政府投資項目審批程序-實務(wù)講座-西部庭州

政府投資項目審批程序

實務(wù)講座

自治區(qū)發(fā)展改革委投資處姚延舒

2021/3/111一、建設(shè)項目概念、分類2021/3/112一、建設(shè)項目概念、分類

（一）建設(shè)項目概念

建設(shè)項目也稱為投資項目、工程項目，或簡稱為項目，叫法不同，但沒有實質(zhì)性的區(qū)別，都是指需要一定量的投資，經(jīng)過決策和實施（設(shè)計、施工等）的一系列程序，在一定的約束條件下以形成固定資產(chǎn)為明確目標的一次性事業(yè)。

2021/3/113一、建設(shè)項目概念、分類（二）建設(shè)項目的分類1.按行業(yè)構(gòu)成用途分類＊生產(chǎn)性建設(shè)項目：農(nóng)林水利、工業(yè)、建筑、交通運輸?shù)刃袠I(yè)；＊非生產(chǎn)性建設(shè)項目：房地產(chǎn)、教育衛(wèi)生、科技、行政基建等行業(yè)。

2021/3/114一、建設(shè)項目概念、分類（二）建設(shè)項目的分類2.按建設(shè)性質(zhì)分類

＊新建＊擴建＊改建＊恢復(fù)＊遷建2021/3/115一、建設(shè)項目概念、分類（二）建設(shè)項目的分類3、按投資主體分類＊政府投資項目：全部或主要由國家和各級地方政府財政性資金、國家統(tǒng)借統(tǒng)還的外國政府或國際金融組織及其他資金投資的建設(shè)項目。＊企業(yè)投資項目：由企業(yè)用自有資金、銀行貸款等投資的建設(shè)項目。

2021/3/116一、建設(shè)項目概念、分類（二）建設(shè)項目的分類4、按隸屬關(guān)系分類＊中央投資項目＊地方投資項目2021/3/117二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟2021/3/118二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（一）政府性資金的范疇1、中央預(yù)算內(nèi)投資、中央專項基金、國務(wù)院各部門的補助資金以及國債。2、納入年度自治區(qū)級及各級預(yù)算并用于基本建設(shè)支出的資金（自治區(qū)及各級預(yù)算內(nèi)投資）。

2021/3/119二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（一）政府性資金的范疇3、納入財政預(yù)算管理的專項建設(shè)資金。4、政府融資資金。5、國際金融組織和外國政府的貸款、贈款。

2021/3/1110二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（一）政府性資金的范疇6、轉(zhuǎn)讓、出售、拍賣國有資產(chǎn)及其經(jīng)營權(quán)所得的國有資產(chǎn)權(quán)益收入。7、土地使用權(quán)出讓金。8、法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府性資金。

2021/3/1111政府投資的概念和含義

中央預(yù)算內(nèi)投資：主要是指國家發(fā)展改革委安排的財政預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資，這是我們爭取國家補助資金的主攻方向和重點。

2021/3/1112政府投資的概念和含義

國債：主要是指政府向銀行等金融機構(gòu)借款用于建設(shè)的專項資金。國債分兩類：一類叫中央預(yù)算內(nèi)專項資金，列入中央預(yù)算支出，用于中央項目建設(shè)和補助地方項目建設(shè)，這類國債由中央財政直接還；另一類叫地方預(yù)算內(nèi)專項資金，轉(zhuǎn)貸給地方政府或中央部門項目建設(shè)，由地方政府或中央部門還本付息，此類不列入中央預(yù)算。

2021/3/1113政府投資的概念和含義

中央專項基金：主要是指特定行業(yè)通過收費取得的專門用于該行業(yè)建設(shè)的資金，如鐵路專項基金、機場建設(shè)資金、水利建設(shè)資金、三峽基金等。2021/3/1114政府投資的概念和含義

地方債券：主要是指經(jīng)中央政府同意由地方政府借債用于建設(shè)的資金，由地方政府還本付息。2021/3/1115政府投資項目審批程序

分為4個環(huán)節(jié)：建設(shè)規(guī)劃→項目建議書→可行性研究報告→初步設(shè)計和概算2021/3/1116二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（二）建設(shè)規(guī)劃階段要點：1、建設(shè)規(guī)劃編制要把握國家補助投資的投向。2、摸清基本現(xiàn)狀。3、要嚴格按照建設(shè)標準確定建設(shè)規(guī)模。4、區(qū)分輕重緩急確定建設(shè)順序。

2021/3/1117二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（三）項目建議書階段

內(nèi)容：

1、項目單位基本情況；2、項目建設(shè)的必要性和依據(jù)；3、項目名稱、建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容；4、項目建設(shè)選址；

2021/3/1118二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（三）項目建議書階段

內(nèi)容：

5、項目總投資估算、資金籌措和還貸方案；6、經(jīng)濟效益和社會效益估計,包括財務(wù)評價和國民經(jīng)濟評價；

2021/3/1119二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（三）項目建議書階段

內(nèi)容：

7、環(huán)境影響、勞動、安全、衛(wèi)生、消防、能源和水資源消耗等初步分析；8、建設(shè)進度初步安排；9、結(jié)論等。

2021/3/1120二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（三）項目建議書階段項目單位在申報項目建議書時，必須委托有相應(yīng)工程咨詢資質(zhì)的單位編制項目建議書，還應(yīng)附以下文件:＊國土資源部門出具的項目用地初審意見；＊使用銀行貸款的項目需要提供銀行意向或初步承諾；＊根據(jù)有關(guān)規(guī)定需要提供的其他文件。

2021/3/1121二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段可行性研究報告內(nèi)容：1、項目概況；2、項目提出的可行性和依據(jù)；3、建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)規(guī)模；4、項目建設(shè)選址；

2021/3/1122二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段可行性研究報告內(nèi)容：

5、環(huán)境保護和能源、資源消耗節(jié)能評估；6、項目外部配套建設(shè)條件論證；7、勞動保護、衛(wèi)生防疫和消防；2021/3/1123二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段可行性研究報告內(nèi)容：8、項目總投資估算和資金來源落實情況；9、招標方案；10、風險管理方案；2021/3/1124二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段可行性研究報告內(nèi)容：11、經(jīng)濟效益和社會效益分析；12、項目建設(shè)周期及工程進度安排；13、結(jié)論等。2021/3/1125二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段相關(guān)支撐文件：1、環(huán)境保護部門審批的環(huán)境影響評價文件；2、國土資源部門出具的項目用地預(yù)審文件；3、城市規(guī)劃部門出具的規(guī)劃選址意見批準文件；

2021/3/1126二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段相關(guān)支撐文件：

4、銀行貸款承諾或財政部門（當?shù)厝嗣裾┏鼍叩馁Y金承諾等；5、固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估文件及其審查意見（或節(jié)能登記表及其登記備案意見）；2021/3/1127二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段相關(guān)支撐文件：6、招標基本情況表；7、根據(jù)有關(guān)規(guī)定需要提供的其他文件。2021/3/1128二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段招標基本情況表的填寫：

根據(jù)國家發(fā)改委2001年9號公告，要求在報送的項目可行性研究報告中增加有關(guān)招標的內(nèi)容。要填寫招標基本情況表。

2021/3/1129二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段招標基本情況表的填寫：

屬于下列情況之一的，建設(shè)項目可以不進行招標。但在報送可行性研究報告中須提出不招標申請，并說明原因：

＊涉及國家安全或者有特殊保密要求的；2021/3/1130二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段不招標情況：

＊建設(shè)項目的勘察、設(shè)計，采用特定專利或者專有技術(shù)的，或者其建筑藝術(shù)造型有特殊要求的；＊承包商、供應(yīng)商或者服務(wù)提供者少于三家，不能形成有效競爭的；＊其他原因不適宜招標的。

2021/3/1131二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段建設(shè)項目的咨詢評估論證：項目咨詢評估的興起和發(fā)展是與社會生產(chǎn)力發(fā)展和社會需要相適應(yīng)的。進行項目建議書和可行性研究報告的評估咨詢，為投資主管部門和業(yè)主單位的項目決策提供科學(xué)依據(jù)，減少和避免了不必要的損失。2021/3/1132二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段初步設(shè)計階段：初步設(shè)計是對擬建項目的實施在技術(shù)上和經(jīng)濟上所進行的全面而詳盡的安排，是建設(shè)項目具體化，是整個項目的決定性環(huán)節(jié)，是組織施工的依據(jù)，它直接關(guān)系著工程質(zhì)量和將來的使用效果。

2021/3/1133二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段建設(shè)準備階段：完成施工圖設(shè)計、審查工作,組織土建、設(shè)備、材料、監(jiān)理等招標工作。辦理施工所需規(guī)劃、土地、施工許可等各種審批手續(xù)。落實相關(guān)配套設(shè)施和建設(shè)資金,做好有關(guān)協(xié)調(diào)配合工作。

2021/3/1134二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段建設(shè)實施階段：按合同組織施工、安裝，按工程進度撥付資金，加強監(jiān)督檢查，保證工程質(zhì)量，做好施工檔案、資料的收集、整理和歸檔工作。

2021/3/1135二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段竣工驗收階段：建設(shè)項目竣工驗收是檢驗項目管理好壞和項目目標實現(xiàn)程度的關(guān)鍵階段，也是建設(shè)項目從實施到投入運行使用的銜接轉(zhuǎn)換階段。

2021/3/1136二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段竣工驗收的程序和內(nèi)容

：規(guī)模較小、較簡單的項目，可以一次進行全部項目的竣工驗收。規(guī)模較大、較復(fù)雜的項目，一般可分為三個程序：

＊組織項目中間驗收。

＊組織單項工程驗收。

＊組織全部驗收。

2021/3/1137二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段竣工決算的編制

：竣工決算的內(nèi)容包括從籌建開始到竣工投產(chǎn)交付使用為止的全部建設(shè)費用，即建筑工程費用、安裝工程費用、設(shè)備和工器具購置費用、其他費用。對政府投資項目，建設(shè)項目竣工驗收后，由建設(shè)單位將竣工決算報主管部門和財政部門審核。

2021/3/1138二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段工程竣工資料的移交：各有關(guān)單位（包括設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位）應(yīng)在項目準備開始就建立起工程技術(shù)檔案，在竣工驗收時移交給生產(chǎn)單位（或使用單位）統(tǒng)一保管，作為今后維護、改造、擴建、科研、生產(chǎn)組織的重要依據(jù)。凡是列入技術(shù)檔案的技術(shù)文件、資料，都必須經(jīng)有關(guān)技術(shù)負責人正式審定。

2021/3/1139二、政府投資項目審批程序的

內(nèi)容和步驟

（四）可行性研究報告階段政府投資項目后評價

：在項目建設(shè)完成并投入使用或運營一段時間后，對照項目可行性研究報告及審批文件的主要內(nèi)容，與項目建成后所達到的實際效果進行對比分析，找出差距及原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，提出相應(yīng)對策建議，以不斷提高投資決策水平和投資效益。

2021/3/1140三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序

2021/3/1141三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（一）2012年中央預(yù)算內(nèi)投資安排原則及主要投向

安排原則：＊加強統(tǒng)籌，進一步向民生領(lǐng)域和民生工程傾斜。＊突出重點，確保黨中央、國務(wù)院確定的重點建設(shè)任務(wù)順利實施。＊發(fā)揮中央預(yù)算內(nèi)投資的引導(dǎo)作用，不斷優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)。

2021/3/1142三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（一）2012年中央預(yù)算內(nèi)投資安排原則及主要投向重點領(lǐng)域

：＊保障性安居工程。＊“三農(nóng)”建設(shè)等。＊重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。＊教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)建設(shè)。

2021/3/1143三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（一）2012年中央預(yù)算內(nèi)投資安排原則及主要投向重點領(lǐng)域

：＊節(jié)能減排、環(huán)境保護與生態(tài)建設(shè)。＊自主創(chuàng)新和結(jié)構(gòu)調(diào)整。＊中央本級建設(shè)和公檢法司基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2021/3/1144“十二五”期間國家補助的重點領(lǐng)域大致也是上述方面2021/3/1145三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序

2005年，國家發(fā)展改革委印發(fā)了《中央預(yù)算內(nèi)投資補助和貼息項目管理暫行辦法》（國家發(fā)改委2005年31號令），對申請中央預(yù)算內(nèi)投資補助和貼息資金做了明確的規(guī)定，其主要內(nèi)容包括：

2021/3/1146三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序1、適用范圍

申請以投資補助和貼息方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資（包括長期建設(shè)國債投資）的項目；

投資補助→指國家發(fā)展改革委對符合條件的企業(yè)投資項目和地方政府投資項目給予的投資資金補助；

2021/3/1147三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序1、適用范圍

貼息→指國家發(fā)展改革委對符合條件、使用了中長期銀行貸款的投資項目給予的貸款利息補貼。條件是先貸款后貼息。

需要說明的是，投資補助和貼息資金均為無償投入。

2021/3/1148三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序2、重點投向＊公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施投資項目；＊保護和改善生態(tài)環(huán)境的投資項目；＊促進欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟和社會發(fā)展的投資項目；＊推進科技進步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的投資項目；＊符合國家有關(guān)規(guī)定的其他項目。

2021/3/1149三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序3、安排標準投資補助或貼息資金的最高限額原則上不超過2億元。超過2億元的，按直接投資或資本金注入方式管理，由國家發(fā)展改革委審批可行性研究報告。

2021/3/1150三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序3、安排標準安排給單個投資項目的中央預(yù)算內(nèi)投資資金不超過2億元，但超過3000萬元且占項目總投資的比例超過50%的，也按直接投資或資本金注入方式管理，由國家發(fā)展改革委審批可行性研究報告。

2021/3/1151三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序（1）根據(jù)這幾年的情況，每年7月前，各省區(qū)發(fā)改委根據(jù)國家發(fā)改委有關(guān)工作方案和安排投向的通知要求，上報下年度申請中央預(yù)算內(nèi)投資補助或貼息資金申請報告。

2021/3/1152三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序（2）屬于國務(wù)院或國家發(fā)展改革委審批、核準的項目，可在報送可行性研究報告或項目申請報告時一并提出資金申請，不再單獨報送資金申請報告；也可在項目經(jīng)審批或核準同意后，根據(jù)國家有關(guān)投資補助、貼息的政策要求，另行報送資金申請報告。

2021/3/1153三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序＊屬于地方政府審批的地方政府投資項目，必須審批可行性研究報告后提出資金申請報告。＊屬于地方政府核準或備案的企業(yè)投資項目，必須在核準或備案后提出資金申請報告。

2021/3/1154三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序

資金申請報告包括的主要內(nèi)容

：（1）項目單位的基本情況和財務(wù)狀況（適用于單個項目）；（2）項目的基本情況；（3）申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù)；

2021/3/1155三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序

資金申請報告包括的主要內(nèi)容

：（4）項目招標內(nèi)容（適用于申請投資補助或貼息資金500萬元及以上的投資項目）；（5）國家發(fā)展改革委要求提供的其他內(nèi)容。

2021/3/1156三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序需要附的文件

：（1）政府投資項目的可行性研究報告批準文件；（2）企業(yè)投資項目的核準或備案的批準文件；（3）城市規(guī)劃部門出具的城市規(guī)劃選址意見（適用于城市規(guī)劃區(qū)域內(nèi)的投資項目）；

2021/3/1157三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序需要附的文件

：（4）國土資源部門出具的項目用地預(yù)審意見；（5）環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見；（6）申請貼息的項目須出具項目單位與有關(guān)金融機構(gòu)簽訂的貸款協(xié)議；

2021/3/1158三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序需要附的文件

：（7）項目單位對資金申請報告內(nèi)容和附屬文件真實性負責的聲明；（8）國家發(fā)展改革委要求提供的其他文件。

2021/3/1159三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序需要附的文件

：凡已經(jīng)由國務(wù)院、國家發(fā)展改革委審批或核準的投資項目，單獨報送資金申請報告時，可不再附送上述規(guī)定的第1、2、3、4、5項材料；2021/3/1160三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序需要附的文件

：凡已經(jīng)省級發(fā)展改革委審批或核準的投資項目，報送資金申請報告時可不再附送上述規(guī)定的第3、4、5項材料；2021/3/1161三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序需要附的文件

：凡已經(jīng)省級發(fā)展改革委審批或核準的投資項目，報送資金申請報告時可不再附送上述規(guī)定的第3、4、5項材料；2021/3/1162三、中央預(yù)算內(nèi)投資主要投向

及申報程序（二）中央預(yù)算內(nèi)投資申報程序4、申報審核程序需要附的文件

：申請使用的投資補助或貼息資金總額在200萬元以下的投資項目，或根據(jù)有關(guān)規(guī)定集中申請的投資項目，報送的附件材料可適當簡化。

2021/3/1163四、需要說明的事項

2021/3/1164四、需要說明的事項（一）健全政府投資項目決策機制今后，政府投資項目在決策過程中一般都要經(jīng)過符合資質(zhì)要求的咨詢中介機構(gòu)的評估論證，咨詢評估不能由一家機構(gòu)壟斷。在政府投資項目公示制度出臺之前，應(yīng)首先作到政府投資項目公開制度，即有關(guān)審批部門所批準所有項目，每一步程序，只要不涉及保密，都要向社會公開。

2021/3/1165四、需要說明的事項（二）規(guī)范政府投資項目審批《決定》中明確政府投資的幾種方式，關(guān)鍵是要針對不同的資金類型和資金運用方式，確定相應(yīng)的管理辦法。

直接投資→是對于純公共產(chǎn)品領(lǐng)域的投資，即通常所說的財政撥款。對這類項目主要是強調(diào)科學(xué)決策、規(guī)范建設(shè)標準、使用者與建設(shè)管理分開；

2021/3/1166四、需要說明的事項（二）規(guī)范政府投資項目審批

資本金注入方式→主要用于經(jīng)營性基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)域，以及對國民經(jīng)濟發(fā)展有戰(zhàn)略影響的項目。這類項目必須確定政府投資的出資人代表。

以上兩種政府投資方式的前期決策程序都要由投資管理部門審批項目建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計及概算。

2021/3/1167四、需要說明的事項（二）規(guī)范政府投資項目審批投資補助方式→主要用于對地方（或下級政府）事權(quán)的政府投資項目的資金補助和政策性引導(dǎo)。轉(zhuǎn)貸項目→主要是指使用統(tǒng)借自還國外貸款的項目（當前也有一些轉(zhuǎn)貸地方國債項目）。貸款貼息→主要用于降低經(jīng)營性或競爭類企業(yè)在結(jié)構(gòu)調(diào)整、環(huán)境保護等投資中的風險。

2021/3/1168四、需要說明的事項（三）重視和加強項目前期工作基本建設(shè)項目前期工作是從建設(shè)項目醞釀開始到開工建設(shè)以前進行的各項工作，是基本建設(shè)程序中一個非常重要的階段。

2021/3/1169四、需要說明的事項（四）按程序和規(guī)定抓好項目管理

國家對國家安排補助投資項目的管理逐年嚴格，不斷加大對補助投資項目的稽查力度，發(fā)現(xiàn)了不少問題。因此，一定要重視項目的建設(shè)和后期管理，改變“重資金、輕項目、輕管理”的傾向，切實采取有效措施，進一步加強資金和項目管理，提高項目投資資金的管理水平，確保項目建設(shè)規(guī)范有序進行。2021/3/1170四、需要說明的事項（五）加強與各主管部門的溝通和聯(lián)系