銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試試題及答案解析匯總(二)

(]l=J:新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試試題及答案解析匯總.一些銀行會采用評分卡的方式進行中小企業(yè)客戶的準入和核定，該方式的特點不包括（）oA.提高貸款審批的客觀性B.提高貸款審批的效率C.優(yōu)化信貸風險管控D.直接估計客戶的違約概率【答案】:D【解析】：D項屬于違約概率模型的特點。.（）是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。A.絕對收益B.持有期收益率C.預(yù)期收益率D.期望收益率【答案】:A【解析】：絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。不論初始投資是多少，投資方式有什么不同，增值部分就是投資所得到的絕對收益。.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系能夠在信用風險管理的（）方面發(fā)揮重要作用。A.經(jīng)濟資本配置B.貸款定價C.計提準備金D.限額管理E.經(jīng)風險調(diào)整的績效考核【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商業(yè)銀行內(nèi)部評級結(jié)果和風險參數(shù)估計值等結(jié)果，在信用風險管理政策制定、信貸審批、資本分配和公司治理等方面發(fā)揮重要作用。其核心應(yīng)用范圍包括：①信貸政策的制定；②授信審批；③限額設(shè)定；④風險監(jiān)控；⑤風險報告。其高級應(yīng)用范圍包括：①風險偏好的設(shè)定；②經(jīng)濟資本的建模與管理；③貸款定價；④損失準備計提；⑤績效衡量和考核；⑥推動風險管理基礎(chǔ)建設(shè)。4.信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。A.辨別分析技術(shù)的運用B.借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定【答案】:C信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。5.對商業(yè)銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括（）oA.實現(xiàn)不良貸款本息的全部回收B.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量C.更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格D,拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道【答案】:A【解析】：不良貸款證券化能夠拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量；同時，能夠更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。6.商業(yè)銀行擁有良好的信用風險內(nèi)部評級體系能夠（）oA.有效進行風險排序B.有效識別信用風險C.準確量化風險參數(shù)D.自由調(diào)整評級結(jié)果E.有效區(qū)分風險等級【答案】：A|B|C|E【解析】：商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險資本，應(yīng)建立能夠有效識別信用風險、具備穩(wěn)健的風險區(qū)分和排序能力并準確量化風險的內(nèi)部評級體系。.商業(yè)銀行可以從（）維度對貸款組合進行結(jié)構(gòu)分析，有效監(jiān)測信用組合風險。A.行業(yè).利潤貢獻度C.產(chǎn)品D.客戶E.區(qū)域【答案】:A|B|C|D|E【解析】：組合監(jiān)測方法中，結(jié)構(gòu)分析包括行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等的資產(chǎn)質(zhì)量、收益（利潤貢獻度）等維度。商業(yè)銀行可以依據(jù)風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權(quán)重，得出對單個資產(chǎn)組合風險判斷的綜合指標或指數(shù)。8.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨的最主要的利率風險是（）oA.期權(quán)性風險.基準風險C.重新定價風險D.收益率曲線風險【答案】:C【解析】：利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險。其中，重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值會隨著利率的變動而發(fā)生變化。.與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征（A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔保十分普遍C.真實財務(wù)狀況難以掌握D.系統(tǒng)性風險較高E.風險識別和貸前管理難度大【答案】:A|B|C|D【解析】：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征:①內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。10.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風險管理職責為（）oA.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險【答案】:D【解析】：業(yè)務(wù)條線部門是第一道風險防線，其是風險的承擔者，應(yīng)負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口。.在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的（）oA.看跌期權(quán)B.看漲期權(quán)C.期權(quán)費D.初始股權(quán)投資【答案】:B【解析】：B項，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務(wù)的價值，股東初始股權(quán)投資可以看作期權(quán)費。.在客戶信用評級模型中，（）通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢價和相應(yīng)的違約率。CreditMetrics模型CreditPortfolioView模型CreditMonitor模型CreditRisk+模型【答案】：c【解析】：KMV的CreditMonitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢價和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率(ExpectedDefaultFrequency,EDF)0.商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)性風險的有()0A.風險轉(zhuǎn)移B.投資組合C.風險分散D.風險規(guī)避E.風險補償【答案】：A|D|E【解析】：BC兩項，風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。系統(tǒng)性風險是因外部條件的變化，如宏觀經(jīng)濟形勢和市場的波動、經(jīng)濟政策的突然變化等因素給資產(chǎn)價格帶來的變化。而非系統(tǒng)性風險是一項資產(chǎn)特有的風險，這種風險不隨資產(chǎn)組合中其他資產(chǎn)價格的變動而同方向同幅度變動。充分多樣化的資產(chǎn)組合可以消除組合中不同資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險，但不能消除系統(tǒng)性風險。.凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）是商業(yè)銀行流動性管理的重要指標，其定義為可用穩(wěn)定資金與所需資金的比例，根據(jù)我國監(jiān)管要求，該指標必須大于（）o100%50%150%75%【答案】：A【解析】：凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%。凈穩(wěn)定資金比率指標包含兩部分內(nèi)容：可用穩(wěn)定資金（ASF）和所需穩(wěn)定資金（RSF）o15.我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強化（）的管理。A.聲譽風險B.市場風險C.戰(zhàn)略風險D.信用風險【答案】:C【解析】：商業(yè)銀行在面臨風險威脅時，通常采取的風險控制措施都是應(yīng)急性的，缺乏必要的前期準備，并往往建立在直覺反應(yīng)基礎(chǔ)之上，有時甚至對部分風險毫無知覺。為了避免因盲目承擔風險造成的重大經(jīng)濟損失，同時又能適時把握發(fā)展機遇，商業(yè)銀行應(yīng)當及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。戰(zhàn)略風險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風險管理方法，得到國際上越來越多的金融機構(gòu)特別是大型商業(yè)銀行的高度重視。16.商業(yè)銀行在計量客戶違約后的債項違約損失率時，應(yīng)當包括（）0A.損失的時間價值B.未收回的本金C.未收回的利息D.機會成本E.清收費用【答案】：A|B|C|E【解析】：違約損失率估計應(yīng)基于經(jīng)濟損失，包括由于債務(wù)人違約造成的較大的直接和間接的損失或成本，以及違約債項回收金額的時間價值、銀行自身處置和清收能力對貸款回收的影響。其中，直接損失或成本是指能夠歸結(jié)到某筆具體債項的損失或成本，包括本金和利息損失、抵押品清收成本或法律訴訟費用等。間接損失或成本是指因管理或清收違約債項產(chǎn)生的但不能歸結(jié)到某一筆具體債項的損失或成本，應(yīng)采用合理方式分攤間接損失或成本。17.下列各項中，屬于商業(yè)銀行信用風險的有（）oA.債務(wù)未能如期償還造成的風險B.金融資產(chǎn)價格波動帶來的風險C.員工操作不當造成的風險D,結(jié)算過程中發(fā)生的結(jié)算風險E.國家政局變動引發(fā)的風險【答案】：A|D【解析】：信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。作為一種特殊的信用風險，結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。B項屬于市場風險；C項屬于操作風險；E項屬于國別風險。.下列各項屬于市場風險的是（）oA.利率風險B.政治風險C.匯率風險D.商品風險E.結(jié)算風險【答案】:A|C|D【解析】：市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。B項屬于國別風險；E項屬于信用風險。.違約損失率的計算公式是（）oLGD=1一回收率LGD=1—回收率/2LGD=1一回收率3LGD=1一回收率4【答案】:A【解析】：違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分比（損失的嚴重程度，LGD=1一回收率）。.根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團可以分為（）oA.股份合作化企業(yè)集團B.縱向一體化企業(yè)集團C.橫向多元化企業(yè)集團D.有限責任企業(yè)集團E.綜合企業(yè)集團【答案】：B|C17.商業(yè)銀行分析企業(yè)集團內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易時，判斷企業(yè)客戶是否屬于集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（）oA,易貨交易B.發(fā)生處理方式異常的交易C.資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用D,互為提供擔保或連環(huán)提供擔保E.與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額交易【答案】:A|B|D|E【解析】：除ABDE四項外，商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應(yīng)當著重分析其是否屬于某個企業(yè)集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易：①與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個人發(fā)生重大交易；②進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；③進行實質(zhì)與形式不符的交易；④進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；⑤資產(chǎn)負債表日前后發(fā)生的重大交易；⑥存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議；⑦除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。21.商業(yè)銀行應(yīng)當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖牵ǎ﹐A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測C.所有員工都應(yīng)當深入理解風險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風險的因素D.有效的聲譽風險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果【答案】:B【解析】：B項，歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風險的方法，截至目前，國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術(shù)。22.信用風險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類，下列關(guān)于信用風險的說法正確的有（）oA.信用風險具有非系統(tǒng)性風險的特征B.與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)較多C.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源D.信用風險又被稱為違約風險E.對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品而言，信用風險造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價值【答案】：A|C|D|E【解析】：信用風險是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風險造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價值。與市場風險相比，信用風險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。23.內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共同擔保時，需要將風險暴露進行拆分。拆分按（）以及其他抵（質(zhì)）押品的順序進行。A.金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)B.應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)C.商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品D.金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款【答案】：A【解析】：內(nèi)部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質(zhì)）押品共同擔保時，需要將風險暴露拆分為由不同抵（質(zhì)）押品覆蓋的部分，分別計算風險加權(quán)資產(chǎn)。拆分按金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵（質(zhì)）押品的順序進行。24.商業(yè)銀行資本可以用來（）等。A.緩沖意外損失B.保護銀行的正常經(jīng)營C.為銀行的注冊提供啟動資金D.吸收銀行的經(jīng)營虧損E.為存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經(jīng)營虧損，緩沖意外損失，保護銀行的正常經(jīng)營，為銀行的注冊、組織營業(yè)以及存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金等。從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失。25.商業(yè)銀行董事會承擔監(jiān)控國別風險管理有效性的最終責任，主要職責包括（）oA.確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制國別風險B.定期審核和批準國別風險管理戰(zhàn)略、政策、程序和限額C.確定內(nèi)部審計部門對國別風險管理情況的監(jiān)督職責D.制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行國別風險管理的政策、程序和操作規(guī)程E.定期審閱高級管理層提交的國別風險報告，監(jiān)控和評價國別風險管理有效性以及高級管理層對國別風險管理的履職情況【答案】:A|B|C|E【解析】：D項，高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。26.某2年期債券久期為1.8年，債券目前價格為105.00元，市場利率為3%,假設(shè)市場利率上升50個基點，則按照久期公式計算，該債券價格（）oA.上漲0.874%B,下跌0.917%C下跌0.874%D.上漲0.917%【答案】：C【解析】：久期（也稱持續(xù)期）用于對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。在市場利率有微小改變時，固定收益產(chǎn)品價格的變化可以表示為：27.一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預(yù)計1個月后收到1000萬美元的貨款，匯率為1美元=103日元。商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計1個月后日元可能會升值到1美元=100日元，因此建議該日本出口商（）,以對沖風險。A.在103價位建立美元期貨的多頭頭寸B.在103價位建立美元期貨的空頭頭寸C.在100價位建立美元期貨的多頭頭寸D.在100價位建立美元期貨的空頭頭寸【答案】:B【解析】：由題意可知，該日本出口商預(yù)計I個月后收到1000萬美元的貨款，為了避免美元貶值造成損失，可在103價位建立美元期貨的空頭頭寸。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述，錯誤的是（）oA.負責承擔對市場風險管理的最終責任B.負責組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險C.及時掌握市場風險水平及其管理狀況D.負責定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【答案】:A【解析】：A項，在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。29.違約的定義是估計下列哪些信用風險參數(shù)的基礎(chǔ)？（）A.違約頻率B.違約概率C.違約損失率D.違約風險暴露E.違約風險利息率【答案】：B|C|D【解析】：違約的定義是內(nèi)部評級法的重要定義，是估計違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風險暴露（EAD）等信用風險參數(shù)的基礎(chǔ)。.國別風險評級指標體系分為政治環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、財政實力、（）等幾個方面。A.金融環(huán)境B.經(jīng)商環(huán)境C.國際收支D.居住環(huán)境E.旅游環(huán)境【答案】:A|C【解析】：國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風險程度。.為提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可采取下列哪些方法？（）A.調(diào)整風險權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限B.根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風險差異，確定地方政府融資平臺貸款的集中度風險資本要求C.通過期限調(diào)整因子，確定中長期貸款的資本要求D.根據(jù)個人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風險狀況，提高個人住房抵押貸款資本要求E.針對貸款行業(yè)集中度風險狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風險資本要求【答案】:A|B|C|D|E【解析】：國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)通過調(diào)整風險權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限等方法，提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，包括但不限于以下內(nèi)容：①根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風險差異，確定地方政府融資平臺貸款的集中度風險資本要求；②通過期限調(diào)整因子，確定中長期貸款的資本要求；③針對貸款行業(yè)集中度風險狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風險資本要求；④根據(jù)個人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風險狀況，提高個人住房抵押貸款資本要求。32.戰(zhàn)略風險管理案例一一全球曼氏金融破產(chǎn)風險事件：2011年10月31日，擁有長達200年歷史的世界最大期貨交易商一一全球曼氏金融控股公司（以下簡稱“全球曼氏金融”）向紐約南區(qū)破產(chǎn)法院提交了破產(chǎn)保護申請。相關(guān)背景：2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩?克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執(zhí)行官。2011年2月，喬恩?克辛公布在五年內(nèi)將全球曼氏金融轉(zhuǎn)型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融“看中”因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權(quán)債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券,并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個月，公司持有高達63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調(diào)降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務(wù)狀況，披露損失高達1.91億美元，創(chuàng)歷史記錄，致使公司股價當天暴跌48%。隨后在不到一周的時間內(nèi)，全球曼氏金融市值蒸發(fā)已超過羽。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產(chǎn)命運的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產(chǎn)保護申請。根據(jù)以上案例描述，回答下列5小題。⑴喬恩?克辛將全球曼氏金融轉(zhuǎn)型為投資銀行的計劃，使這家機構(gòu)面臨的最主要風險是（）o（單選題）A.聲譽風險B.戰(zhàn)略風險C.信用風險D.流動性風險【答案】:B【解析】：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。⑵全球曼氏金融買入歐洲國家主權(quán)債券，并將其抵押獲取貸款。此業(yè)務(wù)決策給全球曼氏金融帶來的三個主要風險是（）0（單選題）A.信用風險、市場風險、流動性風險B.市場風險、流動性風險、法律風險C.聲譽風險、國別風險、市場風險D.流動性風險、國別風險、聲譽風險【答案】:A【解析】：歐債危機的加深，使得持有歐洲國家主權(quán)債券面臨巨大的信用風險；市場對歐洲國家主權(quán)債券的看跌會致使其價格大幅下降，全球曼氏金融將面臨市場風險；巨大的信用風險和市場風險最終會引發(fā)流動性風險。（3）2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調(diào)降至略高于垃圾級別。此時全球曼氏金融面臨的最主要風險有（）o（多選題）A.流動性風險B.市場風險C.信用風險D.戰(zhàn)略風險E.聲譽風險【答案】:A|B|C|E【解析】：ABC三項，全球曼氏金融持有的歐洲國家主權(quán)債券依然會使其面臨信用風險、市場風險及流動性風險。E項，穆迪對全球曼氏金融評級的下調(diào)會引發(fā)貸款人對全球曼氏金融資產(chǎn)質(zhì)量的擔憂，要求其提前還款，從而使全球曼氏金融陷入新的財務(wù)“流動性”困境，流動性風險加劇會引發(fā)市場及投資者對全球曼氏金融的負面評價，使其面臨聲譽風險。⑷全球曼氏金融提交破產(chǎn)保護申請時，面臨的主要風險有（）O（多選題）A.流動性風險B.市場風險C.信用風險D.戰(zhàn)略風險E.聲譽風險【答案】:A|E【解析】：A項，全球曼氏金融提交破產(chǎn)保護申請后仍然需要清償債務(wù)，面臨流動性風險；E項，破產(chǎn)申請亦會使全球曼氏金融面臨聲譽風險。⑸根據(jù)上述案例描述，下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識，最恰當?shù)氖牵ǎ﹐（單選題）A.戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)B.戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本C.戰(zhàn)略風險可能引發(fā)其他多種風險D.戰(zhàn)略風險管理短期內(nèi)沒有益處【答案】:C【解析】：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風險控制措施、可以更為妥善地處理風險事件等。戰(zhàn)略風險與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風險。商業(yè)銀行應(yīng)當充分評估戰(zhàn)略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰(zhàn)略風險配置資本。33.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于()o10%15%18%20%【答案】:D【解析】：不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，即：不良貸款率=[(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款余額]X100%。該商業(yè)銀行的不良貸款率=(10+7+3)/(50+30+10+7+3)X100%=20%-34.某銀行2018年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2%,則該銀行次級類貸款余額最多為（）億元。200300600800【答案】：A【解析】：不良貸款率=［（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款］X100%,因此要使不良貸款率不高于2%,次級類貸款余額最多為：40000X2%-400-200=200（億元）。35.下列信用風險監(jiān)測指標中，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）oA.貸款風險遷徙率B.客戶授信集中度C.不良貸款撥備覆蓋率D.不良貸款率【答案】:B【解析】：A項，貸款風險遷徙率衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率；C項，不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準備與不良貸款余額之比；D項，不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比。CD兩項指標均需用到不良貸款，涉及商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量。36.假定某銀行2010會計年度結(jié)束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準備8億元，專項準備1億元，特種準備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）o15%20%35%50%【答案】:B【解析】：不良貸款撥備覆蓋率=[（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）】X100%=[（8+1+1）/（200-150）]X100%=20%o.下表是某商業(yè)銀行當期貸款五級分類的遷徙矩陣。已知期初正常類貸款余額500億，關(guān)注類貸款余額40億，次級類貸款余額20億，可疑類貸款余額10億，損失類貸款余額0,則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額是（）億。7584.53581.3【答案】：C【解析】：貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量=500X0+40X0+20X5%+10X20%=3（億）。期末的可疑類貸款數(shù)量=500X0+40X5%+20X1O%+1OX7O%=11（億）。期末的次級類貸款數(shù)量=500X0+40X10%+20X80%+10X10%=21（億）。則該商業(yè)銀行當期期末的不良貸款余額=3+11+21=35（億）。.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級系統(tǒng)應(yīng)當包括（）兩個維度。A.內(nèi)部評級和外部評級B.客戶評級和監(jiān)管分析C.客戶評級和債項評級D.分行評級和總行評級【答案】：C【解析】：商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級,必須反映交易本身特定的風險要素。39.監(jiān)管機構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）oA.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)D.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力/危機情境下風險管理報告的需要【答案】：C【解析】：對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力/危機情境下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，例如敞口的國別、行業(yè)分布，同時強調(diào)了“指定日期”，也就變相要求了數(shù)據(jù)的靈活性。C項屬于數(shù)據(jù)完整性的要求。40.商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110,日元空頭50,英鎊空頭70,瑞士法郎多頭30,加元空頭10,澳元空頭20,美元多頭150,分別采用累計總敞口、凈總敞口和短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是（）o140150450D.440【答案】:D【解析】：累計總敞口頭寸等于所有外幣多頭與空頭的總和，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，短邊法的步驟為先計算多頭總額與空頭總額，然后選出一個數(shù)額較大的作為銀行的風險敞口值。本例中總敞口頭寸=110+50+70+30+10+20+150=440,凈總敞口頭寸=110+30+150—50—70—10—20=140,短邊法下：多頭總額=110+30+150=290?？疹^總額=50+70+10+20=150,所以短邊法下的風險敞口為290,敞口值最大的是440。41.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避策略主要通過（）來實現(xiàn)。A.減少經(jīng)濟資本配置B.降低風險暴露C.風險轉(zhuǎn)移D.設(shè)定止損限額【答案】:A【解析】：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔該業(yè)務(wù)或市場風險的策略性選擇。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。42.實施信用風險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風險要素是（）oA.有效期限（M）B.違約風險暴露（EAD）C.違約概率（PD）D.違約損失率（LGD）【答案】：c【解析】：內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用內(nèi)部評級初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率，違約損失率、違約風險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。而采用高級法的銀行應(yīng)該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。43.某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值(VaR)為780萬元人民幣，置信水平為99%,持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預(yù)期會有()天交易賬戶的損失超過780萬元。2.53.523【答案】:A【解析】：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易日內(nèi)損失超過780萬元的可能性不會超過1%,即2.5天。44.下列商業(yè)銀行風險中，（）應(yīng)當重視和加強跨風險種類的風險管理，其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。A.戰(zhàn)略風險B.市場風險C.信用風險D.流動性風險【答案】:D【解析】：流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風險管理除了應(yīng)當做好流動性安排之外，還應(yīng)當重視和加強跨風險種類的風險管理。從這個角度來說，流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。45.關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）oA.商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價值B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值C.商業(yè)銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值【答案】:C【解析】：A項，商業(yè)銀行應(yīng)當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。B項，商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價格計值；②盯模，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。D項，盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值。.商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評級法初級法計量信用風險資本時，（）不屬于合格信用風險緩釋工具。A.黃金B(yǎng).上市公司發(fā)行的企業(yè)債券C.商業(yè)銀行承兌的匯票D.人民銀行發(fā)行的票據(jù)【答案】：B【解析】：信用風險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，運用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風險。ACD三項都屬于內(nèi)部評級法初級法下的合格的抵（質(zhì)）押品中的金融質(zhì)押品。.在商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級法中，下列關(guān)于違約概率與違約損失率的表述最恰當?shù)氖牵ǎ﹐A.違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品種而言B.違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關(guān)，違約損失率與信貸資產(chǎn)保障有關(guān)C.違約概率與客戶信用等級密切相關(guān)，違約損失率與客戶信用等級無關(guān)D.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率【答案】：A【解析】：違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險暴露的比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。.系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情景。A.信用風險B.流動性風險C.操作風險D.市場風險【答案】:C【解析】：針對操作風險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。信息系統(tǒng)事件應(yīng)充分考慮業(yè)務(wù)中斷系統(tǒng)失靈導(dǎo)致的直接和間接損失。49.商業(yè)銀行風險計量模型應(yīng)當能夠真實反映商業(yè)銀行的風險狀況，模型開發(fā)應(yīng)做到（）oA.考慮不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度B.采用商業(yè)銀行真實、準確、充足的數(shù)據(jù)C.根據(jù)需要對模型進行驗證和必要的修正D.應(yīng)用盡可能復(fù)雜的建模方法和高深的數(shù)理知識E.選擇合理的假設(shè)前提和參數(shù)【答案】:A|B|C|E【解析】：商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風險選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，盡可能準確計算可以量化的風險、評估難以量化的風險。開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)理知識多么深奧，關(guān)鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況。因此，商業(yè)銀行應(yīng)當充分認識到不同風險計量方法的優(yōu)勢和局限性，適時采用敏感性分析、壓力測試和情景分析等方法作為補充。50.商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）oA.信用風險B.流動性風險C.市場風險D.操作風險【答案】:B【解析】：商業(yè)銀行針對流動性風險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力大幅下降，批發(fā)和零售存款大量流失，批發(fā)和零售融資的可獲得性下降，交易對手要求追加抵（質(zhì)）押品或減少融資金額，主要交易對手違約或破產(chǎn)等。51.借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%,違約回收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。91.5608.5【答案】:D【解析】：每一項風險資產(chǎn)的預(yù)期損失計算公式為：預(yù)期損失（EL）=違約概率（PD）X違約風險暴露（EAD）X違約損失率（LGD）。其中，違約損失率=1—違約回收率。則該筆貸款的預(yù)期損失=2.5%X100X（1-40%）=1.5（萬），非預(yù)期損失=10—1.5=8.5（萬）。52.某些資產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的概率分布如下表所示,則其方差為（）o表隨機變量Y的概率分布2.162.763.164.76【答案】：A