第三章-人生規(guī)劃-《個(gè)人理財(cái)》課件

第三章人生規(guī)劃第三章人生規(guī)劃

人生規(guī)劃生命周期與理財(cái)規(guī)劃養(yǎng)老規(guī)劃財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃教育規(guī)劃人生規(guī)劃生命周期與理財(cái)規(guī)劃

一、生命周期與理財(cái)規(guī)劃（一）馬斯洛需求層次（二）個(gè)人家庭生命周期（三）生命周期理論（四）生命周期典型個(gè)體理財(cái)一、生命周期與理財(cái)規(guī)劃（一）馬斯洛需求層次

生理需求安全需求社交(愛(ài)與隸屬)需求尊重需求自我實(shí)現(xiàn)需求（現(xiàn)金保障優(yōu)先、風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)于追求收益原則、消費(fèi)、投資與收入相匹配原則）生理需求

個(gè)人（家庭）生命周期

退休期單身期家庭事業(yè)形成期退休前期家庭事業(yè)成長(zhǎng)期青年、中年和老年期個(gè)人（家庭）生命周期

退休期單身期家庭事業(yè)退休前期家庭事業(yè)

人的一生經(jīng)歷：嬰兒、童年、少年、青年、中年一直到老年的多個(gè)不同時(shí)期。嬰兒期、童年期、少年期沒(méi)有財(cái)務(wù)來(lái)源，青年期、中年期是收入的主要來(lái)源期，老年期的財(cái)務(wù)來(lái)源也十分有限，因此青年期、中年期和老年期是個(gè)人理財(cái)?shù)暮诵沫h(huán)節(jié)。個(gè)人（家庭）生命周期

生命周期理論

“消費(fèi)者將選擇一個(gè)合理的、穩(wěn)定的消費(fèi)率，接近于他預(yù)期一生的平均消費(fèi)”。各個(gè)家庭在每一時(shí)點(diǎn)上的消費(fèi)與儲(chǔ)蓄決策都反映了該家庭謀求在其生命周期內(nèi)達(dá)到消費(fèi)的理想分布的或多或少的企圖，而各個(gè)家庭的消費(fèi)要受制于該家庭在其整個(gè)生命期間內(nèi)所獲得的總收入。因此，消費(fèi)者現(xiàn)期消費(fèi)不僅與現(xiàn)期收入有關(guān)，而且與消費(fèi)者以后各期收入的期望值、開(kāi)始時(shí)的資產(chǎn)和個(gè)人年齡大小有關(guān)。生命周期理論

生命周期收入與支出曲線(xiàn)圖

生命周期收入與支出曲線(xiàn)圖

螞蟻?zhàn)濉葼奚笙硎荏白濉认硎芎鬆奚ㄔ鹿庾澹┪伵Ｗ濉硽げ幌涌啵ü┓孔澹┐萨B(niǎo)族——一切為兒女著想

生命周期典型個(gè)體理財(cái)生命周期典型個(gè)體理財(cái)

二、教育規(guī)劃（一）客戶(hù)教育需求分析（二）教育規(guī)劃工具（三）教育規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練二、教育規(guī)劃（一）客戶(hù)教育需求分析

教育負(fù)擔(dān)比屆時(shí)子女教育金費(fèi)用教育負(fù)擔(dān)比＝家庭屆時(shí)稅后收入若高于30％，應(yīng)提前作準(zhǔn)備教育費(fèi)用測(cè)算（一）客戶(hù)教育需求分析（一）客戶(hù)教育需求分析

教育費(fèi)用測(cè)算步驟：教育資金需求測(cè)算已有教育資金供給測(cè)算教育資金缺口測(cè)算教育費(fèi)用測(cè)算步驟：

（二）教育規(guī)劃工具

短期工具政府教育資助、獎(jiǎng)學(xué)金工讀收入各類(lèi)教育貸款（三種助學(xué)貸款的區(qū)別）留學(xué)貸款（借款人應(yīng)具備的條件）長(zhǎng)期工具教育儲(chǔ)蓄（50元-2萬(wàn)；小學(xué)4年級(jí)以上辦；非義務(wù)教育才能取。）教育保險(xiǎn)（最長(zhǎng)18年）教育信托（案例講解）證券投資（二）教育規(guī)劃工具

留學(xué)貸款抵押擔(dān)保方式房產(chǎn)抵押：貸款最高<抵押物價(jià)值的60%質(zhì)押：貸款最高<質(zhì)押物價(jià)值的80%（僅限國(guó)債、存單、企業(yè)債等有價(jià)證券質(zhì)押）信用擔(dān)保：法人（全額）自然人（<20萬(wàn)）

儲(chǔ)蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收個(gè)人所得稅；儲(chǔ)蓄存款在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的比例稅率征收個(gè)人所得稅；儲(chǔ)蓄存款在2007年8月15日至2008年10月8日孳生的利息所得，按照5%的比例稅率征收個(gè)人所得稅；儲(chǔ)蓄存款在2008年10月9日后（含10月9日）孳生的利息所得，暫免征收個(gè)人所得稅。根據(jù)以下信息分析目前教育儲(chǔ)蓄的意義儲(chǔ)蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息

選擇教育規(guī)劃工具的基本原則首先考慮安全性其次考慮收益性注意利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行組合投資選擇教育規(guī)劃工具的基本原則

（三）教育規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練教育費(fèi)用調(diào)查及測(cè)算教育工具選擇教育規(guī)劃設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)及分析教育資金缺口分析任務(wù)1：教育規(guī)劃設(shè)計(jì)及分析（三）教育規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練教育費(fèi)用調(diào)查及測(cè)算

調(diào)查子任務(wù)1：××城市教育費(fèi)用調(diào)查報(bào)告1、中小學(xué)階段（1）公辦學(xué)校學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)、其他費(fèi)用（2）私立學(xué)校學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)、其他費(fèi)用可選擇1、2個(gè)當(dāng)?shù)乇容^出名的私立學(xué)校進(jìn)行調(diào)查2、高中階段3、大學(xué)階段（1）普通高?？梢赃x擇所在地區(qū)高校為樣本（生活費(fèi)為一般同學(xué)的平均水平）（2）民辦高校調(diào)查子任務(wù)1：××城市教育費(fèi)用調(diào)查報(bào)告

調(diào)查子任務(wù)2：××國(guó)家留學(xué)費(fèi)用調(diào)查報(bào)告1、學(xué)費(fèi)2、生活費(fèi)住宿、吃穿、交通、通訊及其他3、獎(jiǎng)學(xué)金4、其他費(fèi)用5、優(yōu)惠措施（勤工儉學(xué)、帶薪實(shí)習(xí)等）注意：可以分不同的學(xué)校和地區(qū)，重點(diǎn)調(diào)查幾個(gè)著名的學(xué)校或幾個(gè)地區(qū)作對(duì)比調(diào)查子任務(wù)2：××國(guó)家留學(xué)費(fèi)用調(diào)查報(bào)告

三、養(yǎng)老規(guī)劃（一）養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算（二）養(yǎng)老規(guī)劃產(chǎn)品（三）養(yǎng)老規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練三、養(yǎng)老規(guī)劃（一）養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算

養(yǎng)老資金需求測(cè)算養(yǎng)老資金供給測(cè)算養(yǎng)老資金缺口測(cè)算（一）養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算（一）養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算

（二）養(yǎng)老規(guī)劃產(chǎn)品社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)企業(yè)年金個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保障（二）養(yǎng)老規(guī)劃產(chǎn)品

法定退休年齡

國(guó)家法定的企業(yè)職工退休年齡是：男年滿(mǎn)60周歲，女工人年滿(mǎn)50周歲，女干部年滿(mǎn)55周歲。從事井下、高空、高溫、特別繁重體力勞動(dòng)或其他有害身體健康工作(以下稱(chēng)特殊工種)的，退休年齡為男年滿(mǎn)55周歲、女年滿(mǎn)45周歲；因病或非因工致殘，由醫(yī)院證明并經(jīng)勞動(dòng)鑒定委員會(huì)確認(rèn)完全喪失勞動(dòng)能力的，退休年齡為男年滿(mǎn)50周歲、女年滿(mǎn)45周歲。

社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)形式

收付實(shí)現(xiàn)式（當(dāng)期收入當(dāng)期支付）

基金式

完全基金式（當(dāng)期繳費(fèi)作為儲(chǔ)備基金未來(lái)支付）部分基金式

國(guó)家統(tǒng)籌（完全國(guó)家出資）強(qiáng)制儲(chǔ)蓄（完全企業(yè)和勞動(dòng)者出資，新加坡）投保資助(國(guó)家、企業(yè)、勞動(dòng)者共同出資)（P542）（P542）

我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)要點(diǎn)

新人、老人、中人的區(qū)別（1997年參加工作、退休）企業(yè)繳費(fèi)不超過(guò)企業(yè)工資總額的20％

2006.1.1起個(gè)人基本養(yǎng)老金帳戶(hù)調(diào)整為個(gè)人繳費(fèi)工資的8％基本養(yǎng)老金＝基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金

（1年1％）（個(gè)人帳戶(hù)儲(chǔ)存額/計(jì)發(fā)月數(shù)）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)要點(diǎn)

企業(yè)年金類(lèi)型直接承付（基金式、非基金式）對(duì)外投保養(yǎng)老基金（我國(guó)）企業(yè)年金類(lèi)型

企業(yè)年金基金管理模式受托人賬戶(hù)管理人托管人投資管理人掌握資質(zhì)要求、注冊(cè)資本、職責(zé)企業(yè)年金基金管理模式

（三）養(yǎng)老規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練養(yǎng)老需求費(fèi)用測(cè)算養(yǎng)老規(guī)劃工具選擇養(yǎng)老規(guī)劃設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)及分析養(yǎng)老資金缺口分析任務(wù)2：養(yǎng)老規(guī)劃設(shè)計(jì)及分析（三）養(yǎng)老規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練養(yǎng)老需求費(fèi)用測(cè)算

上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出15萬(wàn)元用于一年的生活支出。另外，假設(shè)退休后每年還有5萬(wàn)元的收入（為方便計(jì)算，假設(shè)收入出現(xiàn)在年初）。目前上官夫婦的房產(chǎn)價(jià)值8萬(wàn)元，房產(chǎn)價(jià)值的增長(zhǎng)率為每年7%，待退休時(shí)，上官夫婦準(zhǔn)備將房產(chǎn)變賣(mài)，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準(zhǔn)備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時(shí)構(gòu)建一個(gè)每年增長(zhǎng)7%的投資組合。1、將退休后的支出折現(xiàn)至剛退休的時(shí)刻，其價(jià)值應(yīng)該為多少?2、將退休后的收入折現(xiàn)至剛退休的時(shí)刻，其價(jià)值應(yīng)該為多少？3、目前的8萬(wàn)元的退休養(yǎng)老資金在退休后會(huì)變成?4、考慮到退休后的收入及目前退休基金在30年的增值，夫婦倆還十龍奪嫡準(zhǔn)備多少退休資金?5、為彌補(bǔ)退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫婦倆每年還需往基金里投資多少資金?用于訓(xùn)練的養(yǎng)老規(guī)劃案例上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退

四、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃（一）財(cái)產(chǎn)傳承法律基礎(chǔ)（二）個(gè)人財(cái)產(chǎn)關(guān)系（三）個(gè)人財(cái)產(chǎn)界定（四）個(gè)人財(cái)產(chǎn)分配（五）財(cái)產(chǎn)分配與傳承案例分析四、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃（一）財(cái)產(chǎn)傳承法律基礎(chǔ)

民事權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任民事行為、民事行為能力人代理繼承遺囑訴訟時(shí)效（一）財(cái)產(chǎn)傳承法律基礎(chǔ)民事權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任（一）財(cái)產(chǎn)傳承法律基礎(chǔ)

民事權(quán)利:民事主體為實(shí)現(xiàn)某種利益而為某種行為或不為某種行為的可能性。民事權(quán)利人格權(quán)：包括生命健康身體權(quán)、姓名名稱(chēng)權(quán)、肖像權(quán)、名譽(yù)權(quán)、榮譽(yù)權(quán)身份權(quán)：包括家庭身份權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)當(dāng)中的身份權(quán)。物權(quán)：包括自物權(quán)（所有權(quán)）、他物權(quán)（用益物權(quán)、擔(dān)保物權(quán)）用益物權(quán)：土地使用權(quán)、采礦權(quán)等擔(dān)保物權(quán)：抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)原則上侵害人格權(quán)要承擔(dān)精神損害賠償責(zé)任；而侵害財(cái)產(chǎn)權(quán)則要承擔(dān)財(cái)產(chǎn)損害賠償

財(cái)產(chǎn)權(quán)：包括物權(quán)與債權(quán)，不具有專(zhuān)屬性。人身權(quán)：包括人格權(quán)與身份權(quán)，具有專(zhuān)屬性。綜合性權(quán)利：知識(shí)產(chǎn)權(quán)、繼承權(quán)、社員權(quán)，專(zhuān)屬性不強(qiáng)。民事權(quán)利:民事主體為實(shí)現(xiàn)某種利益而為

債權(quán)：是一方當(dāng)事人得請(qǐng)求他方當(dāng)事人為一定行為（作為或不作為）的私法上權(quán)利。債權(quán)發(fā)生原因不當(dāng)?shù)美褐笡](méi)有合法根據(jù)使他人受到損失，而自己獲得利益的行為引起的一種事實(shí)狀態(tài)，因不當(dāng)?shù)美a(chǎn)生的當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，就是不當(dāng)?shù)美畟?，其中取得不?dāng)利益的人叫受益人，是不當(dāng)?shù)美畟膫鶆?wù)人，負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美膫鶆?wù)。財(cái)產(chǎn)受損失的叫受害人，是不當(dāng)?shù)美畟膫鶛?quán)人，享有請(qǐng)求受益人返還不當(dāng)利益的債權(quán)。無(wú)因管理：指沒(méi)有法定的或約定的義務(wù)，為避免他人利益受損失，自愿管理他人事務(wù)或?yàn)樗颂峁┓?wù)的行為。管理他人事務(wù)的人，為管理人；事務(wù)被管理的人，為本人。無(wú)因管理之債發(fā)生后，管理人享有請(qǐng)求本人償還因管理事務(wù)而支出的必要費(fèi)用的債權(quán)，本人負(fù)有償還該項(xiàng)費(fèi)用的債務(wù)。

侵權(quán)行為不當(dāng)?shù)美麩o(wú)因管理合同債權(quán)：是一方當(dāng)事人得請(qǐng)求他方當(dāng)事人為

民事義務(wù)：是指民事主體為了使權(quán)利人實(shí)現(xiàn)其權(quán)利或不影響其實(shí)現(xiàn)權(quán)利所承擔(dān)的法律約束。特點(diǎn)：1、與民事權(quán)利相對(duì)應(yīng)。2、內(nèi)容表現(xiàn)為一定的行為的約束。義務(wù)人必須貪污或依照合同完成或不完成某種行為。3、是一種法律義務(wù)，它的履行由國(guó)家強(qiáng)制力加以保障。但這并不是說(shuō)一切義務(wù)都需要強(qiáng)制履行的。4、義務(wù)人不履行其承擔(dān)的義務(wù)，是構(gòu)成民事責(zé)任的一個(gè)要件。消極義務(wù)：就是不行為，即不完成某種行為，如不得侵犯他人的財(cái)產(chǎn)，不得侵犯他人的人身權(quán)。積極義務(wù)的內(nèi)容就是完成一定的行為，如果不去完成這種行為，就是不履行自己的義務(wù)。如搬運(yùn)工領(lǐng)取了搬運(yùn)費(fèi)，必須完成搬運(yùn)行為。積極義務(wù)：主要包括（1）給付金錢(qián)義務(wù)；（2）交付物品義務(wù)；（3）提供勞務(wù)義務(wù)；（4）完成工作義務(wù)。民事義務(wù)：是指民事主體為了使權(quán)利人實(shí)

民事責(zé)任：指民事主體因違反合同或者不履行其他法律義務(wù)，侵害國(guó)家、集體的財(cái)產(chǎn)，侵害他人財(cái)產(chǎn)、人身權(quán)利，而依法承擔(dān)的民事法律后果。合同責(zé)任：是指在合同締結(jié)時(shí)或者合同成立后以及合同履行期間，由于合同一方當(dāng)事人的行為導(dǎo)致他方當(dāng)事人權(quán)益受到損害，而依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律后果。包括：締約過(guò)失責(zé)任和違約責(zé)任。侵權(quán)責(zé)任：是指民事主體因?qū)嵤┣謾?quán)行為而應(yīng)承擔(dān)的民事法律后果。侵權(quán)責(zé)任是任何人都對(duì)他人承擔(dān)這樣一種義務(wù)，即不因?yàn)樽约旱腻e(cuò)誤（過(guò)錯(cuò)）行為而侵害了他人的合法權(quán)益，否則即能構(gòu)成侵權(quán)行為，要對(duì)受害方承擔(dān)責(zé)任。侵權(quán)行為基本上都是違法行為。

民事責(zé)任：指民事主體因違反合同或者不履行其他法律義務(wù)，侵害

民事行為能力：簡(jiǎn)稱(chēng)“行為能力”，是能夠以自己的行為依法行使權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，從而使法律關(guān)系發(fā)生、變更或消滅的資格。完全行為能力：

《民法通則》規(guī)定，18周歲以上,可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng),是完全民事行為能力人；十六周歲以上不滿(mǎn)十八周歲的公民,以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的,視為完全民事行為能力人。限制行為能力：十周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人，可以進(jìn)行與他的年齡、智力相適應(yīng)的民事活動(dòng)；不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進(jìn)行與他的精神健康狀況相適應(yīng)的民事活動(dòng)；其他民事活動(dòng)由法定代理人代理，或者征得法定代理人的同意。無(wú)行為能力：不滿(mǎn)十周歲的未成年人是無(wú)民事行為能力人，不能辨認(rèn)自己行為的精神病人是無(wú)民事行為能力人，由法定代理人代理民事活動(dòng)。民事行為能力民事行為能力：簡(jiǎn)稱(chēng)“行為能力”，是能夠以自己的行為依法行使

無(wú)效民事行為：指欠缺法律行為根本生效要件，自始、確定和當(dāng)然不發(fā)生行為人意思之預(yù)期效力的民事行為。下列民事行為無(wú)效：(1)無(wú)民事行為能力人實(shí)施的；(2)限制民事行為能力人依法不能獨(dú)立實(shí)施的；(3)一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下所為的；(4)惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益的；(5)違反法律或者社會(huì)公共利益的；(6)經(jīng)濟(jì)合同違反國(guó)家指令性計(jì)劃的；(7)以合法形式掩蓋非法目的的。法律后果：1．返還財(cái)產(chǎn)。2.賠償損失。如果民事行為無(wú)效后給對(duì)方或者第三人造成了損失，還應(yīng)當(dāng)賠償損失。如果損失是一方的過(guò)錯(cuò)造成的，則僅過(guò)錯(cuò)方賠償；如果雙方都有過(guò)錯(cuò)，則由雙方承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的責(zé)任。3．追繳財(cái)產(chǎn)。民事行為無(wú)效民事行為：指欠缺法律行為根本生效要件，自始、確定和當(dāng)然

可變更、可撤銷(xiāo)的民事行為重大誤解的民事行為顯失公平的民事行為因欺詐而訂立的不損害國(guó)家利益的合同因脅迫而訂立的不損害國(guó)家利益的合同乘人之危而訂立的合同注意：必須以訴訟方式行使行使期限為指導(dǎo)或應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)事由起1年內(nèi)民事行為能力可變更、可撤銷(xiāo)的民事行為民事行為能力

委托代理法定代理指定代理無(wú)權(quán)代理表見(jiàn)代理（保護(hù)善意第三人）

代理代理

繼承遺囑繼承遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議遺贈(zèng)遺贈(zèng)人生前債務(wù)清償后才能接受贈(zèng)予，但是不負(fù)責(zé)替遺贈(zèng)人清償債務(wù)（嬰兒可作為受贈(zèng)人）法定繼承第一順序：配偶、子女、父母第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母第一順序繼承人均享有均等的繼承份額繼承

第一順序繼承人的特殊規(guī)定：

1、喪偶的兒媳對(duì)公婆，喪偶的女婿對(duì)岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人，并不影響其子女代位繼承；

2、養(yǎng)祖父母與養(yǎng)孫子女的關(guān)系，視為養(yǎng)父母與養(yǎng)子女的關(guān)系，可互為第一順序繼承人；3、繼子女繼承了繼父母的遺產(chǎn)，不影響繼承其生父母的遺產(chǎn)的繼承權(quán)，繼父母繼承了繼子女的遺產(chǎn)，不影響其繼承生子女的遺產(chǎn)。

遺囑形式：自書(shū)、代書(shū)、錄音、口頭、公證。遺囑生效要件：代書(shū)遺囑：（1）有兩個(gè)以上的現(xiàn)場(chǎng)見(jiàn)證人（2）由見(jiàn)證人之一為代書(shū)人（3）遺囑上須標(biāo)明年、月、日（4）代書(shū)人，其他見(jiàn)證人和遺囑人簽名或按手印（5）見(jiàn)證人為完全民事行為能力人，與遺產(chǎn)、繼承人無(wú)利害關(guān)系自書(shū)遺囑：立遺囑人有行為能力，由遺囑人親筆書(shū)寫(xiě)，簽名，注明年、月、日。不得用速記符號(hào)、拼音符號(hào)等代替?？陬^/錄音遺囑：必須在緊急情況下采用，兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。公證遺囑：立遺囑人必須親自到公證處辦理公正遺囑效力最強(qiáng)（最后的遺囑）遺囑遺囑形式：自書(shū)、代書(shū)、錄音、口頭、公證。遺囑

訴訟時(shí)效普通訴訟時(shí)效：2年特別訴訟時(shí)效：1年身體受到傷害要求賠償?shù)某鍪圪|(zhì)量不合規(guī)格的商品未聲明的延付或拒付租金的寄存財(cái)物被丟失或被損壞的長(zhǎng)期訴訟時(shí)效因環(huán)境污染損害賠償提起訴訟的時(shí)效期間為3年因國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同和技術(shù)進(jìn)出口合同爭(zhēng)議提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的期限為4年最長(zhǎng)訴訟時(shí)效：20年（侵害之日起）訴訟時(shí)效

夫妻間有互相撫養(yǎng)義務(wù)子女對(duì)父母有贍養(yǎng)義務(wù)（不論父母是否撫養(yǎng)教育）父母對(duì)未成年子女有撫養(yǎng)義務(wù)子女對(duì)他人造成傷害，父母要承擔(dān)賠償責(zé)任（二）個(gè)人財(cái)產(chǎn)關(guān)系夫妻間有互相撫養(yǎng)義務(wù)（二）個(gè)人財(cái)產(chǎn)關(guān)系

財(cái)產(chǎn)所有權(quán)取得和消滅原始取得繼受取得絕對(duì)喪失相對(duì)喪失自愿喪失強(qiáng)制喪失（三）個(gè)人財(cái)產(chǎn)界定（三）個(gè)人財(cái)產(chǎn)界定

原始取得：是指根據(jù)法律規(guī)定，最初取得財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或不依賴(lài)于原所有人的意志而取得財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，原始取得方式，在實(shí)踐中有以下幾種:勞動(dòng)生產(chǎn)取得成果、收取孳息、沒(méi)收、無(wú)主財(cái)產(chǎn)的取得、添附財(cái)產(chǎn)(附合、混合、加工等)的取得等。繼受取得：是指通過(guò)某種法律行為、法律事件從原所有人那里取得對(duì)某項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)，繼受取得的方式主要有兩種：基于法律行為取得，如買(mǎi)賣(mài)、贈(zèng)與等；基于法律事件而取得，如繼承、受遺贈(zèng)等。原始取得：是指根據(jù)法律規(guī)定，最初取得財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或不依賴(lài)于

原始取得和繼受取得的區(qū)分遺產(chǎn)：個(gè)人繼承了遺產(chǎn)是繼受取得，因?yàn)槠涫且涝腥说囊馑级〉茫适抢^受取得。而國(guó)家取得了遺產(chǎn)則是原始取得，因?yàn)閲?guó)家取得其遺產(chǎn)是不依原所有人的意思而取得。買(mǎi)賣(mài)：因真實(shí)有效的買(mǎi)賣(mài)合同而取得了標(biāo)的物的所有權(quán)就是繼受取得。因效力待定的合同或者無(wú)效的合同而依民法理論上的善意取得原則而取得了物的所有權(quán)則是原始取得。原始取得和繼受取得的區(qū)分

財(cái)產(chǎn)共有

按份共有共同共有

共有財(cái)產(chǎn)的分割方法實(shí)物分割變價(jià)分割作價(jià)補(bǔ)償財(cái)產(chǎn)共有

按份共有1、按份共有是基于整個(gè)具有共有權(quán)。2、處分共有份額，一是轉(zhuǎn)讓二是拋棄。必須通知其他共有人，因?yàn)槠渌灿腥擞袃?yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。3、按份共有人之一處分共有物：如果是動(dòng)產(chǎn)，要保護(hù)善意第三人，如果登記轉(zhuǎn)讓了，也要保護(hù)善意第三人利益。共同共有：對(duì)整個(gè)共有物平等的享有權(quán)利。1、不享有份額分配權(quán)也不享有處分權(quán)。2、共同共有基于關(guān)系的存在：基于夫妻、基于家庭、基于共同繼承財(cái)產(chǎn)。按份共有

（四）客戶(hù)財(cái)產(chǎn)分配夫妻法定財(cái)產(chǎn)

共有財(cái)產(chǎn)

工資獎(jiǎng)金生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益金融資產(chǎn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)繼承或贈(zèng)予

特有財(cái)產(chǎn)

婚前財(cái)產(chǎn)個(gè)人補(bǔ)助遺囑規(guī)定只屬于一方一方個(gè)人專(zhuān)用生活品（首飾等）其他財(cái)產(chǎn)

（四）客戶(hù)財(cái)產(chǎn)分配

（四）客戶(hù)財(cái)產(chǎn)分配夫妻約定財(cái)產(chǎn)分別財(cái)產(chǎn)制、一般共同制、部分共同制婚前和婚姻期財(cái)產(chǎn)均可約定必須是書(shū)面，可以是電子郵件等（四）客戶(hù)財(cái)產(chǎn)分配

任務(wù)3：財(cái)產(chǎn)傳承案例分析1、給出財(cái)產(chǎn)傳承的家庭案例。3、讓學(xué)生針對(duì)給出的家庭案例進(jìn)行財(cái)產(chǎn)傳承分析。任務(wù)3：財(cái)產(chǎn)傳承案例分析1、給出財(cái)產(chǎn)傳承的3、讓學(xué)生針

第三章人生規(guī)劃第三章人生規(guī)劃

人生規(guī)劃生命周期與理財(cái)規(guī)劃養(yǎng)老規(guī)劃財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃教育規(guī)劃人生規(guī)劃生命周期與理財(cái)規(guī)劃

一、生命周期與理財(cái)規(guī)劃（一）馬斯洛需求層次（二）個(gè)人家庭生命周期（三）生命周期理論（四）生命周期典型個(gè)體理財(cái)一、生命周期與理財(cái)規(guī)劃（一）馬斯洛需求層次

生理需求安全需求社交(愛(ài)與隸屬)需求尊重需求自我實(shí)現(xiàn)需求（現(xiàn)金保障優(yōu)先、風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)于追求收益原則、消費(fèi)、投資與收入相匹配原則）生理需求

個(gè)人（家庭）生命周期

退休期單身期家庭事業(yè)形成期退休前期家庭事業(yè)成長(zhǎng)期青年、中年和老年期個(gè)人（家庭）生命周期

退休期單身期家庭事業(yè)退休前期家庭事業(yè)

人的一生經(jīng)歷：嬰兒、童年、少年、青年、中年一直到老年的多個(gè)不同時(shí)期。嬰兒期、童年期、少年期沒(méi)有財(cái)務(wù)來(lái)源，青年期、中年期是收入的主要來(lái)源期，老年期的財(cái)務(wù)來(lái)源也十分有限，因此青年期、中年期和老年期是個(gè)人理財(cái)?shù)暮诵沫h(huán)節(jié)。個(gè)人（家庭）生命周期

生命周期理論

“消費(fèi)者將選擇一個(gè)合理的、穩(wěn)定的消費(fèi)率，接近于他預(yù)期一生的平均消費(fèi)”。各個(gè)家庭在每一時(shí)點(diǎn)上的消費(fèi)與儲(chǔ)蓄決策都反映了該家庭謀求在其生命周期內(nèi)達(dá)到消費(fèi)的理想分布的或多或少的企圖，而各個(gè)家庭的消費(fèi)要受制于該家庭在其整個(gè)生命期間內(nèi)所獲得的總收入。因此，消費(fèi)者現(xiàn)期消費(fèi)不僅與現(xiàn)期收入有關(guān)，而且與消費(fèi)者以后各期收入的期望值、開(kāi)始時(shí)的資產(chǎn)和個(gè)人年齡大小有關(guān)。生命周期理論

生命周期收入與支出曲線(xiàn)圖

生命周期收入與支出曲線(xiàn)圖

螞蟻?zhàn)濉葼奚笙硎荏白濉认硎芎鬆奚ㄔ鹿庾澹┪伵Ｗ濉硽げ幌涌啵ü┓孔澹┐萨B(niǎo)族——一切為兒女著想

生命周期典型個(gè)體理財(cái)生命周期典型個(gè)體理財(cái)

二、教育規(guī)劃（一）客戶(hù)教育需求分析（二）教育規(guī)劃工具（三）教育規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練二、教育規(guī)劃（一）客戶(hù)教育需求分析

教育負(fù)擔(dān)比屆時(shí)子女教育金費(fèi)用教育負(fù)擔(dān)比＝家庭屆時(shí)稅后收入若高于30％，應(yīng)提前作準(zhǔn)備教育費(fèi)用測(cè)算（一）客戶(hù)教育需求分析（一）客戶(hù)教育需求分析

教育費(fèi)用測(cè)算步驟：教育資金需求測(cè)算已有教育資金供給測(cè)算教育資金缺口測(cè)算教育費(fèi)用測(cè)算步驟：

（二）教育規(guī)劃工具

短期工具政府教育資助、獎(jiǎng)學(xué)金工讀收入各類(lèi)教育貸款（三種助學(xué)貸款的區(qū)別）留學(xué)貸款（借款人應(yīng)具備的條件）長(zhǎng)期工具教育儲(chǔ)蓄（50元-2萬(wàn)；小學(xué)4年級(jí)以上辦；非義務(wù)教育才能取。）教育保險(xiǎn)（最長(zhǎng)18年）教育信托（案例講解）證券投資（二）教育規(guī)劃工具

留學(xué)貸款抵押擔(dān)保方式房產(chǎn)抵押：貸款最高<抵押物價(jià)值的60%質(zhì)押：貸款最高<質(zhì)押物價(jià)值的80%（僅限國(guó)債、存單、企業(yè)債等有價(jià)證券質(zhì)押）信用擔(dān)保：法人（全額）自然人（<20萬(wàn)）

儲(chǔ)蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收個(gè)人所得稅；儲(chǔ)蓄存款在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的比例稅率征收個(gè)人所得稅；儲(chǔ)蓄存款在2007年8月15日至2008年10月8日孳生的利息所得，按照5%的比例稅率征收個(gè)人所得稅；儲(chǔ)蓄存款在2008年10月9日后（含10月9日）孳生的利息所得，暫免征收個(gè)人所得稅。根據(jù)以下信息分析目前教育儲(chǔ)蓄的意義儲(chǔ)蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息

選擇教育規(guī)劃工具的基本原則首先考慮安全性其次考慮收益性注意利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行組合投資選擇教育規(guī)劃工具的基本原則

（三）教育規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練教育費(fèi)用調(diào)查及測(cè)算教育工具選擇教育規(guī)劃設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)及分析教育資金缺口分析任務(wù)1：教育規(guī)劃設(shè)計(jì)及分析（三）教育規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練教育費(fèi)用調(diào)查及測(cè)算

調(diào)查子任務(wù)1：××城市教育費(fèi)用調(diào)查報(bào)告1、中小學(xué)階段（1）公辦學(xué)校學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)、其他費(fèi)用（2）私立學(xué)校學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)、其他費(fèi)用可選擇1、2個(gè)當(dāng)?shù)乇容^出名的私立學(xué)校進(jìn)行調(diào)查2、高中階段3、大學(xué)階段（1）普通高?？梢赃x擇所在地區(qū)高校為樣本（生活費(fèi)為一般同學(xué)的平均水平）（2）民辦高校調(diào)查子任務(wù)1：××城市教育費(fèi)用調(diào)查報(bào)告

調(diào)查子任務(wù)2：××國(guó)家留學(xué)費(fèi)用調(diào)查報(bào)告1、學(xué)費(fèi)2、生活費(fèi)住宿、吃穿、交通、通訊及其他3、獎(jiǎng)學(xué)金4、其他費(fèi)用5、優(yōu)惠措施（勤工儉學(xué)、帶薪實(shí)習(xí)等）注意：可以分不同的學(xué)校和地區(qū)，重點(diǎn)調(diào)查幾個(gè)著名的學(xué)?；驇讉€(gè)地區(qū)作對(duì)比調(diào)查子任務(wù)2：××國(guó)家留學(xué)費(fèi)用調(diào)查報(bào)告

三、養(yǎng)老規(guī)劃（一）養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算（二）養(yǎng)老規(guī)劃產(chǎn)品（三）養(yǎng)老規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練三、養(yǎng)老規(guī)劃（一）養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算

養(yǎng)老資金需求測(cè)算養(yǎng)老資金供給測(cè)算養(yǎng)老資金缺口測(cè)算（一）養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算（一）養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算

（二）養(yǎng)老規(guī)劃產(chǎn)品社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)企業(yè)年金個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保障（二）養(yǎng)老規(guī)劃產(chǎn)品

法定退休年齡

國(guó)家法定的企業(yè)職工退休年齡是：男年滿(mǎn)60周歲，女工人年滿(mǎn)50周歲，女干部年滿(mǎn)55周歲。從事井下、高空、高溫、特別繁重體力勞動(dòng)或其他有害身體健康工作(以下稱(chēng)特殊工種)的，退休年齡為男年滿(mǎn)55周歲、女年滿(mǎn)45周歲；因病或非因工致殘，由醫(yī)院證明并經(jīng)勞動(dòng)鑒定委員會(huì)確認(rèn)完全喪失勞動(dòng)能力的，退休年齡為男年滿(mǎn)50周歲、女年滿(mǎn)45周歲。

社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)形式

收付實(shí)現(xiàn)式（當(dāng)期收入當(dāng)期支付）

基金式

完全基金式（當(dāng)期繳費(fèi)作為儲(chǔ)備基金未來(lái)支付）部分基金式

國(guó)家統(tǒng)籌（完全國(guó)家出資）強(qiáng)制儲(chǔ)蓄（完全企業(yè)和勞動(dòng)者出資，新加坡）投保資助(國(guó)家、企業(yè)、勞動(dòng)者共同出資)（P542）（P542）

我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)要點(diǎn)

新人、老人、中人的區(qū)別（1997年參加工作、退休）企業(yè)繳費(fèi)不超過(guò)企業(yè)工資總額的20％

2006.1.1起個(gè)人基本養(yǎng)老金帳戶(hù)調(diào)整為個(gè)人繳費(fèi)工資的8％基本養(yǎng)老金＝基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人帳戶(hù)養(yǎng)老金

（1年1％）（個(gè)人帳戶(hù)儲(chǔ)存額/計(jì)發(fā)月數(shù)）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)要點(diǎn)

企業(yè)年金類(lèi)型直接承付（基金式、非基金式）對(duì)外投保養(yǎng)老基金（我國(guó)）企業(yè)年金類(lèi)型

企業(yè)年金基金管理模式受托人賬戶(hù)管理人托管人投資管理人掌握資質(zhì)要求、注冊(cè)資本、職責(zé)企業(yè)年金基金管理模式

（三）養(yǎng)老規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練養(yǎng)老需求費(fèi)用測(cè)算養(yǎng)老規(guī)劃工具選擇養(yǎng)老規(guī)劃設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)及分析養(yǎng)老資金缺口分析任務(wù)2：養(yǎng)老規(guī)劃設(shè)計(jì)及分析（三）養(yǎng)老規(guī)劃案例分析及訓(xùn)練養(yǎng)老需求費(fèi)用測(cè)算

上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出15萬(wàn)元用于一年的生活支出。另外，假設(shè)退休后每年還有5萬(wàn)元的收入（為方便計(jì)算，假設(shè)收入出現(xiàn)在年初）。目前上官夫婦的房產(chǎn)價(jià)值8萬(wàn)元，房產(chǎn)價(jià)值的增長(zhǎng)率為每年7%，待退休時(shí)，上官夫婦準(zhǔn)備將房產(chǎn)變賣(mài)，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準(zhǔn)備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時(shí)構(gòu)建一個(gè)每年增長(zhǎng)7%的投資組合。1、將退休后的支出折現(xiàn)至剛退休的時(shí)刻，其價(jià)值應(yīng)該為多少?2、將退休后的收入折現(xiàn)至剛退休的時(shí)刻，其價(jià)值應(yīng)該為多少？3、目前的8萬(wàn)元的退休養(yǎng)老資金在退休后會(huì)變成?4、考慮到退休后的收入及目前退休基金在30年的增值，夫婦倆還十龍奪嫡準(zhǔn)備多少退休資金?5、為彌補(bǔ)退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫婦倆每年還需往基金里投資多少資金?用于訓(xùn)練的養(yǎng)老規(guī)劃案例上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退

四、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃（一）財(cái)產(chǎn)傳承法律基礎(chǔ)（二）個(gè)人財(cái)產(chǎn)關(guān)系（三）個(gè)人財(cái)產(chǎn)界定（四）個(gè)人財(cái)產(chǎn)分配（五）財(cái)產(chǎn)分配與傳承案例分析四、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃（一）財(cái)產(chǎn)傳承法律基礎(chǔ)

民事權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任民事行為、民事行為能力人代理繼承遺囑訴訟時(shí)效（一）財(cái)產(chǎn)傳承法律基礎(chǔ)民事權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任（一）財(cái)產(chǎn)傳承法律基礎(chǔ)

民事權(quán)利:民事主體為實(shí)現(xiàn)某種利益而為某種行為或不為某種行為的可能性。民事權(quán)利人格權(quán)：包括生命健康身體權(quán)、姓名名稱(chēng)權(quán)、肖像權(quán)、名譽(yù)權(quán)、榮譽(yù)權(quán)身份權(quán)：包括家庭身份權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)當(dāng)中的身份權(quán)。物權(quán)：包括自物權(quán)（所有權(quán)）、他物權(quán)（用益物權(quán)、擔(dān)保物權(quán)）用益物權(quán)：土地使用權(quán)、采礦權(quán)等擔(dān)保物權(quán)：抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)原則上侵害人格權(quán)要承擔(dān)精神損害賠償責(zé)任；而侵害財(cái)產(chǎn)權(quán)則要承擔(dān)財(cái)產(chǎn)損害賠償

財(cái)產(chǎn)權(quán)：包括物權(quán)與債權(quán)，不具有專(zhuān)屬性。人身權(quán)：包括人格權(quán)與身份權(quán)，具有專(zhuān)屬性。綜合性權(quán)利：知識(shí)產(chǎn)權(quán)、繼承權(quán)、社員權(quán)，專(zhuān)屬性不強(qiáng)。民事權(quán)利:民事主體為實(shí)現(xiàn)某種利益而為

債權(quán)：是一方當(dāng)事人得請(qǐng)求他方當(dāng)事人為一定行為（作為或不作為）的私法上權(quán)利。債權(quán)發(fā)生原因不當(dāng)?shù)美褐笡](méi)有合法根據(jù)使他人受到損失，而自己獲得利益的行為引起的一種事實(shí)狀態(tài)，因不當(dāng)?shù)美a(chǎn)生的當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，就是不當(dāng)?shù)美畟?，其中取得不?dāng)利益的人叫受益人，是不當(dāng)?shù)美畟膫鶆?wù)人，負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美膫鶆?wù)。財(cái)產(chǎn)受損失的叫受害人，是不當(dāng)?shù)美畟膫鶛?quán)人，享有請(qǐng)求受益人返還不當(dāng)利益的債權(quán)。無(wú)因管理：指沒(méi)有法定的或約定的義務(wù)，為避免他人利益受損失，自愿管理他人事務(wù)或?yàn)樗颂峁┓?wù)的行為。管理他人事務(wù)的人，為管理人；事務(wù)被管理的人，為本人。無(wú)因管理之債發(fā)生后，管理人享有請(qǐng)求本人償還因管理事務(wù)而支出的必要費(fèi)用的債權(quán)，本人負(fù)有償還該項(xiàng)費(fèi)用的債務(wù)。

侵權(quán)行為不當(dāng)?shù)美麩o(wú)因管理合同債權(quán)：是一方當(dāng)事人得請(qǐng)求他方當(dāng)事人為

民事義務(wù)：是指民事主體為了使權(quán)利人實(shí)現(xiàn)其權(quán)利或不影響其實(shí)現(xiàn)權(quán)利所承擔(dān)的法律約束。特點(diǎn)：1、與民事權(quán)利相對(duì)應(yīng)。2、內(nèi)容表現(xiàn)為一定的行為的約束。義務(wù)人必須貪污或依照合同完成或不完成某種行為。3、是一種法律義務(wù)，它的履行由國(guó)家強(qiáng)制力加以保障。但這并不是說(shuō)一切義務(wù)都需要強(qiáng)制履行的。4、義務(wù)人不履行其承擔(dān)的義務(wù)，是構(gòu)成民事責(zé)任的一個(gè)要件。消極義務(wù)：就是不行為，即不完成某種行為，如不得侵犯他人的財(cái)產(chǎn)，不得侵犯他人的人身權(quán)。積極義務(wù)的內(nèi)容就是完成一定的行為，如果不去完成這種行為，就是不履行自己的義務(wù)。如搬運(yùn)工領(lǐng)取了搬運(yùn)費(fèi)，必須完成搬運(yùn)行為。積極義務(wù)：主要包括（1）給付金錢(qián)義務(wù)；（2）交付物品義務(wù)；（3）提供勞務(wù)義務(wù)；（4）完成工作義務(wù)。民事義務(wù)：是指民事主體為了使權(quán)利人實(shí)

民事責(zé)任：指民事主體因違反合同或者不履行其他法律義務(wù)，侵害國(guó)家、集體的財(cái)產(chǎn)，侵害他人財(cái)產(chǎn)、人身權(quán)利，而依法承擔(dān)的民事法律后果。合同責(zé)任：是指在合同締結(jié)時(shí)或者合同成立后以及合同履行期間，由于合同一方當(dāng)事人的行為導(dǎo)致他方當(dāng)事人權(quán)益受到損害，而依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律后果。包括：締約過(guò)失責(zé)任和違約責(zé)任。侵權(quán)責(zé)任：是指民事主體因?qū)嵤┣謾?quán)行為而應(yīng)承擔(dān)的民事法律后果。侵權(quán)責(zé)任是任何人都對(duì)他人承擔(dān)這樣一種義務(wù)，即不因?yàn)樽约旱腻e(cuò)誤（過(guò)錯(cuò)）行為而侵害了他人的合法權(quán)益，否則即能構(gòu)成侵權(quán)行為，要對(duì)受害方承擔(dān)責(zé)任。侵權(quán)行為基本上都是違法行為。

民事責(zé)任：指民事主體因違反合同或者不履行其他法律義務(wù)，侵害

民事行為能力：簡(jiǎn)稱(chēng)“行為能力”，是能夠以自己的行為依法行使權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，從而使法律關(guān)系發(fā)生、變更或消滅的資格。完全行為能力：

《民法通則》規(guī)定，18周歲以上,可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng),是完全民事行為能力人；十六周歲以上不滿(mǎn)十八周歲的公民,以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的,視為完全民事行為能力人。限制行為能力：十周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人，可以進(jìn)行與他的年齡、智力相適應(yīng)的民事活動(dòng)；不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進(jìn)行與他的精神健康狀況相適應(yīng)的民事活動(dòng)；其他民事活動(dòng)由法定代理人代理，或者征得法定代理人的同意。無(wú)行為能力：不滿(mǎn)十周歲的未成年人是無(wú)民事行為能力人，不能辨認(rèn)自己行為的精神病人是無(wú)民事行為能力人，由法定代理人代理民事活動(dòng)。民事行為能力民事行為能力：簡(jiǎn)稱(chēng)“行為能力”，是能夠以自己的行為依法行使

無(wú)效民事行為：指欠缺法律行為根本生效要件，自始、確定和當(dāng)然不發(fā)生行為人意思之預(yù)期效力的民事行為。下列民事行為無(wú)效：(1)無(wú)民事行為能力人實(shí)施的；(2)限制民事行為能力人依法不能獨(dú)立實(shí)施的；(3)一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對(duì)方在違背真實(shí)意思的情況下所為的；(4)惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益的；(5)違反法律或者社會(huì)公共利益的；(6)經(jīng)濟(jì)合同違反國(guó)家指令性計(jì)劃的；(7)以合法形式掩蓋非法目的的。法律后果：1．返還財(cái)產(chǎn)。2.賠償損失。如果民事行為無(wú)效后給對(duì)方或者第三人造成了損失，還應(yīng)當(dāng)賠償損失。如果損失是一方的過(guò)錯(cuò)造成的，則僅過(guò)錯(cuò)方賠償；如果雙方都有過(guò)錯(cuò)，則由雙方承擔(dān)各自應(yīng)負(fù)的責(zé)任。3．追繳財(cái)產(chǎn)。民事行為無(wú)效民事行為：指欠缺法律行為根本生效要件，自始、確定和當(dāng)然

可變更、可撤銷(xiāo)的民事行為重大誤解的民事行為顯失公平的民事行為因欺詐而訂立的不損害國(guó)家利益的合同因脅迫而訂立的不損害國(guó)家利益的合同乘人之危而訂立的合同注意：必須以訴訟方式行使行使期限為指導(dǎo)或應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)事由起1年內(nèi)民事行為能力可變更、可撤銷(xiāo)的民事行為民事行為能力

委托代理法定代理指定代理無(wú)權(quán)代理表見(jiàn)代理（保護(hù)善意第三人）

代理代理

繼承遺囑繼承遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議遺贈(zèng)遺贈(zèng)人生前債務(wù)清償后才能接受贈(zèng)予，但是不負(fù)責(zé)替遺贈(zèng)人清償債務(wù)（嬰兒可作為受贈(zèng)人）法定繼承第一順序：配偶、子女、父母第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母第一順序繼承人均享有均等的繼承份額繼承

第一順序繼承人的特殊規(guī)定：

1、喪偶的兒媳對(duì)公婆，喪偶的女婿對(duì)岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人，并不影響其子女代位繼承；

2、養(yǎng)祖父母與養(yǎng)孫子女的關(guān)系，視為養(yǎng)父母與養(yǎng)子女的關(guān)系，可互為第一順序繼承人；3、繼子女繼承了繼父母的遺產(chǎn)，不影響繼承其生父母的遺產(chǎn)的繼承權(quán)，繼父母繼承了繼子女的遺產(chǎn)，不影響其繼承生子女的遺產(chǎn)。

遺囑形式：自書(shū)、代書(shū)、錄音、口頭、公證。遺囑生效要件：代書(shū)遺囑：（1）有兩個(gè)