商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理12級(jí)復(fù)習(xí)題答案

PAGEPAGE31《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》復(fù)習(xí)題第1章

商業(yè)銀行導(dǎo)論一、名詞解釋1、商業(yè)銀行:商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。2、信用中介：信用中介是指商業(yè)銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散貨幣資金集中到銀行，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向需要資金的各部門，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。3、信用創(chuàng)造：信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過(guò)發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供給量。4、清償能力：清償能力是指商業(yè)銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產(chǎn)的能力。

5、存款保險(xiǎn)制度：存款保險(xiǎn)制度是指商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險(xiǎn)費(fèi)率繳納保險(xiǎn)費(fèi)給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付。6、CAMEL原則：“駱駝”分類檢查制度，即資本、資產(chǎn)、管理、收益、流動(dòng)性。

二、填空1、1694年，

英格蘭

銀行的成立，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。2、

獲得最大利潤(rùn)

是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在動(dòng)力。3、資本主義商業(yè)銀行形成的途徑有

舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變和以股份公司形式組建。4、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則“三性”指安全性、流動(dòng)性、盈利性。5、商業(yè)銀行的組織形式都是以公平競(jìng)爭(zhēng)、效率至上為原則，外部組織形式主要包括

單一銀行制、總分行制、持股公司制、連鎖銀行制。6、我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式是

總分行制

。7、分行制的銀行組織形式可以劃分為總行制和總管理處制兩種。8、商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)職能主要包括信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)。9、股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)可以分為決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)。10、政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管要以謹(jǐn)慎監(jiān)管為原則，即CAMELS原則。11、實(shí)行單一銀行制的典型國(guó)家是美國(guó)。12、對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施直接監(jiān)管的機(jī)構(gòu)是銀監(jiān)會(huì)。三、單項(xiàng)選擇1、人們公認(rèn)的早期銀行的萌芽，起源于（C）。A古巴比倫

B希臘

C意大利

D英格蘭2、（B）銀行的成立，標(biāo)志著資本主義現(xiàn)代商業(yè)制度開(kāi)始形成。A英國(guó)

B英格蘭

C金匠

D意大利3、（B）的產(chǎn)生，標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。A東方銀行

B中國(guó)通商銀行

C浙江興業(yè)

D交通銀行 4、（A）是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。A信用中介職能

B支付中介職能

C信用創(chuàng)造職能

D金融服務(wù)職能5、商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱為（A）功能。A信用中介

B支付中介

C信用創(chuàng)造

D金融服務(wù)6、下列銀行組織形式中，（D）普遍存在于美國(guó)。A分行制

B銀行持股公司制

C連鎖銀行制

D單一銀行制7、股份制商業(yè)銀行的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)是（B）。A董事會(huì)

B股東大會(huì)

C監(jiān)事會(huì)

D行長(zhǎng)或總經(jīng)理8、實(shí)行存款保險(xiǎn)制度起到保護(hù)銀行體系穩(wěn)定的作用，但是一定程度上加劇了（C）。A利率風(fēng)險(xiǎn)

B信用風(fēng)險(xiǎn)

C道德風(fēng)險(xiǎn)

D流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)９、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是（D）。Ａ金融資產(chǎn)和負(fù)債Ｂ一般商品Ｃ商業(yè)資本Ｄ貨幣資金

四、多項(xiàng)選擇1、商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)，與一般工商企業(yè)的不同體現(xiàn)在（ABC）。A經(jīng)營(yíng)對(duì)象特殊

B社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響特殊

C責(zé)任特殊

D經(jīng)營(yíng)目標(biāo)特殊2、商業(yè)銀行創(chuàng)造信用，受到（ABCD）因素的制約。A原始存款

B法定存款準(zhǔn)備金

C現(xiàn)金漏出

D貸款需求３.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則有（ABC）。Ａ安全性Ｂ流動(dòng)性Ｃ盈利性Ｄ準(zhǔn)備金比例五、判斷并說(shuō)明理由1、商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。T2、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造是無(wú)限制的。F3、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則之間存在統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。T4、我國(guó)目前的商業(yè)銀行都是實(shí)行股份制的商業(yè)銀行。F5、流動(dòng)性原則和安全性原則既是統(tǒng)一的，又是矛盾的。T7、商業(yè)銀行的信用中介職能是指商業(yè)銀行可以產(chǎn)生派生存款。F六、復(fù)習(xí)思考題1、商業(yè)銀行是如何產(chǎn)生與發(fā)展的？商業(yè)銀行主要通過(guò)兩條途徑產(chǎn)生：一是從舊式高利貸一行轉(zhuǎn)變過(guò)來(lái)的；二是以股份公司形式組建而成。商業(yè)銀行的發(fā)展遵循著兩種模式：一是英國(guó)式融通短期資金模式；二是德國(guó)式綜合銀行模式。試分析商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能。商業(yè)銀行的性質(zhì)：(1)具有一般企業(yè)的特征，追求利潤(rùn)最大化；(2)商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)，是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的金融企業(yè)，活動(dòng)范圍是貨幣信用領(lǐng)域，創(chuàng)造存款貨幣；(3)商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)，是面向企業(yè)、公眾及政府經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)，能夠提供更多、更全面的金融服務(wù)，能吸收活期存款。商業(yè)銀行的職能：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是什么？如何處理三者的關(guān)系？經(jīng)營(yíng)原則是：安全性、流動(dòng)性和盈利性。處理三者關(guān)系：在對(duì)資金來(lái)源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、收益、流動(dòng)性進(jìn)行全面預(yù)測(cè)和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全的前提下，爭(zhēng)取最大的利潤(rùn)。解決安全性和盈利性的矛盾，實(shí)現(xiàn)安全性和盈利性統(tǒng)一的最好選擇是提高銀行經(jīng)營(yíng)的流動(dòng)性。什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。其職能有：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)述商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的地位。商業(yè)銀行已成為整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響商業(yè)銀行已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心商業(yè)銀行已成為國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)商業(yè)銀行已成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心為什么要對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管？如何改善這些監(jiān)管？監(jiān)管原因：一是有利于保護(hù)和充分發(fā)揮商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展；二是有利于穩(wěn)定金融體系和保護(hù)存款人；三是可以彌補(bǔ)銀行財(cái)務(wù)信息公開(kāi)程度不高的缺點(diǎn)。改善方法：遵循有效性、及時(shí)性、全面性原則。建立專職的組織機(jī)構(gòu)，確立崗位責(zé)任，嚴(yán)格業(yè)務(wù)程序，確定檢查標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)內(nèi)部稽核。第二章

商業(yè)銀行的資本管理一、名詞解釋1、核心資本：一級(jí)資本，包括股本和公開(kāi)儲(chǔ)備。2、附屬資本：二級(jí)資本，包括未公開(kāi)儲(chǔ)備，重估儲(chǔ)備，普通準(zhǔn)備金，混合資本工具以及長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。

3、普通股：在公司的經(jīng)營(yíng)管理和盈利及財(cái)產(chǎn)分配上享有普通權(quán)利的股份。

4、公開(kāi)儲(chǔ)備：通過(guò)留存盈余或其他盈余方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲(chǔ)備?；旌腺Y本工具：指帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務(wù)性質(zhì)的資本工具。

次級(jí)債務(wù)：固定期限不低于5年，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的長(zhǎng)期債務(wù)。

7、銀行資本充足率標(biāo)準(zhǔn)：《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的資本總額與其加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例不得低于8%，其中核心資本與其加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例不得低于4%。

風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：銀行各項(xiàng)資產(chǎn)乘以各自的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重?cái)?shù)的綜合。

外源資本：商業(yè)銀行從銀行外部募集的資本，包括普通股、優(yōu)先股等。內(nèi)源資本：留存盈余俗稱內(nèi)源資本，尚未動(dòng)用的銀行累計(jì)稅后利潤(rùn)部分。優(yōu)先股：股利分派、剩余財(cái)產(chǎn)分配優(yōu)先于普通股的股份。資本盈余：銀行發(fā)行普通股時(shí)，發(fā)行價(jià)格超出票面價(jià)去掉發(fā)行費(fèi)用的余額。主要由投資者超繳資本所為。留存盈余：尚未動(dòng)用的銀行累計(jì)稅后利潤(rùn)部分，屬所有者權(quán)益。資本票據(jù)和債券銀行股本：資本票據(jù)是一種以固定利率計(jì)息的小面額后期償付證券；債券是銀行發(fā)行的表明債務(wù)、債權(quán)關(guān)系的一種憑證。股本是銀行的普通股和優(yōu)先股。債務(wù)資本：商業(yè)銀行從外部借入的，在某個(gè)確定的到期日需要?dú)w還的資本。包括資本票據(jù)和債券。銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。二、填空1、《巴塞爾協(xié)議》將銀行資本分成兩級(jí)：核心資本和附屬資本。2、《巴塞爾協(xié)議》中體現(xiàn)的思想是商業(yè)銀行的最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)所決定的。3、商業(yè)銀行的核心資本包括股本和公開(kāi)儲(chǔ)備。4、銀行資本充足率是總資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率。5、《巴塞爾協(xié)議》對(duì)商業(yè)銀行表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)定了不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，分為五個(gè)檔次：5%、10%、20%、50%、100%。6、銀行的最佳資本量是指銀行資本既不能過(guò)高，又不能過(guò)低。7、商業(yè)銀行的資本來(lái)源于兩大渠道：內(nèi)部融資和外部融資。8、銀行資本的充足性包含資本數(shù)量的充足性和資本結(jié)構(gòu)的合理性兩層含義。9、銀行的資本金來(lái)源分為內(nèi)部和外部?jī)刹糠?。外部籌資是指通過(guò)發(fā)行股票、資本性債券和票據(jù)的方式募集資金；內(nèi)部籌資是指通過(guò)盈余公積和未分配利潤(rùn)方式留存盈余資金。10、提高我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)從兩方面入手：一是增加核心資本和附屬資本；二是減少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模。

三、單項(xiàng)選擇1、按照巴塞爾協(xié)議的要求，商業(yè)銀行的資本充足率至少要達(dá)到（

C

）。A6%

B7%

C8%

D10%2、下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行核心資本的是（B

）。A長(zhǎng)期金融債券

B未分配利潤(rùn)

C混合資本工具

D未公開(kāi)儲(chǔ)備3、下列屬于商業(yè)銀行附屬資本的是（

D

）。A股票發(fā)行溢價(jià)

B未分配利潤(rùn)

C公積金

D未公開(kāi)儲(chǔ)備4、巴塞爾協(xié)議對(duì)核心資本的要求是其與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率不得低于（

A

）。A4%

B6%

C8%

D10%5、下列屬于混合資本工具的是（C

）。A資本票據(jù)

B債券

C可轉(zhuǎn)換債券

D股票

6．商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場(chǎng)信心、充當(dāng)保護(hù)存款者緩沖器作用的是（B

）。A銀行現(xiàn)金流 B銀行資本金C.銀行負(fù)債 D銀行準(zhǔn)備金7.商業(yè)銀行發(fā)行的用于補(bǔ)充資本金的不足的債券是（B）。Ａ一般性債券Ｂ資本性債券Ｃ國(guó)際債券Ｄ政府債券８.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，從２０１３年１月１日開(kāi)始，一級(jí)資本金（包括普通股和其他符合要求的資本）比率應(yīng)提升至（B）。Ａ４％ Ｂ６％ Ｃ８％ Ｄ１０％四、多選題1、影響商業(yè)銀行資本的需要量的因素有（ABCD

）。A法律規(guī)定

B宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)

C銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

D銀行的信譽(yù)2、銀行內(nèi)部融資的優(yōu)點(diǎn)是（AB

）。A成本低

B不會(huì)削弱控制權(quán)

C無(wú)銀行自身限制

D不受凈利潤(rùn)規(guī)模限制3、以下屬于銀行資本的外部融資方法的是（

ABCDE

）A發(fā)行普通股

B發(fā)行優(yōu)先股

C發(fā)行資本性工具

D出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備E股票與債券的互換4、我國(guó)商業(yè)銀行的核心資本包括（

ABCD

）A實(shí)收資本

B資本公積

C盈余公積

D未分配利潤(rùn)5、《巴塞爾協(xié)議》對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響（ABCD）A平等基礎(chǔ)上競(jìng)爭(zhēng)B利于銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制C有利于國(guó)際化發(fā)展D有利于銀行業(yè)務(wù)的開(kāi)展五、判斷并說(shuō)明理由1、商業(yè)銀行長(zhǎng)期附屬債務(wù)的債權(quán)人與銀行一般存款人具有相同的本息要求權(quán)。F2、商譽(yù)是一種無(wú)形資產(chǎn)，是一種虛擬資本，通常能增加銀行的價(jià)值，所以也屬于銀行資本。F3、商業(yè)銀行資本的增加能降低銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，因此資本越多越好。F4、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行只能通過(guò)財(cái)政增資的途徑增加資本金。F5、不同的銀行規(guī)模對(duì)外部融資可選擇的余地是不一樣的，中小銀行由于受到信譽(yù)和知名度的影響，一般不易在股票市場(chǎng)上融資。T6、我國(guó)商業(yè)銀行資本的主要來(lái)源是實(shí)收資本，內(nèi)部融資能力較好。F

六、復(fù)習(xí)思考題銀行資本對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)有什么意義？有利于順利開(kāi)展業(yè)務(wù)，增強(qiáng)公眾信心。有利于彌補(bǔ)損失和抵御風(fēng)險(xiǎn)。資本是銀行持續(xù)增長(zhǎng)的保證?！缎掳腿麪栙Y本協(xié)議》的主要精神是什么？主要精神是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的三大支柱。一是最低資本要求，二是監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查，三是市場(chǎng)紀(jì)律。銀行資本籌集的主要渠道有哪些？?jī)?nèi)部籌集：主要是通過(guò)未分配利潤(rùn)、盈余公積、準(zhǔn)備金等外部籌集：出售資產(chǎn)與租賃設(shè)備、發(fā)行股票、發(fā)行債券、股票與債券互換等商業(yè)銀行資本管理的原則是什么？資本管理主要有兩大原則：一是數(shù)量充足性，即資本適度原則；二是結(jié)構(gòu)合理性，即各項(xiàng)資本在資本總額中占有合理比重?！皩?duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)資本金越多越好”，對(duì)不對(duì)？為什么？這句話不對(duì)。銀行資本的充足性是銀行安全經(jīng)營(yíng)的要求，資本充足性包含著資本適度的含義，保持過(guò)多的資本量是沒(méi)有必要的。資本金的多少由銀行規(guī)模決定，過(guò)多資本金會(huì)帶來(lái)高資本成本，特別是權(quán)益資本成本，由此資本成本大大高于吸收存款的成本，由此降低了銀行存款的盈利性；其次過(guò)高資本量反映銀行可能失去了較多的投資機(jī)會(huì)，缺乏吸收存款和回收貸款的能力。商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成主要分為哪幾個(gè)部分，其內(nèi)容是什么？股本：包括普通股和優(yōu)先股盈余：包括資本盈余和留存收益?zhèn)鶆?wù)資本：包括資本票據(jù)和債券其他來(lái)源：主要是儲(chǔ)備金第三章

商業(yè)銀行的負(fù)債管理

一、名詞解釋1、銀行負(fù)債：銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)

2、負(fù)債業(yè)務(wù)：銀行組織資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，包括存款負(fù)債、借款負(fù)債及其他負(fù)債

3、交易賬戶：個(gè)人和企業(yè)為了交易目的而開(kāi)立的支票賬戶，客戶可用于結(jié)算支付

4、活期存款：可由存戶隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款，沒(méi)有明確的期限規(guī)定，銀行也無(wú)權(quán)要求客戶取款時(shí)做事先的書(shū)面通知

5、定期存款：客戶和銀行預(yù)先約定存款期限的存款

6、儲(chǔ)蓄存款：個(gè)人為積蓄貨幣資產(chǎn)和獲取利息而設(shè)定的存款

7、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDS)：商業(yè)銀行發(fā)行的，客戶能按定期利率獲得利息，并在客戶需要現(xiàn)金時(shí)又能在市場(chǎng)上將其出售的存單

8、可轉(zhuǎn)讓支付命令：對(duì)個(gè)人和非營(yíng)利機(jī)構(gòu)開(kāi)立的、可簽發(fā)支付命令并計(jì)算利息的支票賬戶9、資金成本：為服務(wù)客戶存款而支付的一切費(fèi)用，即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和

10、可用資金成本：銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的全部成本，是銀行總的資金來(lái)源扣除法定存款準(zhǔn)備金和必要的超額準(zhǔn)備金后的余額

11、存款加權(quán)平均成本：存款資金的每單位平均借入成本

12、存款邊際成本：銀行增加一個(gè)單位的資金所支付的成本

13、回購(gòu)協(xié)議：商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。再貼現(xiàn)：商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請(qǐng)貼現(xiàn)同業(yè)拆借：也叫同業(yè)借款，指金融機(jī)構(gòu)之間短期資金融通外國(guó)債券：債券發(fā)行人通過(guò)外國(guó)金融市場(chǎng)所在國(guó)的銀行或金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的以該國(guó)貨幣為面值的債券歐洲債券：債券發(fā)行銀行通過(guò)其他銀行和金融機(jī)構(gòu)，在債券面值貨幣以外的國(guó)家發(fā)行并推銷債券二、填空1、商業(yè)銀行負(fù)債的目的主要有兩個(gè)：維持資產(chǎn)增長(zhǎng)率和保持銀行流動(dòng)性。2、西方商業(yè)銀行存款類別主要有兩種：交易賬戶和非交易賬戶。3、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的特點(diǎn)是使用支付命令和按平均余額支付利息。4、只有當(dāng)銀行新增資產(chǎn)的邊際收益

大于

邊際成本的時(shí)候，銀行才能獲得適當(dāng)?shù)睦麧?rùn)。5、銀行的資金成本主要包括利息成本和營(yíng)業(yè)成本。6、銀行的有關(guān)成本主要包括風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。7、我國(guó)商業(yè)銀行的存款構(gòu)成以

儲(chǔ)蓄存款

為主。8、商業(yè)銀行負(fù)債是形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。9、商業(yè)銀行的負(fù)債主要由存款、借入款項(xiàng)和其他負(fù)債組成。10、各國(guó)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)有活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。11、NOW賬戶的創(chuàng)新體現(xiàn)在支付命令書(shū)。12、可轉(zhuǎn)讓定期存單的創(chuàng)新體現(xiàn)在可轉(zhuǎn)讓。13、協(xié)定賬戶是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新。14、商業(yè)銀行的短期借款有同業(yè)借款、中央銀行借款、回購(gòu)協(xié)議以及歐洲貨幣市場(chǎng)借款等主要渠道。15、商業(yè)銀行長(zhǎng)期借款一般采用金融債券的形式。三、單項(xiàng)選擇1、以支付命令書(shū)取代支票，并可以自由轉(zhuǎn)讓流通的活期存款賬戶是（D

）A、ATS

B、MMMDA

C、CDS

D、NOWS2、以下屬于我國(guó)商業(yè)銀行拆入資金用途的是（

A）。A、解決臨時(shí)資金困難

B、發(fā)放貸款

C、固定資產(chǎn)投資

D、長(zhǎng)期占用３.商業(yè)銀行的（B）是整個(gè)銀行體系創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)。Ａ資產(chǎn) Ｂ負(fù)債 Ｃ所有者權(quán)益 Ｄ資本４．我國(guó)商業(yè)銀行最主要的負(fù)債是（C）。Ａ借款 Ｂ發(fā)行債券 Ｃ各項(xiàng)存款 Ｄ資本５.商業(yè)銀行存放在中央銀行的一般性存款的作用之一是用來(lái)滿足結(jié)算的需求，另一作用是（B）。Ａ擴(kuò)大貸款規(guī)模Ｂ調(diào)劑庫(kù)存現(xiàn)金余額Ｃ增加資本金Ｄ提高收益四、多選題1、西方商業(yè)銀行交易賬戶包括（

ABCD

）。A活期存款

B可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶

C自動(dòng)轉(zhuǎn)賬制度D貨幣市場(chǎng)存款賬戶2、西方商業(yè)銀行非交易賬戶主要包括（

BC

）。A活期存款

B定期存款

C儲(chǔ)蓄存款

D貨幣市場(chǎng)存款3、銀行對(duì)不同存款支付不同利率，與存款利率有關(guān)的是（

ABC）。A存款的期限

B銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)力

C銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

D儲(chǔ)戶心理4、以下屬于商業(yè)銀行非存款類資金來(lái)源的是（

ABCD

）。A同業(yè)拆借

B央行貼現(xiàn)

C證券回購(gòu)

D發(fā)行中長(zhǎng)期債券5、在經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中，銀行會(huì)努力使其存款總量和成本之間保持哪幾種組合（ABC）。A逆向組合模式B同向組合C總量單向變化模式D成本單向變化模式6、負(fù)債是商業(yè)銀行最基本的業(yè)務(wù)，其作用具體表現(xiàn)為（ABCD）。A是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件B保持銀行流動(dòng)性的手段C構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量D同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道7、商業(yè)銀行中長(zhǎng)期借款種類有（D）A同業(yè)拆借B回購(gòu)協(xié)議C年度性再貸款D發(fā)行金融債券8、存款工具的創(chuàng)新必須堅(jiān)持以下原則（ABCD）。A創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范B堅(jiān)持效益性C連續(xù)開(kāi)發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新D社會(huì)性原則9、以支付命令書(shū)取代支票，并可以自由轉(zhuǎn)讓流通的活期存款賬戶是（A）A可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶B貨幣市場(chǎng)存款C協(xié)定賬戶D特種支票存款賬戶10.屬于創(chuàng)新的定期存款工具的是（CD）。A可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶B貨幣市場(chǎng)存款C可轉(zhuǎn)讓定期存單D指數(shù)存款證11、企業(yè)存款、財(cái)政性存款和儲(chǔ)蓄存款是按（A）劃分的。Ａ存款對(duì)象Ｂ存款的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)Ｃ存款的用途Ｄ貨幣的種類12、從微觀上講，銀行存款經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)是（ACE）Ａ提高存款的穩(wěn)定率Ｂ增加存款的收益率Ｃ擴(kuò)大存款的占有率Ｄ調(diào)節(jié)存款的運(yùn)用率Ｅ降低存款的成本率13、協(xié)定賬戶涉及的賬戶有（AB）。A活期存款賬戶B可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶C貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶D聯(lián)立定期儲(chǔ)蓄１４.商業(yè)銀行的存款成本由（ABCD）部分構(gòu)成Ａ利息成本 Ｂ?tīng)I(yíng)業(yè)成本 Ｃ銀行資金成本 Ｄ銀行連鎖反應(yīng)成本１５.商業(yè)銀行的負(fù)債包括（ABCD）。Ａ吸收的短期存款 Ｂ借入短期資金Ｃ吸收的長(zhǎng)期存款 Ｄ長(zhǎng)期借款五、判斷并說(shuō)明理由1、存款的成本加利潤(rùn)定價(jià)方法有利于管理者計(jì)算銀行籌資成本或存款價(jià)格變化的影響。T2、負(fù)債是商業(yè)銀行資金的全部來(lái)源。F3、我國(guó)商業(yè)銀行間同業(yè)拆借的主要目的是獲取盈利。F4、存款是商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源，因此商業(yè)銀行的存款越多越好。F5、商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志就是它的高負(fù)債。T六、復(fù)習(xí)思考題銀行負(fù)債的特點(diǎn)是什么？必須是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)數(shù)量必須是能夠用貨幣來(lái)確定的負(fù)債只能是償付以后才能消失銀行負(fù)債的作用是什么？銀行負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來(lái)源，是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段銀行負(fù)債是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動(dòng)力銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行的存款種類？我國(guó)商業(yè)銀行存款種類主要有定期存款、活期存款、儲(chǔ)蓄存款存款保險(xiǎn)制度是什么？其建立的目的是什么？存款保險(xiǎn)制度是特設(shè)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行所吸收的存款承擔(dān)保險(xiǎn)義務(wù)的措施。其主要目的是：(1)保護(hù)存款人的存款免遭損失；(2)幫助公眾樹(shù)立對(duì)銀行的信心；(3)避免可能造成的社會(huì)動(dòng)蕩簡(jiǎn)述存款的主要定價(jià)方法。成本加利潤(rùn)定價(jià)法(2)存款邊際成本定價(jià)法(3)市場(chǎng)滲透存款定價(jià)(4)上層目標(biāo)定價(jià)6、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點(diǎn)。渠道：同業(yè)借款、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購(gòu)協(xié)議、歐洲貨幣市場(chǎng)借款、大面額存單管理重點(diǎn)：(1)主動(dòng)把握借款期限和金額，有計(jì)劃地把借款到期時(shí)間和金額分散化，以減少流動(dòng)性需要過(guò)于集中的壓力；(2)盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào)；(3)通過(guò)多頭拆借的辦法將借款對(duì)象和金額分散化，力求形成一部分可以長(zhǎng)期占用的借款余額；(4)正確統(tǒng)計(jì)借款到期時(shí)機(jī)和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動(dòng)性需要簡(jiǎn)述金融債券的種類及其經(jīng)營(yíng)要點(diǎn)。種類：一般性金融債券、資本性金融債券、國(guó)際金融債券經(jīng)營(yíng)要點(diǎn)：(1)做好債券發(fā)行和資金使用的銜接工作；(2)注重利率變化和貨幣選擇；(3)掌握好發(fā)行時(shí)機(jī)；(4)研究投資者心理第四章

商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、名詞解釋1.可貸頭寸：商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)2.交易性存款：具有簽發(fā)類似支票權(quán)的各種交易賬戶3.可用頭寸：商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部可用資金，包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款4.基礎(chǔ)頭寸：商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金加總5．次級(jí)貸款：指缺陷已很明顯的貸款，正常經(jīng)營(yíng)收入已不足以保證還款，需要通過(guò)出售、變賣資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y，乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來(lái)還款6．呆滯貸款：逾期并超過(guò)規(guī)定年限以上仍來(lái)歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已終止、項(xiàng)目已停建的貸款7．浮動(dòng)利率：指金融機(jī)構(gòu)在人民銀行總行規(guī)定的浮動(dòng)幅度內(nèi)，以法定貸款利率為基礎(chǔ)自行確定的貸款利率8．信用貸款：指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款9．保證貸款：指按規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款10．質(zhì)押貸款：按規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款11.現(xiàn)金資產(chǎn)：銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)12.庫(kù)存現(xiàn)金：指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣13、超額準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶上超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款14.貸款承諾費(fèi)：也稱為承擔(dān)費(fèi)，是指銀行對(duì)己承諾貸給顧客而顧客又沒(méi)有使用的那部分資金收取的費(fèi)用15.補(bǔ)償余額：銀行要求借款人在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比計(jì)算的最低存款余額16.銀行貸款：商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為17.貸款政策：商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和18.貸款利率：一定時(shí)期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率19.擔(dān)保貸款：具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款20.質(zhì)押貸款：按規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款21.票據(jù)貼現(xiàn)：銀行應(yīng)客戶的要求，以現(xiàn)金或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款22.現(xiàn)金流量：一定時(shí)期的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流入和流出的數(shù)量23.不良貸款：借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款24.關(guān)注貸款：貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能可能會(huì)影響貸款償還的不利因素25.可疑貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失的貸款26.審貸分離制：將貸款管理的各個(gè)環(huán)節(jié)劃分為既相互獨(dú)立、又相互制約的管理崗位，建立權(quán)力制衡機(jī)制，明確各自的職責(zé)二、填空題1.廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)包括

現(xiàn)金

和準(zhǔn)現(xiàn)金

。2.商業(yè)銀行在中央銀行的存款由法定存款準(zhǔn)備金

和超額存款準(zhǔn)備金組成。3.現(xiàn)金資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比重越高，銀行的贏利性資產(chǎn)就越

少

。4.銀行貸款按貸款期限可以分為活期貸款、定期貸款和透支。5、“五C”原則是指品格、資本、能力、擔(dān)保和環(huán)境條件。6、按保障條件，貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)，擔(dān)保貸款又可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。7、按貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度，貸款可分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款，其中屬于不良貸款的是次級(jí)、可疑、損失貸款。8、銀行發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題貸款有三條防線，為信貸員、貸款的復(fù)核和外部檢查；其中第一道防線是信貸員。9、企業(yè)的第一還款來(lái)源是財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量，第二還款來(lái)源是信用支持。10.商業(yè)銀行最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是現(xiàn)金。11.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金、中央銀行存款、存放同業(yè)存款和在途資金組成。12.從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的角度看，現(xiàn)金資產(chǎn)具有保持清償力和保持流動(dòng)性的作用。13.基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和央行超額準(zhǔn)備金之和。14.可用頭寸包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。15.商業(yè)銀行頭寸調(diào)度的渠道和方式主要有同業(yè)拆借、回購(gòu)交易、通過(guò)央行融資和出售資產(chǎn)等。16、任何一筆貸款都必須遵循以下工作程序：貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查、對(duì)借款人的信用評(píng)估、貸款審批、借款合同的簽訂和擔(dān)保、貸款發(fā)放、貸款檢查和貸款的收回。17、貸款價(jià)格的構(gòu)成包括：貸款利率、承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額、和隱含價(jià)格。18、貸款定價(jià)的方法主要有目標(biāo)收益率定價(jià)法、基礎(chǔ)利率定價(jià)法、成本加成定價(jià)法、優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法、和保留補(bǔ)償余額定價(jià)法。19、根據(jù)銀行貸款過(guò)程的特點(diǎn)，通?？蓪①J款過(guò)程中的審貸工作劃分為以下幾個(gè)崗位：貸款調(diào)查崗位、貸款審查崗位、貸款決策崗位、貸款檢查崗位和貸款稽核監(jiān)督崗位。三、單選題1.銀行為了滿足日常交易之需而持有的通貨是（

A

）A.庫(kù)存現(xiàn)金

B.托收中的現(xiàn)金

C.在中央銀行的存款

D.存放同業(yè)存款2.

是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。（

C

）A.存放同業(yè)款項(xiàng)

B.法定準(zhǔn)備金

C.庫(kù)存現(xiàn)金

D.超額準(zhǔn)備金3.現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標(biāo)是（

B

）A.保持足量的現(xiàn)金資產(chǎn)

B.將現(xiàn)金存量控制在適度的規(guī)模上C.適時(shí)地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量

D.提高法定準(zhǔn)備金的存量4、借款人目前償還貸款本息沒(méi)有問(wèn)題，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，此種貸款是（

B）。A正常貸款

B關(guān)注貸款

C次級(jí)貸款

D不良貸款5、我國(guó)商業(yè)銀行最主要的收入來(lái)源是（

A

）。

A貸款業(yè)務(wù)

B存款業(yè)務(wù)

C證券投資

D結(jié)算業(yè)務(wù)借款人償還貸款本息沒(méi)有問(wèn)題，但潛在問(wèn)題如果發(fā)展下去將會(huì)影響貸款的償還，此種貸款是（B）。A正常貸款B關(guān)注貸款C次級(jí)貸款D不良貸款７.我國(guó)銀行資產(chǎn)中比例最大的一項(xiàng)是（B）。Ａ現(xiàn)金 Ｂ貸款 Ｃ證券投資 Ｄ固定資產(chǎn)８.下面不是對(duì)借款人的信用分析的內(nèi)容的是（D）。Ａ借款人的品格 Ｂ借款人的能力 Ｃ借款人的資本 Ｄ借款人的職務(wù)四、多選題1.現(xiàn)金資產(chǎn)管理就是要在哪兩者間做出權(quán)衡。（

AD

）A.保有現(xiàn)金資產(chǎn)機(jī)會(huì)成本

B.贏利性資產(chǎn)不足

C.保有贏利性資產(chǎn)的成本

D.現(xiàn)金資產(chǎn)不足2.現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是（

BCD

）A.保證贏利性原則

B.適度存量控制原則

C.適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則

D.安全性原則3、不良貸款包括（

ABCD）。

A呆賬貸款

B呆滯貸款

C逾期貸款

D有問(wèn)題貸款

4、票據(jù)貼現(xiàn)貸款方式具有以下（

ABCDE）特點(diǎn)。

A流動(dòng)性高

B安全性大

C自償性強(qiáng)

D用途確定E信用關(guān)系簡(jiǎn)單5、按照風(fēng)險(xiǎn)分類方法，下列屬于不良貸款的是（

BCD

）。A關(guān)注貸款

B次級(jí)貸款

C可疑貸款

D損失貸款6、現(xiàn)金流量分析中的現(xiàn)金凈流量為（

ABD

）之和。A經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量

B投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量

C銷售活動(dòng)現(xiàn)金凈流量

D融資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量7、以下屬于影響借款企業(yè)還款能力的非財(cái)務(wù)因素的是（

ABCD）。

A管理方式

B經(jīng)營(yíng)特征

C還款意愿

D所處行業(yè)

8、按照風(fēng)險(xiǎn)分類方法，下列屬于不良貸款的是（

BCD

）。A關(guān)注貸款

B次級(jí)貸款

C可疑貸款

D損失貸款下列指標(biāo)中屬于流動(dòng)性比率的是（AB）。A速動(dòng)比率B現(xiàn)金比率C資產(chǎn)收益率D資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率貸款的定價(jià)必須遵循以下原則（ABCD）。A利潤(rùn)最大化原則B擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則C保證貸款安全原則D維護(hù)銀行形象原則按照風(fēng)險(xiǎn)分類方法，下列屬于不良貸款的是（CD）。A逾期貸款B關(guān)注貸款C次級(jí)貸款D呆滯貸款我國(guó)商業(yè)銀行最主要的收入來(lái)源是（A）。A貸款業(yè)務(wù)B存款業(yè)務(wù)C證券投資D結(jié)算業(yè)務(wù)１３.商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)有（ACD）。Ａ票據(jù)貼現(xiàn) Ｂ存款業(yè)務(wù) Ｃ貸款業(yè)務(wù) Ｄ證券投資業(yè)務(wù)五、判斷并說(shuō)明理由1.庫(kù)存現(xiàn)金屬于銀行的贏利性資產(chǎn)。F2.存放同業(yè)的款項(xiàng)主要是為了便于銀行之間的票據(jù)清算以及代理收付等往來(lái)業(yè)務(wù)。T3.一般認(rèn)為，存款是銀行的主動(dòng)負(fù)債。F4、浮動(dòng)利率是指金融機(jī)構(gòu)在人民銀行總行規(guī)定的浮動(dòng)幅度內(nèi)，以法定貸款利率為基礎(chǔ)自行確定的貸款利率。它總是高于法定貸款利率。F5、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理必須堅(jiān)持三性原則。流動(dòng)性與安全性成正比．而與效益性成反比。T6、逾期貸款指借款合同約定到期(含展期后到期)未歸還的貸款(含呆滯貸款和呆賬貸款)。F7.商業(yè)銀行對(duì)中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金要求必須無(wú)條件服從。T8.現(xiàn)金資產(chǎn)越多，商業(yè)銀行的流動(dòng)性也就越強(qiáng)，因此商業(yè)銀行應(yīng)保持較多的現(xiàn)金資產(chǎn)。F9.現(xiàn)金資產(chǎn)和固定資產(chǎn)是銀行的非盈利資產(chǎn)，因此，所占比重越小越好。F10、貸款的價(jià)格就是貸款利率。F11、補(bǔ)償余額使得銀行變相提高了貸款利率。T12、銀行貸款絕對(duì)不可以提前收回。F13、對(duì)于一般性貸款，商業(yè)銀行除了按規(guī)定記收利息外可以收取其他費(fèi)用。F六、簡(jiǎn)答題1、簡(jiǎn)述貸款的主要分類(1)按貸款期限分：活期貸款、定期貸款和透支(2)按貸款的保障條件分：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)(3)按貸款的用途分：按對(duì)象部門分為工業(yè)、商業(yè)、農(nóng)業(yè)貸款等，按具體用途分流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款(4)按貸款償還方式分：一次性償還和分期償還(5)按貸款的質(zhì)量分：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可以貸款和損失貸款2、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款和在途資金構(gòu)成其主要作用是：保持清償力和保持流動(dòng)性簡(jiǎn)述貸款定價(jià)的原則利潤(rùn)最大化原則擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則保證貸款安全原則維護(hù)銀行形象原則簡(jiǎn)述貸款定價(jià)應(yīng)考慮的因素。資金成本貸款風(fēng)險(xiǎn)程度貸款費(fèi)用借款人的信用及其與銀行的關(guān)系銀行貸款的目標(biāo)收益率貸款供求狀況簡(jiǎn)述貸款定價(jià)方法。目標(biāo)收益率定價(jià)法基礎(chǔ)利率定價(jià)法成本加成定價(jià)法優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法保留補(bǔ)償余額定價(jià)法簡(jiǎn)述處理不良貸款的措施。貸款展期借新還舊追加新貸款追加貸款擔(dān)保對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)作出限制性規(guī)定銀行參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款程序。貸款申請(qǐng)貸款調(diào)查對(duì)借款人的信用評(píng)估貸款審批借款合同的簽訂和擔(dān)保貸款發(fā)放貸款檢查貸款收回影響商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？現(xiàn)金收支規(guī)律營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量后勤保障條件與中央銀行發(fā)行庫(kù)的距離、交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定商業(yè)銀行內(nèi)部管理商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內(nèi)容？制定貸款政策應(yīng)考慮哪些因素？?jī)?nèi)容：(1)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略；(2)貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分；(3)貸款的規(guī)模和比率控制；(4)貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布；(5)貸款的擔(dān)保；(6)貸款定價(jià)；(7)貸款檔案管理政策；(8)貸款的日常管理和催收制度；(9)不良貸款的管理考慮因素：(1)有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策；(2)銀行的資本金狀況；(3)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)；(4)服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期；(5)銀行信貸人員的素質(zhì)商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則是什么？(1)利潤(rùn)最大化原則(2)擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則(3)保證貸款安全原則(4)維護(hù)銀行形象原則11、簡(jiǎn)述借款人的各種預(yù)警信號(hào)？(1)財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)：一是通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，發(fā)現(xiàn)借款人盈利償債能力、現(xiàn)金流量等方面的問(wèn)題；二是對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行檢測(cè)(2)非財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)：如經(jīng)營(yíng)策略改變、經(jīng)營(yíng)范圍變更等簡(jiǎn)述一下質(zhì)押與抵押的區(qū)別？提供的擔(dān)保物品不一樣，抵押通常提供不動(dòng)產(chǎn)，質(zhì)押一般提供動(dòng)產(chǎn)占管形態(tài)不一樣，抵押不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押物的占管形態(tài)，質(zhì)押改變了質(zhì)押物的占管形態(tài)抵押只有單純的擔(dān)保效力，而質(zhì)押中質(zhì)權(quán)人既支配質(zhì)物，又體現(xiàn)留置效力處置權(quán)不同，若債務(wù)人無(wú)法按時(shí)償還債務(wù)，債權(quán)人對(duì)抵押物不具有直接處置權(quán)，而對(duì)質(zhì)押物可直接處置商業(yè)銀行應(yīng)建立哪些貸款管理制度？其內(nèi)容是什么？(1)審貸崗位設(shè)置：貸款調(diào)查崗位、貸款審查崗位、貸款決策崗位、貸款檢查崗位和貸款稽核監(jiān)督崗位(2)貸款責(zé)任制度：第一，建立以行長(zhǎng)責(zé)任制為中心內(nèi)容的貸款管理責(zé)任體系；第二，將貸款管理的權(quán)限與相應(yīng)的責(zé)任分級(jí)落實(shí)到部門、崗位和責(zé)任；第三，在劃分貸款原則的前提下，明確獎(jiǎng)罰條件和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”，將貸款管理工作的業(yè)績(jī)與有關(guān)人員的利益掛鉤；第四，建立信貸人員離職審計(jì)制度(3)貸款質(zhì)量的監(jiān)測(cè)與考核：第一，明確貸款質(zhì)量分類標(biāo)準(zhǔn)及認(rèn)定程序和辦法；第二，建立貸款質(zhì)量監(jiān)測(cè)考核指標(biāo)體系；第三，建立不良貸款的跟蹤管理制度七、思考題如何做一名合格的信貸員？ 第5章

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理一、名詞解釋1．中間業(yè)務(wù)：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)

2．銀行匯票：出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)

3．銀行本票：申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)4．委托收款：收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式

5．租賃：由財(cái)產(chǎn)所有人（出租人）以收取租金為條件出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為

6．代理業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)，提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用7．信用卡：銀行或公司簽發(fā)的證明持有人信譽(yù)良好，可以在指定的場(chǎng)所進(jìn)行記賬消費(fèi)，或在指定地點(diǎn)支取現(xiàn)金的一種信用憑證8、表外業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)前損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)9、備用信用證：銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種，通常是為投標(biāo)人中標(biāo)后簽約、借款人還款及履行保證金等提供擔(dān)保的書(shū)面保證文件10、商業(yè)信用證：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的一種方式，是進(jìn)口商請(qǐng)求當(dāng)?shù)劂y行開(kāi)出的一種證書(shū)，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購(gòu)出口商交來(lái)的匯票單據(jù)11、票據(jù)發(fā)行便利：一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，屬銀行的承諾業(yè)務(wù)12、遠(yuǎn)期利率協(xié)議：一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方商定將來(lái)一定時(shí)間段的協(xié)議利率，并指定一種參照利率，在將來(lái)清算日按規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時(shí)參照利率之間利息差額的貼現(xiàn)金額13、互換業(yè)務(wù)：兩個(gè)或兩個(gè)以上的交易對(duì)手方根據(jù)預(yù)先制定的規(guī)則，在一段時(shí)期內(nèi)交換一系列款項(xiàng)的支付活動(dòng)14、貨幣互換：雙方按約定匯率在期初交換不同貨幣的本金，然后根據(jù)預(yù)先規(guī)定的日期，按即期匯率分期交換利息，到期再按原來(lái)的匯率交換回原來(lái)貨幣的本金15、利率互換：兩筆債務(wù)以利率方式相互交換，一般在一筆象征性本金數(shù)額的基礎(chǔ)上互相交換具有不同特點(diǎn)的一系列利息款項(xiàng)支付16、期貨合約：買賣雙方即日達(dá)成一項(xiàng)協(xié)議，協(xié)議要求在未來(lái)某時(shí)間以現(xiàn)金對(duì)某種特定證券進(jìn)行交割17、金融期貨交易：以某種金融工具或金融商品作為標(biāo)的物的期貨交易方式18、金融期權(quán)：一種能夠在合約到期日之前買入或賣出一定數(shù)量的基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的權(quán)利19、貸款承諾：銀行承諾在一定時(shí)期內(nèi)或者某一時(shí)間按照約定條件提供貸款給借款人的協(xié)議，是一種承諾在未來(lái)某時(shí)刻進(jìn)行的直接信貸20、外匯期貨：在集中性的交易市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式進(jìn)行的外匯期貨合約的交易21、利率期貨：在集中性的交易市場(chǎng)以公開(kāi)競(jìng)價(jià)的方式進(jìn)行的利率期貨合約的交易22、支付結(jié)算：?jiǎn)挝?、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為23、匯票：出票人簽發(fā)的，要求付款人在見(jiàn)票時(shí)或在一定期限內(nèi)，向收款人或持票人無(wú)條件支付一定款項(xiàng)的票據(jù)24、支票：出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)25、本票：出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)26、匯款結(jié)算：債務(wù)人或付款人主動(dòng)將款項(xiàng)交存銀行,委托銀行使用某種支付工具支付一定金額給債權(quán)人或收款人的結(jié)算方式27、托收結(jié)算：出口人在貨物裝運(yùn)后，開(kāi)具以進(jìn)口方為付款人的匯票，委托出口地銀行通過(guò)它在進(jìn)口地的分行或代理行代出口人收取貨款一種結(jié)算方式二、填空1、中間業(yè)務(wù)的收入常常被稱為非利息收入，即是來(lái)自于銀行存貸款利息差之外的收入。2、現(xiàn)代租賃以融資租賃為主要標(biāo)志，具有雙重作用集于一身的性質(zhì)，該性質(zhì)表現(xiàn)在三個(gè)方面：融資與融物結(jié)合、信用和貿(mào)易結(jié)合和銀行資本和產(chǎn)業(yè)資本結(jié)合3、按照巴塞爾委員會(huì)提出的要求狹義的表外業(yè)務(wù)包括貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具和投資銀行業(yè)務(wù)。4、備用信用證的交易程序是訂立合同、申請(qǐng)開(kāi)證、開(kāi)證與通知、審核與修改、執(zhí)行合同、支付和求償。5、票據(jù)發(fā)行便利主要由四部分交易主體構(gòu)成：借款人、發(fā)行銀行、包銷銀行和投資者。6、商業(yè)銀行經(jīng)常進(jìn)行的互換交易主要是利率互換和貨幣互換。7、互換能夠做成的前提條件是交易雙方信用等級(jí)不同。8、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的金融期貨交易主要有貨幣期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨。9、票據(jù)是國(guó)際通行的支付結(jié)算工具，廣泛使用的有匯票、支票和本票。三、單項(xiàng)選擇題1．

是由商業(yè)銀行向客戶出售信用或?yàn)榭蛻舫袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)引起的有關(guān)業(yè)務(wù)。（

B

）A.結(jié)算性中間業(yè)務(wù)

B.擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)C.融資性中間業(yè)務(wù)

D.管理型中間業(yè)務(wù)2．租賃的基本特征是（

B

）A.租金的分次歸流

B.租賃物所有權(quán)與使用權(quán)分離C.具有獨(dú)特的資金運(yùn)動(dòng)形式

D.承租人具有對(duì)租賃標(biāo)的物的選擇權(quán)3．無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)活動(dòng)主要以

為目的。（

B

）A.提供金融服務(wù)

B.收取手續(xù)費(fèi)

C.分散風(fēng)險(xiǎn)

D.獲取差額利潤(rùn)出租人向承租人短期租出設(shè)備，在租期內(nèi)由出租人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝、保養(yǎng)和維修、納稅、支付保險(xiǎn)費(fèi)和提供專門的技術(shù)服務(wù)等，這種租賃是（A）。A經(jīng)營(yíng)性租賃B直接租賃C回租租賃D動(dòng)產(chǎn)租賃5、商業(yè)銀行在辦理代理業(yè)務(wù)過(guò)程中（B）。Ａ可以為客戶墊款Ｂ可以收取手續(xù)費(fèi)Ｃ要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失Ｄ可以參與利益分配６、以下各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)中不屬于中間業(yè)務(wù)的是（D）。Ａ租賃業(yè)務(wù) Ｂ信托業(yè)務(wù) Ｃ代理業(yè)務(wù) Ｄ票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)７.匯出行受匯款人的委托，開(kāi)立以匯入行為付款人的銀行即期匯票，交由匯款人自行寄送收款人并憑此向匯入行提取款項(xiàng)的結(jié)算方式是（C）。Ａ電匯 Ｂ信匯 Ｃ票匯 Ｄ信用證８.買賣雙方成交后，按雙方簽訂的遠(yuǎn)期合同，在未來(lái)約定日期進(jìn)行外匯交割的交易方式是（A）。Ａ遠(yuǎn)期交易 Ｂ期貨交易 Ｃ現(xiàn)貨交易 Ｄ期權(quán)交易四、多項(xiàng)選擇題1、中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)包括（

ABCD）。A居間的地位

B“或有資產(chǎn)”“或有負(fù)債”性質(zhì)

C收取手續(xù)費(fèi)

D具有綜合效益2、凡參與支付結(jié)算活動(dòng)的當(dāng)事人都必須遵循以下基本原則（

ABC

）。A恪守信用、履行付款B誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配C銀行不墊款D不得損害公共利益3、代理業(yè)務(wù)包括（

ACD

）。A代理收付款業(yè)務(wù)

B代理新公司組建

C代理融通業(yè)務(wù)

D現(xiàn)金管理4、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展和創(chuàng)新，帶來(lái)性質(zhì)上的變化有（

ABCD

）。A從不占用資金到占用資金B(yǎng)出售無(wú)形資產(chǎn)C承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)D從不墊付資金到墊付資金5、擔(dān)保和類似的或有負(fù)債包括（

ABCD

）A.擔(dān)保

B.備用信用證

C.跟單信用證

D.承兌票據(jù)

6、融資性租賃具備以下幾個(gè)特征（ABC）。A設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離B租金分期歸流C資金與物資運(yùn)動(dòng)緊密結(jié)合D承租人對(duì)設(shè)備和供貨商具有選擇的權(quán)利7、表外業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因主要有（ABCD）。A規(guī)避資本管制，增加盈利來(lái)源B適應(yīng)金融環(huán)境變化C為轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)D客戶對(duì)銀行服務(wù)需求的多樣化8、從固定利率到浮動(dòng)利率的互換是（AC）。A息票利率互換B基礎(chǔ)利率互換C交叉貨幣利率互換D貨幣互換表外業(yè)務(wù)具有以下幾個(gè)特點(diǎn)（ABCDE）。A靈活性大B規(guī)模龐大C交易集中D盈虧巨大E透明度低１０.結(jié)算業(yè)務(wù)包括（BC）。Ａ承兌業(yè)務(wù) Ｂ匯兌業(yè)務(wù) Ｃ信用證業(yè)務(wù) Ｄ代理業(yè)務(wù)五、判斷1、商業(yè)匯票可以在金融市場(chǎng)上出售，但不能背書(shū)轉(zhuǎn)讓。F2、委托存款是委托人按規(guī)定向銀行信托機(jī)構(gòu)交存的，由銀行信托機(jī)構(gòu)按委托人指定的對(duì)象、用途自由使用和管理的資金。T3、銀行在辦理中間業(yè)務(wù)時(shí)，已經(jīng)直接成為信用交易活動(dòng)的一方。F4、中間業(yè)務(wù)具有社會(huì)效益、綜合效益，但不具有經(jīng)濟(jì)效益。F5、貸記卡表現(xiàn)為先買貨、后付款的賒購(gòu)行為，具有小額消費(fèi)信貸性質(zhì)。T6、支票的主要用途是買方支付貨款、提取現(xiàn)金和收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品。T7、

現(xiàn)代融資租賃和銀行的中長(zhǎng)期設(shè)備貸款目的都是為企業(yè)提供購(gòu)置設(shè)備的資金，因此兩者沒(méi)什么區(qū)別。F8、銀行租賃具有使用權(quán)與所有權(quán)分離的特征。T9、票據(jù)發(fā)行便利和辛迪加貸款沒(méi)有什么區(qū)別。F10、如果未來(lái)利率上升，遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方實(shí)際支付的利率水平為協(xié)議利率。T11、互換的前提條件是交易雙方的信用等級(jí)不同。T12、銀行的貸款承諾一經(jīng)做出，不經(jīng)客戶同意不可撤消。F六、復(fù)習(xí)思考題1、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類及類型。(1)或有債券/債務(wù)，即狹義的表外業(yè)務(wù)：包括貸款承諾、擔(dān)保、金融衍生工具和投資銀行業(yè)務(wù)(2)金融服務(wù)類業(yè)務(wù)：包括信托與咨詢服務(wù)、支付與結(jié)算、代理人服務(wù)、與貸款有關(guān)的服務(wù)和進(jìn)出口服務(wù)2、簡(jiǎn)述融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃的概念及區(qū)別。融資租賃：是以商品資金形式表現(xiàn)的借貸資金運(yùn)動(dòng)形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征經(jīng)營(yíng)租賃：一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設(shè)備，在租期內(nèi)由出租人負(fù)責(zé)設(shè)備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險(xiǎn)費(fèi)和提供專門的技術(shù)服務(wù)等區(qū)別融資性租賃經(jīng)營(yíng)性租賃當(dāng)事人出租人、承租人、供貨商出租人、承租人承租目的長(zhǎng)期使用、添置設(shè)備短期使用、接受服務(wù)物件的類型壽命較長(zhǎng)的設(shè)備更新較快的設(shè)備物件的選擇根據(jù)承租人向供貨商選定在出租人的現(xiàn)貨中選擇物件的使用可以像自有設(shè)備一樣使用對(duì)承租人有一定的限制要求租賃期限時(shí)間較長(zhǎng)時(shí)間較短租賃合同中途不可解約，期滿后有多種選擇中途可以解約，期滿可以退租承租人特定的一個(gè)承租人不特定的多個(gè)承租人維修和保養(yǎng)由承租人負(fù)責(zé)由出租人負(fù)責(zé)什么是融資性租賃？他有何主要特征？融資租賃：是以商品資金形式表現(xiàn)的借貸資金運(yùn)動(dòng)形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征特征：(1)設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離；(2)租期分期歸流；(3)資金與物資運(yùn)動(dòng)的緊密結(jié)合第六章

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理一、名詞解釋1．一級(jí)儲(chǔ)備：主要包括庫(kù)存現(xiàn)金、央行存款、同業(yè)存款和托收中的現(xiàn)金，主要用來(lái)滿足具有強(qiáng)制性的準(zhǔn)備金的需要2．敏感性比率：利率敏感資產(chǎn)和利率敏感負(fù)債之間的比率關(guān)系

3．自償性貸款：基于商業(yè)行為而能自動(dòng)清償?shù)馁J款，主要是短期的工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性貸款

4．利率敏感性資金：也稱浮動(dòng)利率或可變利率資金，是指在一定時(shí)期內(nèi)展期或根據(jù)協(xié)議按市場(chǎng)利率定期重新定價(jià)的資產(chǎn)或負(fù)債

5．資金缺口：利率敏感資產(chǎn)和利率敏感負(fù)債之間的差額二、填空

1、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論認(rèn)為，銀行流動(dòng)性強(qiáng)弱取決于資產(chǎn)的迅速變現(xiàn)能力。3、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的理論與實(shí)踐經(jīng)歷了一個(gè)演變發(fā)展過(guò)程，出現(xiàn)的理論主要有：資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論和資產(chǎn)負(fù)債外管理理論4