債分類、額度及其與總負債的占比情況E.主要支出的分類、額度及其與總支出的占比情況正確答案：A,C,D參考解析：資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的下列內(nèi)容：①資產(chǎn)分類、額度及其與總資產(chǎn)的占比情況；②負債分類、額度及其與總負債的占比情況；③凈資產(chǎn)額度。60［多選題］最大誠信原則是保險的基本原則之一，規(guī)定最大誠信原則主要是由于（）。A.保險經(jīng)營中信息的不對稱性B.保險合同的附合性C.保險經(jīng)營中的風(fēng)險性D.保險合同的射幸性E.保險合同的雙務(wù)性正確答案：A,B,D參考解析：在保險活動中，之所以規(guī)定最大誠信原則，主要歸因于保險信息的不對稱性和保險合同的特殊性。(1)保險經(jīng)營中信息的不對稱性。(2)保險合同的附合性與射幸性。材料題根據(jù)資料，回答61-63題。2015年，張先生在國家擴大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風(fēng)險的張先生找到甲財產(chǎn)險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產(chǎn)險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產(chǎn)險公司為其愛車投保了財產(chǎn)險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。61［不定項選擇題］假如張先生的愛車發(fā)生事故，并且全損，張先生最多可以獲得()萬元的賠償。查看材料5101520正確答案：B參考解析：補償原則是指當被保險人發(fā)生損失時，通過保險人的補償使被保險人的經(jīng)濟利益恢復(fù)到原來水平，被保險人不能因損失而得到額外收益的原則。62［不定項選擇題］假如張先生的愛車發(fā)生事故，并且全損，按照我國《保險法》的規(guī)定，甲、乙、丙財產(chǎn)保險公司應(yīng)各賠償()。查看材料3.33萬元、3.33萬元、3.33萬元2.5萬元、5萬元、2.5萬元1.67萬元、3.33萬元、5萬元5萬元、10萬元、15萬元正確答案：C參考解析：重復(fù)保險的分攤方式主要有三種：①比例責(zé)任分攤方式，即各保險人按其所承擔(dān)的保險金額與總保險金額比例分攤保險賠償責(zé)任，各保險人承擔(dān)的賠款=損失金額X該保險人承保的保險金額/各保險人承保的保險金額總和；②限額責(zé)任分攤方式；③順序責(zé)任分攤方式。我國對于重復(fù)保險采用比例責(zé)任分攤的方式，因此甲、乙、丙財產(chǎn)保險公司應(yīng)各賠償1.67萬元、3.33萬元、5萬元。63［不定項選擇題］假如張先生的愛車發(fā)生事故，損失6萬元，按照順序責(zé)任制的賠償方式，甲乙、丙財產(chǎn)保險公司應(yīng)各賠償（）。查看材料2萬元、2萬元、235元5萬元、1萬元、0萬元1萬元、2萬元、3萬元3萬元、6萬元、12萬元正確答案：B參考解析：順序責(zé)任分攤方式是指由先出單的保險人首先負責(zé)賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔(dān)超出的部分。所以甲財產(chǎn)保險公司賠償5萬元，剩余1萬元損失由乙公司賠償。材料題根據(jù)資料，回答64-66題。白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開始著手為兒子的大學(xué)費用進行理財規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財師。64［不定項選擇題］白先生的兒子大學(xué)第一年的費用大約為（）元。查看材料13382141851432015036正確答案：B參考解析：N=6,I/YR=6,PV=10000,使用財務(wù)計算器得出：FV=14185（元）。因此，白先生的兒子大學(xué)第一年的費用大約為14185元。65［不定項選擇題］假設(shè)白先生將其銀行存款取出進行組合投資，預(yù)計收益率為8%o那么，6年后，白先生投資的本息和為（）元。查看材料44577456084652747606正確答案：D參考解析：N=6,I/YR=8,PV=30000,使用財務(wù)計算器得出：FV=47606（元）。因此，6年后白先生投資的本息和為47606元。66［不定項選擇題］白先生準備在兒子上大學(xué)的第一年就籌備好四年所有費用。假設(shè)四年費用相同。那么，6年后，白先生應(yīng)準備（）元。查看材料53528567405728060144正確答案：B參考解析：14185X4=56740（元）。因此，6年后，白先生應(yīng)準備56740元。材料題根據(jù)下面資料，回答67-69題張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬元。每年收入50萬元，預(yù)計工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財師程明進行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時擁有600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產(chǎn)中分配40%用于退休規(guī)劃，每年再從50萬元收入中拿出30%用于退休規(guī)劃。金融理財師程明為張翠花制定資產(chǎn)配置方案時,程明預(yù)先挑選了風(fēng)險高低不等的一系列資產(chǎn)：一只股票型基金（記為基金W）；只公司債券（記為債券A）,票面利率為9.5%,10年期，每年付息一次；一只國債（記為債券B）,票面利率為7.5%,10年期，每年付息一次。67［不定項選擇題］假設(shè)金融理財師程明為張翠花構(gòu)造的投資組合在未來五年里各年收益率依次為12%、13%、-15%、7%和18%。就張翠花的退休規(guī)劃而言，投資組合需要每年收益超過7%,則這五年（）預(yù)期目標。查看材料A.超出B.剛好實現(xiàn)C.沒有實現(xiàn)D.不確定能否實現(xiàn)正確答案：C參考解析：設(shè)該投資組合實際的平均年收益率為r,有（1+r廠5=（1+12%）X（1+13%）X（1-15%）X（1+7%）X（1+18%）,解得r^6.3%,r小于投資組合目標收益率7%,所以這五年不能夠?qū)崿F(xiàn)預(yù)期目標。68［不定項選擇題］若需追加投資，金融理財師程明建議張翠花每半年投資7.5萬元，即采取定期定額（每期金額相同）投資方式。如果未來呈現(xiàn)不斷加速上漲的行情走勢，與定期定量投資方式相比，定期定額投資的金額加權(quán)收益率（），持有份額（）。（假設(shè)兩種方式第一次追加投資的金額相同）查看材料A.更低，更多B.更低，更少C.更高，更多D.更高，更少正確答案：B參考解析：定期定額投資每期用固定金額購買資產(chǎn)，當市場行情下跌時，買入資產(chǎn)的數(shù)量就會多；而當市場行情上漲時，買入資產(chǎn)的數(shù)量就會少。相比于每期購買固定數(shù)量資產(chǎn)（定期定量）的投資方式來說，定期定額投資能夠根據(jù)市場行情自動調(diào)節(jié)所購買的資產(chǎn)數(shù)量，其最大的好處是在波動市場中可以平攤成本。69［不定項選擇題］為了簡單起見，假設(shè)債券A和債券B目前均為平價債券，未來市場利率不發(fā)生變化，張翠花一旦購買，將一直持有到期，期間得到的利息可以再投資于原債券。在上述假設(shè)條件下，就未來十年的總收益率而言，債券A比債券B高（）。（注：企業(yè)債利息所得稅率為20%）查看材料1.00%1.93%4.00%9.79%正確答案：B參考解析：債券A的稅后收益率=9.5%X（1-20%）=7.6%；債券A的1。年總收益率=（1+7.6%）X2.0803；債券B的10年總收益率=（1+7.5%）%2.061；差額=2.0803-2.061=1.93%。材料題根據(jù)下面資料，回答70-71題小龍2019年初留學(xué)歸國進入家族企業(yè)工作，他想要買一輛關(guān)稅完稅價格50萬元德國產(chǎn)5.5升排量的進口豪華SUV。已知國內(nèi)關(guān)稅為25%,增值稅為13%,消費稅根據(jù)排量不同見下表。氣缸容量（N）汽車消費稅稅率WL0升1%L0升CNW1.5升3%1.5升CNW2.0升5%2.0升VNW2.5升9%2.5升CNW3.0升12%3.0升CNW40升25%>4.0升40%70［不定項選擇題］這輛車所需繳納的關(guān)稅為（ ）萬元。（取近似數(shù)值）查看材料12.58.51020正確答案：A參考解析：應(yīng)納關(guān)稅稅額=關(guān)稅完稅價格X適用稅率=50X25%=12.5（萬元）。71［不定項選擇題］這輛車所需繳納消費稅組成計稅價格為（ ）萬元。（取近似數(shù)值）查看材料5047.5104.1762.5正確答案：c參考.析：消費稅組成計稅價格=（關(guān)稅完稅價格+關(guān)稅）+（1—消費稅適用率）=（50+12.5）4-（1-40%）=104.17（萬元）。材料題根據(jù)下面資料，回答72-75題王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變，退休前不考慮通貨膨脹，退休前，王女士家庭的投資收益率為8%,退休后，王女士家庭的投資收益率為3%。根據(jù)以上材料回答（1）~（4）題。72［不定項選擇題］在王女士55歲時，其家庭儲蓄恰好為（）元。查看材料466095.71524743.26386968.45396968.45正確答案：A參考解析：10萬元儲蓄到退休時終值=100000X（1+8%）"20=466095.71（元）。73［不定項選擇題］如果王女士夫婦采取定期定額投資方式積累退休金，則每年還需要投資（）元。查看材料54626.4154662.4154666.4155371.41正確答案：D參考解析：3000000-466095.71=2533904.29元每年投資年金=2533904.29/（F/A,8%,20）=55371.41（元）。74［不定項選擇題］王女士夫婦一共需要（）元養(yǎng)老金。查看材料3398754B.3598754C.3000000D.3977854正確答案：C參考解析：預(yù)計生活至85歲，則應(yīng)準備退休后30年的養(yǎng)老金，為100000X30=3000000（元）。75［不定項選擇題］綜合考慮通貨膨脹率與投資收益率，王女士夫婦56歲的年支出在55歲時的現(xiàn)值為（）元。查看材料A.110000100000C.135291D.139271正確答案：B參考解析：該筆支出的現(xiàn)值=100000X（1+3%）/（1+3%）=100000（元）。材料題根據(jù)下面資料，回答76-79題王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年級學(xué)生。一家三口均身體健康，無家族病史。（1）家庭收支情況王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費用每月需3000元，老人贍養(yǎng)費每月4000元。另外，王先生一家每年養(yǎng)老保險支出125000元，外出旅游費用每年20000元。⑵資產(chǎn)負債情況王先生一家現(xiàn)有現(xiàn)金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬元，投資性房產(chǎn)80萬元。同時王先生有一輛價值70萬的自用汽車。負債只有信用卡消費2萬元。（3）家庭保險情況王先生：年繳保費為12萬元、繳費期限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業(yè)保險，已繳費10年。同時，王先生購買的養(yǎng)老保險現(xiàn)金價值為60萬元。馮女士：原所在單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險。兒子：子女教育保險，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險，教育保險保額20萬元，附加意外傷害和醫(yī)療保險保額4萬元，繳費期限20年，保險期限20年，年繳保費8000元。王先生家庭雙方父母：享有國家基本保險保障，有一定的退休費。（4）理財目標①子女留學(xué)教育基金：5年后送兒子去美國留學(xué),全部費用約為180萬元人民幣；②退休計劃：10年后王先生退休時家庭的養(yǎng)老金資產(chǎn)累計到800萬元左右。根據(jù)以上材料回答下列題。［不定項選擇題］關(guān)于王先生家庭的財務(wù)狀況總體評價和財務(wù)狀況預(yù)測，以下說法正確的有（）。查看材料A.王先生家庭處于成長期，并逐步向子女大學(xué)教育期過渡，這個時期家庭的最大開支是醫(yī)療費、教育費B.王先生家庭的負債較少，可適當將閑置資金投入收益率較高的債券、基金等理財產(chǎn)品，實現(xiàn)家庭資產(chǎn)增值C.王先生可以將大部分資金用于股票市場投資，以獲得更高的收益，從而更好地實現(xiàn)家庭的各項生活目標D.王先生家庭屬于高收入家庭，不用做任何理財規(guī)劃就可以輕松實現(xiàn)家庭目標E.王先生家庭在開源節(jié)流方面做的很好，這樣逐漸累積資金，為投資打下良好的基礎(chǔ)正確答案：a,B,E參考。析:C項，王先生的家庭目前處于成長期，子女教育金需求增加。該階段建議依舊保持資產(chǎn)流動性，并適當增加固定收益類資產(chǎn)，如債券基金、浮動收益類理財產(chǎn)品。股票市場投資的風(fēng)險較大，將家庭資金大部分投入可能會導(dǎo)致大額虧損，造成家庭財務(wù)危機；D項，王先生家庭屬于高收入、高支出家庭，若突遇意外事故，可能會導(dǎo)致家庭財務(wù)危機。只有做好各方面的家庭理財規(guī)劃才可以有保障地實現(xiàn)家庭的各項目標。［不定項選擇題］下列對王先生家庭保險規(guī)劃提出的建議，錯誤的是（）。查看材料A.王先生作為家庭絕對主要收入來源，應(yīng)追加購買商業(yè)補充保險B.馮女士并非家庭收入的主要來源，可以不考慮商業(yè)補充保險C.王先生雙方父母享有國家基本保險保障，可適當考慮增加意外傷害和醫(yī)療保險D.對于財產(chǎn)保險，可建議王先生對房屋、車輛及其他財產(chǎn)考慮投保正確答案：B參考解析：雖然金女士并非家庭收入的主要來源，但還是應(yīng)考慮繼續(xù)繳納國家基本保險，并購買養(yǎng)老、醫(yī)療和附加重大疾病商業(yè)補充保險。78［不定項選擇題］為了滿足兒子5年后出國留學(xué)的需要，在理財師的建議下，王先生擬每年用一部分結(jié)余投資于5年期限的定期定額基金，假設(shè)年平均報酬率為15