公司財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)范文

18xxxxxxYYYYYYxxxxxxYYYYYYxxxxxx合計(jì)本年支付xxxxxx公司股利YYYY元，支付xxxxxx公司股利YYYY元，支付xxxxxx公司股利YYYY元，支付xxxxxx股利YYYY元，支付xxxxxx股利YYYY元。三、資產(chǎn)情況項(xiàng)目本年數(shù)上年數(shù)變動(dòng)情況金額比例金額比例金額變動(dòng)率、資產(chǎn)總計(jì)其中：流動(dòng)資產(chǎn)長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)其他資產(chǎn)二、負(fù)債合計(jì)其中：流動(dòng)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債三、少數(shù)股東權(quán)益四、所有者權(quán)益五、資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)總額xxxx萬(wàn)元，較去年同期xxxx萬(wàn)元增加了YY%,主要原因是流動(dòng)資產(chǎn)較去年同期增加了****萬(wàn)元，同比增加YY%,其中存貨較去年同期****萬(wàn)元增加了xxxx萬(wàn)元；長(zhǎng)期投資較去年同期增加了****萬(wàn)元，固定資產(chǎn)比去年同期增加了xxxx萬(wàn)元，同比增加YY%;其他資產(chǎn)比去年同期減YY%公司財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)（二）一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況（一）xxxxx公司成立于xxxx年xx月xx日，公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍：（根據(jù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照上抄）。企業(yè)從業(yè)人員共xx人，全部是xx以上學(xué)歷，并具有專(zhuān)業(yè)的從業(yè)經(jīng)歷，適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展及業(yè)務(wù)需要。（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況公司為xxxx年度成立的企業(yè)，企業(yè)處于xxxxxx的階段，在xxxxx年度有xxxx營(yíng)業(yè)收入，在xxxx年度會(huì)實(shí)現(xiàn)xxxxx收入。二、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)、分配情況公司目前處于xxxx的狀況。預(yù)計(jì)在xxxx年度會(huì)有xxxx左右的收入，并實(shí)現(xiàn)盈利xxxx。以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。三、資金增減和周轉(zhuǎn)情況（一）各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重1、xxxx年度期末流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的xx%，固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)的xx%，公司資產(chǎn)的比重正常健康。公司成立至今，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)一直穩(wěn)健正常。（二）負(fù)債情況1、負(fù)債為短期負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債，短期負(fù)債占負(fù)債的xx%，長(zhǎng)期負(fù)債占負(fù)債的xx%，均在合理的時(shí)間范圍內(nèi)，因此相對(duì)穩(wěn)定。四、針對(duì)本年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，新年度擬加強(qiáng)內(nèi)部管理，增加外部溝通，激勵(lì)員工等具體措施來(lái)提高公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，擴(kuò)大公司的業(yè)務(wù)范圍。公司財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)(三)一、企業(yè)概況本企業(yè)屬于()企業(yè)，成立于()年。是以生產(chǎn)和銷(xiāo)售()為主業(yè)的公司，其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占企業(yè)總收入的比重為()%。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額已達(dá)()萬(wàn)元，其中包括流動(dòng)資產(chǎn)()萬(wàn)元，占總資產(chǎn)的比例為()%;固定資產(chǎn)()萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的比例為()%。負(fù)債總額達(dá)()萬(wàn)元，其中流動(dòng)負(fù)債()萬(wàn)元，占負(fù)債總額的()%，所有者權(quán)益()萬(wàn)元，占企業(yè)資產(chǎn)總額的()%。二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況分析1、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入()萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%。2、本年產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用()萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%，主營(yíng)業(yè)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的()%。3、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本()萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的()%。4、本年管理費(fèi)用()萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%，管理費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的()%。5、本年財(cái)務(wù)費(fèi)用()萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%，財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的()%。6、本年主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加()萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%，主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的()%。7、本年?duì)I業(yè)利潤(rùn)()萬(wàn)元，比去年同比增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的()%。8、其他項(xiàng)目的比例參閱損益分析表。三、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和分配情況1、本年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額()萬(wàn)元，凈利潤(rùn)()萬(wàn)元。2、全年上交所得稅()萬(wàn)元，增值稅()萬(wàn)元。3、本年提取盈余公積()萬(wàn)元，其中公益金()萬(wàn)元。4、本年分配給投資者利潤(rùn)()萬(wàn)元，其中普通股股利()萬(wàn)元，優(yōu)先股股利()萬(wàn)元。5、本年職工工資總額()萬(wàn)元，職工人數(shù)()人，職工全年平均收入()萬(wàn)元。四、資金增減和周轉(zhuǎn)情況1、本年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%;本年投資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%;本年籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量比上年增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%。2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額比上年增長(zhǎng)()萬(wàn)元，增長(zhǎng)率()%;3、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為();存貨周轉(zhuǎn)率為();流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為();固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為();總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為()。4、企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率為();凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率為();留存盈利比率為()。5、可持續(xù)增長(zhǎng)率為()，說(shuō)明企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的最大增長(zhǎng)能力。從長(zhǎng)期趨勢(shì)看，如果企業(yè)實(shí)際的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率高于持續(xù)增長(zhǎng)率，表明企業(yè)過(guò)度擴(kuò)張，則必須對(duì)外籌資;反之，如果企業(yè)實(shí)際的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率低于持續(xù)增長(zhǎng)率，表明企業(yè)增長(zhǎng)不足，應(yīng)積極尋求投資機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)適度增長(zhǎng)。五、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)說(shuō)明1、會(huì)計(jì)政策的變動(dòng)。2、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更。3、重要合同事項(xiàng)。4、重要投資事項(xiàng)。5、對(duì)現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)。附件：1、資產(chǎn)負(fù)債表環(huán)比分析、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)分析2、利潤(rùn)表環(huán)