上半年成本管理工作總結部門經理總結

2007上半年成本管理工作總結2007年是重點落實公司“十一五”戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的一年，也是公司面臨新挑戰(zhàn)的戰(zhàn)略發(fā)展機遇期。公司全體員工要按照“351”的工作部署，從崗位做起、從案頭做起、從基礎做起，扎實做好大干快上“天津年”、新型市場“開拓年”、精品服務“品牌年”，全面塑強“五力”，下好人力資源一盤棋，打造中國建筑工程總承包第一品牌。2007年狠抓基礎工作，在日常工作中以科學的理性態(tài)度，務實扎實的工作作風，從本崗位做起，以強化基礎工作為起點，以信息化建設為平臺，過程實施中梳理、規(guī)范業(yè)務流程，加強制度落實的執(zhí)行力。確立以職業(yè)、高效、權威為特征的企業(yè)的總部引領力，結合2007年財務工作要點的精神要求，將成本管理工作落實到每位財務人員的日常管理工作中去，做到“統一認識、目標明確”，在施工過程中加強履約控制與管理，提高項目的創(chuàng)效能力。一、強化日常基礎工作，提高工作質量1、備用金管理針對京外項目在財務管理的現狀，分析起草了京外項目存在的管理問題及關注點，并特別針對項目人員資金借款金額過大、時間過長等問題，下發(fā)了《項目備用金管理細則》，健全管理制度，加強內控管理，控制項目借款的資金風險；同時加強對項目備用金的清理的監(jiān)督工作，協助項目及時清理帳務。2、加強京外項目的基礎工作指導一是針對所管京外區(qū)域項目財務人員的工作現狀，加強對憑證科目、會計報表業(yè)務指導與審核力度；嚴格項目資金的使用控制，確保春節(jié)期間分包款資金的支付；指導、督促項目對會計檔案進行整理、歸檔。二是利用無錫市地稅局對外地進入無錫區(qū)域的施工企業(yè)具備獨立的完善財務核算體系的單位可免收1%個人所得稅的優(yōu)惠政策，在主管的大力支持下，經過充分的論證，搜集整理了大量的資料，提交無錫市地稅局并一次通過審核，為項目節(jié)約了稅務支出約100余萬元。三是積極了解京外區(qū)域的稅務規(guī)定，為項目的合同履約管理提供必要的稅務信息。3、堅持成本例會、業(yè)務交底工作今年繼續(xù)堅持成本員上崗前的工作交底及月度成本員例會制度，保證項目與總部間的信息交流渠道的暢通，并對成本員的具體工作定期進行檢查、指導與督促，提高項目成本員整體基礎工作水平。繼續(xù)堅持對上崗財務人員進行業(yè)務交底，根據財務核算及新制度的要求，不斷地擴充業(yè)務交底的內容，今年對項目交底工作在保持原有內容的基礎上新增加了：京外項目稅務管理內容、項目資金管理特別是京外銀行賬戶管理要求、公司目前項目管理的有效文件、項目會計科目一欄表、建造合同核算要求、物資核算流程及主要科目處理分錄及總部具體業(yè)務主辦人員名單、電話等內容，交底不僅在采用當面口述及下發(fā)部分書面資料的方法，同時將全部交底資料電子版形式下發(fā)資料，便于成本員在日常工作中有制度、流程可循，以到達工作質量的規(guī)范、統一。二、以成本管理為核心，提高項目成本控制能力1、深入調研，分析公司臨建成本現狀隨著建筑市場競爭的日趨激烈，反映在企業(yè)間綜合實力的競爭日趨白熱化，成本做為體現競爭能力的關健要素顯得愈發(fā)重要。建筑施工企業(yè)在工程履約過程中如何控制成本、降低成本，已經成為企業(yè)領導最為關心的核心大事。臨建費用作為施工企業(yè)成本的一部分，在控制成本管理過程中起著舉足輕重的作用。建筑施工企業(yè)以多個工程項目為成本核算對象，通過加強對各個項目的監(jiān)督和管理，降低成本，獲得管理效益。企業(yè)是“利潤中心”和項目是“成本中心”的定位，突出了企業(yè)參與市場競爭的一切經營活動，其最終目的是為了獲取最大化的效益。為進一步提高公司整體成本競爭能力，近期我做為主要牽頭人員帶領一名年輕對公司京內部分在施及竣工項目進行調研，通過項目上報的近十余張報表對項目的臨建從項目策劃、施工方案審定、費用核定、及實際發(fā)生額等從數量、單價、金額等進行了全方面的調研，并初步擬定完成了初稿分析，其目的旨在發(fā)現問題、找差距，以引起各級管理者的高度重視，在進一步提高成本管理水平的同時，進而提高公司整體競爭能力。2、推動建造合同的實施自2005年起分步驟組織實施《建造合同》方案，在2006年工作的基礎上，結合我公司實際操作的現狀，建立了公司執(zhí)行建造合同的項目的毛利統計臺帳，全面反映公司每個項目整體預計收入、預計成本、預計毛利率及實際已完成的情況。同時，為了能夠更好的實施建造合同，在上半年分別兩次對項目成本員再次進行培訓、講解，并在實際實施過程中進行業(yè)務指導。3、深入調研，注重細化管理深入了解、調研京外項目自有員工住房問題，了解項目的租房合同簽訂情況、資金支付、發(fā)票收取及人均住房面積等情況，對發(fā)現的問題，擬草了實施方案，目前正在研討之中。三、積極準備“831：工程所需資料響應中建總公司重組改制整體上市精神，在不影響正常工作的前提下，“831“工程所需的資料時間緊、任務量大，要保質保量完成各項工作需要財務人員投入極大的精力，加班加點，同時承受著工作帶來的巨大壓力。作為”831“工作的牽頭部門，首先我要充分地理解、掌握總公司及會計師事務所下發(fā)各種報表，為保證報表的正確性，我每次在自己理解的基礎上多次與審計人員進行充分的溝通，保持雙方在理解上的一致；其次，我要將報表中的涵義轉換成最通俗的語言，把填制本報表的涵義及填報說明進行講解，并讓每一位參與者充分地理解，為達到此目的，我針對本次提交資料中最難點的”建造合同“報表，分別在商務經理例會及成本員例會利用大量的時間進行講解，并積極聽取大家的意見，及時向審計人員反饋意見，盡可能地做到工作不反復；再次，我就是要多次與總部相關部門、關聯單位、項目經理部進行聯系與溝通，對相關人員填制報表過程中進行業(yè)務指導，對提出的問題與審計人員進行協商解決，同時還要組織本系統財務人員進行編報；最后，我要把好報表的審核關，利用我對項目的了解程度以及多年的工作經驗，通過職業(yè)判斷來分析每一個項目的數據的合理性及與財務帳面的一致性?！?31”建造合同報表工作從報表數量來看只用一張報表，但需要涉及到260多個項目自開工到2007年3月31日的止的全部數據，此項工作不僅涉及的人員多、工作量大，要求的時間緊，而且表間的鉤稽關系復雜，工作難度極大，目前經過全體參與人員的共同努力，基本完成了此報表的編制工作，正在等到審計人員的進一步審核。同時配合會計師事務所進行盡職調查，梳理各業(yè)務系統的工作流程，整理內控制度的資料，完成填寫調查問卷。四、以推進財務工作信息化建設進程來更有效地控制成本1、建立資產信息業(yè)務平臺在原有的成本報表系統運行的基礎上，我作為財務系統資產信息業(yè)務平臺的具體牽頭人，今年組織本部門對資產管理的流程重新進行了梳理，編制了流程圖，同時多次與調配中心、信息室進行溝通，決定將非實體性資產、項目辦公資產等資產的購置、調配、租賃、保費等日常管理工作借助公司OA信息平臺進行動態(tài)管理，以達到信息共享。經過與信息室的共同努力，在上半年正式組織召開了《資產業(yè)務系統平臺》的啟動會，同時協助信息室擬定了《資產業(yè)務系統平臺》實施方案，通過一系列的工作，將各主管部門統一了認識，同時對各主管部門的業(yè)務流程進行了溝通、了解，同時對個別問題隨時進行小范圍的工作溝通，以保證軟件編制工作的順利進行。完善成本報表管理系統功能組織總部相關部門人員對已實施的成本報表管理系統中物資核算模塊實施過程中存在的問題進一步溝通，并提出修改建議，經討論研究一致達成意見，對項目成本報表管理系統做如下調整：將分次付款合同物資款（不含設備款）進入成本功能從物資款支付流程中剝離出來，納入分次付款合同物資進場記錄流程中，即物資一進場就進入項目成本。在系統中增加新功能，顯示某設備合同的進場驗收數量、制造成本報表數量、付款數量，財務部根據此功能將設備進入項目成本。在系統中增加設備款進入成本的控制功能，設備進入成本數額不能超過進場驗收數額。決定將統一轉賬合同物資款進入成本功能納入統一轉賬合同物資進程記錄流程。在系統中增加統一轉賬合同物資款支付流程④在系統中增加查詢未流轉結束進場記錄功能。五、下半年工作計劃1繼續(xù)強化落實項目成本基礎工作，加強過程監(jiān)督與業(yè)務指導工作，特別針對京外項目的增加，業(yè)務人員了解公司政策遲緩的特點，更需要對京外的財務工作定期巡檢，加強監(jiān)督與指導。2經過核實發(fā)現成本報表系統中有項目報量和分包完成工作量清單與相關部門提供的資料不符，成本報表系統的功能與帳務的核對工作還有待提高，。3加強項目成本分析工作，不流于形式，堅持每個季度分別由兩個項目在成本例會上做本項目的成本分析，強化成本分析的重要性與必要性。4配合信息室對財務業(yè)務一體化二期程序的開發(fā)跟蹤落實進度情況，并及時與信息室溝通，修改、完善信息化程序，確保按計劃期限完成。5配合物資部加強物資消耗管理，改變項目驗收物資待