第四章 剩余價值的實現(xiàn)與分配

第四章剩余價值的實現(xiàn)與分配主要內容第一節(jié)個別資本的循環(huán)第二節(jié)資本的周轉第三節(jié)社會資本再生產(chǎn)和流通第四節(jié)資本主義的經(jīng)濟危機第五節(jié)資本主義的分配

復習與思考

教學目標：

本章主要分析資本主義剩余價值的實現(xiàn)與分配，要求掌握個別資本和社會資本的運行機制。及資本運動過程中所采取的各種具體形式。個別資本運行過程表現(xiàn)為產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)和資本周轉。產(chǎn)業(yè)資本在運動過程中，順次經(jīng)過購買、生產(chǎn)、售賣三個階段，并相應地采取貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本三種職能形式。產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)既是生產(chǎn)過程和流通過程的統(tǒng)一，又是貨幣資本循環(huán)和商品資本循環(huán)三種循環(huán)形式的統(tǒng)一。

影響資本周轉速度的主要因素有兩個：一是資本的周轉時間；二是生產(chǎn)資本的構成。生產(chǎn)資本的構成及資本周轉的速度對于剩余價值生產(chǎn)的影響。社會資本運行的核心問題是社會總產(chǎn)品的實現(xiàn)。社會總產(chǎn)品從價值形式上分為不變資本價值（C）、可變資本價值（V）和剩余價值（m）三部分，從實物形式上分為生產(chǎn)資料和消費資料兩個部分。與社會總產(chǎn)品的實物形式相適應，社會生產(chǎn)分為生產(chǎn)資料的部類（Ⅰ）和生產(chǎn)消費資料的部類（Ⅱ）。社會資本運行包括規(guī)模不變和規(guī)模擴大兩種形式，各有其實現(xiàn)條件。資本主義基本矛盾使社會資本運行的實現(xiàn)條件經(jīng)常被破壞，并導致經(jīng)濟危機頻繁爆發(fā)。

剩余價值轉化為利潤，利潤轉化為平均利潤，商品價值轉化為生產(chǎn)價格，進一步掩蓋了資本主義的剝削實質。與作為資本具體形式的商業(yè)資本、借貸資本和農(nóng)業(yè)資本相適應，剩余價值分別采取了商業(yè)利潤、利息和資本主義地租等形式。剩余價值在各類資本家之間進行分配。

第一節(jié)個別資本的循環(huán)

一、產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)的三個階段和三種職能形式

二、產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)是三種循環(huán)形式的統(tǒng)一一、產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)的三個階段和三種職能形式1、產(chǎn)業(yè)資本及產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)的涵義

產(chǎn)業(yè)資本是投放在工業(yè)、農(nóng)業(yè)、建筑業(yè)等物質資料生產(chǎn)部門的資本。產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)是指產(chǎn)業(yè)資本依次經(jīng)過購買、生產(chǎn)、銷售三個階段，采取貨幣資本、生產(chǎn)資本、商品資本三種職能形式，使價值發(fā)生增殖，最后又回到原來出發(fā)點的運動過程。銷售階段為資本增值準條件資本增值實現(xiàn)資本增值貨幣資本生產(chǎn)資本商品資本購買階段生產(chǎn)階段

階段

公式

職能形式

職能作用2、產(chǎn)業(yè)資本運動的三個階段和三種職能形式二、產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)是三種資本循環(huán)的統(tǒng)一

G—W…P…W′—G′?G—W…P…W′—G′?G–貨幣資本循環(huán)生產(chǎn)資本循環(huán)商品資本循環(huán)

①貨幣資本的循環(huán)：G--W…P…W＇--G＇貨幣資本的循環(huán)，就是指從貨幣資本出發(fā)，經(jīng)過購買生產(chǎn)要素即生產(chǎn)資料和勞動力并投入到生產(chǎn)過程，生產(chǎn)出包含剩余價值的商品，并銷售出去，最后又回到貨幣資本的運動過程。

②生產(chǎn)資本的循環(huán)：P…W＇—G＇—W…P

生產(chǎn)資本的循環(huán)就是指以生產(chǎn)資本為出發(fā)點，經(jīng)過銷售商品，購買生產(chǎn)要素并投入到生產(chǎn)過程中，最后又回到生產(chǎn)資本的運動過程。

③商品資本的循環(huán)：W＇--G＇--W…P…W＇商品資本的循環(huán)就是指以商品資本為出發(fā)點，經(jīng)過銷售商品，購買生產(chǎn)要素并投入到生產(chǎn)過程中，生產(chǎn)出包含剩余價值的商品，由生產(chǎn)資本再轉化為商品資本的運動過程。

產(chǎn)業(yè)資本連續(xù)循環(huán)的條件

必須具備兩個基本條件，即產(chǎn)業(yè)資本的三種職能形式及其循環(huán)的三種形式,在空間上同時并存；在時間上依次繼起。產(chǎn)業(yè)資本三種職能形式在空間上的并存性：產(chǎn)業(yè)資本必須合乎比例地分成三部分，同時并存。產(chǎn)業(yè)資本三種循環(huán)在時間上的繼起性：產(chǎn)業(yè)資本的各個部分要依次經(jīng)過三個階段的運動，在時間上相互繼起。關系：相互聯(lián)系和互為條件。并存性決定繼起性，而并存性又是繼起性的結果。

結論：資本從一種形態(tài)出發(fā)，依次地經(jīng)過一系列形態(tài)變化，又回到原來出發(fā)點的運動過程。

②產(chǎn)業(yè)資本循是流通過程和生產(chǎn)過程的統(tǒng)一，是三種資本循環(huán)形式（貨幣資本、生產(chǎn)資本、商品資本）的統(tǒng)一。③產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)的中心問題（關鍵）是資本運動的連續(xù)性。④產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)保持連續(xù)性的條件；

①資本循環(huán)含義：例題

設有一個企業(yè)，預付資本為30萬元，一年為一個生產(chǎn)周期，四個月一個階段，年終生產(chǎn)出產(chǎn)品，問這個企業(yè)的資本如何使用，產(chǎn)業(yè)資本就能連續(xù)循環(huán)。（把30萬按比例分為三部分，讓它們同時并存于三個職能形式上，邊采購、邊生產(chǎn)、邊銷售，實現(xiàn)企業(yè)利潤最大化。）9—12月9—12月9—12月5—8月5—8月1—4月1—4月5—8月產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)G—W…P…W'—G'10萬10萬10萬1—4月9—12月5—8月9—12月1—4月9—12月5—8月1—4月5—8月1—4月購買階段生產(chǎn)階段售賣階段產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)風扇圖

第二節(jié)產(chǎn)業(yè)資本的周轉

一、資本周轉時間和周轉速度二、固定資本和流動資本三、預付資本的總周轉四、資本周轉速度對剩余價值生產(chǎn)的影響1、資本周轉：資本循環(huán)當作周期性的過程。一、資本周轉時間和周轉速度2、資本周轉與資本循環(huán)聯(lián)系與區(qū)別：（1）都是產(chǎn)業(yè)資本的運動的形式，資本循環(huán)是資本周轉的起點和基礎。資本周轉又是資本循環(huán)的延伸和發(fā)展。（2）資本循環(huán)順次經(jīng)歷的三個階段的時間就是資本周轉的時間。聯(lián)系：區(qū)別：（1）二者表現(xiàn)的內容不同：資本循環(huán)表現(xiàn)的是從出發(fā)點又回到原出發(fā)點的運動形式，資本周轉表現(xiàn)的是資本連續(xù)循環(huán)周期性的運動形式。（2）考察的任務不同：資本循環(huán)的主要任務是說明產(chǎn)業(yè)資本運動的三個階段和各種職能形式變換。資本周轉的任務是說明資本運動速度快慢和周轉時間長短對價值增殖的影響。資本周轉時間生產(chǎn)時間流通時間購買時間售賣時間自然力獨立作用時間勞動時間勞動過程的中斷時間生產(chǎn)資料的儲備時間3、資本周轉時間產(chǎn)品性質和勞動生產(chǎn)率產(chǎn)品特點、自然力、科技水平設備維修等生產(chǎn)資料供應狀況市場供求狀況、產(chǎn)銷距離、運輸和通訊條件等資本周轉次數(shù)是在一定時間內（通常一年）資本循環(huán)的次數(shù)。公式：

n----資本周轉次數(shù)U----年u----資本周轉一次的時間4、資本周轉次數(shù)勞動資料

生產(chǎn)資本生產(chǎn)資料勞動力價值逐次轉移

勞動對象價值一次轉移

工資一次收回

固定資本流動資本（廠房機器等）

（原材料燃料等）二、固定資本和流動資本生產(chǎn)資本可分為固定資本和流動資本：價值周轉方式不同；周轉時間不同；回收方式和期限不同；物質更新方法不同。

固定資本、流動資本與不變資本、可變資本之比較

（劃分依據(jù)、目的、內容不同）按在剩余價值生產(chǎn)中的作用分

生產(chǎn)資本的組成部分

按價值周轉方式劃分

不變資本廠房、機器、設備、工具固定資本原料、燃料、輔助材料

流動資本可變資本工資精神（無形）磨損固定資本磨損物質（有形）磨損物質（有形）磨損固定資本的價值周轉與補償影響固定資本周轉速度的因素與它的磨損程度成正比：固定資本的價值按照它的磨損程度逐漸轉移到新產(chǎn)品中去。使用自然力作用價值補償方式—折舊勞動生產(chǎn)率提高

—原價值貶值技術進步—新機器出現(xiàn)加速使用—輪班制加速折舊—提高折舊率固定資本價值補償：通過折舊實現(xiàn)年均折舊費

=固定資本值/固定資本平均使用年限折舊率=（年均折舊費/固定資本原值）×100%例：某企業(yè)購進一臺大型機器，總價值500萬元，預計使用25年，則：年均折舊費=500/25=20萬

折舊率=20/500=4%固定資本價值補償三、預付資本的總周轉

預付資本總周轉：預付資本價值在一年內的周轉次數(shù)。預付資本總周轉速度=固定資本周轉總額+流動資本周轉總額預付資本總額固定資本周轉總額=固定資本年周轉次數(shù)×預付固定資本額流動資本周轉總額=流動資本年周轉次數(shù)×預付流動資本額資本周轉速度的測算例：某企業(yè)預付固定資本共1050萬元，其中廠房價值300萬元，折舊年限為30年，機器設備價值700萬元，折舊年限為10年，小型工具等價值50萬元，折舊年限為5年。另預付流動資本200萬元，平均每3個月周轉一次。該企業(yè)預付資本的總周轉速度是：預付資本總周轉=（300/30+700/10+50/5）+200×12/31050+200=0.712（次）①資本周轉時間包括生產(chǎn)時間和流通時間----成反比；②生產(chǎn)資本的構成固定資本和流動資本在生產(chǎn)資本中所占比重；固定資本和流動資本周轉速度?？偨Y：影響資本周轉速度的因素加快資本周轉速度的途徑①提高技術水平和勞動生產(chǎn)率；②建立完善的市場體系；③發(fā)展交通、通訊等基礎設施；④健全宏觀調控體系，使總供求和結構平衡；⑤合理安排固定資本和流動資本的比例，提高固定資本利用率，加速固定資本折舊，減少損失。加快資本周轉速度的意義①加速資本周轉，可以提高資本使用效率，節(jié)省預付資本特別是預付流動資本。②加速資本周轉，可以避免或減少因固定資本的無形磨損而遭受價值上的損失，節(jié)省所用資本，降低生產(chǎn)經(jīng)營成本。

③

加速資本周轉，可以提高資本運營效率，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。四、資本周轉速度對剩余價值生產(chǎn)的影響

1、資本周轉速度快，就越能節(jié)省預付資本，特別是節(jié)省預付資本中的流動資本。（1）加快固定資本周轉，一方面提高固定資本的利用率，可避免或減少無形損耗所造成的價值損失，另一方面可以節(jié)省預付固定資本量，在不增加預付固定資本的情況下，提前更新機器設備，從而進一步提高勞動生產(chǎn)率。

（2）加快流動資本周轉，一方面節(jié)省預付流動資本量，另一方面實際發(fā)揮作用的可變資本增加，帶來更多的剩余價值。

例1，假定甲乙兩個企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模和生產(chǎn)條件完全相同，每年需要流動資本12萬元，即每個月需要投入的流動資本為10000元。但是，兩個企業(yè)的流動資本的周轉速度不同，甲企業(yè)的資本周轉速度快，一個月周轉一次，一年周轉12次，因此，只要投入10000元，即可滿足全年12萬元流動資本的需要。乙企業(yè)的資本周轉速度比甲企業(yè)慢，兩個月周轉一次，一年周轉6次，因此，乙企業(yè)必須預付比甲企業(yè)多一倍的流動資本即20000元，才能滿足全年生產(chǎn)對流動資本的需要。可見，資本周轉速度越快，周轉時間越短，預付流動資本數(shù)量就越少。

例2，假定甲乙兩個企業(yè)，他們的預付可變資本價值都是30000元，剩余價值率都是100%，甲的可變資本一年周轉4次，乙的可變資本一年周轉2次。這樣，甲乙兩個企業(yè)就有不同的剩余價值總量。甲M=30000元×100%×4=120000元乙M=30000元×100%×2=60000元

2、加速可變資本的周轉，還可以增加年剩余價值量和提高年剩余價值率。

年剩余價值量和年剩余價值率年剩余價值：M=m'·v·n年剩余價值率：年剩余價值量和預付可變資本的比率

仍按第2例子：甲M′=30000元×100%×4/30000=120000元/30000×100%=400%

乙M′=30000元×100%×2/30000=60000元/30000×100%=200%

年剩余價值率和剩余價值率，是從不同的方面來表現(xiàn)資本家對工人的剝削關系的。年剩余價值率表示預付可變資本的增殖程度，而剩余價值率表示資本家對工人的剝削程度。按上例分析，甲乙兩個資本家對工人的剝削程度即剩余價值率都是100%，但是，預付可變資本的增殖程度即年剩余價值率甲資本家是400%，乙資本家是200%，甲資本家為乙資本家的2倍。

可變資本的周轉速度為什么影響年剩余價值量和年剩余價值率？關鍵在于預付的可變資本和生產(chǎn)過程中實際使用的可變資本是有區(qū)別的，它們的數(shù)量是不同的。

從上例可以計算出，假定每個工人的月工資為100元，甲每月可雇傭工人120000元÷12個月÷100元=100名；乙每月可雇傭工人60000元÷12個月÷100元=50名，這樣，甲資本家比乙資本家實際多雇傭一倍工人，故甲資本家比乙資本家的年剩余價值量和年剩余價值率也高一倍。

分析表明，預付可變資本和實際使用的可變資本是兩個不同的經(jīng)濟范疇，因而年剩余價值率和剩余價值率所體現(xiàn)的關系也就不同。年剩余價值率與剩余價值率是兩個既有聯(lián)系又有區(qū)別的概念。二者的聯(lián)系在于：年剩余價值率與剩余價值率正向相關，后者的高低直接決定前者的高低。二者的區(qū)別在于：年剩余價值率揭示的是一年內預付可變資本的增殖程度，而剩余價值率揭示的是一個周期內資本家對工人的剝削程度。第三節(jié)社會資本再生產(chǎn)和流通一、社會資本再生產(chǎn)的核心問題二、社會資本的簡單再生產(chǎn)和流通三、社會總資本的擴大再生產(chǎn)和流通一、社會資本再生產(chǎn)的核心問題1、社會資本及其運動個別資本與社會資本的區(qū)別與聯(lián)系聯(lián)系：互相聯(lián)系、互相依存又獨立發(fā)揮作用的單個資本的有機總和就是社會總資本。個別資本運動的有機整體構成社會總資本運動。都是生產(chǎn)過程和流通過程的統(tǒng)一，都包含資本三種職能形式的變換。區(qū)別：單個資本運動只包括生產(chǎn)消費和資本流通，社會資本運動包括生產(chǎn)消費和資本流通、個人消費和一般商品流通，還包括預付資本的運動、剩余價值的運動。2、社會總產(chǎn)品和社會生產(chǎn)部門的分類（1）社會總產(chǎn)品：社會資本運行的出發(fā)點考察社會資本的運動就要把社會總產(chǎn)品作為出發(fā)點。因為只有社會總產(chǎn)品才既包括用于生產(chǎn)消費的生產(chǎn)資料，也包括用于個人消費的生活資料，從而既包括資本流通，也包括一般商品流通。社會總產(chǎn)品及其構成價值構成：即社會總產(chǎn)值，它由不變資本價值(c)、可變資本價值(v)和剩余價值(m)組成；實物構成：生產(chǎn)資料和生活資料（2）社會生產(chǎn)部門的分類社會生產(chǎn)部門又稱產(chǎn)業(yè)，指在分工基礎上形成的、具有某種相同屬性的各經(jīng)濟單位的集合。產(chǎn)業(yè)不僅包括各種物質生產(chǎn)部門，而且還包括各種非物質生產(chǎn)部門。產(chǎn)業(yè)分類即國民經(jīng)濟部門分類，指對國民經(jīng)濟各企事業(yè)單位按其經(jīng)濟活動的性質所作的部門分類。較為流行的產(chǎn)業(yè)分類方法有：兩大部類分類法、三次產(chǎn)業(yè)分類法、農(nóng)、輕、重產(chǎn)業(yè)分類法、要素密集程度分類法等。

與社會總產(chǎn)品的實際用途相適應，社會生產(chǎn)劃分為兩大部類：一類是生產(chǎn)資料的生產(chǎn)部類，簡稱為第Ⅰ部類；一類是生活資料的生產(chǎn)部類，簡稱為第Ⅱ部類。在每個部類內部，又分為許多不同的生產(chǎn)部門，如第Ⅰ部類中有采礦、冶金、燃料、動力、機器制造等重工業(yè)部門和為重工業(yè)提供原料的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)部門；第Ⅱ部類中有紡織、食品等輕工業(yè)部門和農(nóng)業(yè)中的大部分糧食生產(chǎn)等。

①兩大部類劃分

②三次產(chǎn)業(yè)劃分

三次產(chǎn)業(yè)劃分的由來及其劃分內容：產(chǎn)業(yè)結構指國民經(jīng)濟中各產(chǎn)業(yè)之間的比例關系和結合狀況，它是國民經(jīng)濟結構的基本方面。三次產(chǎn)業(yè)是根據(jù)社會生產(chǎn)活動的順序對產(chǎn)業(yè)結構的劃分。三次產(chǎn)業(yè)結構是國民經(jīng)濟中產(chǎn)業(yè)結構問題的第一位的重要關系。一國或地區(qū)三次產(chǎn)業(yè)（增加值）占GDP的比重狀況，是集中描述其三次產(chǎn)業(yè)結構的第一個重要的比例關系。3、社會資本運行的核心問題社會資本運行的核心問題是社會總產(chǎn)品的實現(xiàn)（補償）。價值補償：社會一年生產(chǎn)的社會總產(chǎn)品必須全部賣清，收回資本價值，實現(xiàn)剩余價值；實物補償：社會一年消耗掉的生產(chǎn)資料和消費資料必須從社會總產(chǎn)品中購買到，從而保證社會資本再生產(chǎn)重新順利進行。社會資本運行的核心問題社會總產(chǎn)品的實現(xiàn)問題價值補償實物補償指社會總產(chǎn)品各個組成部分的價值如何通過商品出售以貨幣形式回流，用于補償在生產(chǎn)中預付的不變資本和可變資本，并要取得剩余價值。指社會總產(chǎn)品各個組成部分轉化為貨幣以后，如何再進一步轉化為再生產(chǎn)所需要的物質產(chǎn)品。該賣的賣掉了該買的買到了社會總產(chǎn)品的實現(xiàn)（補償）社會總產(chǎn)品價值形態(tài)物質形態(tài)不變資本(c)可變資本(v)剩余價值(m)生活資料生產(chǎn)生產(chǎn)資料的第Ⅰ部類生產(chǎn)生活資料的第Ⅱ部類社會資本再生產(chǎn)的兩大理論前提生產(chǎn)資料二、社會資本簡單再生產(chǎn)和流通1、假定條件社會生產(chǎn)全部為資本主義性質的，只存在資產(chǎn)階級和無產(chǎn)階級；生產(chǎn)周期為一年，不變資本價值全部轉移；商品按價值全部出售，價格和價值一致且不變；沒有對外貿(mào)易；沒有技術進步；2、社會簡單再生產(chǎn)實現(xiàn)過程根據(jù)社會總產(chǎn)品價值分為c、v、m三部分和社會生產(chǎn)分為兩大部類的原理，建立社會資本簡單再生產(chǎn)圖式，考察社會資本簡單再生產(chǎn)的實現(xiàn)過程和條件。剩余價值率為100%，c:v=4:1

社會資本簡單再生產(chǎn)條件下社會總產(chǎn)品構成圖式如下：

Ⅰ4000C+1000V+1000m=6000---生產(chǎn)資料社會總產(chǎn)品價值為：6000c+1500v+1500m=9000Ⅱ2000C+500V+500m=3000---消費資料4000CⅠ+1000V+1000m=6000Ⅱ2000C+500V+500m=3000①1社會資本簡單再生產(chǎn)實現(xiàn)過程23①②--兩大部類內部交換③--兩大部類之間交換社會總產(chǎn)品9000全部實現(xiàn)社會資本簡單再生產(chǎn)的實現(xiàn)條件I(v+m)=Ⅱc社會資本簡單再生產(chǎn)實現(xiàn)條件

I（c+v+m）=Ic+Ⅱc

Ⅱ（c+v+m）=I（v+m）+Ⅱ（v+m）

引伸條件：生產(chǎn)資料價值補償引伸條件：消費資料價值補償+Ic+Ⅱ（v+m）基本條件：兩大部類之間交換社會資本簡單再生產(chǎn)的實現(xiàn)條件表明：社會資本簡單再生產(chǎn)要求社會兩大部類按比例發(fā)展。推而廣之，社會生產(chǎn)兩大部類之間、生產(chǎn)資料和消費資料之間、三次產(chǎn)業(yè)之間、農(nóng)輕重之間、物質資料生產(chǎn)和人口生產(chǎn)之間、地區(qū)之間等都要求按比例平衡發(fā)展。三、社會資本擴大再生產(chǎn)和流通1、前提條件和假定條件假定條件：與簡單再生產(chǎn)一樣；外延式；前提條件：要有積累，包括貨幣積累（m資本化）和物質積累（追加生產(chǎn)、消費資料）為此，企業(yè)的m要做以下分解組合：mm/x---用于消費m–m/x用于追加投資△C△V

Ⅰ(v+m)>Ⅱc-------生產(chǎn)資料積累Ⅱ（c+v+m）>I（v+m/x）+Ⅱ（v+m/x）I（c+v+m）>Ic+Ⅱc

Ⅱ(c+m–m/x)＞Ⅰ(v+m/x))-------消費資料積累-Ic-Ⅱ(v+m/x)社會資本擴大再生產(chǎn)實現(xiàn)的前提條件用公式表示社會資本擴大再生產(chǎn)實現(xiàn)的過程開端公式（年初）

Ⅰ4000C+1000V+1000m=6000Ⅱ1500C+750V+750m=3000即問即答：為什么要由：Ⅱ2000C+500V+500m=3000

調整為：Ⅱ1500C+750V+750m=3000擴大再生產(chǎn)要求追加生產(chǎn)資料，即：

Ⅰ（V+m）＞ⅡC

或

Ⅱ（C+m-m/X）＞Ⅰ（V+m/X），余500社會資本擴大再生產(chǎn)實現(xiàn)的過程Ⅰ(4000c+400△c)+(1000v+100△v）+500m/x＝6000Ⅰ(1500c+100△c)+(750v+50△v）+600m/x=3000

設：ⅠC:V=4:1，積累率s′=50%，m′=100%

Ⅱ

C:V=2:1，m'=100%重組公式為：

Ⅰ4400C+1100V+500m/X=6000Ⅱ1600C+800V+600m/X=30004400CⅠ+1100V+500m=6600Ⅱ1600C+800V+800m=3200①社會資本擴大再生產(chǎn)實現(xiàn)的過程123①②--兩大部類內部交換③--兩大部類之間交換社會總產(chǎn)品9000全部實現(xiàn)結果（年末）：

基本條件Ⅰ(c+v+m)=Ⅰ(c+△c)+Ⅱ(c+△c)Ⅱ(c+v+m)=Ⅰ(v+△v+m/x)+Ⅱ(v+△v+m/x)表明在擴大再生產(chǎn)條件下，生產(chǎn)資料的生產(chǎn)與兩大部類對于生產(chǎn)資料的需求之間的關系

表明在擴大再生產(chǎn)條件下，消費資料的生產(chǎn)與兩大部類對于消費資料的需求之間的關系社會資本擴大再生產(chǎn)實現(xiàn)的條件Ⅰ(v+△v+m/x)=Ⅱ(c+△c)引申條件表明了兩大部類在擴大再生產(chǎn)條件下的相互依賴關系

社會資本擴大再生產(chǎn)的實現(xiàn)條件，同樣反映了社會資本擴大再生產(chǎn)所應遵循的客觀規(guī)律，即按比例發(fā)展規(guī)律。第四節(jié)資本主義的經(jīng)濟危機一、資本主義經(jīng)濟危機的實質和根源二、資本主義再生產(chǎn)的周期性及其新特點經(jīng)濟危機：經(jīng)濟現(xiàn)象經(jīng)濟發(fā)展過程中每過一定時間就要爆發(fā)的生產(chǎn)過剩的經(jīng)濟現(xiàn)象。實質：生產(chǎn)相對過剩。產(chǎn)生根源：資本主義基本矛盾，即生產(chǎn)社會化和資本主義私有制之間的矛盾。這一矛盾具體表現(xiàn)在兩個方面：首先，表現(xiàn)為資本主義企業(yè)內部生產(chǎn)的有組織性和整個社會生產(chǎn)無政府狀態(tài)之間的矛盾。其次，表現(xiàn)為資本主義生產(chǎn)無限擴大的趨勢和勞動人民有支付能力的需求相對縮小之間的矛盾。這兩方面是導致經(jīng)濟危機的原因。一、資本主義經(jīng)濟危機的實質和根源

1、再生產(chǎn)周期性包括危機、蕭條、復蘇、高漲四個階段。

2、資本主義再生產(chǎn)周期性的物質基礎：固定資本更新。為什么？？？二、資本主義再生產(chǎn)的周期性及其新特點(1)固定資本的大規(guī)模更新為暫時擺脫危機、促進復蘇和高漲階段的到來準備了物質條件.(2)固定資本的大規(guī)模更新,在推動了生產(chǎn)增長的同時,又為下一次危機的到來準備了物質條件.

(1)危機頻繁,再生產(chǎn)周期縮短；

(2)周期性和非周期性交織；

(3)四個階段交替界限不清；

(4)經(jīng)濟危機與通貨膨脹相結合,出現(xiàn)了滯脹局面；

原因：國家壟斷資本主義的作用；科學信息技術的發(fā)展；周期性和非周期性危機相互作用的結果。3

、第二次世界大戰(zhàn)后,經(jīng)濟危機的新特點第五節(jié)資本主義的分配一、資本主義制度下的工資二、平均利潤的生產(chǎn)價格

三、商業(yè)利潤、借貸資本和地租一、資本主義制度下的工資

1、資本主義制度下工資的本質

是勞動力的價值或價格

2、資本主義工資的基本形式

計時工資

計件工資

3、資本主義工資數(shù)量的發(fā)展趨勢名義工資實際工資相對工資二、平均利潤與生產(chǎn)價格資本的劃分非職能資本職能資本產(chǎn)業(yè)資本商業(yè)資本生產(chǎn)資本商品資本貨幣經(jīng)營資本借貸資本高利貸資本商品經(jīng)營資本貨幣資本不變資本

可變資本固定資本流動資本流通資本虛擬資本剩余價值的轉化形態(tài)平均利潤地租級差地租產(chǎn)業(yè)利潤銀行利潤絕對地租壟斷地租利息現(xiàn)實資本利息虛擬資本利息股息債息直接投資利息現(xiàn)金貸款利息級差地租Ⅰ級差地租Ⅱ

(利潤）的瓜分m企業(yè)利潤商業(yè)利潤商品價值W=c+v+m成本價格

k

轉移的生產(chǎn)資料的價值C

剩余價值m勞動力自身價值V新創(chuàng)造的價值1、剩余價值轉化為利潤=K+m生產(chǎn)成本的形成生產(chǎn)成本:

生產(chǎn)商品所耗費的不變資本和可變資本之和用K表示，

K=c+v即問即答：生產(chǎn)成本掩蓋了剩余價值的真正來源?商品價值W=c+v+m=

K+mm轉變?yōu)槌杀緝r格K的產(chǎn)物m轉變?yōu)槿款A付資本的產(chǎn)物實際耗費利潤PW=K+P剩余價值(m)利潤(P)(2)剩余價值轉化為利潤即問即答：剩余價值轉化為利潤完全掩蓋了剩余價值的真正來源?剩余價值與利潤的區(qū)別m是可變資本的產(chǎn)物p是全部預付資本的產(chǎn)物剩余價值與利潤的聯(lián)系剩余價值是利潤的本質利潤是剩余價值的轉化形式剩余價值與利潤的關系即問即答：剩余價值轉化為利潤完全掩蓋了剩余價值的真正來源?(3)

剩余價值率轉化為利潤率利潤率：剩余價值或利潤與全部預付資本(C)的比率，用P′表示。P′與m′的關系聯(lián)系:

利潤率是剩余價值率的轉化形式，是同一m與不同資本量的比率。區(qū)別

:質----m′表示資本剝削程度，P′表示預付資本的增殖程度；量----P′總小于m′先有m′→→P′后有m→→

P，為什么?m′轉化為P′進一步掩蓋了剩余價值的真正來源?預付總資本例題

假設一個造船業(yè)，資本家預付資本為12萬元，其中固定資本10萬元，用于購置廠房、機器、設備等，15000元購買原材料等，另外5000元作為一年的購買勞動力的支出。又假設10萬元固定資本使用10年報廢（每年轉移10000元），15000元的原材料和燃料在一年內全部耗費完畢，經(jīng)過工人一年的勞動，生產(chǎn)出一條船（假設m′＝100％）這條船的價值為W＝（15000元＋10000）C＋5000V＋5000m＝35000元（在這里所用資本為120000元，所費資本為30000元）

p′=m全部預付資本=5000m120000（C＋V）×100％≈4.2％從上例我們可以看出，成本價格C＋V和全部預付資本C＋V是兩個概念（所用資本和所費資本的概念），5000m在我們看來是可變資本5000元帶來的。但資本家不這樣看，他認為，5000元的m不僅是30000元的成本價格帶來的，而且是他的全部預付資本120000元帶來的。隨著m轉化為P，m′

轉化為P′，從中可看出m和P的區(qū)別?！百Y本害怕沒有利潤或利潤太少，就像自然界害怕真空一樣。一旦有適當?shù)睦麧櫍Y本就膽大起來。如果有10%的利潤，它就保證到處被使用；有

20%的利潤，它就活躍起來；有50%

的利潤，它就鋌而走險；為了100%的利潤，它就敢踐踏一切人間法律；有300%的利潤，它就敢犯任何罪行，甚至冒絞首的危險。如果動亂和紛爭能帶來利潤，它就會鼓勵動亂和紛爭。走私和販賣奴隸就是證明。”

--馬克思引用《評論家季刊》（4）影響利潤率因素公式推導:

由：得：結論:

影響利潤率因素有:剩余價值率(m′)的高低-----成正比資本周轉速度(n)的快慢------成正比資本有機構成(c/v)的高低-----成反比不變資本(c)的節(jié)省----成反比工資水平（v）的高低----成反比

資本有機構成(c:v)的高低與部門利潤率

-----成反比

資本有機構成(c:v)的高低與部門內部企業(yè)的利潤率-----成正比資本家投入100萬預付資本，其中不變資本為80萬，可變資本為20萬。生產(chǎn)過程中工人創(chuàng)造40萬新價值，則：

A、剩余價值為40萬

B、剩余價值率為200%C、剩余價值率為100%D、利潤率為50%E、資本家獲得利潤20萬答案：CE小試牛刀2、利潤轉化為平均利潤(1)平均利潤()的形成：部門之間競爭的結果各部門資本有機構成、資本周轉速度不同，導致利潤率不同，等量資本不能獲得等量利潤，引起不同生產(chǎn)部門競爭，不同部門競爭的手段是資本轉移，資本由利潤率低的部門向利潤率高的部門轉移,部門之間競爭導致不同部門的利潤率趨向平均化，等量資本獲得等量利潤。

利潤在部門之間平均化利潤平均化趨勢分析投入等量資本獲得不等量的利潤不同的生產(chǎn)部門資本有機構成不同資本周轉速度不同生產(chǎn)部門預付資本(100萬)剩余價值率剩余價值利潤率商品價值不變資本c可變資本v食品工業(yè)7030100%紡織工業(yè)8020100%機械工業(yè)9010100%13012011030201030%20%10%等量資本獲得不等量利潤食品工業(yè)

（70：30）機械工業(yè)

（90：10）C:V低

利潤率高C:V高

利潤率低資本流入生產(chǎn)增加供過于求利潤率下降生產(chǎn)減少供不應求利潤率提高資本流入競爭平均利潤化利潤平均化過程生產(chǎn)部門預付資本(100萬)剩余價值率剩余價值利潤率商品價值不變資本c可變資本v食品工業(yè)7030100%紡織工業(yè)8020100%機械工業(yè)9010100%30201010%20%30%130120110平均利潤率20%20%20%等量資本獲得等量利潤總額30060平均利潤率=剩余價值總額社會總資本平均利潤202020結論：不同部門之間的競爭使利潤趨于平均化

利潤率平均化是一種內在趨勢，不是絕對平均化影響平均利潤率的因素各部門的利潤率水平社會總資本在各部門之間的分配比例

變動趨勢:呈下降趨勢。為什么？質變、量變(部門之間)質變、量變

(部門內部)質變量不變等量資本獲得等量利潤利潤量剩余價值量利潤量與資本量有關

平均利潤的形成更進一步掩蓋了剩余價值的來源及其本質=K+P——

成本價格

k不變資本C可變資本V

剩余價值m利潤P

平均利潤

P—(2)商品價值轉化為生產(chǎn)價格生產(chǎn)價格：成本價格+平均利潤，是商品價值的轉化形式。w=c+v+mw=k+pw=k+pˉ（3）平均利潤和生產(chǎn)價格規(guī)律作用生產(chǎn)價格形成后，生產(chǎn)價格和價值經(jīng)常不一致，價值規(guī)律通過生產(chǎn)價格起作用。價值規(guī)律通過生產(chǎn)價格起作用，并不違背價值規(guī)律，部門cvmw(%)生產(chǎn)價格生產(chǎn)價格與w差額食品7030301302020120-10紡織8020201202020120

0機械9010101102020120+10合計24060603602060360

0m′=100%超額利潤的形成：含義：個別生產(chǎn)價格低于社會生產(chǎn)價格的差額。與的聯(lián)系：都是m的轉化形式；與的區(qū)別：是不同部門競爭的結果，反映不同部門資本家之間的關系；超額利潤是同一部門不同企業(yè)競爭的結果，反映同一部門不同企業(yè)資本家之間的關系。平均利潤率的形成過程，同時是：

A、勞動力成為商品的過程

B、貨幣轉化為資本的過程

C、剩余價值轉化為利潤的過程

D、價值轉化為生產(chǎn)價格的過程

E、剩余價值在各部門之間分割的過程答案：DE小試牛刀（4）平均利潤與生產(chǎn)價格理論的意義揭示出資本家結成一個階級共同剝削整個工人階級的對立，在資本主義社會，是整個無產(chǎn)階級與整個資產(chǎn)階級的對立，無產(chǎn)階級要求得自身的解放，必須團結起來，推翻整個資產(chǎn)階級的統(tǒng)治。無產(chǎn)階級的事業(yè)是全人類的事業(yè)。①發(fā)展了勞動價值論，解決了政治經(jīng)濟學上一個重大理論問題，即價值規(guī)律與等量資本獲得等量利潤在形式上的矛盾。②解決了從價值、m這些本質范疇上升到更接近經(jīng)濟外部表現(xiàn)的范疇所遇到的難題。理論意義革命意義平均利潤和生產(chǎn)價格規(guī)律是市場經(jīng)濟的規(guī)律，同樣適應社會主義市場經(jīng)濟要求鼓勵競爭，反對壟斷，發(fā)揮其在調節(jié)資源配置和利潤在各個部門分配、促進企業(yè)改進技術，提高勞動生產(chǎn)率等作用。現(xiàn)實意義小試牛刀試述政治經(jīng)濟學關于平均利潤形成過程中的理論及其對我國發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟的啟示。

1、含義：又稱商人資本，指從產(chǎn)業(yè)資本分離出來的專門從事商品買賣、以攫取商業(yè)利潤為目的的資本。形成：從產(chǎn)業(yè)資本中分離出來，獨立發(fā)揮作用，是商品資本的轉化形式。

3、作用：對產(chǎn)業(yè)資本而言，有利于節(jié)省流通資本增加生產(chǎn)資本；縮短流通時間，加速資本周轉；從宏觀看，有利于發(fā)展社會分工，提高社會生產(chǎn)效率。(一)商業(yè)資本和商業(yè)利潤三、商業(yè)資本、借貸資本和地租

2、職能：執(zhí)行商品資本的職能（W′—G′

）。公式：G—W—G＇要求：商業(yè)資本數(shù)量不能超過社會必要的比例。

4、商業(yè)利潤概念：從事商品經(jīng)營活動所獲得的利潤來源途徑：流通領域中的賤買貴賣形成的價差。質：產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的m,是m的轉化形式。即：商業(yè)資本作為一種職能資本參加利潤率平均化過程，商業(yè)資本按低于生產(chǎn)價格向產(chǎn)業(yè)資本購買商品，按生產(chǎn)價格買給消費者，兩者差價形成商業(yè)利潤。平均利潤個生產(chǎn)價格的調整；量：

（平均利潤）為什么？？例1假定一年中整個社會產(chǎn)業(yè)預付資本為720C+180V=900億元，m′=100%,C全部轉移,則一年社會總產(chǎn)品價值為：

社會總預付資本為1000億，按等量資本取得等量報酬原則：產(chǎn)業(yè)利潤為162億（=900×18%）；

商業(yè)利潤為18億（=100×18%，不考慮商業(yè)費用及其補償）。產(chǎn)業(yè)資本按出廠價1062億，商業(yè)資本按零售價1080億

出售全部商品。實現(xiàn)等價交換。若有商業(yè)資本獨立銷售

1080億

元商品，需投資100億，則：W=720c+180v+180m=1080億，產(chǎn)業(yè)資本再生產(chǎn)過程是生產(chǎn)過程和流通過程的統(tǒng)一，生產(chǎn)過程轉移、創(chuàng)造價值和剩余價值；流通過程實現(xiàn)價值和剩余價值。商業(yè)員工從事純買賣活動的勞動不創(chuàng)造價值和剩余價值，但實現(xiàn)商品的價值和剩余價值，不可缺少。如何理解商業(yè)資本對商業(yè)員工的剝削商業(yè)員工的勞動也分為必要勞動（時間）和剩余勞動（時間）:必要勞動時間-----實現(xiàn)的價值補償商業(yè)員工勞動力的價值即工資；剩余勞動時間-----實現(xiàn)的剩余價值補償純粹流通費用后形成商業(yè)利潤。補充資料1：商業(yè)費用及其補償概念：商業(yè)流通費用是商品在流通中耗費的費用。

補償：生產(chǎn)性流通費用增加價值通過商品加價實現(xiàn)補償；純粹流通費用不能增加價值，通過剩余價值扣除實現(xiàn)補償，并參加利潤平均化過程。分類：生產(chǎn)性流通費用是生產(chǎn)過程在流通過程中的繼續(xù)有關的流通費用，如商品保管、包裝、運輸?shù)荣M用；

純粹流通費用是商品買賣活動發(fā)生的費用，如帳簿等。P′=（180+10）/（900+100+50）=18.1%出廠價格=900+900×18.1%=1062.9零售價格=1062.9+50+27.15=1140商業(yè)資本增加投入50億元生產(chǎn)性流通費用，50億中不變資本是40億,可變資本是10億,這時可分配的剩余價值為：180+10=190億續(xù)前例1：P′=（190-50）/（900+100+50+50）=12.7%出廠價格P=900+900×12.7%=1014.3零售價格=1014.3+50+50+25.4

=1140商業(yè)資本增加又投入50億元純粹流通費用，這時可分配的剩余價值為：190-50=130億續(xù)前例2：計算題1

1、設產(chǎn)業(yè)資本各部門剩余價值率均為200%，預付資本有機構成情況如下，計算各部門生產(chǎn)價格為多少？提示：結合第3章內容。部門不變資本（萬元）

可變資本（萬元）總計

其中固定資本（使用年限5年）甲

5600

5000

400乙

8100

6500

900丙

2500

1750

500

20%20%20%20%8=Σ6/Σ（1+5）平均利潤率29502650320012002800800400600100050005600甲3501300

3折舊總額75016004=1-2流動資本1325017506500

2固定資本總計110003600110003600180016200合計2200600260010005002500丙56001800560018009008100乙10=3+4+5+99=8×（1+5）7=3+4+5+6

6

5

1生產(chǎn)價格平均利潤商品價值剩余價值可變資本不變資本部門計算題1解：計算題2

2、設產(chǎn)業(yè)部門預付不變資本16,200萬元，其中固定資本13,250元，使用年限為5年；可變資本1,800萬元；剩余價值率為200％。商業(yè)部門所用資本和所費資本相等，剝削生產(chǎn)性工人的剩余價值率也為200％，預付資本的情況是：購進商品資本1,000萬元；保管費用300萬元（其中：200c，100v）；運輸費用500萬元（其中：400c，100v）；純粹流通費用200萬元。試計算：（1）平均利潤率為百分之多少？（2）產(chǎn)業(yè)資本家集團獲得平均利潤是多少？（3）商業(yè)資本家集團獲得平均利潤是多少？（4）產(chǎn)業(yè)部門商品出廠價格是多少？（5）商業(yè)部門出售商品價格是多少？

計算題2解：

（2）產(chǎn)業(yè)

＝（16,200+1,800）×19％＝3,420萬元（3）商業(yè)

＝（1,000＋300＋500＋200）×19％＝380萬元（4）出廠價格＝（16,200－13,250×4/5）+1,800+3,420

＝10,820萬元（5）商業(yè)部門出售商品價格＝出廠價格＋商業(yè)利潤＋保管費＋運輸費＋純粹流通費用＝10,820＋380＋300＋500＋200＝12,200萬元。（1）

＝（產(chǎn)業(yè)部門工人創(chuàng)造的剩余價值＋商業(yè)部門生產(chǎn)性工人創(chuàng)造的剩余價值－純粹流通費用）/（產(chǎn)業(yè)預付資本總額＋商業(yè)預付資本總額）

＝[1,800×200％＋（100＋100）×200％－200]/（16,200＋1,800＋1,000＋300＋500＋200）＝19％

含義：為取得利息而暫時貸給職能資本家使用的貨幣資本，體現(xiàn)職能資本、借貸資本和雇傭工人的關系。借貸資本形成：資本所有權與使用權分離的結果。生息資本高利貸資本借貸資本區(qū)別所處的經(jīng)濟條件不同來源不同貸款對象和借款目的不同利息來源及體現(xiàn)關系不同(二)借貸資本與利息來源：從職能資本運動中游離出來的閑置資本，如固定資本折舊費、閑置待用流動資本、尚未投資的剩余價值。1、借貸資本2、利息與利息率質：產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的一部分剩余價值，體現(xiàn)借貸資本家與職能資本家共同剝削工人、瓜分剩余價值的關系。利息：職能資本家使用借貸資本而讓渡給借貸資本家的報酬，是資本所有權在經(jīng)濟上的實現(xiàn)形式。量：平均利潤的一部分。利息形成后平均利潤分為兩部分：利息平均利潤企業(yè)利潤量的分割質的分割資本經(jīng)營權的果實資本所有權的果實表現(xiàn)為企業(yè)利潤與利息的對立，與雇傭勞動無關利息率利息率：一定時期內利息量與借貸資本量的比例。利息率=（利息量÷借貸資本量）×100%利率的界限：界于平均利潤與零之間影響利率高低的因素平均利潤率的高低；借貸資本供求狀況；習慣與法律因素等利率的作用：調節(jié)資本供求，進而調節(jié)儲蓄和投資。0＜利息率＜平均利潤率（三）銀行資本與銀行利潤銀行資本：指經(jīng)營銀行所使用的全部資本。銀行利潤：貸款利息和存款利息之間的差額扣除經(jīng)營銀行業(yè)務費用后的余額。=貸款利息－存款利息＋其它業(yè)務收入－業(yè)務開支銀行利潤銀行利潤的量：（平均利潤），為什么？銀行利潤的質：銀行店員剩余勞動實現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值，是剩余價值的轉化形式。

資本主義銀行的利潤率是（

）

A.銀行利潤與銀行預付資本的比率

B.是存款利息和貸款總量的比率

C.體現(xiàn)著銀行資本家預付資本的增殖程度

D.一般相當于平均利潤率

E.是銀行利潤與全部存款的比率

答案：ACD小試牛刀例：銀行自有資本105億元，其中5億為經(jīng)營銀行業(yè)務費用，自有資本100億、吸收存款650億用于貸款，存貸款利息率分別為3%、5%。答案：銀行利潤=100×5%+650×（5%-3%）－5=13億元。再試牛刀職能：吸收存款和發(fā)放貸款

負債業(yè)務：吸收存款和吸收資本資產(chǎn)業(yè)務：進行貸款和運用資本的業(yè)務中間業(yè)務：結算、銀行卡、代理、擔保等業(yè)務其他業(yè)務：咨詢、保管箱等業(yè)務

(四)股份資本與股息

1、概念：通過參股形式將個別資本聯(lián)合成大資本進行經(jīng)營的財產(chǎn)組織形式或企業(yè)組織形式。股份制2、股份制產(chǎn)生的必然性（1）生產(chǎn)社會化、生產(chǎn)規(guī)模擴大要求集中巨額資金。馬克思：“假如必須等到積累去使某些資本增長到能夠修鐵路的程度，那么恐怕直到今天世界上還沒有鐵路，但是，集中通過股份公司轉瞬之間就把這件事完成了?！保?）有些行業(yè)利潤率呈下降趨勢，有些行業(yè)沒有利潤。如基礎工業(yè)、基礎設施。股票的特點是有利則分紅，無利則不分紅。（3）有些行業(yè)風險太大，如高科技，需要風險投資，股票則提供了風險資本退出的有效機制。啟示：如何利用股份制（股票的融資作用）促進資源的優(yōu)化配置和經(jīng)濟的發(fā)展？信用制度的第一個基礎作用是強化了生息資本的效應，使一切資本的增殖都表現(xiàn)為能夠獲得一定的利息，同時使一切貨幣收入均可以作為資本的增殖來看待。信用制度的第二個基礎作用表現(xiàn)為信用制度創(chuàng)造了一種聯(lián)合資本，使其成為資本積累的助手，它能夠通過一根根無形的線，把那些分散在社會表面上的大大小小貨幣資金吸收到單個的或聯(lián)合的資本家手中。

信用制度第三個方面的表現(xiàn)是具有根本性的轉變，信用制度已經(jīng)不僅僅具有股份集資和債券集資的意義，而是由信用集中的銀行擴展到信用集中的企業(yè)法人。

現(xiàn)代企業(yè)制度的產(chǎn)生是與信用制度的發(fā)展緊密聯(lián)系在一起的：加速社會資本的再組合加強資本的積聚和集中競爭信用股份制企業(yè)

從自由競爭發(fā)展到壟斷競爭

股份制與信用制度發(fā)展的緊密聯(lián)系：信用性，為企業(yè)財產(chǎn)的終極所有權與企業(yè)財產(chǎn)的法人所有權相分離提供了可能現(xiàn)代企業(yè)的信用性，主要是從它緊密依賴于信用制度這個角度而言，是信用制度推動了股份制的發(fā)展，反過來，股份制又促進了信用制度的發(fā)展。

概念：股份公司發(fā)給投資者的入股憑證，也是取得一定權利的所有權證書。特征：不反還性、風險性、流通性。股息：股票持有者根據(jù)票面額從企業(yè)盈利中獲得的收入，是剩余價值的一部分。3、股票：性質：資本證券。決定和影響股票價格的因素：股息、存款利息率、股票供求、政治、經(jīng)濟、心理等。股票價格：股票在股票市場上買賣的價格。

股票價格（理論價格）=股息/存款利息率證券市場：買賣有價證券的場所，分場內、場外等市場。上海金陵股份有限公司股票票樣上海真空電子器件股份有限公司股票票樣

?深圳股票用進口特種紙(內含彩纖維絲)，在票面下方不顯眼處嵌入當代高科技手續(xù)“熒光暗記”。

?

上海“老八股”采用雙聯(lián)式股票，正聯(lián)由股民持有，副聯(lián)由股份公司(或委托金融機構保管)，其它股票首選水印紙居多。

?上市公司股票的防偽主要著眼于顯露的、隱藏的兩種，接近和達到當代人民幣的防偽水平。較為典型的還有西安黃河股票，有菊花水印，并在母親河的圖案內和不顯眼處，別出心載地創(chuàng)意入小字“文”、“劉”等。股票的防偽設置上海證券交易所交易大廳上海證券交易所交易大廳顯示牌虛擬資本與虛擬經(jīng)濟虛擬經(jīng)濟：與虛擬資本以金融系統(tǒng)為主要依托的循環(huán)運動有關的經(jīng)濟活動，其基礎是資本化產(chǎn)品，區(qū)別于實體經(jīng)濟的成本定價，其定價方式很大程度上起決于人們的預期和心理，其價格不規(guī)則波動，常于泡沫經(jīng)濟聯(lián)系。虛擬資本：以有價證券形式存在的、能給持有者定期帶來一定收入的資本，如股票、債券。虛擬資本與實際資本的區(qū)別：

質：前者本身沒有價值，不在生產(chǎn)過程發(fā)揮作用，后者在實際生產(chǎn)過程發(fā)揮作用。

量：兩者總量不一致，前者變化不一定反映實際資本量，前者增長速度日益快于后者補充資料1：信用的形式和本質概念：商品買賣中延期付款或貨幣借貸活動的總稱，以償還為條件的價值特殊運動形式形式商業(yè)信用銀行信用概念：用賒帳方式出售商品時買賣雙方提供的信用。工具：商業(yè)票據(jù)（期票、匯票等）概念：銀行向職能資本家提供貸款而形成的信用特點；對象是貨幣資本，能商業(yè)信用的克服局限性。作用：加速利潤率的平均化、節(jié)省流通費用、加速資本積聚和集中、宏觀調控的重要經(jīng)濟杠桿、促進國際貿(mào)易和世界市場的形成與擴大。計算題1某銀行資本家自有資本10.5萬元；吸收存款90萬元，存款利息率為3％；除銀行業(yè)務開支5,000元外，其余全部貸出，貸款利息率為5％。銀行資本家用獲得的利潤創(chuàng)辦股份公司，以票面額100元一張發(fā)行股票，按股息9％向外拋售。試計算：（1）銀行利潤是多少？（2）銀行利潤率是百分之多少？（3）每張股票價格是多少？（4）通過拋售股票又撈取多少利潤？解:（1）銀行利潤＝（貸款利息－存款利息）＋其它手續(xù)費＝（10.5萬－0.5萬）×5％＋90萬×（5％－3％）－0.5萬＝1.8萬元（2）銀行利潤率＝銀行利潤/銀行自有資本總額＝1.8萬/10.5萬＝17％（3）股票價格＝股息量/利息率＝股票票面額×股息率/利息率＝100元×9％/3％＝300元計算題1（4）拋售股票取得的利潤額＝拋售額/票面額×（股票價格－股票票面額）＝18,000/100×（300－100）＝3.6萬元(五)地租（1）土地制度、土地所有權和地租土地制度：人們在占有、支配和使用土地的過程中所結成的各種經(jīng)濟關系的總和，是一個國家或社會人地關系及其人與人關系的法定結合形式。土地所有權：土地所有者在法律規(guī)定的范圍內，對土地享有占有、使用、處分和收益的權利。地租：土地使用者為租用土地而向土地所有者支付的經(jīng)濟代價，是土地所有權在經(jīng)濟上的實現(xiàn)。法律實現(xiàn)形式經(jīng)濟實現(xiàn)形式不同土地所有權形態(tài)下地租的區(qū)別任何地租要以土地所有權的存在為前提；以土地所有權與使用權分離為條件。地租的本質：是土地所有者憑借土地所有權而獲得的一種收入。不同土地所有制下的地租封建地租資本主義地租社會主義地租地租產(chǎn)生的原因有限性差異性固定性土地經(jīng)營權壟斷土地所有權壟斷產(chǎn)生超額利潤形成地租土地特性對土地的壟斷農(nóng)產(chǎn)品社會生產(chǎn)價格由劣等地的個別生產(chǎn)價格決定（2）資本主義地租資本主義地租是土地所有者憑借其土地所有權取得的一種收入，是剩余價值的轉化形式土地所有者、農(nóng)業(yè)資本家和工人的關系如下土地所有者出租土地農(nóng)業(yè)資本家雇工種地農(nóng)業(yè)工人受雇種地地租工資農(nóng)產(chǎn)品價格=c+v+p+地租P_地租絕對地租級差地租Ⅰ級差地租Ⅱ級差地租由于土地肥沃程度不同和距離市場遠近不同而形成的級差地租種類（3）資本主義地租的基本形式由于在同一塊土地上連續(xù)追加投資造成勞動生產(chǎn)率不同而形成的級差地租租種任何土地都必須繳納的地租級差地租：與土地生產(chǎn)條件差別相聯(lián)系形成的地租量：農(nóng)產(chǎn)品個別生產(chǎn)價格低于社會生產(chǎn)價格的差額質：農(nóng)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值產(chǎn)生條件不同地塊在豐度、位置的差異性：級差地租Ⅰ同一地塊連續(xù)投資在生產(chǎn)率的差異性：級差地租Ⅱ產(chǎn)生原因土地資本主義經(jīng)營權的壟斷，與所有權無關①級差地租

級差地租的產(chǎn)生勞動生產(chǎn)率高個別生產(chǎn)價格低社會生產(chǎn)價格＜勞動生產(chǎn)率低個別生產(chǎn)價格高社會生產(chǎn)價格級差地租

由于租種不同等級的土地而交納的地租。超額利潤

劣等地土地級別投入資本元平均利潤元產(chǎn)量擔個別生產(chǎn)價格（元）社會生產(chǎn)價格（元）級差地租Ⅰ元每擔全部每擔全部優(yōu)

100

20

6

20

120

30

180

60中

100

20

5

24

120

30

150

30劣

100

20

4

30

120

30

120

0級差地租Ⅰ的形成另外：土地位置的優(yōu)劣如離市場的遠近也產(chǎn)生級差地租Ⅰ，試加以說明。級差地租Ⅱ的形成土地級別投入資本元平均利潤元產(chǎn)量擔個別生產(chǎn)價格（元）社會生產(chǎn)價格（元）級差地租

元每擔全部每擔全部劣

100

20

4

30

120

30

120

0優(yōu)

100

20

6

20

120

30

180Ⅰ60追加

100

20

8

15

120

30

240Ⅱ

120追加

100

20

5

24

120

30

150Ⅱ30

級差地租兩種形式的關系級差地租和Ⅰ級差地租Ⅱ的區(qū)別二者形成的條件不同，是由兩種不同的投資方法和耕種方式造成。二者歸誰占有也有所不同。級差地租Ⅱ在租約有效期間歸農(nóng)業(yè)資本家所有，續(xù)約時才可能歸土地所有者成為地租，級差地租Ⅰ直接歸土地所有者占有。級差地租和Ⅰ級差地租Ⅱ的聯(lián)系兩者的本質相同級差地租Ⅰ先于級差地租Ⅱ級差地租Ⅰ是級差地租Ⅱ的基礎和出發(fā)點。②絕對地租

絕對地租：由于土地私有權的存在，租種任何土地都必須繳納的地租。量：農(nóng)產(chǎn)品的價值高于社會價格的差額質：農(nóng)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值絕對地租產(chǎn)生條件農(nóng)業(yè)資本有機構成低于社會平均資本有機構成。絕對地租產(chǎn)生原因

土地所有權的壟斷生產(chǎn)部門資本有機構成（元）剩余價值平均利潤產(chǎn)品價值元社會生產(chǎn)價格元絕對地租元工業(yè)80c+20v

20元

20

120

120

0農(nóng)業(yè)60c+40v

40元

20

140

120

20絕對地租的形成農(nóng)業(yè)資本有機構成等于或高于社會平均資本有機構成時絕對地租的來源？

來源于農(nóng)業(yè)資本家的部分平均利潤、農(nóng)業(yè)工人的部分工資、農(nóng)產(chǎn)品的壟斷價格。

總結：地租形式的比較級差地租絕對地租

Ⅰ

Ⅱ

源泉

農(nóng)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值形成原因

土地經(jīng)營的壟斷土地私有權的壟斷量社會生產(chǎn)價格與個別生產(chǎn)價格的差額農(nóng)產(chǎn)品價值與社會生產(chǎn)價格的差額形成條件

土地的資本主義私有制取得原因農(nóng)業(yè)資本有機構成比工業(yè)低不同地塊土地肥力位置的差異性不同生產(chǎn)率同一地塊追加投資產(chǎn)生不同生產(chǎn)率補充資料：壟斷地租和壟斷價格壟斷地租是地租的一種特殊的形式，是由壟斷價格帶來的超額利潤所形成的地租。形成條件：某種土地的特殊優(yōu)越性和稀缺性形成原因：土地的經(jīng)營壟斷，土地所有權不起作用形成基礎：壟斷價格，與一般壟斷價格不同，是以特殊土地經(jīng)營壟斷為前提建筑地段地租和礦山地租(4)土地價格土地不是勞動產(chǎn)品，沒有價值。因而，土地價格不是土地價值的貨幣表現(xiàn)，而是土地可以提供的地租收入的資本化。土地價格=地租∕利息率。是土地在使用中所能提供的長期地租價格。可以看作是按利息率計算的地租價格是地租資本化的年限，是一定年限的年地租的乘積。已經(jīng)過人工開發(fā)的土地，其價格包括對土地資本投入的補償及其利潤或利息。土地價格形成原因：土地所有權的存在土地所有者能夠憑借土地所有權定期地獲得地租收入。所有者出賣和出租土地實際是將獲得地租收入的權利出賣或出租。土地價格發(fā)展趨勢存在上漲趨勢,為什么？它是地租收入的資本化什么是土地價格？資本化是什么意思？就是這種貨幣收入，可以被看作一個想象資本的利息。能不能舉個例子？可以??！就是說土地的價格就可以按若干年內可以帶來一定收入的資本的數(shù)量來計算了？

假定平均利息率是5%，那么一個每年200鎊的地租就可以看作是4000鎊資本的利息是這樣！復習與思考一、關鍵概念

資本循環(huán)資本周轉流動資本固定資本社會資本生產(chǎn)成本利潤平均利潤成本價格商業(yè)資本商業(yè)利潤銀行利潤利息股票股份公司級差地租絕對地租平均利潤率二、思考題

1、產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)經(jīng)歷哪些階段和采取哪些職能形態(tài)?2、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)資本連續(xù)循環(huán)的必要條件是什么?3、固定資本和流動資本的的劃分與不變資本和可變資本的劃分有何不同？

4、簡述影響資本周轉速度的因素。

5、資本周轉速度對剩余價值生產(chǎn)有什么影響?6、社會總資本和個別資本的運動有何區(qū)別？

7、社會資本簡單再生產(chǎn)的實現(xiàn)條件是什么?8、社會資本擴大再生產(chǎn)的前提條件和實現(xiàn)條件是什么?9、為什么說經(jīng)濟危機是資本主義制度的必然產(chǎn)物?10、什么是利潤率?影響利潤率的因素有哪些?11、平均利潤率是怎樣形成的?12、什么是生產(chǎn)價格?商品按生產(chǎn)價格出售是否違背價值規(guī)律?13、什么是商業(yè)資本?資本主義社會中商業(yè)利潤的來源是什么?14、商業(yè)流通費用有哪些形式?它是如何補償?shù)?15、什么是利息率?影響利息率的因素有哪些?16、級差地租和絕對地租產(chǎn)生的原因、條件和源泉是什么?三、案例分析

1、西門子手機走“麥城”

2005年6月6日西門子公司宣布，將手機部門出售給臺灣明基公司。這一消息使很多德國人感到震驚。西門子集團是世界頂級企業(yè)，西門子手機屬世界知名品牌。當世界手機市場空前繁榮之際，僅2005年第一季度，世界手機銷量增長了17％，達到1．8億部，可西門子手機卻開始嚴重虧損，西門子總部不得不決定甩掉包袱，告別手機生產(chǎn)。德國西門子手機在國際市場上有良好聲譽，它在輝煌時期曾占世界銷量的10％，僅排在諾基亞、摩托羅拉和三星之后。但從去年以來，西門子手機連續(xù)在發(fā)展政策、造型設計、軟件開發(fā)上失誤，嚴重影響了該企業(yè)在國際手機市場的地位。據(jù)西門子公司提供的消息，西門子手機每天平均虧損150萬歐元．去年虧損額高達3．5億歐元，西門子手機在全球市場上所占份額降到5．5％。業(yè)內人士在分析西門子手機失敗的原因時認為：

第一，落后于世界市場潮流，手機市場競爭十分激烈，手機更新?lián)Q代的周期越來越短。但西門子手機企業(yè)領導反應遲緩，新型手機上市往往比競爭同行晚半年到一年。如UMTS手機要到今年秋天才能上市，而世界市場同類手機早已遍地開花。第二，西門子手機技術更新慢，逐漸失去了一些網(wǎng)絡通訊部門的市場，諸如德國電訊等企業(yè)甩掉西門子，紛紛與更先進的手機商進行合作，而這些電訊部門能提供價格便宜的網(wǎng)費。

第三，在手機發(fā)展政策上左右搖擺。西門子手機是最早將彩屏推出市場的．但一開始彩屏手機并不受德國用戶青睞，結果西門子又退回到只生產(chǎn)黑白屏幕手機上，而后來彩屏手機時髦了，西門子卻又落后一步。第四，西門子手機的重點是生產(chǎn)價格便宜的手機，這種手機雖然銷售量大，但利潤極低。這是導致西門子手機虧損的重要原因。最后，西門子手機質量不斷出現(xiàn)問題，致使其聲譽受損。如去年新機型一個嚴重的軟件失誤，迫使公司將所有出售手機召回。

盡管西門子公司采取了大量措施，也沒能挽救手機部門。今年初西門子手機企業(yè)決定，員工工時從原來的每周35小時延長到40小時，而且加時不加薪．以彌補企業(yè)虧損。新上任的西門子總裁也鄭重宣布，他本人將把西門子手機企業(yè)作為要務來抓。但所有措施都沒有擋住西門子手機企業(yè)效益繼續(xù)下滑。西門子甩掉的包袱卻有可能成就臺灣企業(yè)明基。明基收購西門子手機業(yè)務5年里有權繼續(xù)使用西門子商標，營業(yè)額將翻一番，超過100億美元，手機銷售量要超過5000萬部。明基將一舉成為全球第4大手機供應商。但明基也不能高興得太早，西門子手機嚴重虧損的一個重要原因是德國企業(yè)工人成本太大。而西門子與臺灣明基談判的條件是：保證1萬名該企業(yè)德國員工的勞動崗位不受任何影響，因此，明基在挽救西門子手機上是否有回天之術還有待觀察。資料來源：2005—6—9．光明日報回答下列問題：

1、用學過的理論說明明基收購西門子屬于資本積累的哪一種類型?2、你認為這種收購能否取得成功?為什么?3