企業(yè)內(nèi)部管理說(shuō)明

中小微企業(yè)內(nèi)部控制手冊(cè)1.1發(fā)展戰(zhàn)略1.1

概述規(guī)定了XX有限公司集團(tuán)總部或及其下屬公司（下屬公司是指XX有限公司投資（參股或控股）或托管或由XX有限公司托管的公司）中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃的編制、審批、執(zhí)行、評(píng)價(jià)，旨在根據(jù)公司發(fā)展經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)外各項(xiàng)資源，制定在未來(lái)一定時(shí)間內(nèi)能夠平穩(wěn)、有序達(dá)到的中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)。1.2

適用范圍適用于XX有限公司集團(tuán)總部及其下屬公司。1.3

相關(guān)制度戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序。1.4

職責(zé)分工各職能部門：負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃編制前的調(diào)研，職能戰(zhàn)略規(guī)劃的編制方案，執(zhí)行公司戰(zhàn)略規(guī)劃，在必要時(shí)候提出戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整建議?？偨?jīng)理辦公室：負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的編制匯總，負(fù)責(zé)監(jiān)督各職能部門戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行情況，定期進(jìn)行執(zhí)行情況分析，負(fù)責(zé)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。1.總經(jīng)理/董事會(huì)：負(fù)責(zé)對(duì)公司戰(zhàn)略規(guī)劃的制定和調(diào)整進(jìn)行審批。

控制目標(biāo)4.序號(hào)《內(nèi)控手冊(cè)》唯一具體控制目標(biāo)編號(hào)控制目標(biāo)目標(biāo)類別11.1-保證公司戰(zhàn)略符合國(guó)家法律和政策合法合規(guī)目標(biāo)21.1-保證公司戰(zhàn)略科學(xué)合理戰(zhàn)略目標(biāo)31.1-保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)有效執(zhí)行戰(zhàn)略目標(biāo)

控制矩陣3.風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述關(guān)鍵控制措施不相容職務(wù)控制活動(dòng)類型對(duì)應(yīng)制度控制痕跡1.1-1國(guó)家及地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策變動(dòng)造成經(jīng)營(yíng)成本增加，影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司及分公司及時(shí)掌握并了解國(guó)家及地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策并進(jìn)行初步研究，市場(chǎng)部牽頭各部門對(duì)政策進(jìn)行充分研究分析，報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)議進(jìn)行集體商討研究應(yīng)對(duì)方案預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序國(guó)家相關(guān)行業(yè)政策文件1.1-2新技術(shù)研發(fā)落后于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，導(dǎo)致產(chǎn)品無(wú)法滿足客戶需求，影響公司銷售收入公司由相關(guān)部門收集國(guó)內(nèi)外最新及顯示屏技術(shù)研究資料，參加由權(quán)威機(jī)構(gòu)組織舉辦的行業(yè)相關(guān)研討會(huì)等學(xué)術(shù)會(huì)議，根據(jù)公司技術(shù)開發(fā)情況和實(shí)際需求，對(duì)信息進(jìn)行分析研究，對(duì)于符合公司發(fā)展情況且具備相應(yīng)資源的，形成科研可行性研究文件，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門進(jìn)行商討預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序國(guó)內(nèi)外科技文件資料1.1-3下游或同行業(yè)市場(chǎng)波動(dòng)造成產(chǎn)品需求不穩(wěn)定，影響公司銷售收入公司相關(guān)部門對(duì)下游或同行業(yè)市場(chǎng)需求及波動(dòng)情況信息進(jìn)行收集、分析，定期報(bào)公司相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行商討，制定相對(duì)應(yīng)的市場(chǎng)策略預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告1.1-4未獲取合理數(shù)量的生產(chǎn)原材料，缺乏資源進(jìn)行生產(chǎn)，影響公司持續(xù)穩(wěn)定生產(chǎn)供應(yīng)鏈中心應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)跟蹤主要原材料的市場(chǎng)供應(yīng)量以及價(jià)格的走勢(shì)并將信息及時(shí)傳遞給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序

主要原材料調(diào)查報(bào)告公司應(yīng)當(dāng)建立原材料儲(chǔ)備以及備選供應(yīng)商儲(chǔ)備制度，當(dāng)主要原材料未來(lái)供應(yīng)可能存在不足時(shí)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)采購(gòu)相關(guān)原材料以達(dá)到合理儲(chǔ)備量；或當(dāng)主要供應(yīng)商發(fā)生供貨困難時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)聯(lián)系備選供應(yīng)商協(xié)商供貨事宜預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序

主要原材料儲(chǔ)備及備選供應(yīng)商儲(chǔ)備制度1.1-5企業(yè)與相關(guān)戰(zhàn)略合作伙伴進(jìn)行合作經(jīng)營(yíng)時(shí)，缺乏合理的選擇與合作機(jī)制，導(dǎo)致合作失敗或公司利益受損1）公司建立廣泛的社會(huì)關(guān)系，建立公司良好內(nèi)部形象，并積極收集各類行業(yè)信息和數(shù)據(jù)，識(shí)別潛在戰(zhàn)略合作伙伴；2）公司與相關(guān)戰(zhàn)略合作伙伴合作前，公司進(jìn)行可行分析及盡職調(diào)查，內(nèi)容包括項(xiàng)目合作理念、項(xiàng)目初選、預(yù)期目標(biāo)、合作方式、行業(yè)市場(chǎng)分析、合作對(duì)象核心競(jìng)爭(zhēng)力分析、公司現(xiàn)有資源分析等，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審批通過(guò)后，與合作伙伴進(jìn)行談判，確定合作經(jīng)營(yíng)方式、合作經(jīng)營(yíng)目標(biāo)等內(nèi)容，并形成雙方認(rèn)可的會(huì)議紀(jì)要,妥善保管；3）根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的調(diào)整對(duì)現(xiàn)有戰(zhàn)略合作伙伴進(jìn)行評(píng)估，篩選符合公司發(fā)展所需要的戰(zhàn)略合作伙伴預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序；對(duì)外投資管理規(guī)定項(xiàng)目可行性分析；盡職調(diào)查報(bào)告；談判紀(jì)要；戰(zhàn)略合作協(xié)議1.1-6未能制定符合公司發(fā)展目標(biāo)的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃，影響公司發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)根據(jù)公司戰(zhàn)略計(jì)劃和發(fā)展需要，由董事會(huì)及高層領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議討論提出中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃1.1-7中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃流程職責(zé)劃分不明確，導(dǎo)致中長(zhǎng)期規(guī)劃與公司實(shí)際發(fā)展情況不符公司戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和各職能戰(zhàn)略規(guī)劃的審議、決策、核準(zhǔn)預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序戰(zhàn)略規(guī)劃審議會(huì)會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議決議戰(zhàn)略與總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)公司各職能戰(zhàn)略規(guī)劃的匯總，牽頭負(fù)責(zé)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的起草、修訂、上報(bào)審查、實(shí)施及控制，負(fù)責(zé)公司職能戰(zhàn)略規(guī)劃中的《中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃》起草、修訂、上報(bào)審查預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃公司各職能部門負(fù)責(zé)該職能戰(zhàn)略規(guī)劃的起草、修訂、上報(bào)審查預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序各職能戰(zhàn)略規(guī)劃1.1-8公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃未經(jīng)充分討論、審批即決定實(shí)施規(guī)劃，導(dǎo)致中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃不合理，影響公司穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃須經(jīng)過(guò)公司管理層逐層報(bào)批，按照決策權(quán)限報(bào)總經(jīng)理，董事會(huì)審議決策討論，提出執(zhí)行意見預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序總經(jīng)理批示、董事會(huì)決議1.1-9在戰(zhàn)略規(guī)劃前期，未能進(jìn)行充分調(diào)研，導(dǎo)致戰(zhàn)略規(guī)劃的決策無(wú)有效依據(jù)，影響戰(zhàn)略規(guī)劃的合理準(zhǔn)確收集整理研究資料，編寫戰(zhàn)略規(guī)劃研究報(bào)告，主要包括：戰(zhàn)略發(fā)展方向、戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及內(nèi)外部環(huán)境影響等內(nèi)容。將戰(zhàn)略規(guī)劃研究報(bào)告提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、總經(jīng)理及董事會(huì)決議預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序總經(jīng)理批示、董事會(huì)決議1.1-10中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃不符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度要求，導(dǎo)致外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容的審核須參照國(guó)家有關(guān)法規(guī)規(guī)定，審核過(guò)程中涉及違反相關(guān)規(guī)定的內(nèi)容應(yīng)及時(shí)向公司管理層反映并進(jìn)行修改調(diào)整，確認(rèn)無(wú)誤后提交公司董事會(huì)審核批復(fù)預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序

董事會(huì)決議1.1-11中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整變動(dòng)過(guò)于頻繁，導(dǎo)致公司資源浪費(fèi)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定及審核須經(jīng)過(guò)管理層的嚴(yán)格審核，避免重復(fù)修改及調(diào)整。戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整后須及時(shí)上報(bào)公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)及董事會(huì)審核確認(rèn)預(yù)防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序

總經(jīng)理批示、

董事會(huì)決議1.1-12中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行未能得到有效監(jiān)督和評(píng)估，導(dǎo)致中長(zhǎng)期規(guī)劃的執(zhí)行偏離預(yù)期計(jì)劃，影響公司發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)由公司管理層指派專人負(fù)責(zé)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行記錄并定期進(jìn)行成果匯報(bào)出具戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行情況報(bào)