保理、保函、信用證等業(yè)務(wù)

保理業(yè)務(wù)興綜合性金融效勞。的資金占壓和進口商信用風(fēng)險的問題，因而在歐美、東南亞等地日漸流行。在世界各地進展快速。據(jù)統(tǒng)計，985000億美元。國際統(tǒng)一私法協(xié)會《國際保理公約》對保理的定義保理是指賣方/供給商/出口商與保理商間存在一種契約關(guān)系。依據(jù)該契約，賣方/供給商/出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售/效勞合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其供給以下效勞中的至少兩項：貿(mào)易融資銷售分戶賬治理在賣方敘做保理業(yè)務(wù)后，保理商會依據(jù)賣方的要求，定期/不定期向其供給關(guān)于應(yīng)收帳款的回收狀況、逾期帳款狀況、信用額度變化狀況、對帳單等各種財務(wù)和統(tǒng)計報表，幫助賣方進展銷售治理。應(yīng)收帳款的催收函通知、打、上門催款直至實行法律手段。信用風(fēng)險掌握與壞賬擔(dān)保100%的壞帳擔(dān)保。銀行保函未按其與受益人簽訂的合同的商定歸還債務(wù)或履行商定義務(wù)時，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。特色保函業(yè)務(wù)：對外承包工程保函對外勞務(wù)合作備用金保函銀行保函業(yè)務(wù)的特點1、銀行信用作為保證，易于為客戶承受；2、保函是依據(jù)商務(wù)合同開出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨立法律效力的法律文件。當(dāng)受益人在保函項下合理索賠時，擔(dān)保行就必需擔(dān)當(dāng)付款責(zé)任，而不管申請人是否同銀行保函種類1、投標(biāo)保函；2、履約保函；3、預(yù)付款退款保函；4、借款保函；5、租賃保函；6、付款保函；7、來料加工保函；8、質(zhì)量/修理保函；9、海事保函；10、補償貿(mào)易保函；11、延期付款保函；12、海關(guān)保函/免稅/關(guān)稅保付保函；13、代理行轉(zhuǎn)開保函。銀行保函辦理手續(xù)1、申請人需填寫開立保函申請書并簽章；2、提交保函的背景資料，包括合同、有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件等；3、供給相關(guān)的保函格式并加蓋公章；4、供給企業(yè)近期財務(wù)報表和其它有關(guān)證明文件；5、落實銀行承受的擔(dān)保，包括繳納保證金、質(zhì)押、抵押或第三者信用擔(dān)保等；6、由銀行審核申請人資信狀況、履約力量、工程可行性、保函條款及擔(dān)保、質(zhì)押或抵押狀況后，可對外開出保函。保證貸款保證貸款：是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能按期歸還貸款時，按貸款合同擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。其特點是：手續(xù)簡便，一般不需辦理有關(guān)登記評估等手續(xù)；保證人可選擇一個或多個；保證人情愿長期〔一年〕作保的，可簽訂最高額保證借款合同在最高額保證期限內(nèi)，不再辦理相關(guān)的保證手續(xù)。保證人必需具備保證資格、保證力量、保證意愿等條件。信用證業(yè)務(wù)信用證是指一家銀行〔開證行〕應(yīng)客戶〔申請人〕的要求和指示，或以其自身的名義，在與信用證條款相符的條件下，憑規(guī)定的單據(jù)：1、向第三者〔受益人〕或其指定人付款，或承兌并支付受益人出具的匯票；2、授權(quán)另一家銀行付款，或承兌并支付該匯票；3、授權(quán)另一家銀行議付。跟單信用證是一種有條件的銀行支付承諾。信用證業(yè)務(wù)功能跟單信用證依據(jù)用途、性質(zhì)、期限、流通方式的不同可分為：1、跟單信用證與光票信用證。2、可撤銷信用證與不行撤銷信用證?？沙蜂N信用證是指依據(jù)申請人〔進口商的指示，銀行為申請人供給不經(jīng)受益人〔出口商〕同意或通知，隨時由申請人提出修改、撤回或注銷信用證。不行撤銷信用證是指開證行確實定付款承諾和信用證的不行撤銷性。3、保兌信用證與不行保兌信用證。保兌信用證是指另外一家銀行承受開證行的要求，對其開立的信用證擔(dān)當(dāng)保證兌付責(zé)任的信用證。4、即期付款信用證、議付信用證、承兌信用證、延期付款信用證與假遠(yuǎn)期信用證。即期付款信用證是指受益人〔出口商〕依據(jù)開證行的指示開馬上期匯票、或無須匯票僅憑運輸單據(jù)即可向指定銀行提示懇求付款的信用證。議付信用證是指開證行承諾延長至第三當(dāng)事人，即議付行，其擁有議付或購置受益人提交信用證規(guī)定的匯票/單據(jù)權(quán)利行為的信用證。假設(shè)信用證不限制某銀行議付，可由受益人〔出口商〕選擇任何情愿議付的銀行，提交匯票、單據(jù)給所選銀行懇求議付的信用證稱為自由議付信用證，反之為限制性議付信用證。承兌信用證是指信用證規(guī)定開證行對于受益人開立以開證行為付款人或以其他銀行為付款人的遠(yuǎn)期匯票，在審單無誤后，應(yīng)擔(dān)當(dāng)承兌匯票并于到期日付款的信用證。延期付款信用證指不需匯票，僅憑受益人交來單據(jù)，審核相符，指定銀行擔(dān)當(dāng)延稅而免開具匯票外，其他都類似于遠(yuǎn)期信用證。假遠(yuǎn)期信用證又稱買方〔進口商〕遠(yuǎn)期信用證，銀行為買方〔進口商〕供給資金融通的信用證，買方為獲得票據(jù)貼現(xiàn)市場的資金融通，對于合同證明即期信用證，申請開立以票據(jù)貼現(xiàn)市場所在地銀行為匯票付款人的信用證。客戶使用五種信用證的便利程度比較種類條件即期付款信用證 延期付款信用證 承兌信用證假遠(yuǎn)期信用證議付信用證自由議付信用證匯票需要或不要不要需要需要需要或不要需要或不要匯票期限即期 遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期即期即期受票人指定付款行 指定承兌行指定承兌行開證行或議付行以外的其他銀行開證行或議付行以外的其他銀行限制/自由使用限制限制限制限制限制自由付款給受益人的時間即期付款延期付款遠(yuǎn)期付款即期付款〔票面金額=凈款+買方支付利息〕即期付款扣減利息即期付款扣減利息起算日 裝運日、交單日或其它日承兌日承兌日對受益人有無追索權(quán)無無無有有有使用信用證的銀行開證行、通知行或其他行開證行、通知行或其他行開證行、通知行或其他行開證行通知行或其他行通知行或其他行被選擇情愿議付的銀行5、可轉(zhuǎn)讓信用證與不行轉(zhuǎn)讓信用證?？赊D(zhuǎn)讓信用證是開證銀行向中間商〔受益人〕供給對信用證條款權(quán)利履行轉(zhuǎn)讓便利的一種結(jié)算方式。它是指受益人〔第一受益人〕可以懇求授權(quán)付款，擔(dān)當(dāng)延期付款責(zé)任，承兌或議付的銀行〔轉(zhuǎn)讓行〔其次受益人〕使用的信用證。6、背對背信用證與對開信用證。背對背信用證〔或其次信用證〕是以中間商人作為開證申請人，要求原通知行，或指定銀行向其次受益人開立、條款受約于原信用證條款的信用證。背對背信用證和可轉(zhuǎn)讓信用證比較背對背信用證可轉(zhuǎn)讓信用證1、背對背信用證的開立，并非原始信用證申請人和開證行的意旨，而是受益人的意旨，申請人和開證行與背對背信用證無關(guān)。 1、可轉(zhuǎn)讓信用證的開立是申請人的意旨，開證行同意，并在信用證加列“transferable”字樣2、靠著原始信用證開立背對背信用證，兩證同時存在。 2、可轉(zhuǎn)讓信用證的全部或局部權(quán)利轉(zhuǎn)讓出去，該證就失去那局部金額之存在。3、背對背信用證的其次受益人得不到原始信用證的付款保證。 的其次受益人可以得到開證行的付款保證。4、開立背對背信用證的銀行就是該證的開證行。 4、轉(zhuǎn)讓行依據(jù)第一受益人的指示開立變更條款的的可轉(zhuǎn)讓信用證通知其次受益人該轉(zhuǎn)讓行地位不變?nèi)耘f是轉(zhuǎn)讓行。7、備用信用證。備用信用證是銀行以客戶擔(dān)保債務(wù)歸還或貸款融資為目的而供給的銀行信用保證。一般有借款擔(dān)保和履約擔(dān)保。8、循環(huán)信用證。循環(huán)信用證是指其金額被全部或局部使用，無需經(jīng)過信用證修改，根期限或規(guī)定的金額用完為止的信用證。信用證0119世紀(jì)發(fā)生的一次國際貿(mào)易支付方式上的革命，這種支付方式首次使不在交貨現(xiàn)場的買賣雙方在履行合同時處于同等地位，在肯定程度上使他們重找回了“一手交錢，一手交貨“的現(xiàn)場交易所具有的安全感，解決了雙方互不信任的沖突。我們知道，承受匯付進行預(yù)期付款，是買方處于不利地位，而承受匯付進展遲期付款則是賣方處于不利地位，而承受托收方式，即使是即期交單付款方式，對賣方來說，也是一種遲期付款。由于，賣方必需賣方的損失還是難以避開的。為了使買賣雙方都處于同等地位，人們制造了信用證支付方式，由銀行出面擔(dān)保，只要賣方,而買方又無須在賣方履行合同規(guī)定的交貨義務(wù)前支付貨款。信用證是有條件的銀行擔(dān)保，是銀行〔開證行〕應(yīng)買方〔申請人〕的要求和指示保證馬上或?qū)砟骋粫r間內(nèi)付給賣方〔受益人〕一筆款項。賣方〔受益人〕得到這筆錢的條件是向銀行〔議付行〕提交信用證中規(guī)定的單據(jù)。例如：商業(yè)、運輸、保險、政府和其他用途的單據(jù)。注析：開證申請人〔買方：懇求銀行開立信用證的人。開證行：是進口國的一家銀行，應(yīng)買方的要求而開立信用證。通知行：是出口國的一家銀行，把開證事宜通知出口人。出票人〔賣方〕：出售貨物并向開證行或買方出具匯票。受票人〔賣方〕：匯票到期時擔(dān)當(dāng)付款的責(zé)任者。議付行：向賣方支付或承兌匯票償付行：通常是開證行本身，他向議付行償付后者預(yù)先墊付的貨款。在有些場合，它可能是開證行在第三國的償付代理行。受益人：以此人為抬頭開立信用證，也就是有權(quán)開具匯票并領(lǐng)取貨款者。一般信用證格式一般信用證格式(本證)由華盛頓中國銀行轉(zhuǎn)遞?！癦HUNGKRO“廣州廣東中國銀行202345日廣州987號不行撤銷的信用證受益人：華盛頓??公司開證人：廣州市中國??進出口公司最高金額：$800，000(捌佰萬美元，溢交或短交貨物金額以5％為限)。本信用證憑受益人開具以我行為付款人按發(fā)票金額100匯票一式兩份，并須附有以下寫上數(shù)字的裝運單據(jù)：(1)全套清潔無疵，“貨已裝船“，“運費預(yù)付“，空白抬頭，空白背書的海洋提單，并須注明：“通知目的港中國對外貿(mào)易運輸公司“。(2)發(fā)票(一式五份)，注明合同號碼。(3)重量單／裝箱單，一式二份，載明每箱毛重和凈重。(4)制造商出具的品質(zhì)，數(shù)量／重量證明書??份。(5)受益人出具的證明書證明上述各單據(jù)的另外四份已經(jīng)分發(fā)如下：一套已與貨物一起，隨船帶交目的港中國對外貿(mào)易運輸公司。一套已航空郵交開證人，另外付郵。證明裝運：800公噸，(5％為限)1，000公斤的四甲基毗98％~99C&F廣州港，包裝費在內(nèi)。生產(chǎn)國別：華盛頓制造廠商： 。包裝：貨物用適宜海運的鐵桶裝。自英國口岸運往港。不得分批裝運。準(zhǔn)許轉(zhuǎn)船，但須1993330日并須由“和平“輪裝運。本證在倫敦議付1993330日截止。全部依據(jù)本證開具的匯票須注明“依據(jù)北京中國銀行總管846號信用證出具的“全部依據(jù)本證議付的匯票金額必需在本證反面批注。單據(jù)處理方法：本證條件之一是，全部單據(jù)應(yīng)分兩次連續(xù)以航郵寄交本行。第一次郵寄包括的各項單據(jù)，并審核無誤后，即刻以即期電匯方式償付。請將此證通知受益人。特別指示：本證在通知行見到受益人提交的有關(guān)出口許可證以后，才開頭生效。必需提交船舶代理人(海運代理人)出具的證明書，證明載運船只系由北京中國對外貿(mào)易運輸公司或北京中國租船公司所租用或預(yù)定。(需要此項單證時，租船提單可予承受。)必需提交輪船公司出具的預(yù)定航程表，說明載運船只在到達本證指定目的港以前，不經(jīng)過也不?？颗_灣的任何口岸。打包放款一.打包放款的概念打包放款〔PACKINGFINANCE〕又稱信用證抵押貸款，是指出口商收到境外開來的信用證，出口商在選購這筆信用證有關(guān)的出口商品或生產(chǎn)出口商品時，資金消滅短缺，用該筆信用證作為抵押，向銀行申請本、外幣流淌資金貸款，用于出口貨物進展加工、包裝及運輸過程消滅的資金缺口。二.打包放款的條件在本地區(qū)登記注冊、具有獨立法人資格、實行獨立核算、有進出口經(jīng)營權(quán)、在銀行開有人民幣帳戶或外匯帳戶的企業(yè)。A級以上。申請打包放款的出口商，應(yīng)是信用證的受益人，并已從有關(guān)部門取得信用證項下貨物出口所必需的全部批準(zhǔn)文件。結(jié)算方式，開證行應(yīng)當(dāng)是具有實力的大銀行。信用證條款應(yīng)當(dāng)與所簽訂的合同根本相符。最好能找到另外企業(yè)供給擔(dān)保，或供給抵押物。出口的貨物應(yīng)當(dāng)屬于出口商所經(jīng)營的范圍。信用證開出的國家的政局穩(wěn)定。假設(shè)信用證指定了議付行，該筆打包放款應(yīng)當(dāng)在議付行辦理。信用證類型不能為：可撤銷信用證、可轉(zhuǎn)讓信用證、備用信用