民間借貸相關(guān)內(nèi)容問(wèn)答(一)

民間借貸相關(guān)內(nèi)容問(wèn)答（一）高利貸的資金價(jià)格都是指1元錢(qián)一個(gè)月的月息，6分錢(qián)相當(dāng)于年利率72％，1毛則接近120％，比5.85%（六個(gè)月以?xún)?nèi)（含6個(gè)月）貸款貸款利率2011-04-06左右的銀行借貸（年）利率至少高出10多倍。

一毛錢(qián)的月息，換算成年利率就是120%，而現(xiàn)行的銀行貸款年利率為5.85%（2011-04-06貸款利率）。

一毛的月息(10%)。10*12=120%。

利息高于銀行同期貸款利息4倍就屬于高利貸。

假設(shè)銀行個(gè)人貸款利率是6個(gè)月至一年期為6.31％，高利貸為：6.31％*4倍/12個(gè)月=2.1033333333333分。

1－3年期年利率為6.40％，高利貸為：6.40％*4倍/12個(gè)月=

2.1333333333333分。一、民間借貸的認(rèn)定（范圍）1.什么是民間借貸？民間借貸指自然人之間，自然人與企業(yè)（包括其他組織）之間，一方將一定數(shù)量的金錢(qián)出借給另一方，借款人到期返還借款并按約支付利息的民事行為。提供資金的一方為出借人，接受資金的一方為借款人。最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《審理借貸意見(jiàn)》）規(guī)定：公民之間的借貸、公民與法人之間的借貸、公民與其他組織之間的借貸，稱(chēng)為民間借貸。民間借貸有以下特點(diǎn)：（1）借貸主體的局限性。根據(jù)有關(guān)法律的規(guī)定，民間借貸的主體僅限三種情況：1）自然人與自然人之間；

2）自然人與法人之間，但不包括金融機(jī)構(gòu)；3）自然人與其他組織之間?？梢?jiàn)，民間借貸是以自然人為中心。企業(yè)之間不得進(jìn)行民間借貸，也不得收取利息。（2）借貸標(biāo)的的特定性民間借貸的標(biāo)的只能是金錢(qián)，不包括土地、房屋、汽車(chē)、物品等不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)，也不包括專(zhuān)利、商標(biāo)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)。（3）借貸內(nèi)容的自由性。1）數(shù)額自由：國(guó)家法律法規(guī)不限定民間借貸的具體數(shù)額，由當(dāng)事人根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)能力和實(shí)際需要自行協(xié)商確定，可大可小，無(wú)須任何部門(mén)和機(jī)構(gòu)審批。2）期限自由：償還期限的長(zhǎng)短由當(dāng)事人自行約定，短則幾天、長(zhǎng)則幾年，也可以不約定期限，借款人隨時(shí)償還，或者出借人索要時(shí)再還。3）用途自由：只要不用于違法犯罪活動(dòng)，出借人與借款人可以限定借款用途，也可以不約定具體用途，由借款人自由使用。4）利率相對(duì)自由：只要不超過(guò)銀行同期同類(lèi)貸款利率的4倍，出借人與借款人可以自由約定借款利率的高低，也可以無(wú)息借款。5）還款方式自由：借款到期后，可以?xún)斶€金錢(qián)，也可以經(jīng)出借人同意后，以有價(jià)證券，實(shí)物，知識(shí)產(chǎn)權(quán)甚至勞務(wù)抵償。2、企業(yè)可以進(jìn)行民間借貸嗎？根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定，非金融企業(yè)之間一般不得拆借資金，所以非金融企業(yè)間違反金融法律規(guī)定拆借資金的，不屬于民間借貸，只能作為“企業(yè)之間借款糾紛來(lái)處理”。但在一定條件下企業(yè)可以與公民（自然人）發(fā)生民間借貸關(guān)系，企業(yè)與自然人發(fā)生民間借貸活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)注意以下問(wèn)題：（1）企業(yè)應(yīng)當(dāng)是非金融企業(yè)；（2）企業(yè)不得以借貸名義向職工非法集資。（3）企業(yè)不得以借貸名義向社會(huì)非法集資。（4）企業(yè)不得以借貸名義向社會(huì)公眾發(fā)放貸款。（5）借貸行為不得違反法律、行政法規(guī)。雖然企業(yè)之間不得進(jìn)行民間借貸，但是在實(shí)踐中，客觀存在著一些企業(yè)之間的借貸行為，主要有如下幾種情況：（1）企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的借貸；（2）有經(jīng)常性業(yè)務(wù)往來(lái)企業(yè)之間的臨時(shí)性借貸；（3）非法人企業(yè)之間因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)急需的臨時(shí)性借款；（4）大型企業(yè)和其他組織對(duì)中小企業(yè)的幫扶性借貸。在上述情況下，如果；1）確因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需；2）雙方意思表示真實(shí)；3）不違反法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定；4）不擾亂國(guó)家金融秩序，無(wú)非法集資、非法吸收公眾存款和發(fā)放存款的，則可以按有效處理。隨著改革開(kāi)放和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，與世界經(jīng)濟(jì)的加快接軌，融資環(huán)境進(jìn)一步寬松，企業(yè)間的民間借貸將會(huì)逐步解禁。二、民間借貸的主體（當(dāng)事人）3、哪些自然人可以進(jìn)行民間借貸？可以作為民間借貸出借人或借款人的自然人范圍，主要是以年齡和精神狀態(tài)為基礎(chǔ)。按照《民法通則》的規(guī)定，自然人區(qū)分為完全民事行為能力人、限制民事行為能力和無(wú)民事行為能力人三類(lèi)，他們進(jìn)行民間借貸的效力分述如下：（1）完全民事行為能力人年滿(mǎn)18周歲的自然人是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨(dú)立地與他人進(jìn)行民間借貸活動(dòng)。16周歲以上不滿(mǎn)18周歲，以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的，視為完全民事行為能力人，也可以進(jìn)行民間借貸。（2）限制民事行為能力年滿(mǎn)10周歲不滿(mǎn)18周歲的未成年人、不能完全辯認(rèn)自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進(jìn)行與他們的年齡、智力或精神健康狀況相適應(yīng)的民間借貸活動(dòng)。如果限制民事行為能力人所訂立的民間借貸合同，與他們的年齡、智力或精神健康狀況不相適應(yīng)，事先必須征得其法定代理人的同意，或者事后經(jīng)其法定代理人追認(rèn)，否則該民間借貸的效力處于效力待定狀態(tài)。效力待定的合同，相對(duì)方可以催告另一方的法定代理人在1個(gè)月內(nèi)予以追認(rèn)；法定代理人不予追認(rèn)或1個(gè)月內(nèi)未作表示的，民間借貸合同無(wú)效。（2）無(wú)民事行為能力人不滿(mǎn)10周歲的未成年人和不能辯認(rèn)自己行為能力的精神病人是無(wú)民事行為能力人，不能成為民間借貸合同的主體，他們所訂立的民間借貸合同無(wú)效。4、民間借貸的介紹人、居間人、見(jiàn)證人各自應(yīng)當(dāng)承擔(dān)什么法律責(zé)任？民間借貸的介紹人，是幫助出借人與借款人相識(shí)或者發(fā)生借貸關(guān)系的人。其介紹行為大致分為三種：一是僅僅介紹出借人與借款人認(rèn)識(shí)，有關(guān)借貸事項(xiàng)全由雙方當(dāng)事人自己決定；二是幫助雙方相識(shí)的同時(shí)，介紹當(dāng)事人的借貸意向，使之發(fā)生借貸關(guān)系；三是雙方已經(jīng)相識(shí)，介紹人僅為之介紹借貸意向。善意介紹人在實(shí)體上是不承擔(dān)任何權(quán)利義務(wù)的，惡意介紹應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。民間借貸的居間人，其作用是勸說(shuō)出借人將金錢(qián)借給特定借款人，或者勸說(shuō)借款人向特定的出借人借款，在雙方當(dāng)事人之間就借貸數(shù)額、利率高低、期間長(zhǎng)短等說(shuō)和，促進(jìn)借貸關(guān)系的成立。善意的居間人在民間借貸關(guān)系中不享受任何實(shí)體權(quán)利，也不承擔(dān)任何實(shí)體義務(wù)。如果居間人的惡意行為造成出借人到期不能收回借款的，根據(jù)《民法通則》第58條、第61條和《合同法》第52條、第58條、第59條的規(guī)定，除民間借貸合同按無(wú)效處理處，居間人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，即向出借人賠償相應(yīng)損失。民間借貸的見(jiàn)證人，是指當(dāng)場(chǎng)目睹借貸關(guān)系發(fā)生、變更或消滅，可以作證的人。見(jiàn)證人也不是借貸關(guān)系的當(dāng)事人，因而也不享有或承擔(dān)實(shí)體上的權(quán)利義務(wù)。但是當(dāng)借款人與出借人發(fā)生糾紛時(shí)，見(jiàn)證人負(fù)有作證義務(wù)。5、替人借款將承擔(dān)怎樣的法律責(zé)任？替人借款（又稱(chēng)“代借”），是指代借人自己不實(shí)際使用借入的金錢(qián)，而是將借入的款項(xiàng)交給有實(shí)際需求的借款人使用，由實(shí)際使用人最終承擔(dān)償還本金或支付利息的義務(wù)。代借人承擔(dān)的法律責(zé)任，依據(jù)其是否以自己的名義借款而定。如果代借人以自己的名義向出借人借入款項(xiàng)，轉(zhuǎn)手交給實(shí)際用款人使用，就符合了轉(zhuǎn)借的特征，代借人本人就是借款人，承擔(dān)將來(lái)向出借人還本付息的義務(wù)。即使出借人知悉款項(xiàng)被實(shí)際用款人使用，也不能免除代借人的義務(wù)。如果代借人是以實(shí)際用款人的名義向出借人借入款項(xiàng)，交給實(shí)際用款人使用，那么實(shí)際用款人就是借款人，承擔(dān)還本付息義務(wù)。代借人的行為符合《民法通則》所規(guī)定的委托代理的法律特征，即使代借人簽署借貸合同或借據(jù)（條），只要言明是替實(shí)際用款人借款，并且出借人也認(rèn)可是借給實(shí)際用款人而不是代借人，則此時(shí)代借人接受借款人的委托，以借款人的名義代替借款人向出借人借款的行為。代借的行為人不承受實(shí)體權(quán)利和實(shí)體義務(wù)，借款到期，代借人不承受償還本金和支付利息的責(zé)任，應(yīng)由借款人承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)和責(zé)任。6、在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫或妻一方產(chǎn)生的民間借貸債務(wù)是夫妻共同債務(wù)嗎？在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫或妻一方以個(gè)人名義所負(fù)債務(wù)，是夫妻共同債務(wù)。如果夫或妻一方能夠證明出借人與借款人明確約定為個(gè)人債務(wù)，或者能夠證明夫妻之間存在財(cái)產(chǎn)分別所有的約定且出借人知道該約定的，債務(wù)屬于個(gè)人債務(wù)。夫妻共同債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由夫妻雙方共同償還，如果夫妻已經(jīng)離婚，仍然承擔(dān)連帶清償責(zé)任?！吨腥A人民共和國(guó)婚姻法》第19條第3款規(guī)定：“夫妻對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財(cái)產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻一方對(duì)外所負(fù)的債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所得的財(cái)產(chǎn)清償?！弊罡呷嗣穹ㄔ骸蛾P(guān)于適用（中華人民共和國(guó)婚姻法）若干問(wèn)題的解釋?zhuān)ǘ返?4條規(guī)定：“債權(quán)人就婚姻關(guān)系存續(xù)期間夫妻一方以個(gè)人名義所負(fù)債務(wù)主張權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)按夫妻共同債務(wù)處理，但夫妻一方能夠證明債權(quán)人與債務(wù)人明確約定為個(gè)人債務(wù)，或者能夠證明屬于婚姻法第十九條第三款規(guī)定情形的除外。”根據(jù)上述規(guī)定，婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫或妻一方以個(gè)人名義所負(fù)的民間借貸債務(wù)，由于夫妻關(guān)系的人身依附性和緊密聯(lián)系性，出借人有理由相信夫或妻一方的名義發(fā)生債務(wù)是用于夫妻共同生活并使夫妻雙方整體受益的，所以此類(lèi)債務(wù)原則上應(yīng)推定為夫妻共同債務(wù)。只有在以下兩種例外情形下才按照個(gè)人債務(wù)處理：一是出借人與借款人明確約定該債務(wù)為個(gè)人債務(wù)，二是夫妻之間存在財(cái)產(chǎn)分別所有的約定且出借人知道該約定。在夫妻雙方對(duì)財(cái)產(chǎn)的分配有約定的情況下，只有債權(quán)人知道該約定，才能以個(gè)人的財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)；如債權(quán)人不知道該約定，并不能免除夫或妻另一方清償債務(wù)的責(zé)任。對(duì)于上述兩種例外情形，由夫或妻一方舉出證據(jù)證明。《中華人民共和國(guó)婚姻法》第41條規(guī)定：離婚時(shí)，原為夫妻共同生活所負(fù)的債務(wù)，應(yīng)當(dāng)共同償還。共同財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)?，或?cái)產(chǎn)歸各自所有的，由雙方協(xié)議清償；協(xié)議不成時(shí)，由人民法院判決。最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)婚姻法〉若干問(wèn)題的解釋?zhuān)ǘ返?5條規(guī)定：當(dāng)事人的離婚協(xié)議或者人民法院的判決書(shū)、裁定書(shū)、調(diào)解書(shū)已經(jīng)對(duì)夫妻雙方財(cái)產(chǎn)分割問(wèn)題作出處理的，債權(quán)人仍有權(quán)就夫妻共同債務(wù)向男女雙方主張權(quán)利。一方就共同債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任后，基于離婚協(xié)議或者人民法院的法律文書(shū)向另一方主張追償?shù)?，人民法院?yīng)當(dāng)支持。所以針對(duì)夫妻共同債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由夫妻雙方共同償還，如果夫妻雙方在出借人主張債權(quán)時(shí)已經(jīng)離婚，盡管夫妻離婚時(shí)對(duì)財(cái)產(chǎn)和債務(wù)已經(jīng)作出了處理，但出借人仍有權(quán)就該債務(wù)向男女雙方主張權(quán)利。一方就共同債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任后，可基于離婚協(xié)議或者人民法院的法律文書(shū)向另一方主張追償。三、民間借貸合同的形成（民間借貸關(guān)系的建立）7、民間借貸合同何時(shí)生效？訂立民間借貸合同作為一項(xiàng)法律行為，其生效條件應(yīng)當(dāng)分為一般生效條件和特定生效條件。一般生效條件按照《民法通則》的要求應(yīng)包括：行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；意思表示真實(shí)，即：出借人和借款人對(duì)借款行為都是出于自己內(nèi)心的真實(shí)意思，不存在欺詐、脅迫等損害對(duì)方利益的情況；不違反法律規(guī)定。特定生效條件是《合同法》第210條規(guī)定的：“自然人之間的借款合同，由貸款人提供借款時(shí)生效”。由此可見(jiàn)，民間借貸合同是實(shí)踐性合同，無(wú)論是口頭形式還是書(shū)面形式，一般情況下，均在出借人提供借款時(shí)生效。出借人與借款人就借貸事項(xiàng)達(dá)成一致意見(jiàn)后，出借人將款項(xiàng)交給借款人，民間借貸合同即時(shí)生效，未實(shí)際提供拆借款的，民間借貸合同不生效。8、民間借貸在哪些情況下無(wú)效？無(wú)效的后果是什么？根據(jù)《民法通則》、《合同法》的相關(guān)規(guī)定，民間借貸合同無(wú)效的情形主要有：（1）當(dāng)事人不具有相應(yīng)民事行為能力而訂立的合同；（2）意思表示不真實(shí)而訂立的合同；（3）無(wú)權(quán)代理等不符合《民法通則》規(guī)定的條件而訂立的合同：（4）一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益；（5）惡意串通，損害國(guó)家、集體或者第三人利益而訂立的合同；（6）以合法形式掩蓋非法目的而訂立的合同；（7）損害社會(huì)公共利益而訂立的合同；（8）違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定而訂立的合同。民間借貸被確認(rèn)無(wú)效后，如果給社會(huì)或者對(duì)方造成損害的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，消除由此造成的影響，恢復(fù)到合同訂立前的狀態(tài)。因民間借貸是以金錢(qián)為內(nèi)容的，故合同無(wú)效時(shí)的法律責(zé)任主要適用由借款人返還借款、過(guò)錯(cuò)一方按照過(guò)錯(cuò)程度承擔(dān)賠償損失等方式。9、民間借貸中發(fā)生的轉(zhuǎn)借的，應(yīng)如何承擔(dān)法律責(zé)任？轉(zhuǎn)借，是指借款人將借入的金錢(qián)又出借給他人的行為。轉(zhuǎn)借過(guò)程中存在著前后兩次借貸行為，且兩次借貸行為在性質(zhì)上都是民間借貸。前一民間借貸合同的出借人只對(duì)其借款人（第一手借款人）有清償債權(quán)的請(qǐng)求權(quán)，除了特別的約定外，不能請(qǐng)求后一民間借貸合同的借款人（第二手借款人）對(duì)其清償。除依法定程序享有代位請(qǐng)求權(quán)外，前一民間借貸合同的借款人（第一手借款人）只對(duì)其第一手出借人負(fù)有償還責(zé)任，后一民間借貸合同的借款人（二手借款人）只對(duì)前一民間借貸合同的借款人（第一手借款人、第二手出借人）即轉(zhuǎn)借人負(fù)有償還義務(wù)。由于前后兩個(gè)合同是不同的借貸關(guān)系，其中無(wú)論哪個(gè)合同無(wú)效，通常都不影響另一個(gè)合同的效力。比如，前一民間借貸合同被確認(rèn)無(wú)效后，在正常情況下，不能同時(shí)認(rèn)定后一民間借貸合同也無(wú)效，更不能要求后一民間借貸合同的借款人將借款返還給前一民間借貸合同的出借人。但是，在某些特殊情況下，如前一民間借貸合同的出借人出借的是贓款，借款人借入該贓款后又出借，司法機(jī)關(guān)追究出借人之刑事責(zé)任的同時(shí)追繳該筆贓款的，后一民間借貸合同就會(huì)無(wú)效。10、出借人向第三人轉(zhuǎn)讓債權(quán)的，是否需要經(jīng)過(guò)借款人的同意？出借人向第三人轉(zhuǎn)讓債權(quán)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知借款人，但并非必須經(jīng)過(guò)借款人同意才能轉(zhuǎn)讓債權(quán)。《合同法》第80條第1款規(guī)定：“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對(duì)債務(wù)人不發(fā)生效力。”民間借貸中的債權(quán)轉(zhuǎn)讓雖然改變了借款人履行義務(wù)的對(duì)方當(dāng)事人，但是借款人向誰(shuí)履行債務(wù)對(duì)其影響并不大。所以法律并沒(méi)有將借款人同意作為債權(quán)轉(zhuǎn)讓有效的條件，而將“通知”作為債權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)借款人有效的條件有。其意義在于把債權(quán)轉(zhuǎn)讓的主動(dòng)權(quán)、決定權(quán)交給出借人，充分尊重出借人處分債權(quán)的自由，既合情又合理。將“通知債務(wù)人”作為債權(quán)轉(zhuǎn)讓的有效條件，目的是使借款人知道債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)，知道向誰(shuí)履行債務(wù)，以免因不知情而在履行過(guò)程中造成不必要的損失。出借人通知應(yīng)當(dāng)全面，如轉(zhuǎn)讓借款本金數(shù)額、時(shí)間、利息和擔(dān)保權(quán)隨同轉(zhuǎn)讓?zhuān)茏屓嗣Q(chēng)、地點(diǎn)等，都必須明確，并使“通知”到達(dá)借款人。如果因通知不明確造成借款人履行債務(wù)不當(dāng)或者缺失的，則由出借人承擔(dān)責(zé)任。至于通知的形式，可口頭也可書(shū)面。將債權(quán)轉(zhuǎn)讓及時(shí)通知借款人，債權(quán)轉(zhuǎn)讓即可對(duì)借款人發(fā)生法律效力。如果出借人未通知借款人，債權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)借款人不發(fā)生法律效力。11、借款人向第三人轉(zhuǎn)移債務(wù)時(shí)，是否需在征得出借人的同意？民間借貸債權(quán)轉(zhuǎn)讓一般不會(huì)影響借款人履行還款義務(wù)和借款人的利益，但債務(wù)轉(zhuǎn)讓卻有所不同。借款人向第三人轉(zhuǎn)移債務(wù)時(shí)，必須征得出借人同意?！逗贤ā返?4條規(guī)定：“債務(wù)人將合同的義務(wù)全部或者部分轉(zhuǎn)移給第三人，應(yīng)當(dāng)經(jīng)債權(quán)人同意。”如果借款人有足夠還款能力，而第三人無(wú)還款能力，在這種情況下，不取得出借人同意而以通知出借人為債務(wù)轉(zhuǎn)移的生效條件，勢(shì)必使出借人的債權(quán)難以實(shí)現(xiàn)，甚至?xí)o借款人逃避債務(wù)提供便利。因而《合同法》和《民法通則》都規(guī)定債務(wù)轉(zhuǎn)移必須取得債權(quán)人的同意，把債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議是否生效的決定權(quán)交給債權(quán)人。如果債權(quán)人已經(jīng)同意且意思表示真實(shí)，那么債權(quán)能否實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)就由債權(quán)人自己承擔(dān)。在借款人有還款能力而第三人無(wú)還款能力的情況下，出借人通常不會(huì)同意債權(quán)轉(zhuǎn)移。如果同意轉(zhuǎn)移，屆時(shí)不能實(shí)現(xiàn)債權(quán)，不能反過(guò)來(lái)主張債務(wù)轉(zhuǎn)移合同無(wú)效，也不得再向借款人主張債權(quán)。12、民間借貸中的債權(quán)債務(wù)如何繼承？如果民間借貸的出借人死亡，該借款債權(quán)作為遺產(chǎn)可以被繼承，并由繼承人向借款人主張歸還借款。如果民間借貸的借款人死亡，并且留有遺產(chǎn)，繼承人以遺產(chǎn)實(shí)際價(jià)值為限，向出借人清償債務(wù)。如果沒(méi)有遺產(chǎn)，繼承人不承擔(dān)清償債務(wù)的責(zé)任。實(shí)踐中，針對(duì)借款債權(quán)，在繼承時(shí)必須厘清被繼承人遺產(chǎn)的范圍，分清各個(gè)繼承人的份額。例如：在夫妻關(guān)系存續(xù)期間發(fā)生的債權(quán)，如果夫妻間沒(méi)有關(guān)于財(cái)產(chǎn)的特別約定，應(yīng)當(dāng)履行夫妻共同財(cái)產(chǎn)。出借人去世后，如果該借款債權(quán)沒(méi)有被遺囑處分，應(yīng)當(dāng)首先分割出其配偶或其他共有人的財(cái)產(chǎn)份額，其余的部分作為遺產(chǎn)由繼承人繼承取得，并由繼承人作為權(quán)利人向債務(wù)人主張債權(quán)。關(guān)于債務(wù)繼承，實(shí)踐中需注意共同繼承人清償被繼承人借款債務(wù)存在的三種狀態(tài)：（1）繼承前以遺產(chǎn)清償。被繼承人死亡后至遺產(chǎn)分割繼承前，共同繼承人就被繼承人所負(fù)債務(wù)和遺產(chǎn)價(jià)值進(jìn)行清算，以遺產(chǎn)清償被繼承人所負(fù)的債務(wù)，然后將剩余遺產(chǎn)進(jìn)行分割繼承。（2）先分割遺產(chǎn)，后清償債務(wù)。共同繼承人可以先就遺產(chǎn)進(jìn)行分割，同時(shí)就被繼承人所負(fù)債務(wù)進(jìn)行分割承擔(dān)，然后再向出借人清償債務(wù)。共同分割承擔(dān)債務(wù)屬于繼承人內(nèi)部約定，同時(shí)需明確該債務(wù)是否屬于夫妻共同債務(wù)，如果屬于夫妻共同債務(wù)就當(dāng)由夫妻共同償還。夫或妻一方死亡的，生存一方應(yīng)當(dāng)對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間的共同債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。其他共同繼承人在繼承遺產(chǎn)范圍內(nèi)承擔(dān)連帶清償責(zé)任。（3）遺產(chǎn)已被分割而未清償債務(wù)時(shí)，如有法定繼承人又有遺囑繼承和遺贈(zèng)的，首先由法定繼承人用其所得遺產(chǎn)清償債務(wù)；不足清償時(shí)，剩余的債務(wù)由遺囑繼承人和受遺贈(zèng)人按比例用所得遺產(chǎn)償還；如果只有遺囑繼承和遺贈(zèng)的，由遺囑繼承人和受遺贈(zèng)人按比例用所得遺產(chǎn)償還。四、民間借貸合同的形式13、民間借貸合同的形式有哪些？訂立口頭合同應(yīng)注意哪些問(wèn)題？從實(shí)踐情況來(lái)看，民間借貸合同有書(shū)面和口頭兩種形式。這兩種形式也符合《民法通則》、《合同法》等有關(guān)法律規(guī)定?！逗贤ā返?1條規(guī)定：“書(shū)面形式是指合同書(shū)、信件和數(shù)據(jù)電文（包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等可以有形的表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式?！薄逗贤ā返?97條規(guī)定：“借款合同采用書(shū)面形式，但自然人之間借款另有約定的除外?！庇纱丝梢?jiàn)，金融機(jī)構(gòu)作為出借人時(shí)須采用書(shū)面形式，而自然人之間的民間借貸可采用書(shū)面形式，也可以采用口頭形式。日常生活中，民間借貸一般數(shù)額較小，時(shí)間較短，借貸雙方往往因某種特殊關(guān)系產(chǎn)生的信任，以口頭形式達(dá)成借貸關(guān)系，比較簡(jiǎn)便、靈活，因此，民間借貸合同以口頭形式居多。但是這些口頭的“君子協(xié)議”一旦發(fā)生糾紛，舉證非常困難。特別是出借人主張債權(quán)、要求借款人還款時(shí),根據(jù)“誰(shuí)主張，誰(shuí)舉證”的原則，要他舉證證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系和內(nèi)容，然而口頭合同往往給出借人帶來(lái)舉證難題。所以在口頭借貸時(shí)，應(yīng)盡可能邀請(qǐng)一些與借貸兩方均無(wú)親屬關(guān)系的朋友、同事到場(chǎng)，以便監(jiān)督或作證；有條件的，可以形成一些錄音資料等；盡量做到不傷感情，又有所準(zhǔn)備。從權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的規(guī)范和便于履行以及發(fā)生爭(zhēng)議的證明和解決來(lái)看，應(yīng)盡量采用規(guī)范的書(shū)面合同為宜。特別是對(duì)于感情基礎(chǔ)不牢、商業(yè)味深厚或數(shù)額較大的民間借貸，提倡借貸雙方當(dāng)事人訂立書(shū)面借貸協(xié)議。民間借貸合同最主要的表現(xiàn)形式是借款人所立的借據(jù)。借據(jù)一般應(yīng)記載以借貸數(shù)額、期限、利率等為主要內(nèi)容的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。當(dāng)雙方當(dāng)事人就借貸問(wèn)題發(fā)生糾紛時(shí)，借據(jù)便是最為有效的書(shū)面證據(jù)。14、僅憑借據(jù)能代表錢(qián)款已經(jīng)借出了嗎？借據(jù)是出借人和借款人之間借貸關(guān)系的重要憑證。民間借貸為實(shí)踐性合同，一般情況下，借款人在收到借款時(shí)才出具借據(jù)人，借據(jù)內(nèi)會(huì)有“收到”、“已借到”等表述，借款人向出借人出具的借據(jù)實(shí)際兼有收條的作用，能夠證明出借人已經(jīng)將錢(qián)款交付給借款人的事實(shí)，所以通常情況下，僅憑借據(jù)就能表明錢(qián)款已經(jīng)交付。但在極特殊的情況下，僅憑借據(jù)可能不代表款項(xiàng)已經(jīng)借出，需要具體情況具體分析。如果借款人主張借款沒(méi)有交付或者根本沒(méi)有借款事實(shí)，根據(jù)最高人民法院《關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》第5條規(guī)定，“在合同糾紛案件中，主張合同關(guān)系成立并生效的一方當(dāng)事人對(duì)合同訂立和生效的事實(shí)承擔(dān)舉證責(zé)任；主張合同關(guān)系變更、解除、終止、撤銷(xiāo)的一方當(dāng)事人對(duì)引起合同關(guān)系變動(dòng)的事實(shí)承擔(dān)舉證責(zé)任”，這時(shí)法院會(huì)審查借款交付情況。對(duì)于小額借款，出借人具有支付借款的能力，如果出借人主張是現(xiàn)金支付，除了借據(jù)又沒(méi)有其他證據(jù)的，根據(jù)日常生活經(jīng)驗(yàn)，按照交易習(xí)慣，出借人提供借據(jù)的，一般可視為其已完成了舉證責(zé)任，可以認(rèn)定交付借款事實(shí)存在。而對(duì)大額借款，涉及數(shù)十萬(wàn)甚至幾百萬(wàn)的金額，除了借據(jù)沒(méi)有其他相關(guān)證據(jù)的，若出借人也主張是現(xiàn)金支付，則還需要通過(guò)審查出借人自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、交易習(xí)慣及相關(guān)證人證言等，來(lái)判斷出借人的這種主張是否能夠成立，由出借人對(duì)該筆款項(xiàng)交付充分舉證。如果除借據(jù)外無(wú)法舉出其他證據(jù)，出借人將承擔(dān)舉證不能的后果，不能認(rèn)定借款支付的事實(shí)。如果雙方在借據(jù)中明確約定了付款時(shí)間（在出具借據(jù)之日以后）和交付方式，借據(jù)持有人（出借人）必須對(duì)在約定時(shí)間以約定方式交付款項(xiàng)進(jìn)行舉證。15、公證在民間借貸中有何作用？民間借貸合同屬于實(shí)踐性合同，自出借人提供借款之日合同成立并生效。公證不是其生效要件，并不存在不進(jìn)行公證就無(wú)效，得不到法律保護(hù)的說(shuō)法。但是公證對(duì)于保護(hù)民間借貸雙方合法權(quán)益的實(shí)現(xiàn)，有著積極的保障作用。民間借貸簡(jiǎn)便、快捷的特點(diǎn)，決定了它的風(fēng)險(xiǎn)大于銀行貸款，相應(yīng)地，它的借款利率一般也高于銀行利率，容易出現(xiàn)高利借款情況，導(dǎo)致糾紛產(chǎn)生。另外，借貸雙方如果對(duì)合同條款如利息、借款期限不約定或約定不明，不利于保護(hù)雙方合法權(quán)利，在履行中也容易使雙方產(chǎn)生矛盾。所以為保護(hù)雙方合法權(quán)利，制止民間借貸活動(dòng)中的各種違法行為，保護(hù)借貸雙方當(dāng)事人的合法權(quán)益，有必要對(duì)民間借貸行為進(jìn)行引導(dǎo)、規(guī)范。根據(jù)《公證法》第2條規(guī)定，“公證是公證機(jī)構(gòu)根據(jù)自然人、法人或者其他組織的申請(qǐng)，依照法定程序?qū)γ袷路尚袨?、有法律意義的事實(shí)和文書(shū)的真實(shí)性、合法性予以證明的活動(dòng)”。當(dāng)事人向公證機(jī)關(guān)申請(qǐng)公證，公證機(jī)關(guān)對(duì)民間借貸的真實(shí)性、合法性進(jìn)行審查并證明，會(huì)幫助當(dāng)事人完善合同條款，明確雙方的權(quán)利義務(wù)及違約罰則，做到合同真實(shí)合法、手續(xù)完備、證據(jù)齊全，對(duì)違反法律規(guī)定的約定或行為及時(shí)予以制止、糾正。在現(xiàn)實(shí)生活中，民間借貸大多數(shù)發(fā)生在親戚、朋友之間，由于這些人平時(shí)關(guān)系比較密切，出于信任或者礙于情面，民間借貸關(guān)系往往是以口頭協(xié)議的形成訂立，無(wú)任何書(shū)面證據(jù)。根據(jù)最高人民法院《審理借貸意見(jiàn)》第4條規(guī)定，人民法院審查借貸案件的起訴時(shí)，應(yīng)要求原告提供書(shū)面借據(jù)；無(wú)書(shū)面借據(jù)的，應(yīng)提供必要的事實(shí)根據(jù)。對(duì)于不具備上述條件的起訴，裁定不予受理。所以，發(fā)生民間借貸糾紛后，借款證據(jù)尤為重要?！豆C法》第36條規(guī)定：“經(jīng)公證的民事法律行為，有法律意義的事實(shí)和文書(shū)，應(yīng)當(dāng)作為認(rèn)定事實(shí)的根據(jù)，但有相反證據(jù)足以推翻該項(xiàng)公證的除外?！泵耖g借貸合同經(jīng)過(guò)公證后，除非有相反的證據(jù)推翻該項(xiàng)公證，否則應(yīng)當(dāng)作為認(rèn)定事實(shí)的依據(jù)被采信。別外，《公證法》第37規(guī)定：“經(jīng)公證的以給付為內(nèi)容并載明債務(wù)人愿意接受強(qiáng)制執(zhí)行承諾的債權(quán)文書(shū)，債務(wù)人不履行或者履行不適當(dāng)?shù)?，債?quán)人可以依法向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)執(zhí)行?！叭裘耖g借貸合同中明確載明如果借款人歸還借款或履行不適當(dāng)，借款人愿意接受強(qiáng)制執(zhí)行的內(nèi)容，并對(duì)該效力進(jìn)行公證，而借款人不按照合同約定歸還借款的，出借人可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，不必經(jīng)過(guò)訴訟。這樣可以促使借款人按時(shí)還款，也有利于出借人的權(quán)利實(shí)現(xiàn)。所以民間借貸合同的公證對(duì)規(guī)范民間借貸行為、預(yù)防糾紛發(fā)生、保障借貸雙方（特別是出借人）的權(quán)益有積極作用。16、強(qiáng)制執(zhí)行公證書(shū)在民間借貸中的作用？強(qiáng)制執(zhí)行效力是公證書(shū)的一個(gè)特殊效力。若出借人和借款人之間的民間借貸合同中明確載明如果借款人歸還借款或履行不適當(dāng)，借款人愿意接受強(qiáng)制執(zhí)行的內(nèi)容，并申請(qǐng)公證處對(duì)該效力進(jìn)行公證，當(dāng)借款人不按照合同約定歸還借款時(shí)，出借人可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，不必經(jīng)過(guò)訴訟?！睹袷略V訟法》第214條規(guī)定：“對(duì)公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書(shū)，一方當(dāng)事人不履行的，對(duì)方當(dāng)事人可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)執(zhí)行，受申請(qǐng)的人民法院應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。”《公證法》第37條規(guī)定：“對(duì)經(jīng)公證的以給付為內(nèi)容并載明債務(wù)人愿意接受強(qiáng)制執(zhí)行承諾的債權(quán)文書(shū)，債務(wù)人不履行或者履行不適當(dāng)?shù)模瑐鶛?quán)人可以依法向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)執(zhí)行?！彼跃哂袕?qiáng)制執(zhí)行效力的公證文書(shū)可以申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行，便于權(quán)利保障。在民間借貸中，此種公證比較常見(jiàn)。2000年最高人民法院和司法部頒布了《關(guān)于公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書(shū)執(zhí)行有關(guān)問(wèn)題的聯(lián)合通知》，對(duì)公證機(jī)構(gòu)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書(shū)應(yīng)當(dāng)具備的條件作了如下規(guī)定：（1）債權(quán)文書(shū)具有給付貨幣、物品、有價(jià)證券的內(nèi)容；（2）債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確，債權(quán)人和債務(wù)人對(duì)債權(quán)文書(shū)有關(guān)給付內(nèi)容無(wú)疑義；（3）債權(quán)文書(shū)中載明債務(wù)人不履行義務(wù)或者不完全履行義務(wù)時(shí)，債務(wù)人愿意接受依法強(qiáng)制執(zhí)行的承諾。公證機(jī)構(gòu)在辦理上述債權(quán)文書(shū)公證文書(shū)公證時(shí)，一般對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審查：（1）公證債權(quán)文書(shū)的內(nèi)容是否具有給付金錢(qián)、物品、有價(jià)證券等單方義務(wù)?？梢赞k理強(qiáng)制執(zhí)行的公證的文書(shū)權(quán)限于追償債款、物品和有價(jià)證券，同時(shí)，這種給付義務(wù)應(yīng)為單方履行性質(zhì)。（2）債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確，出借人和借款人對(duì)債權(quán)文書(shū)有關(guān)給付內(nèi)容無(wú)異議。債權(quán)文書(shū)中對(duì)債權(quán)額、履行債務(wù)的期限、地點(diǎn)、方式等內(nèi)容作了明確的規(guī)定，出借人和借款人對(duì)債權(quán)文書(shū)中的內(nèi)容沒(méi)有任何爭(zhēng)議。（3）債權(quán)文書(shū)中明確載明借款人不履行義務(wù)或不適當(dāng)履行義務(wù)時(shí)，借款人愿意接受依法強(qiáng)制執(zhí)行的承諾。如果借款人到期沒(méi)有履行債務(wù)或不適當(dāng)履行債務(wù)的事實(shí)確實(shí)發(fā)生，出借人按照約定已經(jīng)履行了合同義務(wù)，借款人對(duì)債權(quán)文書(shū)規(guī)定的履行義務(wù)沒(méi)有異議的，應(yīng)當(dāng)為出借人簽發(fā)執(zhí)行證書(shū)，出借人可以依此向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。五、民間借貸合同的內(nèi)容17、民間借款借據(jù)的主要內(nèi)容有哪些？民間借貸中，依借據(jù)記載內(nèi)容對(duì)借據(jù)效力影響的不同，可以分為必備內(nèi)容和約定內(nèi)容。必備內(nèi)容，是借據(jù)上必須記載事項(xiàng)，若缺失則借據(jù)效力無(wú)法確定，包括借貸數(shù)額和借款人簽名，這是民間借貸合同成立、有效的必備要件。借據(jù)中的貨幣數(shù)額通常應(yīng)使用中文大寫(xiě)，因?yàn)榘⒗?xiě)數(shù)字容易被改動(dòng)，且有時(shí)難以鑒定，容易導(dǎo)致借款數(shù)額糾紛。借款人簽名以手寫(xiě)或按手印為宜，蓋章的方式應(yīng)當(dāng)逐漸淘汰，因?yàn)橛≌氯菀妆粋卧旎蛩舜婕由w，不能反映當(dāng)事人的真實(shí)意思表示。約定內(nèi)容，是當(dāng)事人自由決定是否記載于借據(jù)的內(nèi)容人，若記載便有約定效力，若不記載可依法處理而不影響借據(jù)本身的效力。借據(jù)的約定內(nèi)容主要有：借貸雙方的基本情況、借款用途、幣種、利率、期限等。18、民間借貸的借款期限應(yīng)注意哪些問(wèn)題？民間借貸的借款期限是指借款使用時(shí)間。按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，借款期限是銀行貸款的必備條款，對(duì)于銀行貸款必須有使用期限。但在民間借貸中使用期限不是合同必備條款，雙方當(dāng)事人自愿約定借貸期限，有利于借款人有計(jì)劃地使用借款和準(zhǔn)備還款時(shí)間，對(duì)出借人來(lái)說(shuō)有利于按時(shí)實(shí)現(xiàn)債權(quán)。許多民間借貸合同沒(méi)有寫(xiě)明期限起始日期，但并不妨礙對(duì)起始日期的認(rèn)定，期限的起始日期通常為借款交付借款人之日。有明確期限約定的，都可以按約定計(jì)算終止日期。過(guò)了終止日期，借款人沒(méi)有還款就構(gòu)成違約，出借人可以向借款人進(jìn)行催討或者向法院起訴。在期限沒(méi)有約定或者約定不明確時(shí)，借款人隨時(shí)可以提出償還請(qǐng)求；出借人也可以隨時(shí)要求借款人償還，但應(yīng)當(dāng)給予借款人合理的準(zhǔn)備時(shí)間。19、民間借貸是否需要明確利率（利息）？未明確約定利率（利息）的民間借貸是否應(yīng)當(dāng)支付利息？民間借貸合同中，利率（利息）不是必備條款。有些民間借貸不要利息或沒(méi)有約定利息，這就不需要利率條款。無(wú)息民間借貸合同大量存在。民間借貸合同出現(xiàn)約定利息不明確而出借人要求支付利息的情況，適用《合同法》第211條規(guī)定處理，“自然人之間的借款合同對(duì)支付利息沒(méi)有約定和約定不明確的，視為不支付利息”。但是在借款人不按期還款時(shí)，《合同法》第207條規(guī)定：“借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國(guó)家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息?！比绻p方當(dāng)事人已約定利率（利息），就應(yīng)當(dāng)在民間借貸合同中作為條款記載下來(lái)。出借人與借款人約定利率（利息）是很自由的，只要不超過(guò)司法解釋規(guī)定的最高限度（銀行同期同類(lèi)貸款利率的四倍）即可。借款人支付利息也比較簡(jiǎn)單，只要按照約定的期限、利率或者數(shù)額計(jì)付利息即可。借款人即使遲延支付利息，或者少于約定支付利息，只要出借人接受，就視為變更，雙方如無(wú)其他糾紛就相安無(wú)事。如果民間借貸對(duì)付利息沒(méi)有約定或者約定不明確，不影響合同效力。借貸雙方對(duì)有無(wú)約定利率（利息）發(fā)生爭(zhēng)議，又不能證明的，應(yīng)當(dāng)按照無(wú)息借貸處理；借貸雙方對(duì)約定利率（利息）有爭(zhēng)議且不能證明的，利率可適當(dāng)高于銀行利率，由各級(jí)人民法院按照本地區(qū)實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過(guò)銀行同期同類(lèi)貸款利率的4倍（包括利率本數(shù)）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。如果民間借貸約定了還款期限，借款人逾期未還款的，出借人可以主張借款人自約定的還款期限屆滿(mǎn)之日按銀行同期同類(lèi)貸款利率承擔(dān)利息；如果借貸雙方既未約定利息又未約定還款期限，出借人可以先向借款人進(jìn)行催告，限令借款人在合理期限內(nèi)償還借款，借款人超過(guò)合理期限仍未歸還的，出借人有權(quán)主張借款人自合理期限屆滿(mǎn)之日起按銀行同期同類(lèi)貸款利率支付利息。20.民間借貸最高利率限度是多少？我們通常所說(shuō)的民間借貸的法定最高利率限度指的是“銀行同期同類(lèi)貸款利率的四倍”。最高人民法院《審理借貸意見(jiàn)》第6條規(guī)定：“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的四倍（包含利率本數(shù)）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。”由此可見(jiàn)，民間借貸的利息超過(guò)銀行同期同類(lèi)貸款利率的4倍的，超過(guò)部分無(wú)效，法律不予保護(hù)和支持；低于銀行同期同類(lèi)貸款利率的4倍，屬于合法借貸利率，法律予以保護(hù)和支持?！般y行同期同類(lèi)貸款利率的四倍”應(yīng)以訂立合同時(shí)的銀行同期同類(lèi)貸款利率來(lái)確定，因?yàn)殂y行貸款利率在民間借貸使用期內(nèi)可能調(diào)低，簽訂合同同時(shí)約定的較高利率就有可能超出“四倍”，而當(dāng)事人一般無(wú)法預(yù)知銀行調(diào)低利率時(shí)間，在這種情況下，出借人主觀上無(wú)獲得高利的故意，故不宜以借款到期時(shí)的銀行利率計(jì)算是否超過(guò)4倍。21、什么是高利貸？如何處理民間借貸中的高利貸問(wèn)題？高利貸是超過(guò)同家法定最高借款利率限度的違法借款活動(dòng)?！逗贤ā返?11條第2款規(guī)定：“自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國(guó)家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。”根據(jù)《審理借貸意見(jiàn)》第6條的規(guī)定，對(duì)高利貸的處理，只對(duì)超出“銀行同期同類(lèi)貸款利率的四倍”的利息不予保護(hù)，對(duì)借款本金和“四倍”以?xún)?nèi)的利息仍要予以保護(hù)，即借款人應(yīng)當(dāng)返還本金，并支付“四倍”以?xún)?nèi)的利息。由此可見(jiàn)，民間借貸雙方當(dāng)事人約定的利率是否屬于高利，其標(biāo)準(zhǔn)是“銀行同期同類(lèi)貸款利率的四倍”，在“四倍”以?xún)?nèi)不屬于高利，法律予以保護(hù)；超過(guò)“四倍”則屬于高利，超過(guò)部分的利息法律不予保護(hù)。22、什么是復(fù)利？民間借貸中出現(xiàn)復(fù)利應(yīng)當(dāng)如何處理？民間借貸的利息習(xí)慣上有兩種計(jì)算方法，即單利和復(fù)利。單利是用公式“本金×利率×使用時(shí)間”來(lái)計(jì)算利息的，合法利息就是以單利計(jì)算方法得出的利息。復(fù)利是指出借人將應(yīng)得的利息加入本金在下一期間再計(jì)算利息，俗稱(chēng)“息加息”、“利滾利”或“驢打滾”。最高人民法院《審理借貸意見(jiàn)》第7條的規(guī)定：“出借人不得將利息計(jì)入本金牟取高利。”后來(lái)，最高人民法院在公報(bào)上對(duì)此作了修改，將“只返還本金”改為“其利率超出第六條規(guī)定的限度時(shí)，超出部分的利息不予保護(hù)”。這一修改說(shuō)明：雙方當(dāng)事人在借貸發(fā)生時(shí)自愿約定復(fù)利，且在最后還本付息時(shí)，復(fù)利沒(méi)有超過(guò)法定最高限度的，應(yīng)當(dāng)予以準(zhǔn)許。主要理由是：（1）法律明確禁止預(yù)先扣除利息和高利貸，而沒(méi)有禁止復(fù)利；（2）復(fù)利沒(méi)有超出法定最高限度的，不屬于高利貸，應(yīng)當(dāng)受法律保護(hù)；（3）復(fù)利僅是計(jì)算方法，只要雙方當(dāng)事人自愿采取這種方法計(jì)息，又不超出法定最高限度，是符合合同自由原則的。由此可見(jiàn)，復(fù)利作為利息的計(jì)算方法，不一定就是違法行為，也不宜作為單獨(dú)的違法行為進(jìn)行處理。當(dāng)然，采取復(fù)利計(jì)算方法致使還本時(shí)所支付的利息超過(guò)法定最高限度，則是違反《審理借貸意見(jiàn)》第6條的規(guī)定，此時(shí)才可以作為高利貸處理。23、民間借貸可以約定在交付借款時(shí)預(yù)先扣除利息么？預(yù)先扣除利息是出借人在向借款人交付本金時(shí)，就從中扣除利息的行為。這里的“預(yù)先”通常是指交付本金時(shí)?！逗贤ā返?00條規(guī)定：“借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息?！币虼耍鼋枞祟A(yù)先扣除利息，無(wú)論借款人是否愿意，都是違反國(guó)家法律法規(guī)禁止性規(guī)定的無(wú)效民事行為。在通常情況下，絕大多數(shù)民間借貸都是借款人求助于出借人而發(fā)生的，在借款人處于被動(dòng)、弱勢(shì)的情況下，一些出借人往往利用借款人著急用錢(qián)的困境，在同意出借的同時(shí)，提出預(yù)先扣除利息。雖然預(yù)先扣除利息也是在借款人同意的情況下實(shí)現(xiàn)，但這是不公平、不合理的。首先，借款人原本急于用錢(qián)而借款，當(dāng)然不會(huì)自愿在本金中先予扣除利息，即使表面上同意預(yù)先扣除利息，其意思表示也不真實(shí)。其次，按照合同約定數(shù)額向借款人交付借款是出借人的主要義務(wù)，如果預(yù)先扣除利息，實(shí)際將會(huì)借款數(shù)額就小于合同約定的數(shù)額，這對(duì)借款人是不公平的。再者，借款人向出借人支付利息的時(shí)間是償還借款時(shí)間或者約定時(shí)間，而預(yù)先扣除利息使償還利息在時(shí)間上提前到借款交付之時(shí)，也是不合情理的。出借人預(yù)先在本金中扣除利息是侵害借款人合同利益的行為，應(yīng)當(dāng)按照《合同法》第200條規(guī)定予以處理，即借款人按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息。根據(jù)這條規(guī)定，對(duì)利息預(yù)先在本金中扣除的處理涉及兩個(gè)內(nèi)容：一是借款人返還借款的數(shù)額不是原先約定的本金數(shù)額，而是實(shí)際借款數(shù)額：二是借款人支付的利息，不以原先約定的本金數(shù)額計(jì)算，而以實(shí)際借款數(shù)額如實(shí)計(jì)算利息。六、民間借貸合同的履行24、沒(méi)有還款期限和期限約定不明的借貸如何催告？對(duì)于沒(méi)有約定期限或期限約定不明確問(wèn)題，不能認(rèn)為永無(wú)期限，否則，借款人就會(huì)以未到期為由拖延甚至拒絕履行還款義務(wù)，因此，在這種情況下必須合理確定履行期限?！逗贤ā返?0６條規(guī)定，借款人應(yīng)當(dāng)按照約定期限返還借款。對(duì)于借款期限沒(méi)有約定期限或者約定不明確，依照合同法第61條仍不能確定，借款人可以隨時(shí)返還；出借人可以催告借款人在合理期限內(nèi)返還。合同法第206條：“催告”的意思是出借人告知借款人還本付息，這不同于現(xiàn)實(shí)生活中的“催討”，

“催討”是出借人直接借款人主張還本付息而不必再預(yù)留合理期限；“可以催告”指出借人不催告而直接向借款人主張權(quán)利亦是情理之中。從合情合理角度看，不論是催告還是催討，出借人一般都應(yīng)當(dāng)給借款人一個(gè)合理履行期限，而不宜催告時(shí)就要求當(dāng)即交款。這里的“合理期限”，通常指出借人給予借款人足以充分、完全的履行還款義務(wù)的時(shí)間。至于“合理期限”是幾天、幾個(gè)月，法律以公平合理和誠(chéng)實(shí)信用為原則，由出借人根據(jù)借款人的實(shí)際情況來(lái)決定，借款人不能以出借人決定的期限不符合客觀實(shí)際、不合理為由來(lái)對(duì)抗其決定的期限，而只能與出借人協(xié)商確定還款期限。25、民間借貸中借款人提前還款或逾期還款時(shí)，利息應(yīng)如何計(jì)算？（1）借款人提前還款時(shí)，根據(jù)《合同法》第208條規(guī)定,“借款人提前償還借款的，除當(dāng)事人另有約定的以外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間來(lái)計(jì)算利息”。應(yīng)當(dāng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：一是按約支付利息的問(wèn)題。當(dāng)事人在民間借貸合同中對(duì)提前還款有約定的，應(yīng)當(dāng)按照約定處理利息問(wèn)題。比如，民間借貸合同約定，借款人提前償還借款，利息應(yīng)當(dāng)按照約定借貸的期限計(jì)付的，應(yīng)當(dāng)尊重當(dāng)事人的約定，而不能按照實(shí)際借款的期限計(jì)付利息。又如，民間借貸合同明確約定，不能提前償還的，如果借款人要求提前償還，必須經(jīng)出借人同意，否則屬違約行為，仍應(yīng)按合同約定的期限計(jì)付利息。二是損害出借人利益問(wèn)題。在按照《合同法》第208條規(guī)定處理提前還款的利息時(shí)，還應(yīng)注意《合同法》第71條規(guī)定,“債權(quán)人可以拒絕債務(wù)人提前履行債務(wù)，但提前履行不損害債權(quán)人利益的除外”。民間借貸合同若沒(méi)有約定提前還款的利息問(wèn)題，借款人可以不經(jīng)出借人的同意提前償還借款，且利息按照實(shí)際借貸期間計(jì)算。但是借款人提前償還借款，不應(yīng)損害出借人利益，如果損害出借人利益，出借人可以拒絕提前還款。出借人已經(jīng)接受提前所還借款的，視為同意變更借款履行期，利息也按實(shí)際借款期間計(jì)算。三是借款期限沒(méi)有約定、約定不明確的利息問(wèn)題?！逗贤ā返?08條規(guī)定只適用于有約定借款期限的借款，對(duì)借款期限沒(méi)有約定或者約定不明確的，應(yīng)當(dāng)適用《合同法》第206條規(guī)定，除補(bǔ)充協(xié)議成立外，借款人可以隨時(shí)返還，那么利息就應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款期間計(jì)付。（2）借款人逾期或者預(yù)期違約，依法需要支付逾期利息的，應(yīng)當(dāng)按照《合同法》和有關(guān)司法解釋的規(guī)定處理?！逗贤ā返?07條規(guī)定：“借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國(guó)家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息?！弊罡呷嗣穹ㄔ骸蛾P(guān)于貫徹〈中華人民共和國(guó)民法通則〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)（試行）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《民法通則意見(jiàn)》）第123條規(guī)定：“公民之間的無(wú)息借款，有約定償還期限而借款人不按期償還，或者未約定償還期限但經(jīng)出借人催告后，借款人仍不償還的，出借人要求借款人償還逾期利息，應(yīng)當(dāng)予以準(zhǔn)許。”在此，應(yīng)注意兩個(gè)問(wèn)題：一是有約定還款期限的無(wú)息借款，借款人對(duì)期限內(nèi)的借款不負(fù)擔(dān)支付利息義務(wù)，但不按還款期限還款，出借人要求借款人支付逾期利息，按照《合同法》第207條規(guī)定支付逾期利息，二是未約定還款期限的無(wú)息借款，在出借人催告并給予合理期限后，應(yīng)當(dāng)按照《合同法》第207條規(guī)定和《民法通則意見(jiàn)》第123條規(guī)定付逾期利息。26、合伙組織發(fā)生的民間借貸債務(wù)如何清償？合伙人個(gè)人的民間借貸債務(wù)如何用合伙清償？合伙期間發(fā)生的民間借貸，首先以合伙財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償，對(duì)于不足的部分，由全體合伙人承擔(dān)無(wú)限帶責(zé)任，出借人可以請(qǐng)求全體合伙中的一人或數(shù)人承擔(dān)全部清償責(zé)任，也可以按照一定的比例向各合伙人分別主張。如果合伙人實(shí)際支付的債務(wù)數(shù)額超過(guò)其依照合伙協(xié)議約定比例或者出資比例所應(yīng)承擔(dān)的份額，該合伙人有權(quán)就超過(guò)部分向其他未支付或者未足額支付應(yīng)承擔(dān)份額的其他合伙人追償。新入伙的合伙人對(duì)入伙前的合伙債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶取責(zé)任。退伙人對(duì)基于其退伙前的原因已經(jīng)發(fā)生的合伙債務(wù)，承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任。需要注意，我國(guó)《合伙企業(yè)法》規(guī)定了普通合伙和有限合伙：普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任。有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)不足清償?shù)狡趥鶆?wù)的，普通合伙人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任，有限合伙人不必承擔(dān)連帶清償責(zé)任。合伙人個(gè)人的民間借貸債務(wù)，由其個(gè)人償還。該合伙人個(gè)人財(cái)產(chǎn)不足清償其個(gè)人所負(fù)債務(wù)的，可用其從合法企業(yè)中分取的收益進(jìn)行清償。該合伙人不能損害其他合伙人的利益，用合法企業(yè)的對(duì)外債權(quán)進(jìn)行抵銷(xiāo)，其債權(quán)人也不能代替該合伙人行使其在合伙企業(yè)中的權(quán)利。其債權(quán)人可依法請(qǐng)求人民法院強(qiáng)制執(zhí)行該合伙人在合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額。如果其他合伙人不愿意接受該債權(quán)人成為合伙企業(yè)新的合伙人，可以由他們中的任何一人或數(shù)人行使優(yōu)先受讓權(quán)，取得該合伙人的財(cái)產(chǎn)份額。受讓人支付的價(jià)金，用于向該債權(quán)人清償債務(wù)。如果其他合伙人不能就優(yōu)先受讓事宜達(dá)成協(xié)議，法院可以采取拍賣(mài)或變賣(mài)的方式，將被執(zhí)行的合伙人的合伙財(cái)產(chǎn)權(quán)益變現(xiàn)。27、出借人無(wú)正當(dāng)理由拒絕接受借款人歸還的借款如何處理？如果出借人無(wú)正當(dāng)理由拒絕接受借款人歸還的借款，借款人可以采用提存的方式歸還借款。法律規(guī)定因債權(quán)人的原因，使債務(wù)人無(wú)法直接向債權(quán)人償還債務(wù)的，債務(wù)人可將需要償還的錢(qián)或物提交于法定的提存機(jī)關(guān)，由提存機(jī)關(guān)按法定程序交付給債權(quán)人。自提存之日起，視為債務(wù)人履行了給付義務(wù)，提存物及其風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)歸債權(quán)人。在民間借貸中，如果雙方約定了利息或者逾期付款的違約責(zé)任，到期后若出現(xiàn)出借人無(wú)正當(dāng)理由拒絕受領(lǐng)，債權(quán)人下落不明或者在國(guó)外無(wú)法履行、債權(quán)人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護(hù)人等情況，則借款人無(wú)法履行該債務(wù)，造成借款人到期未履行合同的假象并不得不繼續(xù)承擔(dān)利息或違約金，導(dǎo)致不應(yīng)有的損失，當(dāng)出現(xiàn)以上狀況，借款人可以將還款向有關(guān)提存機(jī)關(guān)，視為履行了還款義務(wù)。在款項(xiàng)提存后，除債權(quán)人下落不明的以外，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知出借人或者出借人的繼承人、監(jiān)護(hù)人。出借人領(lǐng)取提存款項(xiàng)的權(quán)利，自提存之日起五年內(nèi)不行使而消滅，提存物扣除提存費(fèi)用后歸國(guó)家所有。關(guān)于提存機(jī)關(guān)，根據(jù)我國(guó)《提存公證規(guī)則》規(guī)定，接收提存物而代為保管的機(jī)關(guān)為公證處。實(shí)踐中也多由公證處辦理提存業(yè)務(wù)。借款人在申請(qǐng)辦理提存公證時(shí)應(yīng)注意以下問(wèn)題：（1）當(dāng)事人辦理提存公證，應(yīng)向債務(wù)履行地公證處申請(qǐng)。（2）提存的物品只限于貨幣、有價(jià)證券、票據(jù)、提單、權(quán)利證書(shū)、貴重物品及其適宜提存的物品。（3）提存物在提存期間所產(chǎn)生的孳息（如貨幣的存款利息）歸提存受領(lǐng)人所有。提存人取回提存物的，孳息歸提存人所有。（4）提存人可以憑法院生效的判決、裁定或提存之債已清償?shù)墓C證明取回提存物。提存物取回視為未提存。申請(qǐng)辦理提存公證，借款人應(yīng)提交以下證件和材料：（1）申請(qǐng)人的身份證明，法人的法人資格證明和法定代表人身份證明。委托辦理的，還應(yīng)提供授權(quán)委托書(shū)和代辦人的身份證明。（2）借款依據(jù)，如合同書(shū)，欠債憑證、司法文書(shū)等。如是出借人拒絕受領(lǐng)或查找不到出借人的，應(yīng)提供相關(guān)證明，如要求出借領(lǐng)取提存物的電函、通知等。（3）提存受領(lǐng)人的姓名、地址、郵編、聯(lián)系電話(huà)等。（4）交付提存物。提存的貨幣可采用轉(zhuǎn)賬、匯款方式交付，對(duì)不易移動(dòng)的提存物應(yīng)提供其名稱(chēng)、種類(lèi)、數(shù)量等情況的清單。（5）公證員認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提交的其他材料。28、民間借貸中可以提前還款嗎？如果民間借貸沒(méi)有約定借款期限，出借人可以隨時(shí)要求借款人還款，但應(yīng)當(dāng)給借款人必要的準(zhǔn)備時(shí)間；借款人可隨時(shí)向出借人要求歸還借款。如果民間借貸約定了借款期限，那么在該期限到來(lái)之前出借人要求借款人提前還款或者借款人向出借人提出要求提前還款，均屬于違約行為，對(duì)方可以拒絕。實(shí)踐中，對(duì)上述約定了還款期限而提前還款的情況，采用如下方式處理：（1）對(duì)于出借人要求提前收回借款，借款人可以以借款期限未滿(mǎn)而抗辯，拒絕提前履行還款義務(wù)；如果雙方經(jīng)協(xié)商一致，借款人同意提前償還借款，視為變更合同履行期限，除非雙方另有約定，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際用款的期間計(jì)算利息。但如果在借款期間屆滿(mǎn)前，借款人明確表示或者以自己的行為表明將不履行合同義務(wù)、不歸還借款的，雖然借款期限未屆滿(mǎn)，但出借人仍可以要