小額貸款風險評估概論

小額貸款風險評估

I小額貸款風險定義和類別II小額貸款評估風險III審貸委員會建設(shè)和風險把控審貸委員會風險識別內(nèi)容貸后風險防控措施IV小額信貸風險管理與交流討論

目錄I小額貸款風險定義和類別（一）小額貸款定義和特點（二）小額貸款風險定義（三）小額貸款風險類別（一）小額貸款定義和特點小額貸款定義小額貸款

根據(jù)中國人民銀行《個人貸款管理辦法》，貸款發(fā)放方式是可以直接發(fā)放給個人賬戶的貸款貸款發(fā)放對象：

微小企業(yè)主、個體工商戶、無獨立營業(yè)執(zhí)照的商場租賃經(jīng)營者居民個人、普通工薪族貸款額度：個人使用：小于30萬元（含）；生產(chǎn)經(jīng)營使用：小于50萬元（含）

（一）小額貸款定義和特點2.小額貸款特點：無抵押品無擔保品（有共同借款人或擔保人）無正規(guī)合格的財務報表和納稅記錄（二）小額貸款風險定義1.風險及貸款風險風險貸款風險2.小額貸款風險定義小額貸款風險（三）小額貸款風險類別1.小額貸款風險分類（1）外部風險與內(nèi)部風險（2）貸前風險與貸后風險（三）小額貸款風險類別（1）外部風險與內(nèi)部風險1.外部風險國家政策風險市場風險利率及匯率風險（三）小額貸款風險類別

2.內(nèi)部風險產(chǎn)品設(shè)計與業(yè)務操作流程信貸政策與授權(quán)機制內(nèi)部風險控制機構(gòu)設(shè)置（三）小額貸款風險類別（2）貸前風險與貸后風險1.貸前風險貸款客戶還款能力貸款還款意愿兩個基基本理理念---借給有有能力力并愿愿意準準時還還款的的客戶戶--風險控控制端端口前前移是是最有有效的的風險險控制制手段段一個逾逾期客客戶的的時間間管理理=八個正正?？涂蛻舻牡墓芾砝恚ㄈ┬☆~額貸款款風險險類別別2.貸后風風險合理非合理理逾期壞賬損損失壞賬損損失準準備撥撥備II小額貸貸款風風險評評估（一））外部部環(huán)境境風險險（二））家庭庭情況況（三））貸款款企業(yè)業(yè)的風風險II小額貸貸款風風險評評估（一））外外部環(huán)環(huán)境風風險監(jiān)管風風險:監(jiān)管條條例發(fā)發(fā)生變變化直接影影響企企業(yè)的的：新的進進出口口政策策新的質(zhì)質(zhì)量標標準（（食品品安全全等））限制或或停止止某行行業(yè)的的發(fā)展展稅收政政策間接影影響企企業(yè)的的：國家的的宏觀觀經(jīng)濟濟政策策，導導致經(jīng)經(jīng)營環(huán)環(huán)境惡惡化II小額貸貸款風風險評評估市場風風險：：各種種市場場因素素的變變動，，造成成損失失原料價價格或或物價價的波波動競爭對對手增增加營業(yè)地地址拆拆遷新產(chǎn)品品上市市行業(yè)風風險匯率波波動（（出口口廠商商）II小額貸貸款風風險評評估不可抗抗力：：無法法預測測或避避免的的情況況天災人人禍意外社會動動蕩II小額貸貸款風風險評評估（二））家庭庭情況況：家家庭對對企業(yè)業(yè)的影影響小額貸貸款中中，客客戶企企業(yè)和和家庭庭的關(guān)關(guān)系非非常密密切客戶的的家庭庭狀況況對生生意影影響往往往會會非常常大客戶身身體健健康狀狀況。?？蛻舨徊涣际仁群谩?。客戶的的社交交圈子子影響響客戶與與家庭庭成員員的關(guān)關(guān)系及及責任任II小額貸貸款風風險評評估（三））貸款款企業(yè)業(yè)的風風險非財務務風險險評估估（還還款意意愿））財務風風險評評估（（還款款能力力）還款習習慣（（是否否按時時還款款—逾期））---小額貸貸款客客戶的的信用用教育育很重重要—信貸文文化II小額貸貸款風風險評評估1.非財務務風險險評估估（軟軟信息息分析析）貸款用用途經(jīng)營模模式行業(yè)特特征競爭優(yōu)優(yōu)勢管理能能力誠信度度家庭狀狀況生活水水平非財務務風險險評估估貸款用用途風風險分分析：：合法性性—--貸款的的政策策及法法律風風險合理性性---分析客客戶的的還款款意愿愿及還還款能能力如何從從客戶戶經(jīng)營營模式式看貸貸款用用途的的合理理性經(jīng)營營模模式式風風險險分分析析制造造類類貿(mào)易易類類加工工類類服務務類類如何何從從經(jīng)經(jīng)營營模模式式看看客客戶戶的的資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債機機構(gòu)構(gòu)及及風風險險點點非財財務務風風險險評評估估非財財務務風風險險評評估估行業(yè)業(yè)特特征征競爭爭優(yōu)優(yōu)勢勢管理理能能力力誠信信度度家庭庭狀狀況況生活活水水平平客戶戶的的經(jīng)經(jīng)營營歷歷史史—非常常重重要要—他的的權(quán)權(quán)益益從從哪哪里里來來的的？？II小額貸款款風險評評估2、財務風風險評估估（財務務信息分分析）大額貸款款與小額額貸款在在理念上上的差異異---大額貸款款與小額額貸款理理念差差異銀行大額額貸款---重視客戶戶的第二二還款來來源—資產(chǎn)抵押押--第三方擔擔保小額貸款款---重視客戶戶的第一一還款來來源---現(xiàn)金流小額貸款款的基本本原理----基于客戶戶現(xiàn)金流流的分析析技術(shù)月可支配配收入----是每月客客戶最高高還款能能力的重重要評估估指標資產(chǎn)負債債表---簡易表現(xiàn)金銀行存款款應收款存貨固定資產(chǎn)產(chǎn)其他資產(chǎn)產(chǎn)房租押金金總資產(chǎn)應付款應付工資資短期借款款信用卡透透支長期借款款負債所有者權(quán)權(quán)益表外資產(chǎn)產(chǎn)資產(chǎn)負債債表注意----資產(chǎn)負債債表的各各項指標標與貸款款用途、、經(jīng)營模模式之間間有非常常強的邏邏輯關(guān)系系，可以以進行交交叉檢驗驗II小額貸款款風險評評估財務風險險評估要要點資產(chǎn)負債債表的風風險評估估要點---資產(chǎn)結(jié)構(gòu)構(gòu)是否合合理（流流動資產(chǎn)產(chǎn)與固定定資產(chǎn)，，應收帳帳款是否否過高））負債情況況如何（（資產(chǎn)負負債率，，速動比比率）---如何交叉叉檢驗客客戶資產(chǎn)產(chǎn)負債結(jié)結(jié)構(gòu)之合合理性？？II小額貸款款風險評評估利用財務務比率分分析負債比率率=總負債/總資產(chǎn)X100%體現(xiàn)總資資產(chǎn)中有有多少是是通過負負債籌集集的。是是衡量企企業(yè)風險險程度的的重要指指標。小額貸款款公司看看，這個個比率越越低，股股東提供供的資本本就越多多，企業(yè)業(yè)的償債債就越有有保障。。從貸款客客戶本身身的角度度看，合合理的負負債比率率表明企企業(yè)經(jīng)營營有效，，具有較較強的籌籌資能力力。要注意負負債的時時間和類類別，對對償還我我們貸款款的影響響程度。。II小額貸款款風險評評估利用財務務比率分分析短期流動動比率=流動資產(chǎn)產(chǎn)/短期負債債衡量企業(yè)業(yè)短期負負債償還還能力最最常用的的指標。。公司最容容易變現(xiàn)現(xiàn)的部分分（流動動資產(chǎn)））是否有有夠應付付在短期期內(nèi)到期期的債務務需求。。II小額貸款款風險評評估利用財務務比率分分析速動比率率=速動資產(chǎn)產(chǎn)/短期負債債速動資產(chǎn)產(chǎn)是指流流動資產(chǎn)產(chǎn)扣除存存貨之后后的余額額，因為為存貨的的變現(xiàn)速速度較慢慢II小額貸款款風險評評估一般認為為，較好好的流動動比率為為2，這表明明公司對對每1元的流動動負債都都有2元流動資資產(chǎn)做準準備。流動比率率為2的公司在在償付流流動負債債方面幾幾乎不存存在問題題。流動比率率為1就比較低低了。如如果流動動比率遠遠低于正正常水平平，說明明公司的的短期償償還能力力有問題題II小額貸款款風險評評估財務風險險評估要要點---客戶損益益表如何檢驗驗客戶的的營業(yè)額額如何檢驗驗客戶的的固定成成本損益表---簡易表營業(yè)收入入可變成本本（毛利潤潤）固定成本本—工資水電房租交通、通通訊交際分期還款款其他利潤家庭開支支分期付款款月可支配配收入---小額貸款款的重要要評價指指標II小額貸款款風險評評估財務風險險評估要要點---現(xiàn)金流量量表在工程行行業(yè)普遍遍適用II小額貸款款風險評評估3.財務風險險評估的的難點客戶財務務報表的的重構(gòu)問問題重構(gòu)客戶戶資產(chǎn)負負債表重構(gòu)客戶戶損益表表重構(gòu)客戶戶現(xiàn)金流流量表（（特殊情情況）信息的檢檢驗II小額貸款款風險評評估財務風險險評估要要點小結(jié)結(jié)：資產(chǎn)負債債表、損損益表、、現(xiàn)金流流量表三個表之之間的關(guān)關(guān)系財務風險險評估客戶權(quán)益益的檢驗驗期初權(quán)益益+期間利潤潤+還款本金金—期間提取取—折舊=應有權(quán)益益應有權(quán)益益---實際權(quán)益益5%--合理誤差差照片與電電影的類類比III審貸委員會建建設(shè)和風險把把控（一）審貸委委員會風險識識別內(nèi)容（二）貸后風風險防控措施施（一）審貸會會風險識別內(nèi)內(nèi)容（一）審貸會會風險識別內(nèi)內(nèi)容（參見上述小小額貸款風險險評估）外部環(huán)境因素素客戶家庭因素素企業(yè)本身因素素總結(jié)：還款意意愿及還款能能力（只貸給給有能力并愿愿意按時還款款的客戶）---關(guān)鍵是如何快快速的找到問問題所在？（審貸會的原原則）審貸會的原則則審貸會是貸款款決策的唯一一機構(gòu)審貸會成員的的平等機制審貸會決議內(nèi)內(nèi)容的任何更更改必須全體體同意授權(quán)機制審貸會分級授授權(quán)制---不同級別不同同的授權(quán)----不同經(jīng)驗不同同授權(quán)----定期考核--定期分析審貸貸會成員的信信貸質(zhì)量---能上能下---管理能力的重重要評價指標標審貸會授權(quán)機機制---與管理授權(quán)的的差異----只能向上授權(quán)權(quán)、不可向下下授權(quán)（二）貸后風風險防控措施施1.客戶信息管理理2.逾期客戶分類類3.逾期客戶催收收管理4.逾期客戶催收收---信貸文化的培培養(yǎng)問題（二）貸后風風險防控措施施1.客戶信息管理理客戶檔案管理理客戶信息系統(tǒng)統(tǒng)建設(shè)（二）貸后風風險防控措施施2.客戶逾期分類類按逾期期限分分類按逾期性質(zhì)分分類（二）貸后風風險防控措施施3.逾期客戶催收收正常催收法律訴訟IV小額信貸風險險管理與交流流討論1.全面風險管理理的理念2.問題討論全面風險管理理的理念風險管理是一一個有機體，，不可能從某某單一層面、、單項觀念、、單項制度解解決所有問題題建立有效的風風險管理體系系：產(chǎn)品設(shè)計計、操作流程程設(shè)計、制