出納業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識講義

唐紅偉編制出納業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識2023/1/121第一章出納業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容第二章出納業(yè)務(wù)的基本原則

第三章現(xiàn)金收、付款與整點(diǎn)第四章現(xiàn)金尾箱管理第五章假幣收繳、鑒定管理辦第六章殘缺污損人民幣兌換辦法第七章不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)

培訓(xùn)內(nèi)容:2023/1/122第一章出納業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容:一、按照中國人民銀行規(guī)定，做好現(xiàn)金投放、回籠工作。二、辦理現(xiàn)金收付、兌換、整點(diǎn)、剔殘、鑒別等工作。

三、辦理本外幣現(xiàn)金的集中、保管、調(diào)撥、調(diào)劑、運(yùn)送以及殘舊外鈔的托收。四、辦理貴金屬、有價證券等收付、保管及調(diào)運(yùn)。五、宣傳愛護(hù)人民幣和外幣，加強(qiáng)票樣管理，做好防假貨幣工作。調(diào)查、研究本外幣流通情況以及反假幣有關(guān)資料和信息。六、辦理外幣現(xiàn)鈔進(jìn)出口業(yè)務(wù)及代理同業(yè)外幣現(xiàn)鈔的買賣。2023/1/123第二章出納業(yè)務(wù)的基本原則一、雙人管庫、雙人運(yùn)鈔、雙人守庫、雙人押運(yùn)。二、錢賬分管、日清日結(jié)、賬款相符、交接清楚、責(zé)任分明。三、收入現(xiàn)金堅持先收款后記賬，付出現(xiàn)金堅持先記賬后付款原則。四、堅持查庫制度，嚴(yán)禁挪用庫存現(xiàn)金，嚴(yán)禁白條抵庫，嚴(yán)禁私自炒(套)匯，出入庫現(xiàn)金必須經(jīng)復(fù)核，做到手續(xù)嚴(yán)密，數(shù)字準(zhǔn)確。五、維護(hù)國家利益和銀行信譽(yù)，服務(wù)熱情，注重效益。2023/1/124第三章現(xiàn)金收、付款與整點(diǎn)

一、現(xiàn)金收付的基本規(guī)定(一)辦理營業(yè)柜臺的現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，必須經(jīng)培訓(xùn)持證上崗，并取得由中國人民銀行頒發(fā)的《反假貨幣上崗資格證書》。(二)收付款項應(yīng)堅持日清日結(jié)，出納人員每天應(yīng)對現(xiàn)金庫存簿與會計賬核對并簽章(字)確認(rèn)，保證賬款相符。(三)一筆收付款業(yè)務(wù)尚未辦理完畢，經(jīng)辦人員不得中途離崗或者換人。(四)現(xiàn)金業(yè)務(wù)量較大的營業(yè)機(jī)構(gòu)，可根據(jù)情況分別設(shè)立收或付款專柜。(五)實行單人臨柜的出納崗位必須配備有效監(jiān)控設(shè)備，辦理大額現(xiàn)金(金額各行自行確定)收付款業(yè)務(wù)時，應(yīng)換人復(fù)核。(六)實行雙人臨柜的出納崗位，經(jīng)辦、復(fù)核人員應(yīng)按照各自的職責(zé)和程序，辦理每筆業(yè)務(wù)。(七)收付現(xiàn)金發(fā)現(xiàn)長短款、假幣要進(jìn)行登記，妥善保管并及時報告。2023/1/125第三章現(xiàn)金收、付款與整點(diǎn)

二、現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)三、現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)四、現(xiàn)金整點(diǎn)的基本規(guī)定五、差錯的處理六、軋賬的基本要求七、單人臨柜的基本要求2023/1/126第四章現(xiàn)金尾箱管理一、尾箱是便于柜臺現(xiàn)金收付而設(shè)置的存放本外幣現(xiàn)金、有價證券、重要憑證及有關(guān)業(yè)務(wù)公章、個人名章的專用箱。尾箱應(yīng)當(dāng)牢固，能鎖，能封，便于搬動。二、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，尾箱使用實行歸口管理的工作原則。三、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置尾箱需報本行出納管理部門審批，并報庫房備案。尾箱設(shè)置遵循“集中規(guī)劃，方便業(yè)務(wù)，以崗設(shè)箱，一崗一箱，注重效益，確保安全”的原則。四、凡設(shè)置尾箱的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)均要確定尾箱監(jiān)管人，尾箱經(jīng)管人不得擔(dān)任本尾箱的監(jiān)管人。五、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人為尾箱監(jiān)管第一責(zé)任人，監(jiān)督尾箱的日常管理，督促、指導(dǎo)尾箱經(jīng)管人按規(guī)章辦事，糾正違章操作行為。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)任人不在崗時，由其指定人員擔(dān)任尾箱監(jiān)管人，落實監(jiān)管制度。2023/1/127第四章現(xiàn)金尾箱管理六、尾箱較多的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)實際情況設(shè)立總出納，負(fù)責(zé)各尾箱現(xiàn)金整點(diǎn)、并把、成捆后按規(guī)定辦理封箱和交接手續(xù)，交庫房保管。七、每日營業(yè)終了，尾箱經(jīng)管人應(yīng)對尾箱現(xiàn)金、實物進(jìn)行盤點(diǎn)、核對，與會計賬進(jìn)行核對并簽章(字)確認(rèn)，保證賬款、賬實相符。八、嚴(yán)禁挪用尾箱現(xiàn)金、實物，嚴(yán)禁白條抵庫，發(fā)生差錯應(yīng)及時報告，認(rèn)真查找，不得隱瞞或掩飾問題。九、如實際情況需要，尾箱的保管可采用寄庫方式辦理。尾箱寄庫保管須報上級主管部門批準(zhǔn)備案，并以協(xié)議方式明確與寄庫單位之間的責(zé)權(quán)利關(guān)系。2023/1/128第四章現(xiàn)金尾箱管理十、尾箱的設(shè)置(一)出納負(fù)責(zé)人要對申請設(shè)置尾箱的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)情況進(jìn)行認(rèn)真了解，根據(jù)實際需求批準(zhǔn)設(shè)置尾箱，要杜絕尾箱設(shè)置的隨意性。(二)經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)置尾箱以后，要對尾箱進(jìn)行編號，明確尾箱經(jīng)管人及相應(yīng)的監(jiān)管人，然后將尾箱編號、經(jīng)管人等情況登記備案。(三)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的負(fù)責(zé)人及時以書面形式將尾箱的數(shù)量、編號、經(jīng)管人等情況通知金庫管庫員，以便日后管庫員對尾箱出入庫情況進(jìn)行管理。2023/1/129第四章現(xiàn)金尾箱管理十、尾箱的設(shè)置十一、尾箱的撤銷、合并十二、尾箱的保管十三、尾箱的交接十四、尾箱監(jiān)管人的職責(zé)2023/1/1210第五五章章假假幣幣收收繳繳、、鑒鑒定定管管理理辦辦法法中國國人人民民銀銀行行假假幣幣收收繳繳、、鑒鑒定定管管理理辦辦法法（人人民民銀銀行行[2003]第4號令令））2022/12/3111第六章殘殘缺缺污損人人民幣兌兌換辦法法中國人民民銀行殘殘缺污損損人民幣幣兌換辦辦法(中國人民民銀行令令〔2003〕第7號)中國人民民銀行關(guān)關(guān)于做好好特殊殘殘缺污損損人民幣幣兌換工工作有關(guān)關(guān)事項的的通知銀發(fā)〔2007〕〕280號2022/12/3112第七章不不宜宜流通人人民幣挑挑剔標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)中國人民民銀行關(guān)關(guān)于印發(fā)發(fā)《不宜流通通人民幣挑剔剔標(biāo)準(zhǔn)》的通知銀發(fā)〔2003〕226號2022/12/31139、靜夜四無鄰鄰，荒居舊業(yè)業(yè)貧。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、雨中黃葉樹樹，燈下白頭頭人。。04:09:2004:09:2004:0912/31/20224:09:20AM11、以以我我獨(dú)獨(dú)沈沈久久，，愧愧君君相相見見頻頻。。。。12月月-2204:09:2004:09Dec-2231-Dec-2212、故人江江海別，，幾度隔隔山川。。。04:09:2104:09:2104:09Saturday,December31,202213、乍見翻疑疑夢，相悲悲各問年。。。12月-2212月-2204:09:2104:09:21December31,202214、他他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生生白白發(fā)發(fā)，，舊舊國國見見青青山山。。。。31十十二二月月20224:09:21上上午午04:09:2112月月-2215、比不不了得得就不不比，，得不不到的的就不不要。。。。十二月月224:09上上午午12月月-2204:09December31,202216、行動動出成成果，，工作作出財財富。。。2022/12/314:09:2104:09:2131December202217、做做前前，，能能夠夠環(huán)環(huán)視視四四周周；；做做時時，，你你只只能能或或者者最最好好沿沿著著以以腳腳為為起起點(diǎn)點(diǎn)的的射射線線向向前前。。。。4:09:21上上午午4:09上上午午04:09:2112月月-229、沒有失敗，，只有暫時停停止成功！。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、很多事情情努力了未未必有結(jié)果果，但是不不努力卻什什么改變也也沒有。。。04:09:2104:09:2104:0912/31/20224:09:21AM11、成功功就是是日復(fù)復(fù)一日日那一一點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)小小小努力力的積積累。。。12月月-2204:09:2104:09Dec-2231-Dec-2212、世間間成事事，不不求其其絕對對圓滿滿，留留一份份不足足，可可得無無限完完美。。。04:09:2104:09:2104:09Saturday,December31,202213、不知香香積寺，，數(shù)里入入云峰。。。12月-2212月-2204:09:2104:09:21December31,202214、意志堅堅強(qiáng)的人人能把世世界放在在手中像像泥塊一一樣任意意揉捏。。31十十二月20224:09:21上午午04:09:2112月-2215、楚楚塞塞三三湘湘接接，，荊荊門門九九派派通通。。。。。十二二月月224:09上上午午12月月-2204:09December31,202216、少少年年十十五五二二十十時時，，步步行行奪奪得得胡胡馬馬騎騎。。。。2022/12/314:09:2104:09:2131December202217、空山新雨后后，天氣晚來來秋。。4:09:21上午4:09上上午04:09:2112月-229、楊柳散和和風(fēng)，青山山澹吾慮。。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、閱讀一切切好書如同同和過去最最杰出的人人談話。04:09:2104:09:2104:0912/31/20224:09:21AM11、越是沒有本本領(lǐng)的就越加加自命不凡。。12月-2204:09:2104:09Dec-2231-Dec-2212、越是無能的的人，越喜歡歡挑剔別人的的錯兒。04:09:2104:09:2104:09Saturday,December31,202213、知知人人者者智智，，自自知知者者明明。。勝勝人人者者有有力力，，自自勝勝者者強(qiáng)強(qiáng)。。12月月-2212月月-2204:09:2104:09:21December31,202214、意志堅堅強(qiáng)的人人能把世世界放在在手中像像泥塊一一樣任意意揉捏。。31十十二月20224:09:21上午午04:09:2112月-2215、最具具挑戰(zhàn)戰(zhàn)性的的挑戰(zhàn)戰(zhàn)莫過過于提提升自自我。。。十二月月224:09上上午午12月月-2204:09December31,202216、業(yè)余余生活活要有有意義義，不不要越越軌。。2022/12/314:09:2104:09:2131December202217、一個人即即使已登上上頂峰，也也仍要自強(qiáng)強(qiáng)不息。4:09:21上上午4:09上上午04:09:2112月-22MOMODAPOWERPOINTLoremipsumdolorsitamet,consecteturadipiscingelit.Fusceidurnablandit,eleifendnullaac,fringillapurus.Nullaiaculistemporfelisutcursus.感謝您的下下載觀看專家告訴9、靜夜夜四無無鄰，，荒居居舊業(yè)業(yè)貧。。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、雨中黃黃葉樹，，燈下白白頭人。。。04:09:2104:09:2104:0912/31/20224:09:21AM11、以我獨(dú)獨(dú)沈久，，愧君相相見頻。。。12月-2204:09:2104:09Dec-2231-Dec-2212、故人江海海別，幾度度隔山川。。。04:09:2104:09:2104:09Saturday,December31,202213、乍見翻疑夢夢，相悲各問問年。。12月-2212月-2204:09:2104:09:21December31,202214、他鄉(xiāng)生白發(fā)發(fā)，舊國見青青山。。31十二月月20224:09:21上午04:09:2112月-2215、比比不不了了得得就就不不比比，，得得不不到到的的就就不不要要。。。。。十二二月月224:09上上午午12月月-2204:09December31,202216、行動出出成果，，工作出出財富。。。2022/12/314:09:2104:09:2131December202217、做前，能夠夠環(huán)視四周；；做時，你只只能或者最好好沿著以腳為為起點(diǎn)的射線線向前。。4:09:21上午4:09上上午04:09:2112月-229、沒沒有有失失敗敗，，只只有有暫暫時時停停止止成成功功??！。。12月月-2212月月-22Saturday,December31,202210、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有有結(jié)結(jié)果果，，但但是是不不努努力力卻卻什什么么改改變變也也沒沒有有。。。。04:09:2104:09:2104:0912/31/20224:09:21AM11、成功功就是是日復(fù)復(fù)一日日那一一點(diǎn)點(diǎn)點(diǎn)小小小努力力的積積累。。。12月月-2204:09:2104:09Dec-2231-Dec-2212、世間成成事，不不求其絕絕對圓滿滿，留一一份不足足，可得得無限完完美。。。04:09:2104:09: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