某公司貸款業(yè)務管理知識

第六章貸款業(yè)務教學目的與要求：貸款業(yè)務是商業(yè)銀行資產管理的核心。要求掌握商業(yè)銀行貸款的種類、貸款的程序和定價方法；分析影響貸款經營策略的因素。第一節(jié)貸款分類和政策一、貸款種類（一）按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類1.自營貸款2.委托貸款（二）按貸款期限分類1.活期貸款——活期貸款是指銀行授信時不能確定或無明確償還期限的放款，屬于短期臨時性貸款，可隨時通知收回。2.定期貸款——定期貸款是指具有固定償還期限的貸款。分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。短期在1年以內（含1年）中期在1年以上5年（含5年）長期在5年（不含5年）以上3.透支（三）按貸款的保障條件分類1.信用貸款：指銀行憑借客戶的信譽而發(fā)放的貸款。其特點是：手續(xù)方便，限制條件少，運用面廣。缺陷是風險大。2.擔保類貸款：指銀行憑借客戶與其擔保人或擔保品（保證人、抵押物、質物）的雙重信譽而發(fā)放的貸款。特點：安全性大，手續(xù)繁瑣。3.票據貼現(xiàn)：指借款人以未到期票據為保障向銀行申請貸款的一種形式，即“特殊形式的放款”。特點：期限短，安全程度高。（四）按貸款的質量或占用形態(tài)劃分1.傳統(tǒng)的“四級分類法”：①正常貸款：指能夠按期歸還的貸款。②一般逾期貸款：沒有按期歸還，但風險不大，可在短期收回。③呆滯貸款：逾期(含展期后到期)超過1年以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限但生產經營已終止、項目已停建的貸款。④呆賬貸款：逾期達3年且可以全額計提壞賬的貸款。即：確認無法收回的貸款。作用：有利于銀行對信貸工作質量的考核與檢查；有利于加強貸款的質量管理。2.“五級分類法”P120正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息；

關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素；

次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息；

可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失；

損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

（五）按貸款的用途分類內容復雜。但按照我國習慣的做法，通常有兩種分類方法：一是按照貸款對象的部門來分類：工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農業(yè)貸款、科技開發(fā)貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途來劃分：流動資金貸款和固定資金貸款。按期限，流動資金貸款又分為短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。按貸款投資的性質，固定資金貸款又分為技術改造貸款和基本建設貸款。將兩方面結合起來，銀行應優(yōu)先安排企業(yè)流動資金需要。（六）按貸款的償還方式分類1.一次性償還貸款是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款本金的貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時一次性付清。一般說，短期的臨時性、周轉性貸款都是采取一次性償還方式。2.分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。這種貸款的期限通常按月、季、年確定，中長期貸款大都采用這種方式。二、貸款政策（一）貸款政策的含義貸款政策是銀行為指導和規(guī)范貸款業(yè)務、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。貸款政策與原則不同。貸款原則具有一般性，全局統(tǒng)一，相對穩(wěn)定；而政策則相對具體，差異性、時效性明顯，隨經濟發(fā)展變化而不斷調整。（二）貸款政政策的內容P121只講兩個方面面：1.貸款規(guī)模政策策（1）含義：指銀銀行在一定時時期的貸款數(shù)數(shù)量。（2）貸款規(guī)模的的三個影響因因素①貸款的需求求量——借款人②中央銀行貸貸款的松緊——貨幣政策和信信貸政策③貸款的可供供量——銀行的可用資資金量（3）貸款規(guī)模的的控制——銀行貸款規(guī)模模政策的基本本問題是適度控制貸款規(guī)模模。評判貸款規(guī)模模適度性和結結構合理性的的指標貸款/存款比比率貸款/資本比比率單個個企企業(yè)業(yè)貸貸款款比比率率中長長期期貸貸款款比比率率2.貸款款結結構構政政策策（1）什什么么是是貸貸款款結結構構？？———貸款款的的種種類類和和構構成成形形成成了了貸貸款款的的結結構構。。（2）貸貸款款結結構構包包括括的的內內容容———指貸款款金金額額、還款款期期限限、還還款款方方式式、、貸款款支支持持（（擔擔保保））、利率率、、貸款款服服務務的的行行業(yè)業(yè)和和區(qū)區(qū)域域，，以以及及等等其其他他方方面面限限制制性性等等要要素素的的安安排排。。（3）貸貸款款結結構構調調整整的的對對策策①貸貸款款結結構構與與產產業(yè)業(yè)結結構構、、區(qū)區(qū)域域發(fā)發(fā)展展等等密密切切相相關關？？（貸貸款款結結構構政政策策包包括括區(qū)區(qū)域域貸貸款款政政策策、、產產業(yè)業(yè)貸貸款款政政策策、、企企業(yè)業(yè)貸貸款款政政策策、、產產品品貸貸款款政政策策等等））②貸貸款款結結構構的的調調整整———優(yōu)化化？？拓展展優(yōu)優(yōu)質質客客戶戶建立立退退出出機機制制，，壓壓縮縮劣劣質質客客戶戶問題題：：政政策策導導向向，，跟跟？？不不跟跟？？例例如如，，小小微微企企業(yè)業(yè)貸貸款款；；能能源源；；綠綠色色環(huán)環(huán)保?！ǘ┲浦贫ǘㄙJ貸款款政政策策的的依依據據1、有有關關法法律律、、法法規(guī)規(guī)和和國國家家的的財財政政、、貨貨幣幣政政策策2、銀銀行行的的資資本本金金狀狀況況3、銀銀行行的的負負債債結結構構及及其其穩(wěn)穩(wěn)定定性性4、服服務務地地區(qū)區(qū)的的經經濟濟條條件件和和經經濟濟周周期期5、銀銀行行信信貸貸人人員員的的素素質質6、商商業(yè)業(yè)銀銀行行競競爭爭的的發(fā)發(fā)展展戰(zhàn)戰(zhàn)略略和和內內控控原原則則三、、貸貸款款業(yè)業(yè)務務的的程程序序(一一)美美國國商商業(yè)業(yè)銀銀行行發(fā)發(fā)放放工工商商企企業(yè)業(yè)貸貸款款的的步步驟驟：：1、、銀銀行行主主動動推推銷銷貸貸款款2、、評評估估客客戶戶的的品品質質和和貸貸款款誠誠意意3、、評評估估企企業(yè)業(yè)財財務務狀狀況況和和信信用用狀狀況況4、、要要求求客客戶戶提提供供資資料料5、、貸貸款款審審批批6、、簽簽訂訂貸貸款款協(xié)協(xié)議議7、、貸貸款款檢檢查查（二二））我我國國《《貸貸款款通通則則》》對對貸貸款款程程序序的的要要求求：1、、貸貸款款申申請請2、、貸貸款款調調查查3、、對借借款款人人的的信信用用等等級級評評估估4、、貸貸款款審審批批5、、簽簽訂訂借借款款合合同同6、、貸貸款款發(fā)發(fā)放放7、、貸貸后后檢檢查查8、、貸貸款款歸歸還還現(xiàn)行行貸貸款款審審批批制制度度《商業(yè)業(yè)銀銀行行法法35條》（一一））審審貸貸分分離離將貸貸款款的的調調查查、、審審查查和和檢檢查查分分離離開開來來，，將將審審批批貸貸款款和和發(fā)發(fā)放放貸貸款款的的當當事事人人區(qū)區(qū)分分開開來來，，避避免免貸貸款款人人人人為為提提高高或或降降低低借借款款人人的的信信用用狀狀況況，，產產生生道道德德風風險險。。意義義：：貸貸款款審審批批的的獨獨立立性性得得到到充充分分保保障障；；提提高高貸貸款款審審批批的的效效率率；；強強化化責責任任約約束束。。（二二））分分級級審審批批根據據責責任任大大小小、、管管理理水水平平和和貸貸款款風風險險度度，，區(qū)區(qū)分分審審批批人人的的權權限限。。一是是從從信信貸貸營營銷銷人人員員到到信信貸貸管管理理部部門門，，直直至至審審貸貸委委員員會會的的逐逐級級審審批批制制度度二是是對對不不同同分分支支機機構構審審批批權權限限的的劃劃分分和和實實施施第二二節(jié)節(jié)貸貸款款定定價價?貸款款人人總總是是希希望望貸貸款款定定價價能能夠夠高高一一些些，，以以保保證證每每項項貸貸款款都都有有利利可可圖圖，，并并可可以以充充分分補補償償銀銀行行因因此此而而承承擔擔的的風風險險；；借借款款人人則則希希望望貸貸款款定定價價低低一一些些，，以以減減少少利利息息支支付付。。因因此此，，合合理理的的貸貸款款定定價價，，不不僅僅是是商商業(yè)業(yè)銀銀行行獲獲取取貸貸款款業(yè)業(yè)務務利利潤潤的的關關鍵鍵，，而而且且也也是是貸貸款款人人與與借借款款人人達達成成貸貸款款協(xié)協(xié)議議的的基基礎礎。。一、、定定價價原原則則(一一)利利潤潤最最大大化化原原則則(二二)擴大大市市場場份份額額原原則則(三三)保保證證貸貸款款安安全全原原則則(四四)維維護護銀銀行行形形象象原原則則二、、貸貸款款價價格格的的構構成成貸款款利利率率貸款款承承諾諾費費補償償余余額額隱含含價價格格三、、影影響響貸貸款款價價格格的的主主要要因因素素(一)資金金成成本本(二二)貸貸款款風風險險程程度度(三)貸款款費費用用(四四)稅負負成成本本(五)借款款人人的的信信用用及及與與銀銀行行的的關關系系(六六)貸款款供供求求狀狀況況(七)銀行行貸貸款款的的目目標標收收益益率率四、、貸貸款款定定價價方方法法(一)成本本加加成成定定價價法法（（成本本相相加加定定價價法法）貸款款利利率率貸款款的的資資金金成成本本率率貸款款的的管管理理費費用用率率貸款款的的風風險險溢溢價價率率目標標利利潤潤率率++=+1、、利利率率計計算算公公式式2、、成成本本加加成成定定價價法法的的特特點點(1)它它是是從從銀銀行行自自身身的的角角度度出出發(fā)發(fā)來來給給貸貸款款定定價價，，屬于于““成成本本導導向向型型””模模式式；(2)采采用用這這種種定定價價方方法法，，其其精精確確性性依依賴賴于于商商業(yè)業(yè)銀銀行行能能否否精精確確地地測測算算并并分分配配其其經經營營成成本本；；(3)采采用用這這種種模模式式定定價價，，其其精精確確性性還還依依賴賴于于商商業(yè)業(yè)銀銀行行能能否否充充分分估估計計出出貸貸款款的的風風險險、、并并在在此此基基礎礎上上確確定定合合理理的的風風險險溢溢價價。。(二)價格格領導導模型型定價價法?價格領領導模模型定定價法法也稱稱基準準利率率加點點模式式，是是國際際銀行行廣泛泛采用用的一一種定定價模模型。。對某某個特特定的的貸款款客戶戶來說說，貸貸款利利率的的公式式為：：貸款利利率違約風風險溢溢價期限風風險溢溢價優(yōu)惠利利率加成部部分=+風險等等級與與風險險溢價價風險等等級風風險險溢價價（％％）無風險險0低風險險0.25標準風風險0.5特別注注意1.5次級2.5可疑的的5價格領領導模模型定定價法法的特特點主主要有有：(1)它是以以一般般利率率水平平為基基點來來確定定貸款款價格格，屬于““市場場導向向型””模式式。(2)此方法法的合合理性性在很很大程程度上上依賴賴于對對基準準利率率的選選擇。。(3)采用這這種方方法進進行貸貸款定定價，，除了了要考考慮貸貸款本本身的的風險險，還還要考考慮市市場利利率風風險，，加大大風險險管理理的難難度。。(4)這種定價方方法依然沒沒有考慮銀銀行與客戶戶的全面關關系。（三）成本本——收益益定價法在成本———收益定價價法運用中中，需要考考慮三個因因素：(1)估算貸款將將產生的總總收入；(2)借款人實際際使用的資資金額；(3)用估算的貸貸款總收入入除以借款款人實際使使用的資金金額來估算算銀行貸款款的稅前收收益例題例如，某借借款人向銀銀行申請400萬元的信用用額度，貸貸款利率為為14%，客戶實際際使用資金金額度為400萬元，則該該銀行的稅稅前收益為為？銀行貸貸款稅前收收益率呢？？仍以上例說說明：如果果銀行要求求借款人將將貸款額度度的20%作為補償余余額存入該該銀行，則則該銀行貸貸款的稅前前收益率為為？銀行貸貸款稅前收收益率有何何變化？商業(yè)銀行貸貸款中的其其他收費：：收取承諾費費（是銀行行對于貸款款未動用的的部分向借借款人收取取的費用））；貸款發(fā)起費費（銀行為為向某一借借款人提供供貸款，在在正式發(fā)放放貸款前所所做的借款款人審查、、各項文件件的準備、、法律事務務辦理等費費用支出））；貸款服務費費（向借款款人收取的的分期貸款款中款項撥撥付費用））等等。能收否？？？(四)新型型的貸款定定價方法———客戶戶利潤分析析模式貸款利率=銀行目標利利潤+為該客戶提提供所有服服務的總成成本為客戶提供供所有服務務中除貸款款利息以外外的其他收收人-貸款額1、貸款利利率計算公公式2、客戶利利潤分析模模式定價法法的主要特特點：(1)這是一種““客戶導向向型”模式式，它改變銀銀行傳統(tǒng)的的思維模式式，體現(xiàn)了了現(xiàn)代商業(yè)業(yè)銀行“以以客戶為中中心”的經經營理念;(2)有利利于區(qū)別對對待“好””客戶(80%)和和“差”(20%)客戶。。(3)銀行行不僅要采采用“分產產品核算””的方式，，還要做到到“分客戶戶核算”，，加大了成成本管理的的難度。(4)這種種定價方法法比較適宜宜用于與銀銀行往來關關系密切、、資金需求求量較大的的客戶，而而對于新開開戶企業(yè)及及有發(fā)展?jié)摑摿Φ目蛻魬魟t不宜采采用。第三節(jié)主主要貸款款業(yè)務的管管理要點信用貸款擔保貸款票據貼現(xiàn)消費者貸款款銀團貸款一、信用貸貸款（一）信用用貸款的特特點1.以借款人信信用和未來來的現(xiàn)金流流量作為還還款保證2.風險大，利利率高3.手續(xù)相對簡簡便?信用放款是是指銀行憑憑借款人的的信譽而無無需提供任任何財產擔擔?；虻谌邠５牡馁J款。（二）信用用貸款的管管理1、對借款款人的信用用進行評估估，正確選選擇貸款對對象；2、合理確確定貸款額額度和期限限；3、貸款發(fā)發(fā)放與監(jiān)督督使用；4、到期收收回貸款本本息。二、擔保貸貸款擔保貸款分分為三類：：保證貸款抵押貸款質押貸款（一）保證證貸款保證貸款是是商業(yè)銀行行普遍采用用的一種貸貸款方式。。在借款人人因信用等等級較低而而不具備取取得信用貸貸款的條件件，或沒有有足夠財產產取得抵押押、質押貸貸款的情況況下，采用用保證貸款款方式既能能解決借款款人合理的的資金需求求，又能使使銀行貸款款的安全得得到可靠的的保證。?保證貸款，，系指按《《擔保法》》規(guī)定的保保證方式以以第三人承承諾在借款款人不能償償還貸款時時，按約定定承擔一般般保證責任任或者連帶帶責任為前前提而發(fā)放放的貸款。。1、保證貸貸款的定義義2、保證人人的資格根據我國《擔保法》規(guī)定，在貸貸款擔保中中，可以作作保證人的的必須是具具有代為清清償債務能能力的法人人、其他組組織或者公公民。（1）根據《擔保法》對保證人的的條件要求求，不得作作為保證人人：我國《擔保保法》規(guī)定定：國家機關（（特殊規(guī)定定除外）；；學校、幼兒兒園、醫(yī)院院等以公益益為主的事事業(yè)單位、、社會團體體；企業(yè)法人的的職能部門門、未經授授權的分支支機構不得得作為貸款款的擔保人人。（2）對保證單單位信用等等級的限制制新增貸款的的保證單位位信用等級級原則上應應在A級（（含）以上上，如借款款人只能提提供由A-和BBB級客戶作作保證，需需報一級（（直屬）分分行審批。。例題在下面的情情況中，銀銀行可以接接收擔保的的是（））A．以國家家機關，學學校，醫(yī)院院作為擔保保人的B．以法人人機構的分分支機構作作為擔保人人的C．BBB級以下客客戶提供擔擔保的D．A級企企業(yè)提供擔擔保的3、保證的確確定保證的確定定主要包括括：保證方式的的選擇和銀銀行核保。。（1）保證方式式的選擇根據《擔保法》規(guī)定，保證證方式有一一般保證和和連帶責任任保證兩種種。一般保證。。當事人在在保證合同同中約定，，債務人不不能履行債債務時，由由保證人承承擔責任的的，為一般般保證。連帶責任保保證。當事事人在保證證合同中約約定保證人人與債務人人對債務承承擔連帶責責任的，為為連帶責任任保證。（2）銀行核保保銀行對企業(yè)業(yè)提供的《《貸款保證證意向書》》，必須認認真進行審審查核實。。審核內容容：（1））驗證營業(yè)業(yè)執(zhí)照，審審查保證人人法人資格格；（2））驗證保證證法人和法法人代表印印鑒的真?zhèn)蝹危唬?））審查“貸貸款保證意意向書”中中所填情況況是否真實實；（4））審查保證證人的財務務報表和有有關文件，，審查保證證人的承保保能力；（（5）審查查保證人的的財產是否否已經作為為債務抵押押或用于對對其他借款款人的擔保保，防止因因多頭擔保?；蛳嗷鷵６蔀闉榭論?。。4、保證擔擔保的范范圍保證擔保保的范圍圍主要包包括：主主債權及及利息、、違約金金、損害害賠償金金和實現(xiàn)現(xiàn)債權的的費用。。如果保證證合同另另有約定定的，按按照約定定執(zhí)行，，如果當當事人對對保證擔擔保的范范圍沒有有約定或或約定不不明確，，保證人人應對全全部債務務承擔責責任。5、保證責責任的履履行保證責任任是一種種未來責責任，而而不是現(xiàn)現(xiàn)實責任任，若債債務人按按期償還還本息，，則保證證并不發(fā)發(fā)生，只只是虛擬擬保證；；如果債債務人不不能按期期歸還貸貸款本息息，保證證人才承承擔保證證責任。。一般保證證的保證證人與債債權人未未約定保保證期間間的，保保證期間間為主債債務履行行期屆滿滿之日起起6個月。連帶責任任保證的的保證人人與債權權人未約約定保證證期間的的，債權權人有權權自債務務履行期期屆滿之之日起6個月內要要求保證證人承擔擔責任。。在保證期期間，債債權人未未要求保保證人承承擔保證證責任的的，保證證人免除除保證責責任。（二）抵抵押貸款款1、抵押貸款款的定義義?抵押貸款款，系指指按《擔擔保法》》規(guī)定的的抵押方方式以借借款人或或第三人人的財產產作為抵抵押物發(fā)發(fā)放的貸貸款。2、抵押押貸款的的特點（1）以以借款人人或貸款款項目的的風險大大小為決決策依據據。（2）以以物權作作為擔保保。（3）貸貸款必須須依據法法律程序序運作。。3、抵押貸貸款的管管理（1）抵押貸貸款的種種類不動產抵抵押：是是指借款款人以土土地、房房屋等不不能移動動或移動動后會引引起性質質、性狀狀改變的的財產作作為抵押押品向銀銀行申請請貸款。。存貨抵押押：又稱稱商品抵抵押，它它是以借借款人的的存貨作作為抵押押品向銀銀行申請請的貸款款。設備抵押押：指以以企業(yè)的的機器設設備、車車輛、船船舶等作作為抵押押品向銀銀行申請請定期貸貸款。（2）抵押權權的設定定要簽訂抵抵押合同同要辦理審審批登記記手續(xù)（3）抵押物物的選擇擇選擇抵押押物時堅堅持的原原則：合法性易售性穩(wěn)定性易測性（4）抵押率率的確定定①含義：是是指抵押押貸款本本息之和和與抵價價物作價價（估價價）之比比。②計算公式式③目前，國國內外貸貸款抵押押率一般般確定在在70%左右。④銀行確定抵押押率時應應考慮的的問題：：貸款項目目的風險險抵押人資資信狀況況抵押物的的品種貸款期限限貸款本息息總額抵押率=××100%抵押物的的估價額額（5）抵押物物的處分分指通過法法律行為為對抵押押物進行行處置的的一種權權利。抵押物處處置的條條件：到到期不能能還款；；或展期期未被批批準；或或在抵押押合同期期間抵押押人宣告告解散、、破產；；或抵押押權人死死亡而無無繼承人人，有繼繼承人但但放棄繼繼承權的的。抵押物處處置方式式：拍賣賣、變賣賣或折價價方式。。所得價款款支付順順序：支支付處分分抵押物物的費用用→扣繳繳抵押物物應繳稅稅款→抵抵押物的的保管費費用→償償還抵押押人所欠欠貸款本本息→余余額退還還抵押人人。（三）質質押貸款款1、質押貸款款的定義義?質押貸款款，系指指按《擔擔保法》》規(guī)定的的質押方方式以借借款人或或第三人人的動產產或權利利作為質質物發(fā)放放的貸款款。2、質押押貸款與與抵押貸貸款的比比較相同點不同的3、質押押貸款的的管理(1)簽訂貸款款質押合合同。(2)質物的保保管和檢檢查。(3)質物有損損壞或者者價值存存在明顯顯減少的的可能，，并足以以危害質質權人權權利的，，質權人人可以要要求出質質人提供供相應的的擔保。。出質人人如不提提供，質質權人可可以拍賣賣或變賣賣質物，，所得價價款用于于提前清清償所擔擔保的債債權。(4)質物的處處分。三、票據據貼現(xiàn)（一）票票據的概概念?票據是出出票人依依法簽發(fā)發(fā)的，無無條件約約束自己己或委托托他人支支付一定定金額，，并可以以流通轉轉讓的有有價證券券。（二）票據行為為匯票本票支票出票、背背書、保保證承兌、參參加承兌兌出票、背背書、保保證出票、背背書票據貼現(xiàn)現(xiàn)是票據據持票人人在票據據到期以以前，為為換取現(xiàn)現(xiàn)款向銀銀行貼付付一定的的利息所所做的票票據轉讓讓。（三）票票據貼現(xiàn)現(xiàn)的概念念和特征征其特征表表現(xiàn)為：（一）以以持票人人為直接接貸款對對象。（二）以以票據承承兌人的的信譽為為還款保保證。（三）債債權債務務關系隨隨票據的的轉移而而轉移。。（四）以以票據的的剩余期期限作為為貸款的的期限。。（五）實實行預收收利息的的方法。。（四）票票據貼現(xiàn)現(xiàn)的業(yè)務務處理程程序以銀行承兌兌匯票貼貼現(xiàn)程序序為例：：（五）實付貼貼現(xiàn)金額的計計算1、影響貼現(xiàn)現(xiàn)金額的因素素實付貼現(xiàn)金額額，是指貼現(xiàn)現(xiàn)銀行在貼現(xiàn)現(xiàn)額中扣除貼貼現(xiàn)利息之后后，實際支付付給申請貼現(xiàn)現(xiàn)人的金額。。其大小取決于于三個因素：：(1)貼現(xiàn)金額(2)貼現(xiàn)期(3)貼現(xiàn)率2、實付貼現(xiàn)現(xiàn)金額的計算算實付貼現(xiàn)金額額=貼現(xiàn)金額額-貼現(xiàn)利息息貼現(xiàn)利息=貼貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率(or)實付貼現(xiàn)金額額=貼現(xiàn)金額×(1-貼現(xiàn)天天數(shù)×日貼現(xiàn)率)例題1某企業(yè)于2008年12月5日，持有一張張面額為100萬元的銀行承承兌匯票，到到其開戶銀行行申請辦理貼貼現(xiàn)，票據到到期日為2009年3月14日，假設銀行行貼現(xiàn)率為5.2%，銀行實付貼貼現(xiàn)金額為多多少？銀行實付貼現(xiàn)現(xiàn)金額=100×(1－99×5.2%/360)＝?例題2某貼現(xiàn)申請人人于2007年2月11日，持有一張張出票日期為為2006年12月8日，期限90天，票面利率率為6%，面額為200萬元的銀行承承兌匯票到其其開戶銀行申申請辦理貼現(xiàn)現(xiàn)，假設銀行行貼現(xiàn)率為5%，銀行實付貼貼現(xiàn)金額為：：貼現(xiàn)金額＝200×(1＋90×6%/360)＝203（萬元）銀行實付貼現(xiàn)現(xiàn)金額=203×(1－26×5%/360)＝202.267（萬元）四、消費貸款款（一）消費者者貸款的概念念與種類消費者貸款是是指銀行以消消費者個人為為對象，以個個人消費為用用途而發(fā)放的的貸款。按貸款的償還還方式劃分，，消費者貸款款一般可以分分為以下三類類：1、分期償還還貸款。2、信用卡貸貸款和周轉限限額貸款。3、一次性償償還貸款。（二）消費貸貸款的特點1、貸款對象象的特定性。。2、消費者必必須有相應的的消費行為。。3、消費貸款款是一種超前前的消費支出出。4、消費貸款款的提供與居居民的收入水水平密切相聯(lián)聯(lián)。5、單筆貸款款數(shù)額小，單單位成本費用用較高。（三）我國開辦的住住房按揭貸款款住房按揭貸款款是目前我國國銀行發(fā)放的的一種主要的的消費者貸款款種類。它是是由樓宇的購購買者在支付付一定的購房房款(通常占占總購房款的的30%～40%)后，，不足部分向向銀行申請貸貸款，以向賣賣房者(通常常是發(fā)展商)付清全部房房款。住房按按揭貸款通常常需以樓花或或現(xiàn)樓作抵押押，還需要發(fā)發(fā)展商提供擔擔?；虺兄Z在在購房者不能能還清貸款時時由發(fā)展商進進行回購，向向銀行購回房房屋的抵押權權。銀行發(fā)放住房房按揭貸款的的一般程序：：1、銀行與房地地產開發(fā)商簽簽訂協(xié)議。2、購房者與發(fā)發(fā)展商簽訂住住房買賣合同同。3、購房者提出出借款申請。。4、發(fā)展商簽字字擔保。5、銀行審批。。6、公證和登記記。7、購買保險和和交付銀行貸貸款手續(xù)費。。8、貸款的發(fā)放放與收回。(四)消費者者貸款的操作作要點1、貸款的申申請。2、信用分析析和貸前調查查。3、貸款審批批與發(fā)放。4、貸后檢查查與貸款的收收回。五、銀團貸款款（一）銀團貸貸款的概念及及特點?銀團貸款也稱稱辛迪加貸款款，它是一家家銀行或幾家家銀行牽頭，，由若干家銀銀行為參與行行組成銀行集集團，按共同同條件向借款款人提供的金金額較大的中中長期貸款。。銀團貸款的特點：①金額大；；②期限長；；③風險分散；；④可以吸引小小銀行參與批批發(fā)銷售市場場。（二））銀團團貸款款的參參與者者牽頭頭行行管理理行行經理理行行參與與行行安排排行行（三））銀團團貸款款協(xié)議議要點點1、貸貸款限限額。。2、期期限。。3、有有效提提款期期。4、利利率及及費用用。5、還還款。。6、貸貸款幣幣種。。銀行集集團參參與者者及分分工1、牽頭頭銀行行是銀銀團的的組織織者，，組織織協(xié)議議的簽簽訂并并首次次提款款，負負責有有關貸貸款協(xié)協(xié)議和和法律律文件件等工工作。。2、經理理行。。是參參加認認購集集團的的銀行行，負負責安安排和和召集集各銀銀行參參加銀銀團。。3、代理理行。。是充充當銀銀團貸貸款管管理人人的銀銀行，，負責責發(fā)放放、回回收和和貸款款管理理工作作。4、參與與行。。參與與行是是指由由牽頭頭行組組織招招標或或邀請請而以以本行行資金金參與與貸款款的銀銀行。。5、安排排行。。類似似上述述經理理行的的職能能，但但其作作用越越來越越大。。它不不僅僅僅承擔擔組織織和協(xié)協(xié)調工工作，，有時時候還還以包包銷銀銀團的的方式式對借借款人人做出出承諾諾。第四節(jié)節(jié)銀銀行貸貸款管管理制制度主要內內容：：貸款卡卡制度度貸款授授權制制度授信與與統(tǒng)一一授信信制度度貸款管管理責責任制制一、貸貸款卡卡（一））貸款款卡的的定義義貸款卡卡是中中國人人民銀銀行統(tǒng)統(tǒng)一印印制的的，發(fā)發(fā)給注注冊地地借款款人的的磁條條卡，，是借借款人人憑以以向各各金融融機構構申請請辦理理信貸貸業(yè)務務的資資格證證明，，貸款款卡編編碼惟惟一，，貸款款卡在在全國國通用用。（二））貸款款卡編編碼、、編號號和密密碼貸款卡卡編碼碼：共共16位，前前6位代表表地區(qū)區(qū)；中中間8位代表表序號號，最最后兩兩位代代表效效驗規(guī)規(guī)則。。貸款卡卡卡號號：共共18位，是是由前前16位貸款款卡編編碼再再加上上最后后2位流水水號組組成（（01、02………），流流水號號表示示給該該企業(yè)業(yè)發(fā)的的第幾幾張卡卡，最最高是是99張。貸款卡卡密碼碼：每每張““貸款款卡””對應應一個個口令令，貸貸款卡卡密碼碼為6位阿拉拉伯數(shù)數(shù)字，，初始始密碼碼是6個“1”，企業(yè)業(yè)申請請后可可自行行通過過密碼碼鍵盤盤在卡卡系統(tǒng)統(tǒng)設置置和修修改所所持的的貸款款卡密密碼。。二、、貸款款授授權權制制度度（一一））貸貸款款授授權權的的含含義義貸款款授授權權是是指指貸款款授授權權主主體體就貸貸款款業(yè)業(yè)務務經經營營和和管管理理中中的的有有關關權權力力事事項項，，對貸貸款款授授權權對對象象所作作出出的的一一定定限限制制性性規(guī)規(guī)定定。。主主要要表表現(xiàn)現(xiàn)為為對對貸貸款款授授權權對對象象資資格格的的認認定定、、對對貸貸款款授授權權對對象象行行使使權力力范范圍圍的界界定定、、對對貸貸款款授授權權對對象象權力力大大小小的限限定定，，以以及及授授權權主主體體管管理理貸貸款款授授權權事事項項的的某某些些原原則則等等。。（二））貸貸款款授授權權制制度度體體系系貸款款授授權權制制度度體體系系是是銀銀行行內內部部管管理理制制度度體體系系的的一一個個重重要要組組成成部部分分，，主主要要構構成成要要素素包包括括：：貸款款授授權權主主體體與與貸貸款款授授權權對對象象貸款款授授權權范范圍圍貸款款授授權權方方式式貸款款轉轉授授權權與與再再轉轉授授權權1、貸貸款款授授權權主主體體與與貸貸款款授授權權對對象象貸款款授授權權主主體體是指指有有資資格格對對貸貸款款權權力力資資源源直直接接行行使使使使用用權權、、配配置置權權和和管管理理權權的的經經濟濟實實體體，，在在具具體體形形式式上上表表現(xiàn)現(xiàn)為為法法人人或或法法人人代代表表。。貸款款授授權權對對象象是指指直直接接接接受受貸貸款款授授權權主主體體對對貸貸款款權權力力事事項項的的有有關關安安排排，，并并在在規(guī)規(guī)定定的的權權力力范范圍圍和和權權限限限限度度內內行行使使對對貸貸款款權權力力資資源源的的使使用用權權和和一一定定管管理理權權的的當當事事人人。。2、貸貸款款授授權權層層次次在現(xiàn)現(xiàn)代代商商業(yè)業(yè)銀銀行行貸貸款款授授權權體體系系中中，，貸貸款款授授權權一一般般分分為為三三個個層層次次：：貸款款授授權權、、貸貸款款的的轉轉授授權權和和貸貸款款的的再再轉轉授授權權三個個層層次次的的授授權權共共同同構構成成貸貸款款的的垂垂直直授授權權體體系系。。例如如：：中國國銀銀行行———貸款款授授權權主主體體中國國銀銀行行山山東東分分行行———貸款款授授權權對對象象（（貸貸款款轉轉授授權權主主體體））中國國銀銀行行煙煙臺臺分分行行———貸款款轉轉授授權權對對象象（（貸貸款款再再轉轉授授權權主主體體））中國國銀銀行行煙煙臺臺分分行行芝芝罘罘區(qū)區(qū)支支行行——貸款再轉轉授權對對象注意：不不論是哪哪一層級級，授權權對象的的權限必必須小于于授權主主體的權權限。三、授信信與統(tǒng)一一授信制制度（一）授授信與統(tǒng)統(tǒng)一授信信1、授信的的含義：：是指銀行行向客戶戶直接提提供資金金支持（（客戶需需按約定定的利率率和期限限還本付付息），，或對客客戶在有有關經濟濟活動中中的信用用（客戶戶履行債債務、責責任的能能力和誠誠信等））向第三三方做出出保證的的行為。。2、授信分分類授信又可可分為實實有授信信和或有有授信。。實有授信信——銀銀行直接接向客戶戶提供資資金支持持的授信信。如：：貸款、、透支等等。或有授信信——現(xiàn)現(xiàn)時不發(fā)發(fā)生資金金流出，，只向第第三方出出具保證證的授信信行為。。如：票票據承兌兌、開立立信用證證或保函函等。3、統(tǒng)一一授信信統(tǒng)一授授信是是指銀銀行作作為一一個整整體，，集中中統(tǒng)一一地識識別、、管理理客戶戶的整整體信信用風風險，，統(tǒng)一一地向向客戶戶提供供具體體授信信支持持，并并集中中管理理、控控制具具體授授信業(yè)業(yè)務風風險。。（二））集團團客戶戶統(tǒng)一一授信信管理理集團客客戶統(tǒng)統(tǒng)一授授信管管理，，就是是指銀銀行將將某一一企業(yè)業(yè)集團團若干干獨立立企業(yè)業(yè)法人人作為為一個個整體體，評評價、、管理理、監(jiān)監(jiān)控其其信用用風險險。目目的：：1、銀行行有效效管理理客戶戶信用用風險險。2、為客客戶提提供優(yōu)優(yōu)質服服務。。四、貸貸款管管理責責任制制貸款管管理責責任制制，就就是在在貸款款經營營、管管理、、決策策的過過程中中建立立的責任制制度體體系，形成相相互制制約、、責權權分明明的合合理機機制，，從而促促進信信貸管管理的的科學學性，，有效效地防防范和和化解解信貸貸風險險。主主要內內容：：貸款管管理行行長負負責制制、貸貸款審審批責責任制制、信信貸工工作崗崗位責責任制制、貸貸款第第一責責任人人制等等。（一））貸款管管理行行長負負責制制貸款管管理行行長負負責制制是指指貸款款實行行分級級經營營管理理，各各級行行長應應當在在授權權范圍圍內對對貸款款的發(fā)發(fā)放和和收回回負全全部責責任。。行長長可以以授權權副行行長或或貸款款管理理部門門負責責審批批貸款款，副副行長長或貸貸款管管理部部門負負責人人應當當對行行長負負責。。行長負負責制制的主主要內內容一是行行長是是貸款款管理理的責責任人人，即即貸款款的安安全由由行長長負責責，保保證信信貸資資產安安全是是行長長的主主要職職責。。二是貸貸款實實行分分級經經營管管理，，即行行長對對授權權范圍圍內的的貸款款的安安全全全權負負責。。三是行行長授授權的的主管管人員員應當當對行行長負負責。。（二））貸款款審批批責任任制貸款審審批工工作的的各項項制度度，最最基本本的有有三項項，一一是審審貸分分離制制，二二是分分級審審批制制，三三是集集體審審批制制。1.審貸分分離制制度（1）審貸貸分離離制度度的概概念審貸分分離是是信貸貸運行行機制制的核核心，，它是是指授授信業(yè)業(yè)務的的審批批主體體與發(fā)發(fā)放主主體相相互分分離、、相互互制約約的制制度。。。（2）審貸貸分離離制的的內容容①認真真執(zhí)行行貸款款“三三查””制度度。②明確確有關關各個個崗位位的職職責。。職責？？貸款調調查評評估人人員負負責貸貸款調調查評評估，，承擔擔調查查失誤誤和評評估失失準的的責任任；貸款審審查人人員負負責貸貸款風風險的的審查查，承承擔審審查失失誤的的責任任；貸款人人各級級機構構應當當建立立有行行長或或副行行長和和有關關部門門負責責人參參加的的貸款款審查查委員員會（（小組組），，負責責貸款款的審審查，，即必必須建建立貸貸款審審查制制度；；貸款發(fā)放人人員負責貸貸款的檢查查和清收，，承擔檢查查失誤、清清收不力的的責任。2.貸款分級審審批制貸款分級審審批制是指指貸款人根根據業(yè)務量量大小、管管理水平和和貸款風險險度確定各各級分支機機構的審批批權限，超超過審批權權限的貸款款，應當報報上級審批批。貸款分級審審批制要求求貸款人依依據？分支機構資資產或負債債規(guī)模和結結構；考慮各自經經營管理水水平的高低低；貸款風險度度的大小……確定與其狀狀況相適應應的貸款審審批權限3.集體審批制制集體審批是是指貸款的的最后決策策或批準由由集體做出出的。集體體審批制是是貸款科學學決策的一一種方式。。所以，對對一定限額額以上的流流動資金貸貸款和所有有的項目貸貸款、固定定資產貸款款都要實行行集體審批批制。(三)信貸工作崗崗位責任制制崗位責任制制是保證工工作質量的的重要手段段，信貸工工作也是如如此，如果果崗位分工工不明、職職責不清，，就無法保保證信貸工工作的正常常進行，也也不能實行行科學的考考核制度。。因此，建建立和健全全信貸工作作崗位責任任制是制定定貸款管理理責任制的的一項基礎礎工作。各級貸款管管理部門應應將貸款管管理的每一一個環(huán)節(jié)的的管理責任任落實到部部門、崗位位、個人，，嚴格劃分分各級信貸貸工作人員員的職責。。1.定崗位兩層內容：：要建立能相相互約束、、相互監(jiān)督督的信貸崗崗位；要根據不同同性質規(guī)模模的企業(yè)、、不同服務務對象的市市場價值以以及不同的的業(yè)務量來來確定崗位位數(shù)量、小小型企業(yè)每每人分管幾幾戶，中型型企業(yè)每人人分管幾戶戶，大型企企業(yè)要派專專職的、一一定級別的的信貸員，，設客戶經經理。2.定職權要明確各個個崗位的職職能、權力力，充分發(fā)發(fā)揮各個崗崗位的功能能和作用。。每一崗位位職權的確確定既要明明確、具體體，又要做做到崗位之之間的銜接接和協(xié)調，，不能涵蓋蓋過大，出出現(xiàn)重疊，，又要避免免出現(xiàn)相互互推諉現(xiàn)象象。3.定責任權利與責任任應該是對對等的，責責任不明，，就失去了了對權利的的制約，信信貸工作質質量就會失失去保障，，因此，每每一崗位職職權行使得得如何，工工作業(yè)績的的好壞，都都應以責任任履行情況況來加以衡衡量。（四）貸款款第一責任任人制1.貸款第一責責任人？是指對某筆筆貸款的安安全性負首首要責任的的人，不同同貸款可以以確定不同同環(huán)節(jié)或身身份的第一一責任人，，這個第一一責任人可可以是信貸貸員，可以以是信貸科科長、處長長、信貸部部門總經理理，也可以以是主管信信貸的副行行長、行長長。2.貸款第一責責任人的確確定（1）信貸業(yè)務務人員提供供的對借款款企業(yè)和擔擔保企業(yè)的的書面調查查材料不夠夠全面、真真實、準確確，造成貸貸款決策失失誤或貸款款損失的，，信貸業(yè)務人人員為貸款款第一責任任人。（2）信貸業(yè)務務人員提供供的對借款款企業(yè)和擔擔保企業(yè)的的書面調查查材料不夠夠全面、真真實、準確確，信貸業(yè)業(yè)務部門領領導未經核核實即予通通過或明知知材料不合合規(guī)仍予通通過的，信貸業(yè)務部部門領導為為貸款第一一責任人。（3）按貸款調調查、審查查、審批程程序，凡前前道程序認認為貸款不不符合條件件，不同意意發(fā)放而最最終被批準準發(fā)放的貸貸款，后道程序中中第一個同同意發(fā)放的的人為貸款款第一責任任人。貸款第一責責任人的確確定（續(xù)））（4）信貸業(yè)務務部門未報報信貸管理理部門審查查私自放款款，信貸貸業(yè)業(yè)務務部部門門領領導導為貸貸款款第第一一責責任任人人，，風風險險管管理理部部門門越越權權或或違違規(guī)規(guī)批批準準貸貸款款的的，，風險險管管理理部部門門領領導導為貸貸款款第第一一責責任任人人；；主主管管信信貸貸的的副副行行長長或或行行長長越越權權或或違違規(guī)規(guī)批批準準貸貸款款的的，，主管管信信貸貸的的副副行行長長或或行行長長為為貸貸款款第第一一責責任任人人。（5）風風險險管管理理部部門門未未經經信信貸貸業(yè)業(yè)務務部部門門報報送送項項目目而而點點貸貸或或直直接接批批準準貸貸款款，，風險險管管理理部部門門領導導為為貸貸款款第第一一責責任任人人；；經經過過主主管管信信貸貸的的副副行行長長、、行行長長同同意意的的，，主管管信信貸貸的的副副行行長長、、行行長長為為貸貸款款第第一一責責任任人人。。貸款款第第一一責責任任人人的的確確定定（（續(xù)續(xù)））（6）貸貸款款發(fā)發(fā)放放后后、、由由于于信信貸貸業(yè)業(yè)務務人人員員貸貸后后管管理理工工作作不不認認真真，，未未能能及及時時發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)或或反反映映問問題題，，或或在在職職權權范范圍圍內內能能采采取取措措施施而而未未采采取取措措施施造造成成貸貸款款損損失失的的，，由由信貸貸業(yè)業(yè)務務人人員員承承擔擔責責任任。（7）對對信信貸貸業(yè)業(yè)務務人人員員反反映映的的問問題題，，未未及及時時處處理理或或因因采采取取的的措措施施不不力力而而造造成成貸貸款款損損失失的的，，按按照照分分級級負負責責的的原原則則，，工工作作在在哪哪一一級級被被拖拖延延，，由由哪哪一一級級負負責責人人負負第第一一責責任任。。3.對貸款第一責責任人的責任任追究對于已不在原原崗位的貸款款第一責任人人也要追究相相應責任。如如因工作需要要，貸款第一一責任人調到到行內其他工工作崗位的，，仍要承擔第第一責任；貸貸款第一責任任人已調離本本行，離職時時未進行稽核核或雖已稽核核未發(fā)現(xiàn)問題題或雖已發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題未及時時處理的，由由主管信貸的的副行長和行行長承擔該筆筆貸款的第一一責任。最為命運所所屈辱的人人，只要還還抱有希望望，便無所所怨懼。這個世界界并不在在乎你的的自尊，，只在乎乎你做出出來的成成績，然然后再去去強調你你的感受受。1月-231月-2321:17以愛為凝凝聚力的的公司比比靠畏懼懼維系的的公司要要穩(wěn)固得得多。珍惜今天天的擁有有，明天天才會富富有。一個公司司要發(fā)展展迅速得得力于聘聘用好的的人才，，尤其是是需要聰聰明的人人才。3歲前后嚴格格管理，做做孩子的家家長；13歲前后逐步步放手，做做孩子的朋朋友。有效效的教育是是先嚴后松松，無效的的教育是先先松后嚴。。有效的激激勵是朝五五晚九，無無效的激勵勵是朝九晚晚五。1月-231月-2321:171月-23懷疑和和否定定之海海，圍圍繞著著人們們小小小的島島嶼，，而信信念則則鞭策策人，，使人人勇敢敢面對對未知知的前前途。。1月-231月-231月-231月-23對人才才的運運用，，僅僅僅限于于收羅羅是遠遠遠不不夠的的，重重要的的是對對人才才不僅僅要善善于識識別其其長處處，而而且要要敢于于大膽膽地使使用，，以讓讓其充充分顯顯示自自己的的才能能。微軟公公司在在用人人上所所表現(xiàn)現(xiàn)出的的膽略略與氣氣魄是是別的的公司司無可可比擬擬的。。因為為有有了了感感謝謝之之心心，，才才能能引引發(fā)發(fā)惜惜物物及及謙謙虛虛之之心心，，使使生生活活充充滿滿歡歡樂樂，，心心理理保保持持平平衡衡，，在在待待人人接接物物時時自自然然能能免免去去許許多多無無謂謂的的對對抗抗與與爭爭執(zhí)執(zhí)。。只有一條路不不能選擇21:17:4421:17:44一個人在科學學探索的道路路上，走過彎彎路，犯過錯錯誤，并不是是壞事，更不不是什么恥辱辱，要在實踐踐中勇于承認認和改正錯誤誤。業(yè)精精于于勤勤，，荒荒于于嬉嬉。。1月月-231月月-2310621:17:441月月-23合作作是是一一切切團團隊隊繁繁榮榮的的根根本本。。我知知道道什什么么是是勞勞動動:勞動動是是世世界界上上一一切切歡歡樂樂和和一一切切美美好好事事情情的的源源泉泉。。世間沒有有一種具具有真正正價值的的東西，，可以不不經過艱艱苦辛勤勤勞動而而能夠得得到的。。21:1721:17:441月-2321:17靠制訂訂和管管理標標準吃吃飯的的，有有什么么樣的的判斷斷就會會有什什么樣樣的產產品，，有什什么樣樣的標標準就就會有有什么么樣的的人才才。講到國國家的的政治治，根根本上上要人人民有有權；；至于于管理理政府府的人人，便便要付付之于于有能能的專專家們們。只要有有堅強強的持持久心心，一一個庸庸俗平平凡的的人也也會有有成功功的一一天，，否則則即使使是一一個才才識卓卓越的的人，，也只只能遭遭遇失失敗的的命運運。有信念不一定定成功，沒信信念一定會失失敗。1月-231月-231月-231月-23我這一一生基基本上上只是是辛苦苦工作作，我我可以以說，，我活活了七七十五五歲，，沒有有那一一個月月過的的是舒舒服生生活，，就好好象推推一塊塊石頭頭上山山，石石頭不不停地地滾下下來又又推上上去。。2023/1/521:1721:1721:17:44一次次良良好好的的撤撤退退，，應應和和一一次次偉偉大大的的勝勝利利一一樣樣受受到到獎獎賞賞。。有非凡志向，，才有非凡成成就。9:17:44下午1月-2321:17:44我的人生哲學學是工作，我我要揭示大自自然的奧秘，，并以此為人人類服務。我我們在世的短短暫的一生中中，我不知道道還有什么比比這種服務更更好的了。抓住時機并快快速決策是現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)成功功的關鍵。最有有希希望望的的成成功功者者，，并并不不是是才才華華最最出出眾眾的的人人，，而而是是那那些些最最善善于于利利用用每每一一時時機機發(fā)發(fā)掘掘開開拓拓的的人人。。05一一月月202305-1月月-23一個個偉偉大大的的企企業(yè)業(yè)，，對對待待成成就就永永遠遠都都要要戰(zhàn)戰(zhàn)戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢兢兢，，如如覆覆薄薄冰冰。。如果果強強調調什什么么，，你你就就檢檢查查什什么么；；你你不不檢檢查查，，就就等等于于不不重重視視。。為了能擬擬定目標標和方