新華信信用管理服務(wù)簡介

信用管理介紹

北京新華信商業(yè)風(fēng)險管理有限責(zé)任公司1信用管理介紹信用管理的概念與范疇中國企業(yè)信用管理現(xiàn)狀賒銷的成本概念及其運(yùn)用信用政策信用管理部門的設(shè)置與運(yùn)作信用管理內(nèi)部工作流程項目工作流程2新華信信用管理服務(wù)簡介1988年起源于外經(jīng)貿(mào)部出口信用風(fēng)險管理項目1992年成立獨(dú)立的有限責(zé)任公司，是中國第一家信用管理服務(wù)公司總部位于北京，在上海、廣州和香港設(shè)有全資子公司在全國50多個城市設(shè)有信息收集網(wǎng)點，服務(wù)范圍覆蓋整個中國大陸公司共有全職人員300余人以營造健康市場環(huán)境和解決企業(yè)信用管理問題為核心業(yè)務(wù)內(nèi)容已經(jīng)向約1,500家國內(nèi)外知名企業(yè)的有關(guān)人士提供中國市場賒銷管理培訓(xùn)和咨詢每年提供近20,000份關(guān)于中國企業(yè)的信用調(diào)查和分析報告是中國國內(nèi)最大的信用風(fēng)險管理和信用資料服務(wù)機(jī)構(gòu)3信用管理相關(guān)詞匯信用：指商業(yè)交易中基于信任的基礎(chǔ)，由賣方向買方提供的延期付款交易條件。表現(xiàn)為：賒銷、分期付款等形式。信用管理：指在采用信用銷售的前提下，賣方為保證準(zhǔn)時、足額的收回貨款而采用的一系列管理措施。信用政策：指在企業(yè)總的戰(zhàn)略指導(dǎo)下所確定的信用管理的方針、風(fēng)格、傾向和方向性的規(guī)定。信用資料：用以評價客戶信用的任何信息。信用額度：企業(yè)向所有客戶或某一客戶賒銷的最高允許額。4信用管理的概念前提采用信用銷售目標(biāo)及時、足額的收回貨款

內(nèi)涵系列管理措施

5信用管理的范圍客戶的開發(fā)與監(jiān)控訂單的處理貨款回收6信用管理的重要性好壞近視遲鈍肥胖貧血衰弱極度沮喪明察秋毫機(jī)敏矯健精力充沛強(qiáng)抵抗力斗志旺盛7你所在的企業(yè)有下列情況嗎?對商業(yè)伙伴的經(jīng)意變動反應(yīng)遲緩商業(yè)交易中經(jīng)常遭受非正常的損失；應(yīng)收帳款中逾期帳款的比率不斷加大；平均回款期不斷延長流動資金漸趨枯竭；用于短期融資的財務(wù)費(fèi)用不斷增加；利潤率不斷下降；銷售人員因忙于收款而支付的時間與精力越來越少銷售增長變慢；投資能力與捕捉商業(yè)機(jī)會的能力越來越弱；抵御風(fēng)險的能力變?nèi)酰蝗藛T與企業(yè)的士氣倍受打擊；人員流動的原因日趨復(fù)雜。8信用管理介紹信用管理的概念與范疇中國企業(yè)信用管理現(xiàn)狀賒銷的成本概念及其運(yùn)用信用政策信用管理部門的設(shè)置與運(yùn)作信用管理內(nèi)部工作流程項目工作流程9資料中國企業(yè)信用管理現(xiàn)狀有效樣本數(shù)：431根據(jù)企業(yè)信用管理情況將企業(yè)分成三種類型：最完善:有專門的信用管理部門和信用管理人員較完善:沒專門的信用管理部門但有專人負(fù)責(zé)信用管理不完善:無信用管理部門，也無人負(fù)責(zé)信用管理10據(jù)新華信信信用管管理現(xiàn)狀狀調(diào)查，，絕大多多數(shù)企業(yè)業(yè)（86.9%）采取取賒銷的的方式，，不賒銷銷的企業(yè)業(yè)中有70％是是擔(dān)心貨貨款不能能按時回回收而拒拒絕采取取賒銷方方式資料N2＝65N1＝431N＝49611資料各行業(yè)平平均賒銷銷比例（（銷售額額為權(quán)數(shù)數(shù)）12資料信用管理理類型與與賒銷期期、回款款期62262674156749413資料信用管理理與壞帳帳3.75.38.53.65.13.2％07.114.99.614資料信用管理理與壞帳帳信用管理理越完善善，逾期期2年以以上的帳帳款越有有可能作作壞帳處處理，相相反信用用管理越越不完善善，逾期期2年以以上的帳帳款越有有可能繼繼續(xù)掛帳帳。所以以信用管管理不完完善的企企業(yè)的實實際壞帳帳比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于于統(tǒng)計數(shù)數(shù)字，信信用管理理較完善善的企業(yè)業(yè)的壞帳帳比例也也可能高高于統(tǒng)統(tǒng)計數(shù)字字，信用用管理最最完善的的企業(yè)的的統(tǒng)計數(shù)數(shù)字最接接近實際際情況15資料信用管理理與銷售售和利潤潤增長率率13.37.99.68.7-2.3-0.716信用管理理介紹信用管理理的概念念與范疇疇中國企業(yè)業(yè)信用管管理現(xiàn)狀狀賒銷的成成本概念念及其運(yùn)運(yùn)用信用政策策信用管理理部門的的設(shè)置與與運(yùn)作信用管理理內(nèi)部工工作流程程項目工作作流程17賒銷的成成本壞帳損失失管理成本本機(jī)會成本本18案例ABC公公司是一一著名石石油產(chǎn)品品生產(chǎn)商商。進(jìn)入入中國市市場后，，向經(jīng)銷商商和部分分直接客客戶提供供賒銷的的合作條條件。某某年賒銷銷總額額為4.5億元元，平均均回款期期為45天。該該公司的的加權(quán)資資金成本本率為10％，，壞帳率率為2％％。為加加強(qiáng)信用用管理，，該公司司在財務(wù)務(wù)總監(jiān)下下設(shè)立了了信用經(jīng)經(jīng)理的職職位，并并配備了了三名助助手。該該部門一一年支支出的各各種費(fèi)用用約為200萬萬。19賒銷成本：信用期間的調(diào)調(diào)整問題：上述ABC公司的的銷售部門提提議，為增強(qiáng)強(qiáng)市場競爭力，希希望公司能夠夠?qū)①d帳期由由原來的30天調(diào)整為45天天，并認(rèn)為即即使是保守的的估計，年銷銷售額也將增長20％；同時時認(rèn)為壞賬率率會上升到到5％。假設(shè)設(shè)不考慮信用用成本，稅前前利潤率為15％你作作為ABC公公司的決策者者，你會不會會支持銷售部部門的提議議，你的決策策依據(jù)是什么么？運(yùn)用1YESORNO？20賒銷成本：貨幣單位：萬萬元21信用管理介紹紹信用管理的概概念與范疇中國企業(yè)信用用管理現(xiàn)狀賒銷的成本概概念及其運(yùn)用用信用政策信用管理部門門的設(shè)置與運(yùn)運(yùn)作信用管理內(nèi)部部工作流程項目工作流程程22信用政策：概概念在企業(yè)總的戰(zhàn)戰(zhàn)略指導(dǎo)下所所確定的，有關(guān)信用管理理的，并用以以指導(dǎo)企業(yè)所有部門處理理相關(guān)業(yè)務(wù)的的傾向性、方向性和總體體性的戰(zhàn)略方方針。迅速的回款最高的銷售額額最少的壞賬23信用政策類型型保守型政策溫和型政策開放型政策不愿承擔(dān)任何何風(fēng)險，只向向財務(wù)狀況毋毋容懷疑且付付款及時的客客戶賒銷。逾逾期帳款風(fēng)險險幾乎為零，，但企業(yè)的發(fā)發(fā)展受到制約約，在市場越越來越向買方方傾斜的情況況下，有失去去重要客戶的的風(fēng)險。愿意承擔(dān)自認(rèn)認(rèn)為能夠控制制的風(fēng)險。除除上述客戶外外，也接受向向付款經(jīng)常拖拖期但最終會會付款的客戶戶進(jìn)行賒銷。。存在一定的的逾期帳款甚甚至壞帳風(fēng)險險，但比開放放型要小得多多。溫和型希希望在風(fēng)險控控制和企業(yè)發(fā)發(fā)展之間找到到平衡?；旧舷蛩杏锌蛻暨M(jìn)行賒賒銷，無論風(fēng)風(fēng)險大小。企企業(yè)發(fā)展迅速速但逾期帳款款和壞帳風(fēng)險險很大，如果果碰到某一大大客戶出現(xiàn)壞壞帳，其危害害可能帶來災(zāi)災(zāi)難性后果。。24選擇適當(dāng)?shù)男判庞谜?5信用政策：書書面文件的構(gòu)構(gòu)成公司業(yè)務(wù)與目目標(biāo)概述客戶類型銷售條件壞賬水平DSO目標(biāo)客戶審核制度度帳款催收的措措施與時間表表26基本信用政策策A公司的信用用管理政策規(guī)規(guī)定：本公司尋求在在中國小家電電市場的長遠(yuǎn)遠(yuǎn)發(fā)展。鑒于于中國市場經(jīng)經(jīng)濟(jì)尚處于于發(fā)展初期，，與市場經(jīng)濟(jì)濟(jì)有關(guān)的國際際通行的法制制體系尚未完完全建立，，市場參與者者存在著很多多不確定因素素，本公司并并不刻意追追求高速度發(fā)發(fā)展，我們在在確定銷售對對象時一方面面要考慮同行行業(yè)外資企企業(yè)的平均增增長速度，另另一方面也要要考慮我們的的生產(chǎn)能力力和擴(kuò)大再生生產(chǎn)的能力。。我們不承擔(dān)擔(dān)我們所不能能控制的信用用風(fēng)險，我我們在信貸管管理方面的基基本目標(biāo)是逐逐步縮短應(yīng)收收帳款的平均均回款期，，并將壞帳控控制在最低限限度，應(yīng)收帳帳款的平均回回款期和壞壞帳比例應(yīng)不不超過本行業(yè)業(yè)外資企業(yè)的的平均水平。。案例27信用政策：高高風(fēng)險客戶對對策嚴(yán)格控制額度度比例要求額外利潤潤盈利與壞賬分分析增加政策修改改頻度當(dāng)機(jī)立斷短期定位28信用管理介紹紹信用管理的概概念與范疇中國企業(yè)信用用管理現(xiàn)狀賒銷的成本概概念及其運(yùn)用用信用政策信用管理部門門的設(shè)置與運(yùn)運(yùn)作信用管理內(nèi)部部工作流程項目工作流程程29信用部門設(shè)置置：財務(wù)主導(dǎo)導(dǎo)較嚴(yán)的審核較少風(fēng)險承擔(dān)擔(dān)傾向獨(dú)立的信用決決策較強(qiáng)財務(wù)分析析實力優(yōu)勢可能過于保守客戶感性認(rèn)識不足處理惡劣客戶能力弱

劣勢30信用部門設(shè)置置：銷售主導(dǎo)導(dǎo)有利于把握商商業(yè)機(jī)會了解客戶迅速的反應(yīng)處理惡劣客戶戶能力強(qiáng)優(yōu)勢較弱財務(wù)分析能力目標(biāo)沖突缺乏制衡

劣勢31信用部門設(shè)置置：獨(dú)立專業(yè)性突出獨(dú)立信用決策策易于平衡統(tǒng)籌全盤工作作優(yōu)勢成本開支較大人力資源缺乏

劣勢32信用部部門運(yùn)運(yùn)作：：職責(zé)責(zé)財務(wù)總總監(jiān)或或財務(wù)務(wù)副總總信用管管理部部獲取信信用資資料分析從從不同同渠道道獲取取的資資料評估信信用風(fēng)風(fēng)險并并確定定信用用額度度控制信信用額額度監(jiān)控客客戶付付款能能力變變化管理和和分析析應(yīng)收收帳款款催收逾逾期帳帳款委托第第三方方追索索帳款款建議或或決定定采取取法律律措施施職責(zé)范范圍33供應(yīng)商商A公公司是是一家家大型型小家家電公公司，，其主主要產(chǎn)產(chǎn)品包包括電電熨斗斗、電電飯煲煲、電電動剃剃須須刀、、電動動咖啡啡具等等。A公司司的產(chǎn)產(chǎn)品主主要以以三十十天賒賒帳條條件銷銷給全全國各各地的的小家家電電經(jīng)銷銷公司司和百百貨公公司，，并通通過它它們銷銷售給給最終終用戶戶。A公司司的母母公司司是一一家著著名的的跨國國公司司。為為了使使A公公司迅迅擴(kuò)大大在中中國小小家電電市場場的份份額額，A公司司的母母公司司委派派了一一名在在銷售售方面面比較較突出出的總總經(jīng)理理。該該總經(jīng)經(jīng)理在在銷售售方方面的的確表表現(xiàn)出出不同同尋常常的能能力，，用了了三年年多的的時間間就使使A公公司的的產(chǎn)品品占到到市場場總總銷量量的大大約15％％。但但同時時，該該總經(jīng)經(jīng)理對對信用用管理理缺少少足夠夠的認(rèn)認(rèn)識。。公司司的的賒銷銷基本本上由由銷售售部門門自己己決定定，銷銷售部部門作作出決決定時時也缺缺少完完善的的信用用管理理政策策和程程序，，致使使A公公司發(fā)發(fā)生大大量逾逾期帳帳款長長時間間不能能收回回，個個別帳帳款甚甚至成成了壞壞帳。。A公司司的首首任總總經(jīng)理理離任任后，，新任任總經(jīng)經(jīng)理上上任。。新任任總經(jīng)經(jīng)理盡盡管是是銷售售管理理人員員出出身，，但卻卻是一一個比比較穩(wěn)穩(wěn)健和和保守守的總總經(jīng)理理，他他對A公司司所面面臨的的應(yīng)收收帳款款風(fēng)險險問問題非非常重重視。。他一一上任任就開開始和和A公公司的的財務(wù)務(wù)總監(jiān)監(jiān)一起起著手手組建建A公公司的的信用用管理理體體系并并在不不到一一年的的時間間內(nèi)使使A公公司的的應(yīng)收收帳款款風(fēng)險險問題題得到到了基基本的的解決決。案例34案例信用管理理結(jié)構(gòu)A公司的的新任總總經(jīng)理作作的第一一件重大大事項就就是改變變賒銷完完全由銷銷售部門門管理的的結(jié)構(gòu)，，成立立了由財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)直接管管理的信信貸管理理部，并并設(shè)一名名信貸經(jīng)經(jīng)理著手手制定A公司的的信貸貸政策和和信用管管理程序序。信貸貸經(jīng)理向向財務(wù)總總監(jiān)匯報報，其職職責(zé)如下下：接受銷售售部門或或客戶的的賒帳申申請對賒帳客客戶進(jìn)行行信用調(diào)調(diào)查并評評估信用用風(fēng)險確定并監(jiān)監(jiān)控客戶戶信貸額額度監(jiān)控客戶戶付款能能力變化化管理和分分析應(yīng)收收帳款協(xié)助銷售售部門催催收逾期期帳款追收不良良帳款保證應(yīng)收收帳款的的平均回回款時間間不超過過45天天信貸管理理部門應(yīng)應(yīng)該以銷銷售為導(dǎo)導(dǎo)向，積積極協(xié)助助銷售部部門實現(xiàn)現(xiàn)A公司司有效銷銷售和利利潤的最最大化化。銷售售部門應(yīng)應(yīng)該具有有充分的的信用意意識，充充分支持持信貸管管理部門門的工作作并尊重重信貸貸管理部部門的意意見。根根據(jù)A公公司的信信用額度度審批程程序，若若銷售部部門對信信貸部門門確定定的信貸貸額度存存有異議議，可由由銷售經(jīng)經(jīng)理或銷銷售總監(jiān)監(jiān)向財務(wù)務(wù)總監(jiān)申申請復(fù)議議并由財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)作出出最終決決定。35信用管理理介紹信用管理理的概念念與范疇疇中國企業(yè)業(yè)信用管管理現(xiàn)狀狀賒銷的成成本概念念及其運(yùn)運(yùn)用信用政策策信用管理理部門的的設(shè)置與與運(yùn)作信用管理理內(nèi)部工工作流程程項目工作作流程36詢價報價客戶發(fā)票客戶付款交貨銷售活活動動過帳揀配出倉倉銷售訂訂單單銷售流程程：37信用管理理流程：：（1））信用管理理部銷售部門門接受訂單單出具發(fā)票票額度與欠欠款審核催款訂單的安安排與執(zhí)行訂單凍結(jié)結(jié)與通報解凍訂單單訂單傳遞遞庫房其他部門門38信用政策策制定客戶信用用評估客戶信用用標(biāo)準(zhǔn)確定定客戶信用用授權(quán)客戶信用用監(jiān)控應(yīng)收帳款款管理壞帳管理理信用管理理考核收帳管理理信用管理理流程：：（2））39開發(fā)新客客戶評估新客客戶重新評估估確定交易易條件、額額度交易實施信用管理理部銷售部門門信用管理理流程：：（3））40信用管理理介紹信用管理理的概念念與范疇疇中國企業(yè)業(yè)信用管管理現(xiàn)狀狀賒銷的成成本概念念及其運(yùn)運(yùn)用信用政策策信用管理理部門的的設(shè)置與與運(yùn)作信用管理理內(nèi)部工工作流程程項目工作作流程41信用管理理咨詢項項目的工工作流程程信息搜集集分析診斷斷方案設(shè)計計輔助實施施企業(yè)的產(chǎn)產(chǎn)品構(gòu)成成企業(yè)的銷銷售渠道道企業(yè)的客客戶群落落特征企業(yè)的業(yè)業(yè)務(wù)流程程企業(yè)財務(wù)務(wù)狀況企業(yè)營銷銷戰(zhàn)略與與戰(zhàn)術(shù)主要競爭爭對手的的行為市場環(huán)環(huán)境…….管理體體制管理理理念管理目目標(biāo)管理流流程管理手手段激勵機(jī)機(jī)制與與考核核信用政政策管理體體系與與組織織結(jié)構(gòu)構(gòu)信用管管理制制度工作責(zé)責(zé)任與與權(quán)力力工作流流程與與控制制手段段文件與與單據(jù)據(jù)信息的的搜集集與處處理實施計計劃專人項項目后后服務(wù)務(wù)定期工工作會會議季度工工作總總結(jié)常年項項目跟跟蹤42新華信信信用用管理理咨詢詢方案案結(jié)構(gòu)構(gòu)新華信信信用用管理理咨詢詢顧問問客戶項項目組組成員員新華信信特聘聘外部部行業(yè)業(yè)信用用管理理專家家博采眾眾長實實用用有效效43信用管管理人人員:素質(zhì)具有財財會或或金融融專業(yè)業(yè)或?qū)崒嵺`背背景充分掌掌握企企業(yè)的的產(chǎn)品品、客客戶和和服務(wù)務(wù)內(nèi)容容及特特點有公司司高層層的支支持善于與與同事事和客客戶進(jìn)進(jìn)行交交流充分了了解獲獲取信信用資資料的的方法法和渠渠道具有迅迅速作作出準(zhǔn)準(zhǔn)確決決定的的經(jīng)驗驗、知知識和和能力力熟悉與與不良良客戶戶打交交道并并迫使使其付付款的的方法法了解中中國的的法律律和司司法體體系高素質(zhì)質(zhì)的信信用管管理人人員對對企業(yè)業(yè)的信信用管管理有有效與與否至至關(guān)重重要。。一個個良好好的信信用管管理人人員應(yīng)應(yīng)具備備以下下基本本素質(zhì)質(zhì)和能能力：：44信用管管理人人員:價值取取向MorrisFredLindaSimonBob45謝謝謝！469、靜夜四無鄰鄰，荒居舊業(yè)業(yè)貧。。1月-231月-23Friday,January6,202310、雨雨中中黃黃葉葉樹樹，，燈燈下下白白頭頭人人。。。。01:12:0601:12:0601:121/6/20231:12:06AM11、以以我我獨(dú)獨(dú)沈沈久久，，愧愧君君相相見見頻頻。。。。1月月-2301:12:0601:12Jan-2306-Jan-2312、故人人江海海別，，幾度度隔山山川。。。01:12:0601:12:0601:12Friday,January6,202313、乍見翻疑疑夢，相悲悲各問年。。。1月-231月-2301:12:0601:12:06January6,202314、他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生白白發(fā)，，舊國國見青青山。。。06一一月月20231:12:06上上午01:12:061月-2315、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。一月231:12上午午1月-2301:12January6,202316、行行動動出出成成果果，，工工作作出出財財富富。。。。2023/1/61:12:0601:12:0606January202317、做前前，能能夠環(huán)環(huán)視四四周；；做時時，你你只能能或者者最好好沿著著以腳腳為起起點的的射線線向前前。。。1:12:07上上午1:12上上午午01:12:071月-239、沒有失敗敗，只有暫暫時停止成成功！。1月-231月-23Friday,January6,202310、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有有結(jié)結(jié)果果，，但但是是不不努努力力卻卻什什么么改改變變也也沒沒有有。。。。01:12:0701:12:0701:121/6/20231:12:07AM11、成功就是日日復(fù)一日那一一點點小小努努力的積累。。。1月-2301:12:0701:12Jan-2306-Jan-2312、世間成事，，不求其絕對對圓滿，留一一份不足，可可得無限完美美。。01:12:0701:12:0701:12Friday,January6,202313、不知香積積寺，數(shù)里里入云峰。。。1月-231月-2301:12:0701:12:07January6,202314、意志堅強(qiáng)的的人能把世界界放在手中像像泥塊一樣任任意揉捏。06一月20231:12:07上午01:12:071月-2315、楚塞塞三湘湘接，，荊門門九派派通。。。。一月231:12上上午午