工業(yè)供應鏈培訓

K/3系統(tǒng)工業(yè)供應鏈培訓1/13/2023K/3財務各子系統(tǒng)與工業(yè)供需鏈之間的數(shù)據(jù)流程圖1/13/2023第二章采購業(yè)務處理采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關系：采購計劃單入庫單采購發(fā)票生產制造管理采購管理系統(tǒng)應付款系統(tǒng)庫存管理系統(tǒng)1/13/2023采購申請單采購訂單采購收料單外購入庫單采購發(fā)票紅字外購入庫單采購退貨通知單紅字采購發(fā)票采購管理系統(tǒng)—基本業(yè)務流程圖1/13/2023日常采購業(yè)務流程:綠色單據(jù)為倉管人員所作物控部填制采購申請單分管領導審批采購部采購員依據(jù)請購單編制采購訂單審核采購訂單并發(fā)出編制采購申請單審核申請單編制采購訂單審核訂單訂貨1/13/2023日常采購業(yè)務流程:采購貨物到貨，收料員制作收貨通知單，材料反映待檢收貨通知單經主管審核后報檢驗檢驗合格后，倉管員驗收入庫,填制入庫單倉庫主管對入庫單審核編制收貨通知單審核收貨單填制入庫單審核入庫單收貨1/13/2023日常采購業(yè)務流程:財務人員輸入采購發(fā)票審核采購、費用發(fā)票與入庫單勾稽核算入庫材料成本，生成采購入庫會計憑證輸入采購、費用發(fā)票審核發(fā)票入庫核算生成憑證收到發(fā)票1/13/2023采購業(yè)務總體流程選單構稽選單手工錄入手工錄入手工錄入選單手工錄入手工錄入選單選單選單選單采購申請單銷售訂單采購訂單審核訂單采購申請單審核生產任務單手工錄入收料通知單審核收料通知單外購入庫單采購發(fā)票采購發(fā)票審核外購入庫單審核退料通知單退料通知單審核選單應付賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)1/13/2023第二章采購業(yè)務處理采購業(yè)務流程為什么會產生不同的采購業(yè)務流程？達到企業(yè)的時間和進行處理的先后不同而產生了各種應用流程。企業(yè)采購業(yè)務的三種主要單據(jù)及相關單據(jù)：（1）采購訂單采購申請單（2）外購入庫單收/退料通知單（3）采購發(fā)票1/13/2023業(yè)務處理流程 采購申請單→采購訂單→采購收料通知單→外購入庫單→采購發(fā)票（自動傳遞到應付款系統(tǒng)）綠色字體的單據(jù)為可省略不做1/13/2023案例例：：采購購部部采采購購人人員員王王和和于于2004/5/2日日向向新新華華公公司司購購買買Y001杯杯蓋蓋200只只，，單單價價1元元（（不不含含稅稅））。。2004/5/3日日貨貨到到，，當當日日采采購購部部門門通通知知倉倉庫庫入入庫庫，，2004/5/4倉倉庫庫經經檢檢驗驗合合格格后后倉倉管管員員趙趙倉倉入入庫庫。。2004/5/7日日新新華華公公司司開開出出增增值值稅稅發(fā)發(fā)票票。。12/31/2022注意意要要點點??！外購購入入庫庫單單可可以以根根據(jù)據(jù)采采購購訂訂單單或或收收料料通通知知單單關關聯(lián)聯(lián)生生成成采購購發(fā)發(fā)票票可可以以根根據(jù)據(jù)采采購購訂訂單單或或外外購購入入庫庫單單關關聯(lián)聯(lián)生生成成，，但但關關聯(lián)聯(lián)采采購購訂訂單單生生成成時時可可取取到到其其中中的的單單價價信信息息，，關關聯(lián)聯(lián)外外購購入入庫庫單單時時卻卻取取不不到到其其中中的的價價格格信信息息傳遞遞到到應應付付款款子子系系統(tǒng)統(tǒng)中中的的發(fā)發(fā)票票，，不不能能在在應應付付款款系系統(tǒng)統(tǒng)中中生生成成憑憑證證，，只只能能在在存存貨貨核核算算系系統(tǒng)統(tǒng)中中做做采購發(fā)發(fā)票審審核實實際上上是采采購發(fā)發(fā)票和和采購購入庫庫單的的核對對12/31/20222.退退貨業(yè)業(yè)務案例：：倉庫人人員趙趙蒼發(fā)發(fā)現(xiàn)2004/5/4日日向新新華公公司購購買入入庫的的Y001杯蓋蓋100個個有質質量問問題，，采購購人員員決定定與2004/5/10日退退貨。。2004/5/12日日佳和和公司司開出出紅字字增值值稅發(fā)發(fā)票。。12/31/2022業(yè)務處處理流流程:退料通通知單單→紅字字外購購入庫庫單→→紅字字采購購發(fā)票票退料通通知單單可以以省略略12/31/2022第三章章銷銷售售業(yè)務務處理理銷售管管理系系統(tǒng)與與其他他系統(tǒng)統(tǒng)的關關系：：銷售發(fā)發(fā)貨單單銷售管理系統(tǒng)應收款系統(tǒng)庫存管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)銷售發(fā)發(fā)票12/31/2022銷售管管理系系統(tǒng)——基本本業(yè)務務流程程圖綠色單單據(jù)為為倉管管人員員所作作銷售報價單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票紅字銷售出庫銷售退貨通知紅字銷售發(fā)票12/31/2022日常銷銷售業(yè)業(yè)務流流程:銷售部部業(yè)務務員填填制報報價單單分管領領導審審批銷售業(yè)業(yè)務員員編制制銷售售訂單單授權人人員審審核銷銷售訂訂單并并執(zhí)行行編制報報價單單審核報報價單單編制銷銷售訂訂單審核訂訂單訂貨12/31/2022日常銷銷售業(yè)業(yè)務流流程:銷售貨貨物發(fā)發(fā)貨，，銷售售部制制作發(fā)發(fā)貨通通知單單發(fā)貨通通知單單經主主管審審核后后交倉倉管員員倉管員員填制制出庫庫單倉庫主主管對對出庫庫單審審核編制發(fā)發(fā)貨通通知單單審核發(fā)發(fā)貨單單填制出出庫單單審核出出庫單單發(fā)貨12/31/2022日常銷售售業(yè)務流流程:財務部門門開具發(fā)發(fā)票財務人員員將開具具的發(fā)票票與出庫庫單勾對對處理增值值稅制作銷售售出庫會會計憑證證開具銷售售發(fā)票審核銷售售發(fā)票處理增值值稅制作憑證證開具發(fā)票票12/31/2022銷售業(yè)務務總體流流程選單選單單構稽選單手工錄入手工錄入手工錄入選單手工錄入手工錄入選單銷售報價單銷售訂單審核訂單銷售報價單審核手工錄入發(fā)貨通知單審核發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票銷售發(fā)票審核銷售出庫單審核退貨通知單退貨通知單審核選單應收賬款系統(tǒng)總賬系統(tǒng)12/31/2022第三章銷銷售售業(yè)務處處理銷售業(yè)務務流程為什么會會產生不不同的銷銷售業(yè)務務流程？？達到企業(yè)業(yè)的時間間和進行行處理的的先后不不同而產產生了各各種應用用流程。。企業(yè)銷售售業(yè)務的的三種主主要單據(jù)據(jù)及相關關單據(jù)：：（1）銷銷售訂單單紅紅字字出庫單單/發(fā)票票（2）銷銷售出庫庫單發(fā)發(fā)/退貨通通知單（3）銷銷售發(fā)票票12/31/2022銷售業(yè)務務類型我們將銷銷售業(yè)務務流程歸歸納為下下列幾種種：開票與發(fā)發(fā)貨同時時進行先發(fā)貨后后開票先開票后后發(fā)貨退銷退貨貨以下我們們就按照照這四種種情況，，用案例例數(shù)據(jù)走走完每個個流程的的全部操操作12/31/2022案例：時代公司司于2004/5/8銷售部部業(yè)務員員錢明訂訂購C001茶茶杯100只，，￥8.00（不含含稅）2004/5/10日日銷售部部通知倉倉庫發(fā)貨貨，同日日發(fā)貨，，銷售部部開具發(fā)發(fā)票。12/31/2022業(yè)務處理理流程：：銷售訂單單→銷售發(fā)貨貨通知單單→銷售出出庫單→→銷售發(fā)發(fā)票綠色字體體的單據(jù)據(jù)可省略略不做12/31/2022注意要點！！銷售出庫單單可以根據(jù)據(jù)銷售訂單單或發(fā)貨通通知單關聯(lián)聯(lián)生成銷售發(fā)票可可以根據(jù)銷銷售訂單或或銷售出庫庫單關聯(lián)生生成折扣信息及及價格資料料也能在銷銷售訂單里里自動帶出出傳遞到應收收款子系統(tǒng)統(tǒng)中的發(fā)票票，不能在在應收款系系統(tǒng)中生成成憑證，只只能在存貨貨核算系統(tǒng)統(tǒng)中做銷售發(fā)票審審核實際上上是銷售發(fā)發(fā)票和銷售售出庫單的的核對12/31/20222.銷售退退貨處理案例：時代公司購購買的茶杯杯C100個￥8.00因質質量問題于于2004/5/23日退貨貨倉庫，收收到退貨財財務部開紅紅字發(fā)票。。業(yè)務處理流流程：退貨通知單單紅紅字銷售出出庫單紅紅字銷銷售發(fā)票退貨通知單單可以省略略不做12/31/2022第四四章章倉倉存存業(yè)業(yè)務務處處理理庫存存管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)與與其其他他系系統(tǒng)統(tǒng)的的關關系系：：采購購入入庫庫單單庫存系統(tǒng)銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)存貨核算銷售售出出庫庫單單12/31/2022工業(yè)業(yè)倉倉存存業(yè)業(yè)務務流流程程總總圖圖手工工錄錄入入采購購部部門門（紅字）（紅字）選單（紅字）手工錄入手工錄入手工錄入手工錄入選單選單手工錄入手工錄入選單選單手工錄入（紅字）選單手工錄入外購入庫單產品入庫單外購入庫單審核手工錄入委外加工入庫單其他入庫單其他入庫單審核收料通知單外購入庫單外購入庫單審核退料通知單委外加工入庫單審核審核產品入庫單審核（包括產成品與自制半成品）生產部門倉庫銷售出庫單審核銷售出庫單審核發(fā)貨通知單退貨通知單銷售出庫單銷售出庫單生產訂單生產領料單委外加工發(fā)出單產品入庫單審核產品入庫單審核其他出庫單審核其他出庫單銷售部門生產部門庫存盤點報告單庫存調拔單庫存調整單生產訂單12/31/2022產品品入入庫庫的的處處理理案例例：：生產產部部王王正正于于2004/5/15日日入入庫庫產產品品C001茶茶杯杯300個個生產產部部王王正正于于2004/5/28日日入入庫庫產產品品C002茶茶杯杯200個個，，批號號為為0001。。12/31/2022生產產領領料料的的處處理理案例例：：生產產部部王王正正于于2004/5/5日日向向倉倉庫庫領領用用原原材材料料Y001杯杯蓋蓋200個個，，Y002杯杯身身200個個，，Y003內內膽膽200個個；；于2004/5/17日日向向倉倉庫庫領領用用半半成成品品C001茶茶杯杯200個個。。注意要點：不同倉庫的物物料不能制作作在同一張領領料單上。12/31/2022委外加工的處處理案例：增加物料W001大口杯杯，是由Y002杯身加加工而成。2004/5/5日王正正領料Y002杯身200個，發(fā)送送到佳和公司司加工。2004/5/15加工好好的物料W001送回原原材料倉庫。。業(yè)務處理流程程：委外加工工發(fā)料委委外外加工收回注意：收入成本由財財務人員確定定。12/31/2022倉庫調撥處理理注意要點：——出倉與入入倉——只作數(shù)量量在倉庫間的的變動——不計價處處理12/31/2022盤點及及盤盈盈盤虧虧處理理案例：：企業(yè)于于2004/5/30進進行倉倉庫盤盤點，，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)實際際庫存存Y003比帳帳面多多30件，，Y002比帳帳面少少50件，，并做做盤盈盈盤虧虧處理理。12/31/2022盤點業(yè)業(yè)務處處理流流程備份賬賬存數(shù)數(shù)據(jù)打打印盤盤點表表錄錄入入盤點點數(shù)據(jù)據(jù)編編制制盤點點報告告自自動生生成盤盤盈盤盤虧單單賬賬面面數(shù)據(jù)據(jù)調整整12/31/2022其他業(yè)務的的處理其他出入庫庫的業(yè)務：：接受存貨投投資、捐贈贈等投資轉出、、捐贈轉出出要點：其他入庫由由財務確認認金額。其他出庫同同于發(fā)貨。。12/31/2022本章回顧存貨日常收收發(fā)業(yè)務盤點及盤盈盈盤虧的處處理調整、調撥撥其他業(yè)務務12/31/2022第五章存存貨核算算結轉存貨核算的的含義：指物流（進進銷存）過過程的財務務處理。具具體包括：：入庫成本本、出庫成成本、制作作記賬憑證證。使用對象：：財務人員員在K/3系系統(tǒng)中的位位置：財務與業(yè)務務的接口，，連接《總總賬》與《《供需鏈》》使之成為為一個有機機的信息系系統(tǒng)。12/31/2022掌握內容容：外購入庫庫的核算算暫估入庫庫的核算算自制入庫庫的核算算委外加工工的核算算不確定單單價單據(jù)據(jù)的核算算12/31/2022存貨核算算業(yè)務流流程12/31/2022出庫成本本核算功能———計算本本期發(fā)出出存貨的的成本注意要點點：進行出庫庫成本核核算前必必須先確確認入庫庫單是否否已記帳帳先進行不不確定單單價核算算和紅字字出庫核核算，再再結轉發(fā)發(fā)出存貨貨成本先結轉原原材料→后結轉產產品銷售售成本12/31/2022記帳憑證管理理功能：定義憑證模板板、生成憑證證、查詢憑證證流程：制作憑證模板板→憑證生成→憑證修改→憑證審核注意：在制作產品入入庫憑證前，，財務人員要要在總帳系統(tǒng)統(tǒng)做一張將所所有的生產成成本轉入成本本匯總中的憑憑證。(因為為在制作產品品入庫憑證模模板時，無法法在單據(jù)上將將生產成本分分成明細科目目數(shù)據(jù)取數(shù)，，只能從產品品入庫單據(jù)上上取總數(shù)。)12/31/2022期末結賬功能——確確認并結束束本期所有有操作將存存貨的結存存數(shù)量及金金額轉入下下期注意要點：：不可逆操作作，需慎重重對待12/31/2022其他功能