票據(jù)業(yè)務(wù)及風險防范

票據(jù)業(yè)務(wù)

及其風險防范主講人：上海理工大學中小銀行研究中心主任朱耀明教授簡歷：1963年—1967年

上海財經(jīng)大學會計統(tǒng)計學系本科1967年—1978年上海電化廠（現(xiàn)氯堿股份公司）財務(wù)科、計調(diào)科工作1978年—1981年

中國人民大學工業(yè)經(jīng)濟專業(yè)研究生獲得優(yōu)秀研究生稱號1981年——中國紡織大學（現(xiàn)東華大學）、上海理工大學任教1991年—1995年原國家教委管理專業(yè)教學指導委員會委員朱耀明教授先后出版了多部專著、教材，和發(fā)表了一百余篇學術(shù)論文，如其中有：1、勞動合同制簡論，22萬字，天津科學技術(shù)出版社，1990年3月2、企業(yè)集團概論，25萬字，中國經(jīng)濟出版社，1991年5月3、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟研究，30萬字，中國紡織大學出版社，2000年4月4、金融概論（第三版），32.5萬字，立信會計出版社，2001年8月5、國際金融學，參編，本人編著10.5萬字，百家出版社，2001年2月6、財政與金融（第三版），主編，本人編著30萬字，高等教育出版社，2002年7月7、國際會計與財務(wù)系列教材：管理會計，參編，本人編著25萬字，上海教育出版社，2003年3月專業(yè)領(lǐng)域：貨幣金融理論銀行經(jīng)營管理財務(wù)會計產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學1.票據(jù)概述1.1票據(jù)特征所謂票據(jù)，是指具有一定書面格式且可以轉(zhuǎn)讓流通債務(wù)憑證。（1）可以轉(zhuǎn)讓流通（2）有嚴格的法定要式（3）有嚴肅的支付紀律（4）是一種無因的債權(quán)證券（5）具有集團債務(wù)性質(zhì)1.票據(jù)概述1.2票據(jù)的作用（1）信用作用（2）融資作用（3）流通作用（4）結(jié)算作用（5）抵消債務(wù)作用1.票據(jù)概述1.3票據(jù)種類商業(yè)票據(jù)銀行票據(jù)匯票本票支票商業(yè)匯票銀行匯票商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票銀行本票商業(yè)本票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)帳支票旅行支票1.票據(jù)概述1.4票據(jù)行為出票：主票據(jù)行為背書（“里書”）承兌、參加承兌保證提示追索權(quán)2.票據(jù)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀2.1業(yè)務(wù)規(guī)模擴大，短期貸款票據(jù)化趨勢明顯單位：億元1999年2000年2001年2002年2003年1~6月年度簽發(fā)量38406700126991613912474承兌余額1595————734710741貼現(xiàn)余額547——223952008860累計貼現(xiàn)額240063001764523073195002.票據(jù)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀2.1業(yè)務(wù)規(guī)模擴大，短期貸款票據(jù)化趨勢明顯到2003年8月末全國未到期商業(yè)匯票余額11546億元全國貼現(xiàn)余額10008億元1~8月份累計辦理承兌17026億元1~8月份累計辦理貼現(xiàn)26907億元1~8月份新增票據(jù)貼現(xiàn)4236億元，占新增貸款20%2.票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的現(xiàn)現(xiàn)狀狀2.2商商業(yè)業(yè)承承兌兌匯匯票票占占比比上上升升，，票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)創(chuàng)創(chuàng)新新加加快快2.3票票據(jù)據(jù)承承兌兌墊墊款款率率下下降降，，票票據(jù)據(jù)資資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量量好好于于貸貸款款2.4票票據(jù)據(jù)經(jīng)經(jīng)營營專專業(yè)業(yè)化化程程度度提提高高，，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)現(xiàn)市市場場活活躍躍2.5票票據(jù)據(jù)融融資資比比重重上上升升，，又又成成為為中中小小企企業(yè)業(yè)的的重重要要融融資資渠渠道道2.6票票據(jù)據(jù)電電子子化化市市場場開開始始起起步步3.票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)進進一一步步發(fā)發(fā)展展存存在在的的問問題題3.1票票據(jù)據(jù)的的貿(mào)貿(mào)易易背背景景問問題題3.2票票據(jù)據(jù)市市場場工工具具單單一一性性問問題題3.3商商業(yè)業(yè)銀銀行行對對票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的內(nèi)內(nèi)控控管管理理問問題題3.4貼貼現(xiàn)現(xiàn)（（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)貼貼現(xiàn)現(xiàn)））、、再再貼貼現(xiàn)現(xiàn)率率和和承承兌兌授授信信收收費費問問題題3.5票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的收收益益與與風風險險問問題題4.票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)創(chuàng)創(chuàng)新新4.1金金融融創(chuàng)創(chuàng)新新涵涵義義4.2金金融融創(chuàng)創(chuàng)新新動動因因4.3票票據(jù)據(jù)貼貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)新新品品種種（轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)下下頁頁））序號業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新的銀行1買方付息票據(jù)貼現(xiàn)民生、光大2廠商一票通民生3進口外匯票據(jù)買斷民生4票據(jù)質(zhì)押招商5商票保貼深發(fā)展6協(xié)議付息票據(jù)民生、招商、廣發(fā)7商業(yè)匯票保證招商、光大8本外幣一票通民生9票據(jù)拆零深發(fā)展、光大10質(zhì)押開票深發(fā)展、光大11票據(jù)回購光大12票據(jù)包買民生、光大買方方付付息息票票據(jù)據(jù)貼貼現(xiàn)現(xiàn)流流程程圖圖⑴賣出人（供貨方）⑶銀行⑷買入人（購貨方）⑵⑴實物商品交割⑵交付商業(yè)匯票⑶銀行向賣出人（供貨方支付貨款⑷買入人（購貨方）向銀行支付款項4.票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)創(chuàng)創(chuàng)新新4.4純純?nèi)谌谫Y資性性票票據(jù)據(jù)（（商商業(yè)業(yè)本本票票））問問題題5.票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的風風險險5.1法法律律法法規(guī)規(guī)的的風風險險5.2價價格格（（利利率率））的的風風險險5.3票票據(jù)據(jù)詐詐騙騙的的風風險險票據(jù)據(jù)詐詐騙騙作作案案手手法法偽造造印印鑒鑒，，以以假假亂亂真真克隆隆匯匯票票，，以以假假冒冒真真變造造要要素素，，以以真真摻摻假假內(nèi)外外勾勾結(jié)結(jié)，，以以賄賄換換真真5.票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的風風險險5.4票票據(jù)據(jù)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)風風險險防防范范風險險與與收收益益平平衡衡關(guān)關(guān)系系拓展展業(yè)